Sau khi phân tích kinh nghi m QTRRLS t iă BIDVă c ngă nh ă HSBCă Vi t Nam, nh ng bài h c kinh nghi m mà Vietcombank c n h c h iă đ nâng cao QTRRLS bao g m :
Th nh t,ăđ đ tăđ c nh ng thành t uănh ăngàyăhômănay,ăc hai ngân hàng
đãăm nh d n ng d ng nh ngăph ngăphápăđoăl ng RRLS hi năđ i vào th c ti n ho tăđ ng ngân hàng. Vì v y, ngoài vi c m nh d n ng d ng nh ngăph ngăphápă
hi năđ c BIDV và HSBC Vi t Nam ng d ng thì Vietcombank c n ph i th c hi n
t tăh năn a b ng cách nghiên c u,ăđ aăraănh ngăph ngăphápăđoăl ng hi u qu
h n.
Th hai, Vietcombank c n g p rút xây d ng và hoàn thi n chính sách QTRRLS phù h p, trong t ng th i k chính sách s đ căđi u ch nh đ phù h p nh t; xây d ng b máyă QTRRLSăđápă ngă đ c yêu c u ho tăđ ng th c ti n. Vì v y, Vietcombank c n phân chia ch căn ng,ănhi m v đ n t ng b ph n,ăquiăđnh trách nhi măc ngănh ăquy n l i có liên quan.
Th ba, công c tài chính phái sinh lãi su t đã giúp ích r t nhi u cho c hai ngân hàng trong QTRRLS. Vì v y, Vietcombank c n phát huy h t nh ng ti n ích
uăvi t c a các CCPSLS nh m gi m thi u RRLS cho ngân hàng.
K t lu n ch ng 1
Trongăch ng 1, lu năv năđãăkháiăquátăl i m t s v năđ liênăquanăđ n RRLSănh ă:ă
khái ni m và các hình th c c a RRLS, nguyên nhân và nhăh ng c a RRLS, các
ph ngăphápăđoăl ngăRRLS.ă ng th i, lu năv năc ngăh th ng hóa m t cách sâu
s c v lý thuy tăQTRRLSănh ă:ăkháiăni m và m c tiêu c a QTRRLS, và m t s n i dung c a công tác QTRRLS g m : m c tiêu, quy ch t ch c và ho tăđ ng b máy, chính sách, quy trình c a RRLS và các nhân t nhăh ngăđ n QTRRLS. Ngoài ra, tác gi c ngăđ c p thêm kinh nghi m QTRRLS t i HSBC Vi t Nam, BIDV và bài h c rút ra cho Vietcombank trong công tác QTRRLS c a mình.
CH NG 2 : TH C TR NG QU N TR R I RO LÃI SU T T I NGÂN HÀNG TMCP NGO I TH NG VI T NAM GIAI O N 2011 ậ 2013 2.1 Gi i thi u v Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam
2.1.1 Thông tin chung 2.1.1.1 Tên giao d ch 2.1.1.1 Tên giao d ch
Tên ti ng Vi t : Ngân hàngăTh ngăm i C ph n Ngo iăth ngăVi t Nam
Tên ti ng Anh : Joint Stock Commercial Bank For Foreign Trade of Viet Nam.
Tên vi t t t : Vietcombank
Gi yă phépă thànhă lâpă vàă hoată đôngă s 138/GP-NHNN do Ngân hàng Nhà
n c Vi t Nam c p ngày 23/05/2008
Mã s doanh nghi p : 0100112437
Mã c phi u : VCB
a ch : 198 Tr n Quang Kh i,ăPh ng Lý Thái T , Qu n Hoàn Ki m, TP Hà N i, Vi t Nam
2.1.1.2 a bàn kinh doanh
Tínhăđ n h tăn mă2013,ăbênăc nh H i s chính Vietcombank hi n có 01 S
giao d ch và 79 Chi nhánh v i 333 Phòng giao d ch ho tăđ ng t i 47/63 t nh thành ph trong c n c. M ngăl i ho tăđ ng phân b : B c Trung b 10%,ă ôngăB c b
7,5%,ă ng b ng sông H ng (bao g m Hà N i)ă22,5%,ă ôngăNamăb và Tp. H
Chí Minh 25%, Duyên h i Nam Trung b 13,75%, Tây Nam b 16,25%, Tây
Nguyênă4%.ăVietcombankăcònăcóăh nă1.800ăNgânăhàngăđ i lý t iăh nă155ăqu c gia
và vùng lãnh th trên toàn th gi i.
