1. Trang chủ
  2. » Luận Văn - Báo Cáo

Quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam

103 232 0

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 103
Dung lượng 2,2 MB

Nội dung

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH TRNG MINH HỐM QUN TR RI RO LÃI SUT TI NGÂN HÀNG TMCP NGOI THNG VIT NAM LUN VN THC S KINH T Tp.H Chí Minh, nm 2014 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH *** TRNG MINH HỐM QUN TR RI RO LÃI SUT TI NGÂN HÀNG TMCP NGOI THNG VIT NAM Chuyên ngành : Tài chính ậ Ngân hàng Mã s : 60340201 LUN VN THC S KINH T Ngi hng dn khoa hc: PGS.TS. Trn Huy Hoàng Tp.H Chí Minh, nm 2014 MC LC TRANG PH BÌA LI CAM OAN MC LC DANH MC CÁC CH VIT TT DANH MC BNG BIU PHN M U 1 1. Lý do chnăđ tài 1 2. Mcăđích nghiên cu 2 3. Câu hi nghiên cu 2 4. iătng và phm vi nghiên cu 2 5. Phngăphápănghiênăcu 3 6. Kt cu ca lunăvn 3 CHNG 1: C S LÝ LUN V RI RO LÃI SUT VÀ QUN TR RI RO LÃI SUT TI NGỂN HÀNG THNG MI 4 1.1 Ri ro lãi sut 4 1.1.1. Khái nim 4 1.1.2. Các hình thc ri ro lãi sut 4 1.1.2.1 Ri ro v giá 4 1.1.2.2 Ri ro táiăđuăt 5 1.1.3. Nguyên nhân dnăđn ri ro lãi sut 5 1.1.3.1 Khi xut hin s không cân xng v k hn gia Tài sn và N 5 1.1.3.2 Do ngân hàng áp dng các loi lãi sutăkhácănhauătrongăquáătrìnhăhuyăđng vn và cho vay 5 1.1.3.3 Do t l lm phát d kin không phù hp vi t l lm phát thc t nên vn caăngânăhàngăkhôngăđc bo toàn sau khi cho vay 6 1.1.3.4 S thayăđi ca lãi sut th trng ngoài d kin ca ngân hàng 6 1.1.4 nhăhng ca ri ro lãi sut 6 1.1.4.1ăTácăđng ti thu nhp ca ngân hàng 6 1.1.4.2ăTácăđngăđn giá tr kinh t ca các tài sn 7 1.2 o lng ri ro lãi sut 8 1.2.1ăoălng ri ro lãi sut bng khe h nhy cm lãi sut 8 1.2.2 oălng ri ro lãi sut bngăphngăphápăphânătíchăđ nhy cm ca lãi sut 11 1.2.2.1ăoălngăđ nhy cm bng PVBP 11 1.2.2.2 oălngăđ nhy cm bngăphngăphápăquiătngăđngă 12 1.2.2.3ăoălngăđ nhy cm bngăphngăphápăkheăh k hn 13 1.2.3ăoălng ri ro lãi sut bngăphngăphápăgiáătr có th tn tht – VaR 16 1.2.3.1ăa vào d liu quá kh 17 1.2.3.2ăPhngăpháp thng kê 17 1.2.3.2 Daăvàoăphngăphápămôăphng 18 1.3 Qun tr ri ro lãi sut 19 1.3.1 Khái nim 19 1.3.2 Mc tiêu ca qun tr ri ro lãi sut 19 1.3.2.1 Gim thiu mt mát cho ngân hàng 19 1.3.2.2ăTngăli nhun cho ngân hàng 20 1.3.3 Ni dung qun tr ri ro lãi sut 21 1.3.3.1 Ban hành chính sách qun tr ri ro lãi sut 21 1.3.3.2 Xây dng quy trình qun tr ri ro lãi sut 28 1.3.3.3 Xây dng và qun lý bng hn mc RRLS 34 1.3.3.4 S dng công c sn phmăpháiăsinhăđ che chn ri ro lãi sut 35 1.3.4 Các nhân t nhăhngăđn qun tr