MẪU Đánh giá hoạt động của ngân hàng phát triển - NEU

Đánh giá hoạt động của ngân hàng phát triển thông qua các chỉ tiêu tàichính Hiệu quả hoạt động của NHPT được thể hiện qua thành công của các dự án mà nó tài trợ,qua khả năng thu được n

Đánh giá hoạt động của ngân hàng phát triển thông qua các chỉ tiêu tài

chính

Hiệu quả hoạt động của NHPT được thể hiện qua thành công của các dự án

mà nó tài trợ,qua khả năng thu được nợ gốc và lãi trong khoảng thời gian đã quy định trong hợp đồng tín dụng đối với NHPT Do đó, về mặt định tính, chất lượng hoạt động được đánh giá qua một số chỉ tiêu tài chính sau



 thu nhập từ lãi x 100

Thu nhập từ lãi trên các khoản nợ =



 Chỉ tiêu này cho biết một đồng vốn huy động được thu được bao nhiêu đồng lãi







=



 Thu nhập từ lãi trên tổng Thu nhập từ lãi x 100

 =

 tài sản bình quân tổng tài sản bình quân







 Thu nhập từ lãi trên tài sản ròng =





Lợi nhuận sau thuế trên vốn của chủ =



Chỉ tiêu này cho biết một đồng vốn tự có tạo được bao nhiêu đồng lợi nhuận ROE càng cao thì càng tốt



 Lợi nhuận sau thuế trên tổng tài sản =





Các chỉ tiêu trên càng cao thì hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng có thể ngày càng cao và ngược lại Tuy nhiên, chúng ta cũng cần kết hợp với các chỉ tiêu khác để đánh giá một cách tổng quát, không chỉ dựa trên cơ sở các chỉ tiêu trên

để đánh giá hiệu quả hoạt động của NHPT Bởi vì, đánh giá như vậy là phiến diện,

sẽ dễ dẫn đến đánh giá sai Cụ thể chúng ta có thể xem xét đến chỉ tiêu về nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn = nợ quá hạn/ tổng nợ

Chỉ tiêu này phản ánh khái quát về tình hình nợ quá hạn của Ngân hàng trong quá trình cho vay Chỉ tiêu này càng thấp thì hiệu quả hoạt động của Ngân hàng càng tốt và ngược lại Bởi vì, chỉ tiêu này cao sẽ chứng tỏ Ngân hàng đang gặp nhiều rủi ro Tuy nhiên, trong thực tế, do những rủi ro trong hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động tín dụng của Ngân hàng là không thể tránh khỏi Vì vậy, chấp nhận một tỷ lệ nợ quá hạn nhất định được coi như giới hạn an toàn vì nếu tỷ

lệ nợ quá hạn cao trong khi hiệu suất sử dụng vốn cũng cao thì hiệu quả hoạt động tín dụng của NHPT chưa chắc đã cao, thậm chí còn thấp

Có thể nói, khả năng sinh lời của ngân hàng, trước hết phụ thuộc vào thu nhập của danh mục đầu tư Nếu dự án mà ngân hàng phát triển tài trợ có hiệu quả tài chính thì thu nhập của ngân hàng tăng Yếu tố thứ hai là chi phí huy động vốn

và chi phí khác của ngân hàng Do lãi suất cho vay thấp, chi phí quản lý cao nên thu nhập của ngân hàng thường thấp

 Việc tính toán các chỉ tiêu trên phải tính đến đặc điểm kinh doanh của NHPT vì nó nhận trợ cấp qua lãi suất (ví dụ một vài nguồn với lãi suất là 3% và nguồn khác theo lãi suất thị trường là 10%) và có thể một vài khoản trợ cấp khác (cấp bù chênh lệch lãi suất, cấp vốn tự có cao, bảo lãnh phát hành trái phiếu từ Chính phủ…) Do đó điều chỉnh các khoản thu chi theo mức lãi suất thị trường để tính toán chính xác hiệu quả hoạt động của ngân hàng là rất cần thiết chỉ tiêu

chênh lệch lãi suất thực tế (chênh lệch lãi suất + cấp bù chênh lệch lãi suất) được

sử dụng để đánh giá hiệu quả tài chính của ngân hàng

Phân tích tài chính của ngân hàng

Việc phân tích tài chính được thực hiện một cách thường xuyên bằng cách phân tích mức độ phù hợp của lợi nhuận và chi phí để đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng xem xét khả năng duy trì và hiệu quả hoạt động, đồng thời phát hiện

ra nguyên nhân làm giảm hiệu quả

Các nguyên nhân làm giảm hiệu quả hoạt động của ngân hàng:

- Tài trợ dự án sinh lợi thấp rủi ro cao

 Về cơ bản, NHPT thường cung cấp các khoản cho vay rủi ro cao Do có quy mô đầu tư lớn, thời gian dài, sản phẩm được sản xuất với khối lượng lớn nên

dự án phát triển thường phải đối đầu với nhiều rủi ro trong quá trình thực hiện và kết quả của công cuộc đầu tư là không chắc chắn Đồng thời, NHPT là một tổ chức tài chính thực hiện chính sách tài trợ có ưu tiên của Chính phủ, nên bên cạnh các

dự án nhằm mục tiêu hiệu quả tài chính, NHPT còn tài trợ cho các dự án hướng tới mục tiêu hiệu quả kinh tế xã hôi Các dự án này có khả năng sinh lời thấp, hoặc rủi

ro cao

- Kém đa dạng hóa

 Tài trợ của ngân hàng bị giới hạn cho các lĩnh vực riêng biệt như nông nghiệp, hoặc công nghiệp chế tạo, nên khó có thể đạt được sự kết hợp có hiệu quả giữa rủi ro và doanh lợi

- Khó khăn trong việc đánh giá chi phí và kiểm soát người vay

 Các dự án mà ngân hàng tài trợ là dự án có vốn đầu tư lớn, công nghệ phức tạp, hay thay đổi so với dự toán, thời gian vận hành dài, liên quan tới nhiều ngành , do vậy việc thẩm định dự án, phân tích tài chính và kiểm soát quá trình sử dụng vốn vay thường gặp khó khăn

1 Đánh giá hiệu quả hoạt động trên phương diện đóng góp của ngân hàng cho quá trình phát triển kinh tế

Để đánh giá hiệu quả hoạt động của một Ngân hàng một cách toàn diện, cần đánh giá đóng góp của ngân hàng cho quá trình phát triên kinh tế Hơn nữa, phục

vụ phát triển kinh tế là mục tiêu chủ yếu của NHPT Các chỉ tiêu này gồm:

1,Tăng trưởng xuất khẩu

 Nhập siêu và thâm hụt cán cân thanh toán quốc tế là vấn đề nan giải đối với các nước đang phát triển

 Do vậy, mỗi quốc gia luôn xây dựng cho mình chiến lược khuyến khích đẩy mạnh xuất khẩu nhằm mục tiêu tăng khả năng nhập khẩu máy móc, thiết bị từ các nước phát triển, có nền khoa học và công nghệ tiên tiến

Ngân hàng phát triển thực hiện chính sách tín dụng XK như: cho vay XK, bảo lãnh tín dụng XK, bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng XK

2, Phát triển nông nghiệp và nông thôn:

Nông nghiệp và nông thôn chiếm vị trí quan trọng tại các nước đang phát triển, khoảng 80% dân số Việt Nam sống tại nông thôn Vì vậy sự phát triển của nông nghiệp và nông thôn có ý nghĩa quan trọng không những trong phát triển kinh

tế mà còn trong ổn định chính trị, xã hội của đất nước Hiệu quả tài trợ của NHPT cho nông nghiệp và nông thôn được đánh giá: tăng thu nhập bình quân/hộ, thay đổi

cơ cấu kinh tế nông nghiệp theo hướng phát triển hàng hóa và tăng sức cạnh tranh

3, Tăng trưởng kinh tế của các nghành có liên quan do tác động thúc đẩy của các nghành kinh tế mũi nhọn

Tăng trưởng kinh tế của các nghành có liên quan do tác động thúc đẩy của các nghành kinh tế mũi nhọn.Các nghành kinh tế mũi nhọn có tác dụng thúc đẩy các nghành sản xuất hàng tiêu dùng,phát triển giao thông vận tải góp phần kết nối thị trường,giảm chi phí sản xuất và tiêu thụ…