2.1.2 Quá trình hình thành và phát tri n 2.1.2.1 T ch c ti n thân c a Vietcombank 2.1.2.1 T ch c ti n thân c a Vietcombank
Vietcombank ti n thân là S Qu n lý Ngo i h i thu c Ngân hàng Qu c gia
Vi tă Namă đ c thành l p ngày 20/01/1955 theo Ngh đnh 443/TTg c a Th
t ng Chính ph .ă N mă 1961,ă S Qu n lý Ngo i h iă đ că đ i tên thành C c Ngo i h i thu că Ngână hàngă Nhàă n c Vi t Nam theo Ngh đ nh 171/CP ngày 26/10/1961 c a H i đ ng Chính ph .ă C ă quană nàyă v a là m t C c, V thu c
Ngână hàngă Nhàă n c Vi t Nam th c hi n ch că n ngă thamă m u,ă nghiênă c u
chính sách qu nălỦănhàăn cătrongăl nhăv c ngo i h i,ăđ ng th i ti n hành các ho ttăđ ng nghi p v kinh doanh c a m tăNgânăhàngăTh ng m iă i ngo i.
2.1.2.2 Giai đo n 1963 - 1975
Ngày 01/04/1963, Vietcombank chính th că khaiă tr ngă ho tă đ ng theo Ngh đnh s 115/CP ngày 30/10/1962 do H iăđ ng Chính ph banăhànhătrênăc ă
s tách ra t C c Ngo i h i tr c thu căNgânăhàngăNhàăn c Vi t Nam. Trong
giaiă đo n 1963 - 1975, th i k chi n tranh ch ng M ác li t,ă Vietcombankă đãă
đ măđ ngăthànhăcôngănhi m v l ch s l n lao là m tăNgânăhàngăTh ngăm i
đ i ngo i duy nh t t i Vi t Nam, góp ph n xây d ng và phát tri n kinh t mi n B c,ăđ ng th i h tr chi vi n cho chi nătr ng mi n Nam.
ti p nh n ngu n v n vi n tr ngo i tê, tháng 4/1965 theo ch th c a B Chính tr ,ăNgânăhàngăNhàăn c Vi tăNamăđãăthànhăl p m t t ch c chuyên trách nghiêp v thanhătoánăđ c bi t v i bí danh B29 t i Vietcombank. Ra đ i v i m t
c ăc u t ch c r t g n nh , B29 ho tăđ ngăđ nătuy n và b o m tăđ n m c t iăđaă
đ căđ tăd i s ch đ o tr c ti p c a B Chính tr vàăTh ng v Trungă ngă
C c Mi n Nam. V iătrênă10ăng i ho tăđ ng trong th iăgiană10ăn m,ăQu Ngo i t đ c bi t B29ăđãăthamăgiaăv n chuy n và chuy n kho n m tăl ng l n ngo i t , chi vi n cho chi nătr ng mi n Nam.
2.1.2.3 Giai đo n 1976 - 1990
Th iăkìănày,ăVietcombankăđãătr thànhăNgânăhàngă i ngo i duy nh t c a
Vi t Nam trên c 3ăph ngădi n : n m gi ngo i h i c a qu c gia, thanh toán qu c t , cung ng tín d ng xu t nh p kh u. Sau 1975, Vietcombank ti p qu n h th ng
ngân hàng c a ch đ c ,ă thamă giaă đàmă phánă gi m, hoãn thành công n Nhà
n c t i Câu l c b Paris, London.ăTrongăđi u ki n b bao vây c m v n kinh t , Vietcombank ti p t c nh n vi n tr , tìm ki m các ngu n vay ngo i t ,ăđ y m nh thanh toán qu c t đ ph c v s nghi p khôi ph căđ tăn c sau chi n tranh và xây d ng Ch ngh aăXãăhôi,
2.1.2.4 Giai đo n 1991 ậ 2007
Vietcombankăđãăchínhăth c chuy n t Ngânăhàngăchuyênădoanhă i ngo i
tr thành m t Ngân hàng Th ngăm iăNhàăn c có h th ng m ngăl i trên toàn qu c và quan h ngânăhàngăđ i lý trên kh p th gi i.ăVietcombankăc ngălàăNgână
hàngăđ u tiên tri n khai và hoànăthànhă ánălãiăc ăc u (2000 - 2005) mà trung
tâmălàănângăcaoăn ngăl c tài chính, qu n tr đi uăhành,ăđ i m i công ngh , phát
tri n s n ph m, d ch v ngân hàng hi nă đ i,ă đóngă gópă choă s nă đ nh và phát tri n kinh t ,ăđ ng th i t o d ngăuyătínăđ i v i c ng đ ng tài chính khu v c và toàn c u.