ri ro lãi sut 37 1.3.4.1ăTrìnhăđ công ngh,ănngălc cán b chuyên môn 37 1.3.4.2ăMôiătrng pháp lý và s phát trin ca th trng tài chính 37 1.3.4.3 H thng thông tin d báo v tình hình th trng, lãi sut 38 1.3.5 Kinh nghim qun tr RRLS ti mt s NHTM và bài hc rút ra cho Vietcombank 38 1.3.5.1 Kinh nghim QTRRLS ti mt s NHTM 38 1.3.5.2 Bài hc rút ra cho Vietcombank 40 Kt lun chng 1 40 CHNG 2: THC TRNG QUN TR RI RO LÃI SUT TI NGÂN HÀNG TMCP NGOI THNG VIT NAM GIAI ON 2011 ậ 2013 41 2.1 Gii thiu v Vietcombank 41 2.1.1 Thông tin chung 41 2.1.1.1 Tên giao dch 41 2.1.1.2ăa bàn kinh doanh 41 2.1.2 Quá trình hình thành và phát trin 41 2.1.2.1 T chc tin thân ca Vietcombank 41 2.1.2.2ăGiaiăđon 1963 - 1975 42 2.1.2.3ăGiaiăđon 1976 – 1990 42 2.1.2.4ăGiaiăđon 1991 – 2007 43 2.1.2.5ăGiaiăđon 2007 – đn nay 43 2.1.3ăCăcu t chc b máy qun lý 44 2.1.4 Các danh hiuăđtăđc 44 2.1.4.1 Gii thng trongănc 44 2.1.4.2 Giiăthng quc t 45 2.1.5 Tóm tt mt s ch tiêu hotăđngăkinhădoanhăgiaiăđon 2011-2013 47 2.2 Din bin lãi sut giai đon 2011-2013 48 2.2.1ăNmă2011ă 48 2.2.2ăNmă2012ă 50 2.2.3ăNmă2013ă 53 2.3 Thc trng v ri ro lãi sut ti Vietcombank giai đon 2011-2013 55 2.3.1 Din bin lãi sutăhuyăđng và cho vay Vietcombank 2011-2013 55 2.3.2 Nhn bităvàăđoălng ri ro lãi sut 57 2.3.3 Thc trng khe h nhy cm lãi sutăgiaiăđon 2011-2013 59 2.3.3.1ăNmă2011 59 2.3.3.2ăNmă2012 60 2.3.3.3ăNmă2013 60 2.4 Thc trng qun tr ri ro lãi sut ti Vietcombank 61 2.4.1 T chc b máy qun tr ri ro lãi sut 62 2.4.2 Chính sách qun tr ri ro lãi sut 64 2.4.3 Quy trình qun tr ri ro lãi sut 65 2.4.4 Qun lý ri ro lãi sut và các hn mc ti Vietcombank 65 2.4.5 Vic s dng công c pháiăsinhăđ che chn ri ro lãi sut 67 2.4.6 D đoánăbinăđng ca lãi sut 67 2.5 ánh giá công tác qun tr ri ro lãi sut ti Vietcombank 68 2.5.1 Các mtăđãălàmăđc 68 2.5.2 Các hn ch, tn ti 69 2.5.2.1 Hn ch v quy trình qun tr ri ro lãi sut 69 2.5.2.2 Hn ch v phngăphápăđoălng ri ro lãi sut 69 2.5.2.3 Hn ch v phngăphápăqun lý ri ro lãi sut 70 2.5.2.4 Hn ch v công tác kim tra, kim soát ri ro lãi sut 70 2.5.2.5 Hn ch v công ngh 71 2.5.2.6 Vic áp dng các công c phái sinh che chn ri ro lãi sut 72 K lun chng 2 72 CHNG 3: GII PHÁP VÀ KIN NGH NHM KHC PHC NHNG HN CH TRONG CÔNG TÁC QUN TR RI RO LÃI SUT TI NGÂN HÀNG TMCP NGOI THNG VIT NAM 73 3.1 nh hng phát trin ca Vietcombank 73 3.1.1 Mc tiêu và tmănhìnăđnănmă2020 73 3.1.2 nhăhng chinălc trung và dài hn 73 3.1.3 nhăhng qun tr ri ro 74 3.2 Các gii pháp đi vi Vietcombank 74 3.2.1 Hoàn thin chính sách qun tr ri