Luận văn thạc sĩ Thử nghiệm tỷ lệ an toàn vốn các Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam theo hiệp ước BASEL

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T Tp. HCM CHÂU THANH LIÊM TH NGHIM T L AN TOÀN VN CÁC NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM THEO HIP C BASEL Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã s: 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC PGS.TS. TRM TH XUÂN HNG TP. H Chí Minh - Nm 2013 ii LI CAM OAN Tôi tên: Châu Thanh Liêm LƠ hc viên cao hc lp TƠi chính-Ngân hàng Ngày 1-Khóa 19 ca Trng i hc Kinh t ThƠnh ph H Chí Minh. Tôi xin cam đoan đơy lƠ đ tƠi nghiên cu do tôi thc hin. Các s liu, thông tin đc ly t ngun thông tin hp pháp, chính xác vƠ trung thc, có ngun gc rõ rƠng. Tôi xin chu trách nhim v nghiên cu ca mình nu có s gian di nƠo trong đ tƠi nghiên cu nƠy. TP. H Chí Minh, ngƠy 31 tháng 7 nm 2013 Tác gi Châu Thanh Liêm iii LI CM N Tôi xin chơn thƠnh cám n đi vi PGS.TS Trm Th Xuơn Hng, ging viên Trng i hc Kinh t ThƠnh ph H Chí Minh, cô đƣ tn tình hng dn, ch bo tôi trong sut quá trình thc hin lun vn nƠy. Tôi cng xin chơn thƠnh cám n quỦ thy, cô đƣ tham gia ging dy khóa hc vì đƣ cung cp, truyn đt nhng kin thc, bƠi hc, nhng kinh nghim quỦ báo trong thi gian tôi theo hc ti trng. Sau cùng tôi xin cám n gia đình, ngi thơn, bn bè, các hc viên cùng khóa đƣ đng viên, h tr tôi trong quá trình nghiên cu lun vn. TP. H Chí Minh, ngƠy 31 tháng 7 nm 2013 Tác gi Châu Thanh Liêm iv MC LC LI CAM OAN ii LI CM N iii MC LC iv DANH MC CÁC BNG viii DANH MC CÁC BIU  ix DANH MC CÁC PH LC x DANH MC CÁC CH VIT TT xi PHN M U CHNG 1. TNG QUAN V T L AN TOÀN VN NGỂN HÀNG THNG MI THEO HIP C BASEL 1 1.1. T l an toƠn vn ca ngơn hƠng thng mi 1 1.1.1. Khái nim v t l an toƠn vn ti thiu 1 1.1.2. ụ ngha ca t l an toƠn vn 1 1.2. T l an toƠn vn ca ngơn hƠng thng mi theo Hip c Basel 2 1.2.1. T l an toƠn vn theo Hip c Basel I 3 1.2.2. T l an toƠn vn theo Hip c Basel II 5 1.2.3. T l an toƠn vn theo Hip c Basel III 7 1.3. Mt s lu Ủ khi áp dng t l an toƠn vn ti thiu theo Hip c Basel 9 1.3.1. Xác đnh ri ro tín dng 9 1.3.2. Xác đnh ri ro hot đng 10 1.3.3. Xác đnh ri ro th trng 13 v 1.4. Các nhơn t nh hng đn t l an toƠn vn 13 1.4.1. Ngun vn ca ngơn hƠng 14 1.4.1.1. Vn t có 14 1.4.1.2. Vn huy đng 14 1.4.2. C cu tƠi sn có 15 1.4.2.1. Cp tín dng 15 1.4.2.2. Hot đng đu t 16 1.4.2.3. Kh nng thanh khon 17 1.4.3. Thu nhp ca ngơn hƠng 18 1.5. Th nghim t l an toƠn vn ti các ngơn hƠng TMCP 19 1.5.1. Mô hình nghiên cu 19 19 1.5.1.2. Các ch s c bn ca mô hình hi quy tuyn tính đa bin 22 1.5.2. Các bin ca mô hình hi qui đa bin 25 1.5.2.1. Bin ph thuc Y (t l an toƠn vn CAR) 25 1.5.2.2. Các bin đc lp X i 25 1.6. Thc trng áp dng t l an toƠn vn theo Basel ca mt s ngơn hƠng thng mi trên th gii 25 1.6.1. Áp dng t l an toƠn vn theo Basel II 26 1.6.2. Áp dng t l an toƠn vn theo Basel III 29 Kt lun chng 1 30 vi CHNG 2. KT QU TH NGHIM T L AN TOÀN VN TI CÁC NGỂN HÀNG TMCP VIT NAM 32 2.1. Tng quan v h thng ngơn hƠng TMCP Vit Nam 32 2.1.1. S lc s hình thƠnh h thng ngơn hƠng TMCP Vit Nam 32 2.1.2. Khái nim v ngơn hƠng TMCP 33 2.2. Tin trình áp dng tiêu chun Basel vƠo h thng ngơn hƠng Vit Nam 34 2.2.1. Giai đon trc khi áp dng Basel (nhng nm 1990) 34 2.2.2. Giai đon áp dng Basel vƠo h thng NHTM Vit Nam 35 2.2.2.1. Giai đon 2000-2004 35 2.2.2.2. Giai đon 2005-2010 35 2.2.2.3. T nm 2010 đn nay 36 2.3. Thc trng v t l an toƠn vn các ngơn hƠng TMCP Vit Nam 39 2.4. Kt qu nghiên cu 48 2.4.1. Phơn tích hi quy vƠ kim đnh s phù hp ca mô hình 48 2.4.2. Phơn tích các yu t nh hng đn t l an toƠn vn 52 2.5. ánh giá v kt qu th nghim t l an toƠn vn ti ngơn hƠng TMCP Vit Nam 54 2.5.1. Các mt đt đc 54 2.5.2. Hn ch 58 2.5.3. Nguyên nhân 63 Kt lun chng 2 67 CHNG 3. KIN NGH V VIC M BO T L AN TOÀN VN TI THIU CA CÁC NGỂN HÀNG TMCP VIT NAM 69 vii 3.1. i vi Ngơn hƠng NhƠ nc 69 3.1.1. nh hng áp dng Basel II vƠ III trong qun lỦ t l an toƠn vn ti các ngơn hƠng TMCP 69 3.1.2. iu hƠnh lƣi sut 70 3.1.3. Hn ch n xu 70 3.1.4. Tng cng công tác thanh tra, giám sát ngơn hƠng 71 3.1.5. L trình áp dng Basel II vƠ Basel III ti Vit Nam 72 3.2. i vi các ngơn hƠng TMCP Vit Nam 74 3.2.1. Vic tng trng vn bn vng cho các ngơn hƠng TMCP 74 3.2.2. V vn huy đng 77 3.2.3. V tín dng vƠ đu t chng khoán 79 3.2.4. V qun lỦ n xu 82 Kt lun chng 3 83 PHN KT LUN TÀI LIU THAM KHO viii DANH MC CÁC BNG Bng 1.1. L trình c th ca vic thc thi Hip c Basel III 8 Bng 1.2. H s  trong phng pháp chun đi vi ri ro hot đng 11 Bng 1.3. Các ch s tƠi chính cho tng nghip v 12 Bng 1.4. Thc tin áp dng Basel II ca mt s nc Chơu Á 27 Bng 2.1. Danh mc mc vn pháp đnh ca t chc tín dng 38 Bng 2.2. Tiêu chun an toƠn vn ti thiu ca t chc tín dng 39 Bng 2.3. Tng hp t l CAR ca các ngơn hƠng TMCP giai đon 2006-2012 40 Bng 2.4. Quy mô vn điu l ca các ngơn hƠng 42 Bng 2.5. Tóm tt s liu thng kê 48 Bng 2.6. Kt qu phơn tích ANOVA 49 Bng 2.7. Kt qu kim đnh ca Spearman phn d chun hóa vƠ 08 ch tiêu, đc trích t Ph lc 6 50 Bng 2.8. Kt qu hi quy đa bin 51 Bng 2.9. Quy mô vn ch s hu ca các ngơn hƠng TMCP 54 Bng 2.10. Ngun vn huy đng ca các ngơn hƠng TMCP 55 Bng 2.11. D n cho vay ca các ngân hàng TMCP 57 Bng 2.12. T l Vn ch s hu/Tng tƠi sn ca các ngơn hƠng TMCP 58 Bng 2.13. T l Vn huy đng/Ngun vn trung bình ca các ngơn hàng TMCP 60 Bng 2.14. D n cho vay/Tng tin gi huy đng ca các ngơn hƠng TMCP 61 Bng 2.15. T l Chng khoán đu t/Tng tƠi sn ca các ngơn hƠng TMCP 62 Bng 2.16. T l Chng khoán đu t/Vn ch s hu ca các ngơn hàng TMCP 66 Bng 3.1. L trình áp dng Basel II vƠ III 72 ix DANH MC CÁC BIU  Biu đ 2.1. T l an toƠn vn 41 Biu đ 2.2. Vn điu l ca các ngơn hƠng 2006-2012 47 Biu đ 2.3. Tng trng vn ch s hu ca các ngơn hƠng TMCP 55 Biu đ 2.4. Vn huy đng ca các ngơn hƠng TMCP 56 Biu đ 2.5. D n cho vay ca các ngơn hƠng TMCP 57 Biu đ 2.6. T l Vn ch s hu/Tng tƠi sn ca các ngơn hƠng TMCP 59 Biu đ 2.7. T l Vn huy đng/Ngun vn trung bình ca các ngơn hàng TMCP 60 Biu đ 2.8. T l D n cho vay/Tng tin gi huy đng ca các ngơn hàng TMCP 62 Biu đ 2.9. T l Chng khoán đu t/Tng tƠi sn ca các ngơn hƠng TMCP 63 Biu đ 2.10. T l Chng khoán đu t/Vn ch s hu ca các ngơn hàng TMCP 67 x DANH MC CÁC PH LC PH LC 1:DANH SÁCH CÁC NHịM NGỂN HÀNG TMCP CHN MU NGHIểN CU I PH LC 2:H S RI RO CA TÀI SN CÓ RI RO THEO BASEL I III PH LC 3:QUY NH V AN TOÀN VN TI THIU, CÁCH PHỂN LOI VN VÀ XÁC NH TÀI SN ắCị” IU CHNH RI RO THEO THỌNG T 13 VI PH LC 4:TNG HP CÁC CH TIểU CA CÁC NGỂN HÀNG TMCP (2006-2012) XVI PH LC 5:KT QU HI QUY THEO PHNG PHÁP CHN BIN TNG BC XXIII PH LC 6:MA TRN H S TNG QUAN GIA PHN D VÀ 08 NHÂN T XXXIX [...]... Cooperation and development) OTS (Office of Thrift Supervision) SA TCTD WTO (World Trade Organization) - ASEAN), - WTO) (TMCP) - The New Basel Capital Accord -9- el III - ngày 20-11- 1 H Nam Các ngân hàng 1 Theo Th i báo Kinh t Sài Gòn, s 38-2010, ngày 16-9-2010 trên? các ngân hàng TMCP Basel n các nâng cao an , nghiê - - các ngân Phân tích các nhân ngân hàng TMCP các 3 , 3.1 các 2 áo 20 ngân hàng. .. Website 4 P an toàn các quy 2 Nguy u h th i n hi T p chí C ng s n s 830 (tháng 3 Ch th s 01/CT-NHNN ngày 13/02/2012 c c 5 Các p 5 Các bài báo, Thông qua phân tích 5 các -D - - 5.3 5.4 - Phân tích h an toàn - , b ng s li u t thông tin thu th c, tác gi thi t mô t th c tr ng t l an toàn v n c a các th i gian nghiên c u 6 6 - -N nào n - 6.2 - 1: - Các H2: các 7 các ngân hàng TMCP Basel Basel 8 có 83... Basel 8 có 83 t 10 06 và : - các ngân hàng các 1 NGÂN 1.1 1.1.1 T l -CAR) NHTM - -1988 ro 1.1.2 Ý - ngân hàng - o vay - 2 - - 1.2 Basel Basel là ngân hàng ký 3 Basel) làm vi - - c mà 1.2.1 I el I I 4 Basel I V (Supplementary Capital/Tier II Capital) G ng G - u: CAR = (1.1) ) 5 Ngu 1.2.2 II qua quá trình ân nay ng - (Pillar I) 6 - (Pillar II) giám sát - (Pillar III) Yêu Basel còn l - CAR = (1.2)...xi AFTA (ANSEAN Free Trade Area) AMA ANSEAN (Association of Southeast Asian nations) ATM (Automatic Teller Machine) BCTC BCTN BIA BIS (Bank for International) CAR (Capital Adequacy Ratio) ECB (European Central Bank) FDIC (Federal Deposit Insurance Corporation) FED (Federal Reserve System) IRB IRBF IRBA nâng cao NHTM NHTW xii TMCP OCC (Office of the Comptroller of the Currency) OECD (Organization for... 2,5% http://www .basel- iii-accorsd.com/, 2011 1.3 - , các NHTM : 1.3.1 x g - g - p Các n 10 Ngu - 1.3.2 - alpha) Công BIA sau: KBIA KBIA GI1 n n (1.3) p, bán 11 KTSA KTSA 1 nam 3 max GI1 8 3 1 8 ,0 (1.4) KTSA GI1-8 1-8 1.2 1) 18% 2) 18% 3) 12% 4) 5) 6) 7) 8) 15% 18% 15% 12% 12% 12 1.3 : Operational Risk 2001, p21 - ng Ngu - 13 cho phép các Ngu - 1.4 an NHTM c 14 và , các 1.4.1 sau ngân hàng Quy mô... II qua quá trình ân nay ng - (Pillar I) 6 - (Pillar II) giám sát - (Pillar III) Yêu Basel còn l - CAR = (1.2) và tính có P ao - bên ngoài 7 - ro hàng hoá Theo quy V H el 1988 Tài T OECD), Basel II quy - Ngoài ra, theo T Ngu - 1.2.3 III hính - ngân hàng , 8 vào tháng 9/2010 - 4,5% - - H 1.1 tính: % 2013 2014 2015 3,5 4,0 4,5 3,50 0 4,00 0 20 4,50 0 40 5,5 8 6,0 8 2016 4,5 0,625 5,125 2017 4,5... 1.3 : Operational Risk 2001, p21 - ng Ngu - 13 cho phép các Ngu - 1.4 an NHTM c 14 và , các 1.4.1 sau ngân hàng Quy mô 1.4 là - - - 1.4.1.2 HTM, 15 H -V L o t bình 1.4.2 1.4.2.1 C , 16 - lãi + t khách hàng chia ch 1.4 NHTM c . HCM CHÂU THANH LIÊM TH NGHIM T L AN TOÀN VN CÁC NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM THEO HIP C BASEL Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã s: 60340201. an toƠn vn theo Basel II 26 1.6.2. Áp dng t l an toƠn vn theo Basel III 29 Kt lun chng 1 30 vi CHNG 2. KT QU TH NGHIM T L AN TOÀN VN TI CÁC NGỂN HÀNG TMCP VIT NAM. t l an toƠn vn ca các ngân hƠng TMCP Vit Nam. - Mc tiêu 2: Phân tích các nhân t nh hng đn t l an toƠn vn ca ngân hàng TMCP theo Hip c Basel. - Mc tiêu 3:  xut các gii