4, Tăng trưởng kinh tế của các ngành được tài trợ

NHPT tài trợ cho các ngành như: công nghiệp, nông nghiệp… nhằm thúc đẩy tăng trưởng kinh tế của các ngành này Sự tăng trưởng knh tế của ngành công nghiêp,nông nghiệp do nhiều nhân tố tạo thành nhưng nhân tố từ phía NHPT là rất quan trọng

2 “ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NHPT

A CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN

2.1 Nhân tố 1 : Mục tiêu và phương thức hoạt động của ngân hàng 1.1 Mục tiêu và phương thức hoạt động của NHPT

1.1.1.Mục tiêu hoạt động của NHPT

NHPT Hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, phục vụ phát triển kinh tế

1.1.2 Phương thức hoạt động của NHPT

Ngân hàng sử dụng nguồn vốn đặc biệt cho các mục tiêu ưu đãi làm cho tình hình tài chính của NHPT gặp nhiều khó khăn khi các nguồn vốn ưu đãi giảm sút NHPT phải cho vay các đối tượng ưu đãi, phải chịu đựng rủi ro tín dụng và rủi ro hối đoái lớn

=>Trong trường hợp như vậy nếu đánh giá hiệu quả hoạt động của NHPT không chỉ đơn thuần dựa vào yếu tố lợi nhuận.

* Các hoạt động của NHPT ở một số nước, khu vực

- huy động và tiếp nhận vốn trong và ngoài nước, khu vực

- Thực hiện chính sách TDĐT: Cho vay đầu tư, hỗ trợ sau đầu tư, bảo lãnh TDĐT

- Ngoài ra các hoạt động của NHPT gồm thực hiện chính cho vay, bảo lãnh, nhận ủy thác nguồn vốn của chính phủ nước đó trao,cung cấp các dịch vụ thanh toán cho khách hàng , NHPT của mỗi nước đều hợp tác quốc tế trong lĩnh vực TDĐT phát triển và TDXK

1.2 Đánh giá ảnh hưởng của mục tiêu và phương thức hoạt động đến hiệu quả hoạt động của NHPT

- NHPT thực thi hiệu quả chính sách TDĐT, TDXK của mỗi nước sẽ góp phần thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế, đẩy mạnh XK nước đó, tạo nhiều việc làm cho người dân trong nước

- Qua mục tiêu hoạt động của NHPT ta thấy được vai trò to lớn của NHPT nhờ việc huy động và tài trợ vốn cho các dự án phát triển, đặc biệt là các dự án trọng điểm của quốc gia, NHPT ngày càng tham gia đắc lực hơn vào sự nghiệp phát triển kinh tế

- NHPT mỗi nước không chỉ góp phần thúc đẩy sự phát triển của thị trường

tài chính trong nước mà còn liên kết quốc gia đó với thị trường tài chính nước ngoài, hoặc NHPT của 1 khu vực có tác động liên kết tài chính giữa các nước trong khu vực

- Hơn nữa NHPT sẽ tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật, năng lực sản xuất

của nền kinh tế

=> Tuy nhiên cũng do phương thức và mục tiêu của NHPT phục vụ dự án, chương trình với hỗ trợ lãi suất, thời hạn…nên các NHPT gặp khó khăn ảnh hưởng

đến hiệu quả như Rủi ro tín dụng gia tăng, Rủi ro thanh khoản ở mức cao, tính khả dụng của vốn điều lệ thấp, rủi ro tài chính cũng là vấn đề rất lớn

2.2 Nhân tố 2 : Các dự án mà ngân hàng tài trợ

2.1 Dự án mà NHPT tài trợ

NHPT tài trợ cho các dự án có ảnh hưởng quan trọng tới sự phát triển của vùng , ngành hoặc liên quan đến phân phối thu nhập cho các tầng lớp dân cư nghèo, cải thiện môi trường…kết hợp các mục tiêu tài chính và mục tiêu xã hội khác

- Huy động, tiếp nhận vốn của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện TDĐT phát triển và TDXK của Nhà nước theo quy định của Chính phủ

- Thực hiện chính sách TDĐT: Cho vay đầu tư; Hỗ trợ sau đầu tư; Bảo lãnh TDĐT

- Thực hiện chính sách TDXK: Cho vay xuất khẩu (cho nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu vay); Bảo lãnh TDXK; Bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng xuất khẩu

