Nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam

Ngân hàng thương mại đã hình thành tồn tại và phát triển hàng trăm năm gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hoá. Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao nhất là nền kinh tế thị trường thì các NHTM cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được. Hoạt động tín dụng ngân hàng là một trong những hoạt động chủ yếu của một ngân hàng thương mại, nó được coi là đòn bẩy quan trọng cho nền kinh tế, giúp nền kinh tế tăng trưởng và phát triển. Tín dụng ngân hàng không chỉ có ý nghĩa với nền kinh tế mà nó còn có ý nghĩa quyết định đối với sự tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng; chính vì vậy, làm thế nào để củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng là điều mà trước đây, bây giờ và sau này đều được các nhà quản lý ngân hàng, các nhà chính sách và các nhà nghiên cứu hết sức quan tâm. Trải quan hơn 15 năm tồn tại và phát triển, ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) Quốc Tế Việt Nam là một trong những thương hiệu ngân hàng thương mại mạnh hàng đầu Việt Nam. Qua một thời gian ngắn thực tập tại hội sở của ngân hàng, em đã có được những kinh nghiệm quý báu cũng như cái nhìn cụ thể hơn về hoạt động tín dụng của ngân hàng. Xuất phát từ thực tiễn đó, em đã chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam” nhằm mục đích đưa ra những giải pháp có căn cứ khoa học và thực tiễn, góp phần giải quyết những vấn đề còn hạn chế để nâng cao hơn nữa chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam.

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Nguyễn Thị Hoài Phương LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng thương mại đã hình thành tồn tại và phát triển hàng trăm năm gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hoá. Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao nhất là nền kinh tế thị trường thì các NHTM cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được. Hoạt động tín dụng ngân hàng là một trong những hoạt động chủ yếu của một ngân hàng thương mại, nó được coi là đòn bẩy quan trọng cho nền kinh tế, giúp nền kinh tế tăng trưởng và phát triển. Tín dụng ngân hàng không chỉ có ý nghĩa với nền kinh tế mà nó còn có ý nghĩa quyết định đối với sự tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng; chính vì vậy, làm thế nào để củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng là điều mà trước đây, bây giờ và sau này đều được các nhà quản lý ngân hàng, các nhà chính sách và các nhà nghiên cứu hết sức quan tâm. Trải quan hơn 15 năm tồn tại và phát triển, ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) Quốc Tế Việt Nam là một trong những thương hiệu ngân hàng thương mại mạnh hàng đầu Việt Nam. Qua một thời gian ngắn thực tập tại hội sở của ngân hàng, em đã có được những kinh nghiệm quý báu cũng như cái nhìn cụ thể hơn về hoạt động tín dụng của ngân hàng. Xuất phát từ thực tiễn đó, em đã chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam” nhằm mục đích đưa ra những giải pháp có căn cứ khoa học và thực tiễn, góp phần giải quyết những vấn đề còn hạn chế để nâng cao hơn nữa chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam. SV: Nguyễn Đình Vũ Lớp: TCDN Tiếng Pháp K51 1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Nguyễn Thị Hoài Phương Bài chuyên đề gồm có 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý thuyết về hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam ( VIB ) Chương 3: Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam SV: Nguyễn Đình Vũ Lớp: TCDN Tiếng Pháp K51 2 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Nguyễn Thị Hoài Phương CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. 