a) Nguyờn nhõn từ phớa khỏch hàng
Nguyờn nhõn từ phớa người đi vay là một trong những nguyờn nhõn chớnh gõy ra RRTD cho NH. Nhỡn chung với cỏc nguyờn nhõn này NH cú thể xỏc định được thụng qua quỏ trỡnh tỡm hiểu, nắm vững “tỡnh hỡnh sức khoẻ của khỏch hàng” cả trước, trong và sau khi cho vay, tỡm hiểu mục đớch sử dụng tiền vay và hiệu quả của phương ỏn sản xuất kinh doanh. Với đối tượng khỏc nhau thỡ nguyờn nhõn gõy rủi ro cho NH cú thể khỏc nhau do tớnh đặc thự của từng loại khỏch hàng.
* Khỏch hàng là cỏ nhõn
Phần lớn cỏc khoản cấp tớn dụng cho cỏc cỏ nhõn là nhằm đỏp ứng nhu cầu tiờu dựng của họ. Với những khoản vay, nguồn trả nợ chớnh là nguồn thu nhập ổn định của người vay. Vỡ vậy bất cứ một nguyờn nhõn nào gõy nờn mất tớnh ổn định về thu nhập và cuộc sống sinh hoạt của người vay đều cú thể dẫn tới RRTD cho NH. Một số nguyờn nhõn cơ bản sau:
+ Người vay bị thất nghiệp
+ Người vay gặp những sự cố bất thường trong cuộc sống: tai nạn, ốm đau…
+ Do người vay hoạch định ngõn quỹ khụng chớnh xỏc, khụng dự tớnh hết được cỏc khoản chi tiờu dẫn đến xỏc định sai thu nhập cú thể sử dụng để trả nợ NH
* Khỏch hàng là cỏc doanh nghiệp
- Rủi ro trong kinh doanh của người đi vay: Được thể hiện ở mức độ biến động ớt hay nhiều theo chiều hướng xấu của kết quả kinh doanh. Doanh nghiệp sẽ gặp rủi ro nếu nếu xảy ra những trường hợp sau:
+ Việc xõy dựng và triển khai cỏc phương ỏn, dự ỏn đầu tư sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp khụng khoa học, việc dự toỏn chi phớ và xỏc định mức sản lượng sản xuất khụng phự hợp.
+ Cú thể do những sự thay đổi về thị hiếu tiờu dựng hoặc thay đổi thu nhập,… nờn khối lượng sản phẩm doanh nghiệp sản xuất ra khụng phự hợp với nhu cầu tiờu thụ thực tế trờn thị trường -> hàng hoỏ ứ đọng, thu hồi vốn khụng đỳng kỳ hạn, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ NH.
+ Chất lượng sản phẩm doanh nghiệp sản xuất khụng đỏp ứng nhu cầu cầu thị trường.
+ Giỏ cả nguyờn vật liệu biến động tăng so với dự kiến làm tăng giỏ thành sản phẩm -> thu nhập tạo ra trờn một đơn vị sản phẩm giảm, làm giảm lợi nhuận thu được của dự ỏn, ảnh hưởng xấu đến việc trả nợ NH.
+ Do thiếu nguyờn vật liệu phự hợp với dõy chuyền cụng nghệ sẵn cú của doanh nghiệp nờn họ phải sử dụng cỏc nguyờn vật liệu khỏc thay thế, khụng hoàn toàn phự hợp -> tăng chi phớ sản xuất, ảnh hưởng đến lợi nhuận.
- Rủi ro tài chớnh
Rủi ro tài chớnh của doanh nghiệp thể hiện ở việc doanh nghiệp khụng thể đối phú với cỏc nghĩa vụ trả nợ gốc và lói tiền vay cho chủ nợ. Rủi ro tài chớnh diễn ra cựng với mức sử dụng nợ, nú gắn liền với cơ cấu tài chớnh doanh nghiệp. Đặc biệt khi kết quả kinh doanh khụng đủ trả lói tiền vay thỡ việc sử dụng quỏ nhiều vốn vay sẽ rất nguy hiểm đối với doanh nghiệp.
- Rủi ro do năng lực, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của người quản lý cũn hạn chế.
Trong xu thế hiện nay, đũi hỏi mỗi người chủ doanh nghiệp phải cú trỡnh độ, kiến thức, năng lực và kỹ năng quản lý. Nếu người chủ doanh nghiệp tỏ ra thiếu kiến thức, năng lức quản lý sẽ dẫn tới rủi ro trong kinh doanh -> gõy nờn RRTD cho NH.
b) Nguyờn nhõn từ mụi trường bờn ngoài * Nguyờn nhõn bất khả khỏng
Cỏc thiệt hại đụi khi nẩy sinh từ nguyờn nhõn thiờn tai như bóo lụt, hạn hỏn, hoả hoạn và động đất.
Những thay đổi về nhu cầu của người tiờu dựng hoặc về kỹ thuật một ngành cụng nghiệp cú thể làm sụp đổ cả cơ đồ của một hóng kinh doanh và đặt người đi vay từng làm ăn cú lói vào thế thua lỗ.