- Nhận ủy thác quản lý nguồn vốn ODA được Chính phủ cho vay lại; nhận uỷ thác, cấp phát cho vay đầu tư và thu hồi nợ của khách hàng từ các tổ chức trong và ngoài nước thông qua hợp đồng nhận uỷ thác giữa NHPT với các tổ chức uỷ thác

2.2 Mục tiêu của dự án phát triển và mục tiêu của NHPT

Hoạt động chính của NHPT là tài trợ cho các dự án phát triển nhằm phát triển công nghiệp và nông nghiệp Thông qua cho vay trung hạn và dài hạn, NHPT khuyến khích phát triển cơ sở hạ tầng, phát triển doanh nghiệp, thay đổi cơ cấu thu nhập và cơ cấu kinh tế…

2.2.1 Mục tiêu quốc gia

2.2.1 Dự án phát triển là những dự án lớn có vai trò quan trọng đối với sự phát triển kinh tế của quốc gia.

Dự án phát triển là những dự án lớn cả về quy mô và về vốn đầu tư, công nghệ, cũng như lao động sử dụng

Dự án phát triển nằm trong kế hoạch phát triển kinh tế quốc gia nhằm thực hiện các mục tiêu chiến lược cụ thể như

- công nghiệp hóa, phát triển nông nghiệp và nông thôn, xóa đói giảm nghèo…

- Khuyến khích xuất khẩu: các dự án phát triển xuất khẩu mũi nhọn, xây dựng cơ sở chế biến xuất khẩu, xây dựng cảng biển…

- Thay thế nhập khẩu: phát triển công nghiệp chế biến, sử dụng tối đa lợi thế của đất nước

- Phát triển nông thôn: xây dựng đê điều, nghiên cứu lai tạo giống mới

- Sản xuất các ngành liên quan đến an ninh xã hội và quốc gia như viễn thông, điện nguyên tử…

2.2.2 Mục tiêu của ngân hàng

NHPT về căn bản là một tổ chức tín dụng , hoạt động trên cơ sở lấy thu bù chi

và có lãi, dựa trên tính chất này mà ngân hàng được phân biệt với các tổ chức quản

lý và hành chính khác Ngân hàng tìm kiếm lợi nhuận thông qua tài trợ cho các dự

án, có nghĩa là thu từ dự án phải bù đắp chi phí của ngân hàng và có thặng dư thích hợp Các khoản tài trợ của ngân hàng tuân thủ nguyên tắc cơ bản của chế độ tín dụng ngân hàng: người vay phải hoàn trả cả vốn lẫn lãi sau một thời gian Để thực hiện được nguyên tắc này, ngân hàng phải tìm kiếm các dự án có hiệu quả kinh tế, quản lý chặt chẽ việc sử dụng vốn của dự án, có biện pháp phòng ngừa rủi ro … qua đó ngân hàng thúc đẩy việc sử dụng vốn cai hiệu quả tài chính của chủ đầu tư

2.2 Ảnh hưởng của dự án đến hiệu quả hoạt động của NHPT

2.2.1 Mục tiêu của ngân hàng khi tài trợ dự án :

Ngay từ định nghĩa, chúng ta đã biết, NHPT là một tổ chức tín dụng mà hoạt động chủ yếu là tài trợ trung và dài hạn cho các dự án phát triển Vì vậy, mục đích của NHPT khi tài trợ dự án đó là tài trợ có hiệu quả cho các dự án phát triển Thể hiện :

 Thu hồi được vốn và có lãi :

NHPT về căn bản là một tổ chức tín dụng , hoạt động trên cơ sở lấy thu bù chi

và có lãi, dựa trên tính chất này mà ngân hàng được phân biệt với các tổ chức quản

lý và hành chính khác NHPT tìm kiếm lợi nhuận thông qua tài trợ cho các dự án,

có nghĩa là thu từ dự án phải bù đắp chi phí của ngân hàng và có thặng dư thích

hợp Các khoản tài trợ của ngân hàng tuân thủ nguyên tắc cơ bản của chế độ tín dụng ngân hàng, đó là nguyên tắc hoàn trả : người vay phải hoàn trả cả vốn lẫn lãi sau một thời gian nhất định Tất cả các ngân hàng, trong đó có NHPT đều đặt mục tiêu này lên hàng đầu khi tài trợ Để thực hiện được nguyên tắc này, ngân hàng phải tìm kiếm các dự án có hiệu quả kinh tế, quản lý chặt chẽ việc sử dụng vốn của

dự án, có biện pháp phòng ngừa rủi ro …qua đó ngân hàng thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu quả của chủ đầu tư