1.1. Hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại 1.1.1.Khái niệm về tín dụng ngân hàng Tín dụng trong tiếng Anh đó là: Credit - tức là sự tin tưởng, tín nhiệm. Trong tiếng Việt tín dụng được hiểu là giao cho quyền sử dụng tài sản dựa trên niềm tin đối với người khác. Trên thực tế có nhiều cách hiểu về tín dụng dưới nhiều giác độ khác nhau: - Tín dụng là quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc hoàn trả, - Tín dụng là quá trình tập trung và phân phối lại tài sản tiền tệ hay hiện vật trên nguyên tắc có hoàn trả, - Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng để sau một thời gian người sở hữu sẽ thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu; phần chênh lệch được gọi là phần lời hay phần lãi. - Tín dụng là sự chuyển dịch vốn dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật của một tổ chức, cá nhân này cho một tổ chức, cá nhân khác sử dụng trong một thời gian nhất định trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi. Như vậy, tín dụng có thể được diễn đạt bằng nhiều cách khác nhau nhưng bản chất của tín dụng là sự chuyển quyền sử dụng về tài sản giữa một bên là người đi vay và một bên là người cho vay trên cơ sở niềm tin của người cho vay đối với người đi vay sẽ hoàn trả cả gốc và lãi; giữa hai bên tham gia hoạt động tín là thỏa thuận vay mượn có thể bằng lời nói hoặc thể hiện trên giấy tờ. Trong hoạt động của một ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản, quan trọng nhất của ngân hàng. Tín dụng ngân hàng được định nghĩa như sau: Tín dụng ngân hàng là một hình thức tín dụng phản ánh một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay là ngân hàng hoặc các tổ chức tín dụng và bên đi vay là các cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể sản xuất kinh doanh, trong đó SV: Nguyễn Đình Vũ Lớp: TCDN Tiếng Pháp K51 3 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Nguyễn Thị Hoài Phương bên cho vay chuyển tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Như vậy trong hoạt động tín dụng ngân hàng: + Ngân hàng luôn đóng vai trò là người cho vay; khách hàng là người đi vay, thỏa thuận vay nợ giữa hai bên được gọi là hợp đồng tín dụng. + Ngân hàng căn cứ vào niềm tin cậy của mình với khách hàng về khả năng trả nợ gốc và lãi đúng hạn để thực hiện cho vay đối với khách hàng. + Ngân hàng sẽ thu về vốn đã cho vay cộng thêm một khoản tiền lãi; khoản tiền lãi là nguồn lợi nhuận của ngân hàng dùng để trả cho phần tiền lãi mà ngân hàng phải trả khi huy động vốn và các chi phí hoạt động của ngân hàng. Rủi ro trong quan hệ tín dụng này đối với ngân hàng là việc khách hàng không thực hiện đầy đủ các thỏa thuận ghi trong hợp đồng tín dụng (trả nợ gốc và trả lãi đúng hạn), do đó ngân hàng phải xem xét mối quan hệ giữa lợi nhuận và rủi ro để xác định có nên cho vay hay không, mức lãi suất cho vay là bao nhiêu là hợp lý trong trường hợp ngân hàng đồng ý cho vay. Rõ ràng một khoản cho vay mà ngân hàng đánh giá mức độ rủi ro cao thì tương ứng là một mức lãi suất cho vay cao và ngược lại. 1.1.2.Phân loại tín dụng ngân hàng Phân loại tín dụng là sắp xếp các khoản tín dụng thành từng nhóm dựa trên một số tiêu thức phân loại nhất định; phân loại tín dụng trong ngân hàng sẽ giúp các nhà quản trị ngân hàng nắm bắt tốt hơn tình hình tín dụng tại đơn vị mình; từ đó đưa ra những chính sách về tín dụng phù hợp và hiệu quả hơn. Trong quá trình phân loại tín dụng có thể dùng nhiều tiêu thức khác nhau để phân loại, trên thực tế các nhà kinh tế học thường phân loại theo các tiêu thức sau đây: 1.1.2.1.Căn cứ theo thời hạn tín dụng Thời hạn tín dụng là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng. Thời hạn tín dụng có thể rất SV: Nguyễn Đình Vũ Lớp: TCDN Tiếng Pháp K51 4 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Nguyễn Thị Hoài Phương ngắn như vài tuần thậm chí vài ngày cũng có thể rất dài như vài năm thậm chí hàng chục năm. Căn cứ vào thời hạn tín dụng người ta phân loại các khoản tín dụng ngân hàng thành tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn và tín dụng dài hạn, trong đó: - Tín dụng ngắn hạn: là khoản tín dụng có thời hạn dưới 1 năm, thường được sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của