2.1.2.5 Giai đo n 2007 ậ đ n nay
N mă2007,ăVietcombankătiênăphongăc ph n hóa trong ngành ngân hàng và
th c hi n thành công k ho ch phát hành c phi u l năđ u ra công chúng. Ngày
02/06/2008,ă Vietcombankă đãă chínhă th c ho tă đ ng theo mô hình Ngân hàng
Th ngăm i c ph n. Ngày 30/6/2009, Vietcombank chính th c niêm y t c phi u
t i S Giao d ch Ch ng khoán thành ph H Chí Minh. Tháng 09/2011 Vietcombank ký k t H păđ ng c đôngăchi năl c v i Mizuho Corporate Bank.
Ngày 01/04/2013,ăVietcombankăđãăt ch c L k ni mă50ăn măthànhăl p (1963 - 2013) vàă đón nh nă Huână ch ngă c l p H ng Nh tă doă ng và Nhà
n c trao t ng. Nhân s ki năđ c bi tănày,ăVietcombankăc ngăđãăchínhăth c công b h th ng nh n di năth ngăhi u m i cùng v iăthôngăđi p/l i h a c a th ngă
hi u “Chung ni m tin v ngăt ngălai",ăkh ngăđ nh cam k t c a Vietcombank luôn
s năsàngăđ ngăhànhăcùngăkháchăhàngătrênăconăđ ngăh ng t iăt ngălai,ăkh ng
đ ngăđ ti p t c phát tri n b n v ng, gi v ng v th làăngânăhàngăhàngăđ u trong
n c và t ngăb căv năxaătrênătr ng qu c t .
2.1.3 C c u t ch c b máy qu n lý
(Ngu n : Báo cáo th ng niên n m 2013 c a Vietcombank)
2.1.4 Các danh hi u đ t đ c 2.1.4.1 Gi i th ng trong n c
Th ng hi u qu c gia :ăN mă2013ălàăn măth 3 liên ti păVietcombankăđ c
H iăđ ngăTh ngăhi u Qu c gia công nh n và trao t ng bi uătr ngăTh ngăhi u
Th ng hi u m nh Vi t Nam 10 n m liên ti p (2003 ậ 2013) : Gi i
th ngăth ng niên c a Th i báo Kinh t Vi t Nam t ch c nh m vinh danh nh ng
doanh nghi păđi n hình trong ho tăđ ng sàn xu t, kinh doanh.
Ngơn hƠng đ c ng i tiêu dùng a thích n m 2013 : Gi i th ng n m trong khuôn kh di năđànăNgânăhàngă ông Nam Á do Hi p h i Ngân hàng Vi t Nam ph i h p v i T păđoànăD li u Qu c t IDG ASEAN t ch c nh m tôn vinh các ngân hàng có nh ng thành t uăvàăđóngăgópătiêuăbi u cho ngành tài chính - ngân
hàngătrongăn mă2013.
Top 10 doanh nghi p n p thu l n nh t Vi t Nam : N mă 2013,ă
Vietcombank ti p t căđ c bình ch n là m t trong 10 doanh nghi p n p thu thu nh p l n nh t Vi t Nam, k t qu bình ch n và x p h ng do Vietnam Report, H i
đ ng chuyên gia c v n VNR500 và T ng c c Thu th c hi n.
Top 50 công ty kinh doanh hi u qu nh t Vi t Nam : K t qu kh o sát
chuyên sâu và x p h ng doanh nghi păth ng niên do T p chí Nh p c uă uăt ă
th c hi n v i s tham gia c a H iăđ ngăt ăv n g m các chuyên gia phân tích tài chính thu cătr ng kinh doanh Havard (M ),ăNgânăhàngă uăt ăMorgan Stanley,
CôngătyăT ăv n McKinsey...