ro lãi sut 74 3.2.2 Xây dng quy trình qun tr ri ro lãi sut 75 3.2.2.1 V nhn dng ri ro 75 3.2.2.2 V đoălng và báo cáo ri ro lãi sut 76 3.2.2.3 V vic giám sát ri ro 76 3.2.2.4 Vic kim soát ri ro 77 3.2.3 Nâng cao hiu qu hotăđng công tác kim tra kim soát ri ro lãi sut 77 3.2.4 Qun tr ri ro lãi sut bngăphngăphápăgiáătr có th tn tht VaR 77 3.2.5 S dng các công c pháiăsinhăđ che chn ri ro lãi sut 79 3.2.6 àoătoăđiăngăcánăb qun tr ri ro lãi sut 79 3.2.7 ng dng khoa hc công ngh vào qun tr ri ro lãi sut 80 3.3 Các kin ngh 80 3.3.1 i vi chính ph 81 3.3.2 i vi NHNN 81 3.3.2.1 Lành mnh hóa th trng tài chính Vit Nam, vnă hànhă theoă că ch th trng 81 3.3.2.2 ToăhànhălangăphápălỦăđ phát trin các công c phái sinh ti th trng tài chính Vit Nam 82 3.3.2.3 Hoàn thinăcácăđiu kin cn thităđ cóăcăch lãi sut có hiu qu 82 3.3.2.4 Hoàn thinăkhungăphápălỦăvàăcácăquyăđnh v đoălng và qun lý ri ro lãi sut 83 3.3.2.5 Cung cp cho các NHTM các thông l chun mc qun lý ri ro lãi sut, h tr các NHTM trong vicăđàoăto cán b nghip v 83 Kt lun chng 3 84 KT LUN 85 DANH MC TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC CÁC CH VIT TT *** ALCO : yăbanăQunălỦăTàiăsnăNă- TàiăsnăCó BCTC : Bài cáo tài chính BH : Banăiuăhành BG : BanăGiámăđc BIDV : NgânăhàngăTMCPăuătăvàăPhátătrinăVităNam BP : Basic Point – imăcăbn BTKTS : Bngătngăktătàiăsn CAR : Capital Adequacy Ratio – Tălăanătoànăvnătiăthiu CCPS : Côngăcăpháiăsinh CCPSLS : Côngăcăpháiăsinhălãiăsut CP : Chínhăph CSTT : Chínhăsáchătinăt DP RRTD : Dăphòngăriăroătínădng VT : năvătính FRA : Forward Rate Agreement – Hpăđngălãiăsutătngălai HQT : Hiăđngăqunătr HV : Huyăđngăvn HSC : Hiăsăchính IRS : Interest Rate Swap – Hoánăđiălãiăsut NHNN : NgânăhàngăNhàănc NHTM : Ngânăhàngăthngămi NHTW : NgânăhàngăTrungăng P&L : Profit and Loss – Lãiăvàăl QLRRLS : QunălỦăriăroălãiăsut QTRR : Qunătrăriăro QTRRLS : Qunătrăriăroălãiăsut ROA : Return on total Assets – Tăsăliănhunăròngătrênătàiăsn ROE : Return on Equity – Tăsăliănhunăròngătrênăvnăchăsăhu RRLS : Riăroălãiăsut TCTD : Tăchcătínădng TMCP : Thngămiăcăphn TNDN : Thuănhpădoanhănghip TS : Tàiăsn TSC : TàiăsnăCó TSN : Tàiăsnăn TTTC : Thătrngătàiăchính UBQLRR : yăbanăQunălỦăriăro Vietcombank : NgânăhàngăTMCPăNgoiăthngăVităNam VND : VităNamăđng DANH MC CÁC BNG *** Trang Bngă1.1 Cácăphngăphápăđoălngăriăroălãiăsut 8 Bngă1.2 Phngăphápăqunătrăriăroălãiăsutănngăđng 10 Bng 1.3 Bngătngăktătàiăsn/ngunăvnăcaăngânăhàngăđcă xpătheoăđănhyăcmălãiăsutăgimădn 12 Bngă2.1 BáoăcáoăkheăhănhyăcmălãiăsutăVietcombankăngàyă 31.12.2011 59 Bngă2.2 BáoăcáoăkheăhănhyăcmălãiăsutăVietcombankăngàyă 31.12.2012 60 Bngă2.3 BáoăcáoăkheăhănhyăcmălãiăsutăVietcombankăngàyă 31.12.2013 61 Bngă2.4 Thuă nhpă ròngă Vietcombankă thayă điă trongă 12ă thángă tiăkhiălãiăsutăthayăđi 67 [...]