RRTD gắn liền với hoạt động kinh doanh của NH, trong thực tế cú rất nhiều nguyờn nhõn gõy nờn RRTD cho NH. Một số nguyờn nhõn chủ yếu sau.
1.2.5.1.Nguyờn nhõn chủ quan
Là nguyờn nhõn chủ yếu do tõm lý chấp nhận đỏnh đổi giữa rủi ro và lợi nhuận của cỏc nhà quản lý NH, thể hiện:
- Chớnh sỏch tớn dụng: Chớnh sỏch này phản ỏnh cương lĩnh tài trợ của NH, đúng một vai trũ quan trọng quyết định chất lượng tớn dụng của NH. Nếu một chớnh sỏch hợp lý, khoa học sẽ khai thỏc hết lợi thế của NH, thu hỳt nhiều khỏch hàng, đảm bảo khả năng sinh lời trờn cơ sở phõn tỏn rủi ro. Ngược lại một NH cú một chớnh sỏch tớn dụng khụng hợp lý, quỏ nhấn mạnh vào lợi nhuận sẽ dễ dẫn tới RRTD cho NH.
- Yếu tố con người:
+ Trỡnh độ nghiệp vụ và năng lực của CBTD: CBTD thường phải tiếp cận với nhiều ngành nghề, nhiều vựng, thậm chớ nhiều quốc gia. Để cho vay tốt, họ phải am hiểu khỏch hàng, lĩnh vực mà khỏch hàng kinh doanh, mụi trường mà khỏch hàng sống. Họ phải cú khả năng dự đoỏn cỏc vấn đề liờn quan đến người vay… Điều này đũi hỏi một cỏn bộ NH phải được đào tạo kĩ lưỡng, liờn tục và toàn diện. Nếu trỡnh độ nghiệp vụ và năng lực của CBTD kộm thỡ dễ sơ hở trong quy trỡnh tớn dụng dẫn đến RRTD.
+ Đạo đức của CBTD: Đạo đức của CBTD là một vấn đề đỏng quan tõm. Sống trong mụi trường “tiền bạc”, nhiều cỏn bộ đó khụng trỏnh khỏi sự cỏm dỗ của đồng tiền. Họ đó tiếp tay cho khỏch hàng rỳt ruột NH, tạo ra những mún vay lớn kộm chất lượng, tồn đọng khụng cú khả năng thu hồi và đang cú nguy cơ mất trắng.
- Vấn đề nẩy sinh trong quỏ trỡnh thực hiện quy trỡnh tớn dụng: Trong quỏ trỡnh thực hiện quy trỡnh tớn dụng, nếu người cỏn bộ khụng thực hiện một cỏch nghiờm tỳc, hay bỏ sút một cụng đoạn nào đú thỡ cũng gõy nờn RRTD.
+ Định giỏ tài sản đảm bảo khụng chớnh xỏc, hoặc khụng thực hiện đầy đủ thủ tục phỏp lý cần thiết.
+ Giải ngõn trước khi hoàn thành chứng từ, kế hoạch trả nợ khụng rừ ràng và khụng được quy định bằng văn bản.
+ Đảo nợ để trả khoản nợ lói
+ Thiếu sự giỏm sỏt tớn dụng - một phần vỡ thiếu kiến thức về hoạt động của người vay
+ …
- Vấn đề về thụng tin: Khụng cõn xứng, thiếu chớnh xỏc, khụng được cập nhật thường xuyờn, chưa được lưu trữ theo một biểu thống nhất… cú thể dẫn đến việc đưa ra quyết định cho vay sai, từ đú tạo nờn rủi ro đạo đức từ phớa khỏch hàng cố tỡnh sử dụng vốn sai mục đớch đi vay.