* Mụi trường kinh tế
Mụi trường kinh tế ảnh hưởng đến sức mạnh tài chớnh của người đi vay và thiệt hại hay thành cụng đối với người cho vay. Cỏc yếu tố kinh tế như hưng thịnh, khủng hoảng, suy thoỏi, lạm phỏt, giảm phỏt… đều làm tăng hoặc giảm sức mạnh tài chớnh của người di vay.
* Nguyờn nhõn do chớnh sỏch của Nhà nước
Trong thực tế, sự thay đổi nào của chớnh sỏch vĩ mụ đều dẫn đến sự thay đổi của lói suất, tỷ giỏ hối đoỏi, điều kiện mở rộng hay thu hẹp tớn dụng…Đõy là những nhõn tố gõy nờn tớnh bấp bờnh trong kinh doanh tiền tệ ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động của NHTM.
Trong điều kiện kinh tế mở cửa dưới nhiều hỡnh thức và phương tiện, những biến động lớn về kinh tế chớnh trị trờn thế giới cú ảnh hưởng tới quan hệ kinh tế đối ngoại của một nước mà biểu hiện là cỏn cõn thanh toỏn, tỷ giỏ hối đoỏi…biến động đưa đến sự biến động giỏ cả hàng hoỏ xuất nhập khẩu, lói suất, mức cầu tiền tệ…Đõy là những nhõn tố ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động của NHTM, gõy nờn rủi ro, đe doạ đến sự an toàn trong hoạt động của cỏc NHTM.
Trong kinh doanh cỏc yếu tố phỏp lý cú tỏc động đến hoạt động kinh doanh bao gồm hệ thống luật, hệ thống cỏc biện phỏp bảo đảm cho phỏp luật được thực thi và sự chấp hành phỏp luật.
Hoạt động kinh doanh luụn chịu tỏc động của ba yếu tố tạo thành mụi trường phỏp lý núi trờn. Cỏc yếu tố này cú quan hệ đan xen và tỏc động đến hoạt động kinh doanh một cỏc tổng hợp, hay núi một cỏch khỏc chỳng mang tớnh đồng bộ cao. Nếu cỏc yếu tố này tỏch rời nhau, khi đú sự tỏc động riờng lẻ của một hay hai yếu tố sẽ tạo nờn một nội dung khỏc, một ảnh hưởng khỏc, thậm chớ gõy nờn ỏch tắc hoặc thua lỗ khụng đỏng cú hoặc tạo những kẻ hở cho kẻ xấu lợi dụng.
Cựng với mụi trường kinh tế, mụi trường phỏp lý tạo nờn mụi trường cho vay của cỏc NHTM. Mụi trường cho vay cú thể ảnh hưởng tớch cực hay tiờu cực, cú thể hạn chế hay làm tăng thờm rủi ro đối với hoạt động kinh doanh tớn dụng của cỏc NHTM.
c) Nguyờn nhõn từ cỏc đảm bảo tớn dụng * Trường hợp bảo đảm bằng tài sản
Rủi ro trong trường hợp này do:
- Sự biến động giỏ trị tài sản bảo đảm theo chiều hướng bất lợi (phụ thuộc vào đặc tớnh của tài sản và thị trường giao dịch cỏc tài sản này)
- NH khú cú khả năng tiếp cận, nắm giữ tài sản bảo đảm để xử lý chỳng do người vay vi phạm hợp đồng về việc bảo quản duy trỡ tài sản, do đặc tớnh của tài sản hoặc do thiếu cỏc cơ sở phỏp lý cho việc xử lý tài sản. Cú 3 yờu cầu đối với cỏc đảm bảo tài sản là: (1) dễ định giỏ; (2) dễ cho NH quyền được sở hữu hợp phỏp; (3) dễ tiờu thụ. Núi chung, trong thực tế cả 3 yờu cầu khú đạt được nờn NH vẫn thường gặp rủi ro.
* Trường hợp bảo đảm đối nhõn (bảo lónh)
Bảo lónh là sự bảo đảm giỏn tiếp cú 3 bờn tham gia, trong đú bờn thứ 3, tức là bờn bảo lónh, đồng ý chịu trỏch nhiệm về khoản nợ cho bờn thứ hai là khỏch hàng của NH nếu người này khụng trả được nợ cho bờn thứ nhất là NH. Vấn đề chủ yếu của bảo lónh là dự NH cú cố gắng giải thớch về trỏch nhiệm trả nợ tiềm tàng đến đõu, người bảo lónh khụng bao giờ chờ đợi là sẽ được gọi để trả tiền. Nếu việc đú xảy ra thỡ cú thể quan hệ giữa người bảo lónh và NH sẽ trở nờn căng thẳng; cú thể khú thuyết phục
họ trả tiền nếu khụng kiện họ ra toà, mà việc này NH chỉ tiến hành khi khụng cũn cỏch nào khỏc.