... Lu ck tc Ph n m : u lý lu n v r i ro lãi su t và qu n tr r i ro lãi su t t i ngân i 2 : Th c tr ng qu n tr r i ro lãi su t t i Ngân hàng TMCP Ngo i n 2011-2013 i pháp và ki n ngh nh m kh c ph c nh ng h n ch trong công tác qu n tr r i ro lãi su t t i Ngân hàng TMCP Ngo Nam K t lu n t 4 1: LÝ LU N V R I RO LÃI SU T VÀ QU N TR R I RO LÃI SU T T I NGÂN HÀNG I 1.1 R i ro lãi su t 1.1.1 Khái ni m Theo Timothi... t Nam nên s c nh tranh gi v ng th ph c các ch ih ng c t li t V i nh ng lý do trên, tác gi quy t i Ngân hàng TMCP Ngo 2 M nh ch t Nam " Qu n tr r i ro lãi su t nghiên c u u Nghiên c u nh ng v lý lu n v r i ro lãi su t và qu n tr r i ro lãi su t t i NHTM Ph i ro lãi su t và qu n tr r i ro lãi su t t i Ngân hàng TMCP Ngo n 2011-2013, t ng thành t u và nh ng h n ch , t n t i trong công tác qu n tr r i ro. .. h n ng n R i ro s tr thành hi n th c ng trong nh p theo i trong khi lãi su t cho m xu ng 1.1.3.2 Do ngân hàng áp d ng các lo i lãi su t khác nhau trong quá trình huy ng v n và cho vay ng h p 1 lãi su t bi ng v n v i lãi su t c i i Khi lãi su t gi m, r i ro lãi su t s xu t hi n vì chi phí lãi không i trong khi thu nh p lãi gi m nên l i nhu n ngân hàng gi m ng h p 2 v i lãi su t c theo lãi su t th gi... u qu nh t Ngân hàng luôn nghiên c u và d báo lãi su t Tuy nhiên trong nhi h p ngân hàng không th d báo chính xác nh ng nh i ngoài d ki n c a lãi su 1.1.4 ng i c a lãi su t Và chính ng c a r i ro lãi su t S i c a lãi su t có nh i ro lãi su t cho ngân hàng ng t i c thu nh p c giá tr kinh t c a tài s n s n và ngu n v n ng t i thu nh p c a ngân hàng H u qu c a vi i lãi su báo cáo thu nh p c hàng s d ng... Khái ni m Qu n tr r i ro lãi su ho i là các bi n pháp, các ng t i r i ro lãi su t bao g m vi nh, giám sát, ki m soát r i ro lãi su t c a các ngân hàng nh m h n ch ng x nm ct n thu nh p c a ngân hàng khi lãi su nghi p v , qu n tr r i ro lãi su t là vi c dùng các công c nh i Xét v m t h n ch hay gi m thi u m t mát tài chính do r i ro lãi su t gây ra 1.3.2 M c tiêu c a qu n tr r i ro lãi su t 1.3.2.1 Gi... i lãi su t*S thay iv lãi su t Ngân hàng s có khe h nh y c m lãi su tr tài s n nh y c m lãi su t trong m y c m tài s n), n u giá n k ho ch (ngày, tu n, tháng ) l n ngu