2.1.4.2 Gi i th ng qu c t
Gi i th ng do các t p chí n c ngoài trao t ng :
Asia Money : Ngân hàng cung c p d ch v qu n lý ti n m t t t nh t Vi t
Namăđ i v i đ ng n i t doăđnh ch tài chính bình ch n.
FinanceAsia
Ngân hàng t t nh t Vi tăNamăn mă2013.
Ngân hàng cung c p d ch v ngo i h i t t nh t Vi tăNamăn mă2013.
The Asian Banker
Ngânăhàngăđ i tác t t nh t Vi t Nam.
Ngân hàng có B ngăcânăđ i v ng m nh nh tăn mă2013.
The Banker
X p th 445/1000 trong b ng x p h ng 1000 ngân hàng t t nh t th gi i (Top 1000 World Banks),ăt ngă89ăb c so v iăn mă2012ăvàăd năđ u các ngân hàng Vi t Nam trong b ng x p h ng.
ng th 3 trong b ng x p h ng 5 ngân hàng Châu Á (tr Nh t B n và Trung Qu c) có m căt ngătr ng v n c p 1 cao nh t.
Trade Finance Magazine
Vietcombankălàăđ i di n duy nh t c a Vi tăNamă6ăn măliênăti p (2008 -
2013) nhân Gi iăth ng "Ngân hàng cung c p d ch v tài tr th ngăm i t t nh t Vi t Nam".
Ch ng nh n do các ngân hàng n c ngoài trao t ng : JP Morgan Chase
Ch ng nh n Ngân hàng xu t s căđ t 98,25% t l x lý thanh toán t đ ng
đi năMT103ăn mă2013,ădoăNgânăhàngăJPăMorganăChaseătraoăt ng.
Ch ng nh n Ngân hàng xu t s căđată99,56%ăt l x lý thanh toánăt ăđôngă
đi năMT202ăn mă2013,ădoăNgânăhàngăJPăMorganăChaseătraoăt ng.
BNY Mellon
Ch ng nh n Ngân hàng xu t s c trong quy trình x lý thanh toán t đ ng và t l x lý thanh toán t đ ng n mă2013,ădoăBNYăMellonătraoăt ng.
Wells Fargo Bank
Ch ng nh n Ngân hàng xu t s c có t l x lý thanh toán t đ ng cao trong 6ăthángăđ u n m 2013, do Wells Fargo trao t ng.
Ch ng nh n Ngân hàng xu t s c trong thanh toán t đ ng, do Citibank Vi t Nam trao t ng.
2.1.5 Tóm t t m t s ch tiêu ho t đ ng kinh doanh giai đo n 2011-2013
Ch tiêu VT N m 2011 N m 2012 N m 2013
T ngătàiăs n T ăđ ng 366.722 414.488 468.994
V năch ăs ăh u T ăđ ng 28.639 41.547 42.386
T ngă d ă n ă tínă d ng/T ngă
TS % 57,11 58,19 58,49
Thuănh păngoàiălãiăthu n T ăđ ng 2.449 4.140 4.725
T ngăthuănh păH KD T ăđ ng 14.871 15.081 15.507
T ngăchiăphíăho tăđ ng T ăđ ng (5.700) (6.013) (6.244)
L iă nhu nă thu nă t ă H KDă
tr căchiăphíăDPăRRTD T ăđ ng 9.171 9.068 9.263
Chi phí DP RRTD T ăđ ng (3.474) (3.303) (3.520)
L iănhu nătr căthu T ăđ ng 5.697 5.764 5.743
Thu ăTNDN T ăđ ng (1.480) (1.343) (1.365)
L iănhu năsauăthu T ăđ ng 4.217 4.421 4.378
ROA % 1,25 1,13 0,99
ROE % 17,08 12,61 10,33
T ăl ăd ăn ăchoăvay/H V % 86,68 79,34 80,62
T ăl ăn ăx u % 2,03 2,40 2,73
H ăs ăanătoànăv năCAR % 11,14 14,63 13,13
nhánh
T ngăs ănhânăviên Ng i 12.565 13.637 13.864
C ăphi uăph ăthông Tri uăCP 1.970 2.317 2.317
T ăl ăchiătr ăc ăt c % 12,00 12,00 12,00
2.2 Di n bi n lãi su t giai đo n 2011 ậ 2013
2.2.1 N m 2011
Lãi su t đ ng Vi t Nam
Phù h p v iă xuă h ngă đi u hành ch t ch v ti n t c a NHNN, gi m
l ng cung ti n,ăt ngălãiăsu tăđi u hành, lãi su t VND trên th tr ngăc ngăch u
áp l căgiaăt ng,ătrongăđóăápăl căt ngăm nh trong n aăđ uăn măvàăd u l i trong n a
cu iăn m.