Từ việc thu hồi được vốn và có lãi, NHPT sẽ quay vòng vốn phục vụ được nhiều dự án hơn

 Tập trung các nguồn vốn cho phát triển kinh tế :

Nước ta là một nước đang phát triển, vì vậy nhu cầu vốn để tài trợ cho các dự

án phát triển là rất lớn Tuy nhiên nguồn tài trợ trung và dài hạn này lại rất hạn chế Nguyên nhân là do hệ thống ngân hàng thương mại với nguồn vốn ngắn hạn là chủ yếu nên chỉ tập trung cho vay ngắn hạn, thị trường chứng khoán kém phát triển, chi ngân sách nhà nước cho phát triển lạ bị hạn chế Vì vậy, nó tạo ra khoảng cách lón giữa cung và cầu trên thị trường tài chính dài hạn NHPT khi tài trợ dự án thì mục tiêu của nó là cung cấp nguồn vốn cho các dự án này NHPT huy động vốn, tập trung vốn từ các nguồn : Huy động tiền gửi trên thị trường, phát hnàh giấy nợ trung

và dài hạn, huy động các Quĩ của Nhà nước, huy động các khoản tài trợ từ các tổ chức khác, vay nước ngoài, tài trợ từ NHTW, vốn và quĩ của chính ngân hàng…

 Thực hiện các mục tiêu kinh tế - xã hội :

Bên cạnh mục tiêu hiệu quả tài chính, phát triển kinh tế đòi hỏi phải thực hiện đồng bộ các mục tiêu kinh tế xã hội như thay đổi cơ cấu kinh tế, xóa đói giảm nghèo, bảo vệ môi trường…nhằm đảm bảo tăng trưởng một cách bền vững Các dự

án phát triển là rất cần thiết nhằm thực hiện những mục tiêu trên Là một tổ chức tài chính thực hiên chính sách tài trợ ưu tiên có hạn chế của Chính phủ nhằm thực hiện các công cuộc đầu tư đặc biệt, nên mục đích của NHPT khi tài trợ cho các dự

án phát triển này là để thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội

2.2.2 Tác động của Nhân tố “ Các dự án mà ngân hàng tài trợ” đến hiệu quả hoạt động của NH

Vai trò của ngân hàng được đánh giá bởi thành công của những dự án phát triển mà ngân hàng tài trợ Nếu ngân hàng có dự án lành mạnh, tức là có sự phù hợp giữa mục tiêu quốc gia và mục tiêu của ngân hàng, khi dự án thành công sẽ đem lại lợi nhuận cho ngân hàng :

 Tính sinh lời và rủi ro của dự án phát triển :

Các dự án phát triển thường chứa đựng quá nhiều mục tiêu chính trị xã hội, lấn át hoặc rất khó xác định các chỉ tiêu sinh lời Về cơ bản, ngân hàng có trách nhiệm cung cấp các khoản cho vay rủi ro cao Kết cục phát triển của công cuộc đầu

tư là không chắc chắn, ngành công nghiệp hoặc công nghệ có thể hoàn toàn mới, người vay có cư cấu tài chính rủi ro và không có bảo lãnh Những yếu tố này làm giảm hiệu quả hoạt động của ngân hàng

 Tính đa dạng của dự án phát triển :

Nếu ngân hàng tài trợ cho các dự án một cách đa dạng thì có thể đạt được sự kết hợp có hiệu quả giữa doanh lợi và rủi ro Ngược lại, khi tài trợ ngân hàng bị giới hạn bởi các lĩnh vực riêng biệt như nông nghiệp, công nghiệp chế tạo thì rất khó để đạt được hiệu quả trong hoạt động của mình

 Tính phức tạp của dự án :