doanh nghiệp, phục vụ cho các nhu cầu sinh hoạt cá nhân; loại tín dụng này thường có ít rủi ro đối với ngân hàng vì thời gian ngắn ít có biến động và ngân hàng có thể dự báo được. - Tín dụng trung hạn: là khoản tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm; loại hình tín dụng này thường được khách hàng sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất và xây dựng các công trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh. Tín dụng trung hạn có mức độ rủi ro cao hơn so với tín dùng ngắn hạn do khoảng thời gian dài hơn, có thể xảy ra nhiêu biến động hơn và khả năng dự báo của ngân hàng là kém chính xác hơn. - Tín dụng dài hạn: là khoản tín dụng có thời hạn tín dụng kéo dài trên 5 năm; loại tín dụng này thường được dùng để cấp vốn cho các dự án xây dựng cơ bản: như đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình xây dựng thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. Tín dụng dài hạn có mức độ rủi ro cao nhất trong ba loại tín dụng do thời hạn tín dụng là dài nhất nên khả năng xảy ra các biến động ngoài dự tính của ngân hàng là cao nhất; tương ứng sẽ là mức lãi suất cao nhất. 1.1.2.2.Căn cứ theo hình thức tín dụng Dựa vào tiêu thức phân loại này tín dụng bao gồm các hình thức như: chiết khấu, cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức cấp tín dụng khác, trong đó:  Chiếu khấu: là việc ngân hàng mua lại giấy tờ có giá của khách hàng với mức giá tương ứng với mệnh giá của giấy tờ có giá đó trừ đi phần tiền lãi tương ứng với số ngày chưa đến hạn của giấy tờ có giá; lãi suất mà ngân hàng áp dụng để tính số tiền lãi này được gọi là lãi suất chiết khấu. Giấy tờ có giá ở đây phải là những giấy tờ có giá chưa đến hạn thanh toán và được ngân hàng chấp nhận. Một số loại SV: Nguyễn Đình Vũ Lớp: TCDN Tiếng Pháp K51 5 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Nguyễn Thị Hoài Phương giấy tờ có giá mà các ngân hàng chấp nhận chiết khấu đó là: trái phiếu chính phủ, tín phiếu kho bạc, các loại thương phiếu, sổ tiết kiệm và chứng chỉ tiền gửi  Cho vay: là việc ngân hàng chuyển giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền vào mục đích và khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc lẫn lãi, bao gồm các loại sau: - Thấu chi: là việc ngân hàng cho phép người vay được chi vượt số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn và trong khoảng thời gian xác định; giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi. - Cho vay từng lần: là hình thức cho vay phổ biến của ngân hàng đối với các khách hàng ít có nhu cầu vay vốn thường xuyên, không có điều kiện được cấp hạn mức thấu chi. Khách hàng phải làm thủ tục vay vốn cho từng lần xin vay; mỗi lần vay được xem như một khoản vay riêng biệt. - Cho vay theo hạn mức: là nghiệp vụ tín dụng theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng, theo đó khách hàng sẽ được vay vốn khi nào cần trong hạn mức đã cho ở một khoảng thời gian nhất định. Hạn mức tín dụng được cấp trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn lưu động và nhu cầu và thời điểm vay vốn của khách hàng. - Cho vay trả góp: là hình thức tín dụng, theo đó ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận từ trước. Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn; nó tài trợ cho việc tài sản cố định hoặc hàng hóa lâu bền  Bảo lãnh: là việc ngân hàng cam kết dưới hình thức thư bảo lãnh về việc thực hiện các nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ như cam kết  Cho thuê tài chính: là việc ngân hàng mua tài sản cho khách hàng thuê với thời hạn cho thuê chiếm phần lớn thời gian sử dụng của tài sản, giá trị hiện tại của các khoản tiền thuê chiếm phân lớn giá trị hiện tại của tài sản. Hết thời hạn cho thuê, khách hàng có thể mua lại tài sản đó; hình thức này chủ yếu có thời hạn trung và dài.  Các hình thức cấp tín dụng khác như: bao thanh toán, L/C,…. SV: Nguyễn Đình Vũ Lớp: TCDN Tiếng Pháp K51 6 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Nguyễn Thị Hoài Phương 1.1.2.3.Căn cứ theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng Căn cứ vào tiêu thức này, tín dụng được phân vào hai loại: tín dụng có tài sản đảm bảo và tín dụng không có tài sản đảm bảo. - Tín dụng có tài sản bảo đảm: là loại tín dụng được cấp dựa trên sự thế chấp, cầm cố bằng tài sản (của bên vay hoặc bên thứ ba); ngân hàng nắm giữ tài sản của người đi vay để xử lý thu hồi nợ khi người vay không thực hiện được các nghĩa vụ trả nợ trong hợp đồng tín dụng. Đây được xem như là biện pháp đảm bảo cho ngân hàng có được nguồn thu nợ thứ hai khi khách hàng không có hoặc không đủ khả năng hoàn trả nợ đúng hạn. Tuy nhiên hình thức này vẫn có rủi ro đối với ngân hàng khi khách hàng không trả được nợ và tài sản đảm bảo bị giảm giá trị. - Tín dụng không có tài sản bảo đảm: là loại tín dụng không cần tài sản thế chấp mà được cấp dựa trên uy tín và khả năng tài chính lành mạnh của khách hàng hoặc được bảo lãnh bằng uy tín của bên thứ ba. Mặc dù không có tài sản thế chấp nhưng loại hình tín dụng này có ít rủi ro đối với ngân hàng vì chỉ áp dụng cho những khách hàng có uy tín rất lớn và khả năng trả nợ rất cao. Các loại tài sản đảm bảo thường được các ngân hàng thương mại chấp nhận như: bất động sản, máy móc thiết bị, phương tiện đi lại, chứng khoán, các giấy tờ có giá khác. Giá trị tài sản đảm bảo phải cao hơn giá trị của khoản vay để đề phòng rủi ro tài sản đảm bảo mất giá; mức độ chênh lệch này tùy thuộc vào loại tài sản đảm bảo và tùy theo tình hình kinh tế. Cho vay có tài sản đảm bảo khác với hình thức cho vay chiết khấu. Trong trường hợp chiết khấu thì quyền sở hữu giấy tờ có giá được chuyển sang cho ngân hàng; còn trong trường hợp cho vay có tài sản đảm bảo thì quyển sở hữu vẫn thuộc về phía khách hàng, ngân hàng chỉ nắm giữ giấy xác nhận quyền sở hữu tài sản đó để tránh việc khách hàng dùng nó vào các giao dịch kinh tế khác. 1.1.2.4.Căn cứ theo mức độ rủi ro Cách phân loại này giúp ngân hàng thường xuyên đánh giá lại tính an toàn của các khoản tín dụng, trích lập dự phòng tổn thất kịp thời, được phân loại thành 5 SV: Nguyễn Đình Vũ Lớp: TCDN Tiếng Pháp K51 7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Nguyễn Thị Hoài Phương nhóm theo quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam:  Nhóm 1: nợ đủ tiêu chuẩn, bao gồm: - Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn; - Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại; - Các khoản nợ quá hạn khác được đánh giá phân loại lại vào nhóm 1.  Nhóm 2: nợ cần chú ý, bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu); - Các khoản nợ quá hạn khác được đánh giá phân loại lại vào nhóm 2.  Nhóm 3: nợ dưới tiêu chuẩn, bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn trả nợ từ 91 ngày đến 180 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định nêu trên; - Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo như hợp đồng tín dụng; - Các khoản nợ quá hạn khác được đánh giá phân loại lại vào nhóm 3.  Nhóm 4: nợ nghi ngờ, bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn trả nợ từ 181 ngày đến 360 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; - Các khoản nợ quá hạn khác được đánh giá phân loại lại vào nhóm 4. SV: Nguyễn Đình Vũ Lớp: TCDN Tiếng Pháp K51 8 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Nguyễn Thị Hoài Phương  Nhóm 5: nợ có khả năng mất vốn, bao gồm : - Các khoản nợ quá hạn trả nợ trên 360 ngày; - Các khoản nơ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nơ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nơ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn trả nợ; - Các khoản nợ khoanh, các khoản nợ đang chờ để xử lý; - Các khoản nợ quá hạn khác được đánh giá phân loại lại vào nhóm 5. 1.1.2.5.Căn cứ theo đơn vị tiền tệ Theo tiêu thức này thì tín dụng ngân hàng được chia làm 2 loại: - Cho vay bằng đồng nội tệ: là loại tín dụng mà ngân hàng cấp tiền cho khách hàng bằng VND. Hình thức này giúp khách hàng thực hiện các các hoạt động đầu tư, kinh doanh và giao dịch với các bạn hàng trong nước. - Cho vay bằng ngoại tệ (thường quy đổi ra USD hoặc VND): là loại tín dụng mà ngân hàng cấp tiền cho khách hàng bằng đồng ngoại tệ; hình thức này thường được sử dụng trong các hoạt động nhập khẩu hàng hoá, trả nợ bạn hàng nước ngoài, nhập khẩu máy móc thiết bị, các hoạt động kinh tế đối ngoại, kinh doanh ngoại tệ…của khách hàng. Hình thức tín dụng này chịu ảnh hưởng mạnh của sự biến động tỷ giá và chính sách kinh tế đối ngoại của chính phủ. 1.1.2.6.Phân loại khác  Theo mục đích sử dụng vốn: có tín dụng sản xuất, tín dụng tiêu dùng; trong tín dụng sản xuất lại bao gồm tín dụng vốn lưu động và tín dụng vốn cố định. + Tín dụng vốn lưu động: là loại hình tín dụng được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế, như cho vay để dự trữ hành hoá đối với xí nghiệp thương nghiệp; bù đắp vốn lưu động thiếu hụt tạm thời…. Thời hạn cho vay thường là ngắn han; nhỏ hơn một chu kì kinh doanh của khách hàng. SV: Nguyễn Đình Vũ Lớp: TCDN Tiếng Pháp K51 9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS. Nguyễn Thị Hoài Phương + Tín dụng vốn cố định: là loại hình tín dụng được sử dụng để hình thành tài sản cố định; loại này thường dùng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dụng các công trình mới… Thời hạn cho vay đối với loại hình này là trung và dài hạn kéo dài trong nhiều chu kì kinh doanh.  Theo đối tượng khách hàng được cho vay có: tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhà nước, tín dụng khách hàng doanh nghiệp cổ phần, tín dụng khách hàng doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài FDI, tín dụng khách hàng cá nhân Qua một số cách phân loại này cho thấy tính đa dạng trong sản phẩm tín dụng của ngân hàng và cho phép ngân hàng theo dõi rủi ro và sinh lợi gắn liền với những lĩnh vực tài trợ để có chính sách tín dụng về lãi suất, tài sản đảm bảo, hạn mức tín dụng và các chính sách quản lý phù hợp. 1.1.3.Vai trò của hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.3.1.Đứng trên giác độ ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính, có vai trò chính là tập trung các nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế sau đó phân bổ nguồn vốn đó để đầu từ một cách có hiệu quả. Để thực hiện vai trò của mình, ngân hàng thương mại phải có hai hoạt động chính đó là huy động vốn và sử dụng vốn. Huy động vốn thể hiện vai trò tập trung các nguồn vốn nhàn rỗi; sử dụng vốn thể hiện vai trò phân bổ nguồn vốn đó. Tín dụng ngân hàng chính là hình thức chủ yếu của hoạt động sử dụng vốn trong một ngân hàng thương mại. Như vậy tín dụng ngân hàng là một mắt xích quan trọng để ngân hàng thương mại thực hiện vai trò là trung gian tài chính của mình. Đối với ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng là hoạt động đem lại nguồn doanh thu chủ yếu. Nguồn vốn của các ngân hàng thương mại được dùng phần lớn vào hoạt động tín dụng; do đó dễ doanh thu của hoạt động tín dụng cũng chiếm phần lớn trong cơ cấu doanh thu của mỗi ngân hàng thương mại. Nguồn thu này giúp các ngân hàng thương mại có thể bù đắp chi phí hoạt động của mình và tạo ra nguồn lợi nhuận cho mình. Trong trường hợp nguồn thu từ hoạt động tín dụng SV: Nguyễn Đình Vũ Lớp: TCDN Tiếng Pháp K51 10 [...]... Thị Hoài Phương CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM ( VIB ) 2.1.Giới thiệu về ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam Tên ngân hàng: Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam Tên thường gọi: Ngân hàng Quốc tế Việt Nam Tên viết tắt: VIB Trụ sở chính Tầng 8, 9, 10 tòa nhà Viet Tower, 198B Sơn Tây, Đống Đa, Hà Nội, Việt Nam Điện thoại: (+84 4) 6 276 0068... ra biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng là một công việc cần thiết đối với mỗi ngân hàng thương mại và toàn bộ nền kinh tế 1.2.3.Những yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của một ngân hàng; chất lượng tín dụng phản ánh chất lượng hoạt động của ngân hàng, ảnh hưởng lớn đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng; do đó nâng cao chất lượng tín dụng luôn là... rất tốt đẹp trong lòng khách hàng Cách bố trí sắp sếp khu làm việc trong của ngân hàng, trang phục của nhân viên, đặc biệt là thái độ ứng xử lịch sự của cán bộ tín dụng phản ánh phần nào chất lượng tín dụng của ngân hàng Uy tín của ngân hàng cũng góp phần làm nên chất lượng tín dụng của ngân hàng; khách hàng đến giao dịch với ngân hàng đông cũng thể hiện rằng ngân hàng có uy tín, có quy mô lớn, có khả... ngân hàng thương mại Để có thể tìm ra giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, chúng ta cần nghiên cứu và nhận thức đúng đắn các yếu tố trên, cùng với kết quả hoạt động thực tiễn của mỗi ngân hàng thương mại 1.2.4.Các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng là một tiêu chí quan trọng phản ánh sự phát triển vững chắc của mỗi ngân hàng; do đó việc quản lý, đánh giá chất lượng tín dụng. .. Chất lượng tín dụng thấp làm cho dòng vốn lưu thông bị tắc nghẽn, ứ đọng lại; hoạt động tín dụng sẽ gặp khó khăn, không đáp ứng được nhu cầu về vốn của nền kinh tế Đối với các ngân hàng thương mại, nâng cao chất lượng tín dụng chính là nâng cao chất lượng nguồn thu từ hoạt động tín dụng Trong lĩnh vực kinh doanh, tăng doanh thu luôn phải đi kèm với tăng chất lượng doanh thu Ngân hàng thương mại cũng... khả năng trả nợ ngân hàng, chất lượng tín dụng của ngân hàng bị ảnh hưởng Và ngược lại năng lực của khách hàng càng cao thì có nhiều khả năng đạt hiệu quả kinh doanh cao, vốn vay càng được sử dụng có hiệu quả, chất lượng tín dụng được nâng lên  Sự trung thực của khách hàng Sự trung thực của khách hàng cũng ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng của ngân hàng Nếu các doanh nghiệp vay vốn ngân hàng không cung... kinh tế Chất lượng tín dụng cũng như sức khỏe của hoạt động tín dụng; chất lượng tín dụng có tốt thì hoạt động tín dụng mới diễn ra bình thường, phát huy hết vai trò của mình và đặc biệt là duy trì được trong dài hạn Đối với nền kinh tế, nâng cao chất lượng tín dụng sẽ giúp cho lượng tiền vốn được lưu thông một cách thuận lợi, nhanh chóng, giúp giải quyết các nhu cầu về vốn để phát triển kinh tế Chất lượng. .. 2.1.1.1 Hoàn cảnh ra đời Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (gọi tắt là Ngân hàng Quốc Tế -VIB) được thành lập theo Quyết định số 22/QĐ/NH5 ngày 25/01/1996 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 18/09/1996 Vốn điều lệ ban đầu: 50 tỷ đồng Cổ đông sáng lập: Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam và các cá nhân là các... tới chất lượng của hoạt động tín dụng Trong trường hợp đạo đức xã hội không tốt, khách hàng vay tiền nhưng không có ý định trả nợ, lợi dụng lòng tin để lừa đảo sẽ làm giảm chất lượng tín dụng Hơn nữa trình độ dân trí chưa cao, kém hiểu biết về kinh tế, pháp luật cũng làm giảm chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng Những nhân tố kể trên là những nhân tố chính có ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng của ngân. .. khách hàng giảm xuống; phản ánh rủi ro mất vốn của ngân hàng càng lớn, ngân hàng có khả năng mất cả vốn lẫn lãi; từ đó chất lượng tín dụng giảm và ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Trên đây là các chỉ tiêu được sử dụng để đánh giá chất lượng tín dụng, tuy nhiên để đánh giá một cách chính xác cần xem xét các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Nếu những ảnh hưởng đó chỉ có tính chất . động tín dụng và chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam ( VIB ) Chương 3: Các giải pháp nhằm nâng. LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. 1.1. Hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại 1.1.1.Khái niệm về tín dụng ngân hàng Tín dụng trong tiếng Anh. hơn về hoạt động tín dụng của ngân hàng. Xuất phát từ thực tiễn đó, em đã chọn đề tài Nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam nhằm mục đích đưa ra những