Trongă6ăthángăđ uăn mă2011,ăc lãi su tăhuyăđ ngăvàăchoăvayăVNDăđ u
t ngă caoă :ă Cu i tháng 6/2011, lãi su tă huyă đ ng VND bình quân m c
15,6%/n măsoăv i m că12,44%/n măth iăđi m cu iăn mă2010,ăcaoăh nătr n lãi
su tă 14%/n mă doă m t s cácă TCTDă khóă kh nă v thanh kho nă "lách“ă quyă đ nh tr n lãi su t c a NHNN. Lãi su tăchoăvayăVNDăc ngăliênăt căt ngăt ngă ng do
chiă phíă huyă đ ngă t ngă vàă cungă v n th t ch t, bình quân cu i tháng 6/2011 là
18,65%/n măsoăv i m că15,27%/n măcu iăn mă2010.
Trong 6 tháng cu iăn m,ăápăl căt ngălãiăsu tăđãăd u b t nh kinh t v ămôă
d năđiăvàoă năđ nh (l m phát theo tháng gi m d n, nh p siêu gi m, t giá và th
tr ng ngo i h i nă đ nh, d tr ngo i h iă t ng),ă cùngă v i các gi iă phápă kh iă
thông v n gi a th tr ng 1 và th tr ng 2 và thanh tra giám sát c a NHNN. T tháng 9, h u h t các NHTM th c hi n nghiêm túc tr n lãi su tă huyă đ ng c a
NHNNă(14%/n măđ i v i các k h n t 1 tháng tr lên;ă6%/n măđ i v i ti n g i
không k h năvàăd iă1ătháng);ăđ n th iăđi m cu iăn mălãiăsu tăchoăvayăđ i v i
l nhă v c s n xu t kinh doanh ph bi n m c 17-20%/n m,ă th p nh t là
Bi u đ 2.1 : Lãi su t ti n g i vƠ cho vay VND n m 2011
(Ngu n : Báo cáo th ng niên Ngân hàng Nhà n c n m 2011)
Lƣi su t liên ngơn hƠng
Lãi su t liên ngân hàng bi n đ ng và t ng t ngă đ i so v i n m 2010.
M cădaoăđ ng khá l n di năraătrongă4ăthángăđ uăn măkhiălãiăsu t liên ngân hàng
liên t c t ngăsoăv i cu iăn mă2010.ăLãi su t bìnhăquânăliênăngânăhàngăquaăđêmă
t ngă t m că 11,1%/n mă c a tháng 12/2010 lên m că 13,18%/n măvào tháng
4/2011, k h n 1 tu năt ngăt m c 12,82% lên m c 13,02% thángă5/2011,ăđ i v i các k h n khác lãi su t t ngăđ i năđ nh so v i cu iăn mă2010.ăTh iăđi m này, lãi su t bình quân liên ngân hàng ch uătácăđ ng b i vi căđi u chnhăt ngăcácăm c lãi su t đi uăhànhăvàăNHNNăđi u hành ch t ch l ng cung ti n t .
T thángă5/2011ăchoăđ n h t tháng 8/2011, th tr ng liên ngân hàng n
đnh, lãi su tă liênă ngână hàngă cóă xuă h ng gi m so v i b nă thángă đ uă n mă doă
thanh kho n trên th tr ng d iădàoăh nătrongăb i c nh th tr ng ngo i h i d n
năđ nh tr l i sau nh ng di n bi n tích c c c a kinh t v ămô.ăLãiăsu t bình quân
quaă đêmă gi m t 12,63%/n mă vàoă thángă 05/2011ă xu ng còn 10,90%/n mă vàoă
tháng 08/2011. Lãi su t các k h năkhácăt ngăđ i năđ nh, xoay quanh m c trên
Tuy nhiên, t tháng 8/2011 th tr ng có xáo tr n do m t s các TCTD nh trong h th ng g păkhóăkh năt m th i v thanh kho n, gây bi năđ ng trên th
tr ng liên ngân hàng. Lãi su t liên ngân hàng m că dùă khôngă t ngă caoă nh ă 4ă