Các dự án mà ngân hàng tài trợ là các dự án có vốn đầu tư lớn, công nghệ phức tạp, hay thay đổi so với dự toán, thời gian vận hành dài, liên quan đến nhiều ngành…dẫn đến việc thẩm định dự án, phân tích tài chính và kiểm tra trong quá trình sử dụng vốn vay thường rất khó khăn Từ đó ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng

 Khả năng lựa chọn và quyết định tài trợ cho dự án nào

Rất nhiều các dự án phát triển do các cơ quan Chính phủ, các ngành đưa đến và ngân hàng phải tài trợ Khả năng lựa chọn và quyết định của ngân hàng rất nhỏ Tình trạng này sẽ làm cho bộ máy ngân hàng kém linh hoạt và nhạy bén

2.3 Nhân tố 3 : Chính sách của Nhà nước

3.1 Các chính sách của NN đối với NHPT

Ví dụ như VN:

1 Nghị định số 151/NĐ-CP ngày 20/12/2006 về Tín dụng đầu tư phát triển

và Tín dụng xuất khẩu của Nhà nước

2 Nghị định 106/2008/NĐ-CP ngày 19/09/2008 về Sửa đổi, bổ sung một

số Điều của Nghị định 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 của Chính phủ về tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước

3 Thông tư số 69/2007/TT-BTC ngày 25/6/2007 của Bộ Tài chính hướng dẫn một số điều của Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 của Chính phủ về tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước

4 Thông tư số 16/2009/TT-BTC ngày 22/01/2009 hướng dẫn sửa đổi Thông tư số 69/2007/TT-BTC ngày 25/6/2007 hướng dẫn một số điều của Nghị định số 151/2006/NĐ-CP hiệu lực ngày 24/02/2009

5 Thông tư số 105/2007/TT-BTC ngày 30/8/2007 hướng dẫn xử

lý rủi ro Tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước

6 Thông tư số 05/2009/TT-NHNN ngày 7/4/2009 quy định chi tiết thi hành việc hỗ trợ lãi suất đối với các tổ chức, cá nhân vay vốn trung, dài hạn ngân hàng để thực hiện đầu tư mới phát triển sản xuất - kinh doanh

7 Quyết định số 17/QĐ-HĐQL ngày 17/3/2008 của HĐQL NHPT ban hành kèm theo Quy chế xử lý rủi ro vốn tín dụng đầu tư, tín dụng xuất khẩu của Nhà nước

8 QĐ số 653/QĐ-NHPT ngày 22/09/2008 về việc ban hành Sổ tay nghiệp vụ cho vay đầu tư

9 Công văn số 1096/ NHPT-TDĐT ngày 21/4/2009 về việc hướng dẫn thực hiện hỗ trợ lãi suất đối với các dự án vay vốn tín dụng đầu tư của Nhà nước.

3.2 Ý nghĩa các chính sách của NN đối với NHPT

Các ngân hàng phát triển thành công đều dựa trong việc phát triển mối quan hệ giữa chính phủ và ngân hàng Sao cho đảm bảo là chính phủ có hỗ trợ cho ngân hàng.đồng thời các quyết định cho vay của ngân hàng đều dựa trên tính hiệu quả tài chính của dự án

Các điều kiện tồn tại ngân hàng phát triển cho thấy môi trường kinh tế phù hợp với hoạt động của ngân hàng là sự lãnh đạo và can thiệp của nhà nước vào quá trình phát triển kinh tế Nhiều nước có luật về NHPT và các quy định riêng cho ngân hàng ngày , trở thành khung pháp lý để điều chỉnh và kiểm soát hoạt động của ngân hàng

3.3 Tác động của các chính sách của NN tới hiệu quả hoạt động của

NHPT

3.3.1 Tác động tích cực

Nhà nước thường hỗ trợ trực tiếp cho ngân hàng ( cấp cho nguồn vốn ưu đãi,cấp bù lãi suất bảo lãnh cho các khoản đi vay và cho vay … ) Sự hỗ trợ này rất quan trọng , cho phép ngân hàng thực hiện được các mục tiêu kinh tế và xã hội khác Sự hỗ trợ của nhà nước cho ngân hàng càng lớn, phạm vi hoạt động và ảnh hưởng của ngân hàng càng rộng và ngược lại