n v n nh y c m v i lãi su t Khe h n nh y c m lãi su t - Ngu n v n nh y c m lãi su t >0 10 i v i khe h nh y c (gi m) khi lãi su pc m) ng ngân hàng s có khe h nh y c m lãi su t âm (nh y c m n ), n u giá tr tài s n nh y c m lãi su t trong... ngân hàn ng s là 0% 1.1.3.4 S i c a lãi su t th ng ngoài d ki n c a ngân hàng Quan h cung - c u v tín d ng trên th su t th bi i theo Ngân hàng r t khó ki m soát m ng ng c a nó N u ngân hàng duy trì khe h lãi su su t t l thu n v i s /gi m v chênh l ch lãi /gi m lãi su t trên th c l i, n u ngân hàng duy trì khe h lãi su t âm thì s t l ngh ch Ngân hàng ch có th ph n ng lãi su u ch nh ho ng c a mình theo... tr r i ro lãi su t, b i ch có th các NHTM m i có th h n ch gây ra b i nh ng bi ng th nm ct ng thi t h i n lãi su t y, có th d dàng nh n th y t m quan tr ng c a công tác qu n tr r i ro v lãi su t trong ho ng c a các NHTM Vi c qu n tr v r i ro lãi su t có th phá h y h th ng Ngân hàng, gây ra nh ng t n th t không th c Ngân hàng TMCP Ngo c c ph c 2 v i s h i nh p ngày càng m nh m c tài chính ngân hàng t... n v b ov c RRLS, ngân hàng duy trì m t t l thu nh p lãi ròng c n biên (NIM) nh T l : NIM = [(Thu nh p lãi - Chi phí lãi) ]/T ng Tài s n Có sinh l i x 100% Thu nh n g i t i các ngân hàng khác, l u ng v T ng tài s n có sinh l i = T ng tài s n H s thu nh p lãi ròng c theo dõi vì nó giúp cho ngân hàng d báo Ti n m t và tài s n c nh c các nhà qu n tr ngân hàng quan tâm c kh o lãi c a ngân hàng thông qua vi... tích lu có l i khi lãi su và ph i ch u t n th t v thu nh p khi lãi su t gi m c l i các ngân hàng có khe h nh y c m tích lu âm s có l i khi lãi 21 su t gi ph i ch u t n th t n u lãi su M ts i khe h nh y c m lãi su t ngân hàng vào tr ng thái nh y c m Tài s n ho c nh y c m N d a trên kh y i v i các d báo v lãi su t c a ngân hàng 1.3.3 N i dung qu n tr r i ro lãi su t N i dung chính trong công tác QTRRLS . RI RO LÃI SUT VÀ QUN TR RI RO LÃI SUT TI NGỂN HÀNG THNG MI 4 1.1 Ri ro lãi sut 4 1.1.1. Khái nim 4 1.1.2. Các hình thc ri ro lãi sut 4 1.1.2.1 Ri ro v giá 4 1.1.2.2 Ri ro. – Hoánăđi lãi sut NHNN : Ngân hàng Nhàănc NHTM : Ngân hàng thngămi NHTW : Ngân hàng Trungăng P&L : Profit and Loss – Lãi vàăl QLRRLS : QunălỦări ro lãi sut QTRR. ro lãi sut và qun tr ri ro lãi sut ti Ngân hàng TMCP NgoiăthngăVit Nam giaiăđon 2011-2013, t đóărútăraănhng thành tu và nhng hn ch, tn ti trong công tác qun tr ri ro lãi

Ngày đăng: 08/08/2015, 13:36

TRÍCH ĐOẠN

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN