Quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng TMCP việt nam thịnh vượng

LỜI CẢM ƠN Trong trình nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng ” tác giả nhận đƣợc giúp đỡ, bảo nhiệt tình thầy, giáo trƣờng Học viện Chính Sách Phát Triển anh chị ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng để hoàn thành báo cáo thực tập Với tình cảm chân thành, tác giả bày tỏ lịng biết ơn đối với, thầy giáo, giáo tham gia quản lý, giảng dạy giúp đỡ tác giả suốt trình học tập, nghiên cứu Tác giả xin bày tỏ biết ơn đặc biệt đến Cô Trần Thị Ninh – ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn, giúp đỡ kiến thức, tài liệu phƣơng pháp để tác giả hoàn thành thực tập Từ đó, đƣa giải pháp góp phần làm rủi ro hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng Do kiến thức chun mơn có hạn chƣa có kinh nghiệm việc làm nên báo cáo không tránh khỏi cịn nhiều thiếu sót Tác giả mong nhận đƣợc góp ý q thầy để báo cáo hoàn thiện MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU TÀI LIỆU THAM KHẢOà Nội PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ RỦI RO LÃI SUẤT VÀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Lý luận rủi ro lãi suất 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro lãi suất 1.1.2 Phân loại rủi ro lãi suất 1.1.3 Tính chất rủi ro lãi suất 10 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro lãi suất 11 1.2 Quản trị rủi ro lãi suất 12 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro lãi suất 12 1.2.2 Sự cần thiết công tác quản trị rủi ro lãi suất 12 1.2.4 Nội dung kỹ thuật quản trị rủi ro lãi suất 14 1.2.5 Mơ hình đo lƣờng rủi ro lãi suất 16 CHƢƠNG 2: GIỚI THỆU KHÁI QUÁT VÀ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG 23 2.1 Giới thiệu chung NHTMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng 23 2.1.1 Quá trình thành lập phát triển 23 2.1.2 Sản phẩm dịch vụ 25 2.1.3 Quy mô hoạt động 26 2.1.4 Cơ cấu máy tổ chức 28 2.1.6Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2014-2018 30 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất VP Bank: 35 2.2.1 Các đơn vị liên quan đế quản lý rủi ro lãi suất: 35 2.2.2 Phƣơng pháp quản lí TSN-TSC để phịng tránh rủi ro lãi suất VP Bank 37 2.2.2.1 Phƣơng pháp sử dụng biểu đồ độ lệch 37 2.2.2.2 Phƣơng pháp quản lí khe hở kì hạn 39 2.2.3 Đo lƣờng, dự báo mức thay đổi lãi suất 39 2.2.3.1 Nhận diện rủi ro lãi suất 40 2.2.3.1.1 Đo lƣờng rủi ro lãi suất 41 2.2.3.1.3 Giám sát/ phòng ngừa RRLS 55 2.2.4 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro lãi suất VP Bank 56 2.2.4.1 Kết đạt đƣợc 56 2.2.4.2 Những khó khăn tồn 61 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG 64 3.1 Định hƣớng hoạt động yêu cầu đặt quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng 64 3.1.1 Định hƣớng hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng: 65 3.1.2 Yêu cầu đặt quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng: 66 3.2 Các giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro lãi suất tạo ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng: 67 3.3 Một số biện pháp hỗ trợ nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro lãi suất 68 KẾT LUẬN 70 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT TỪ VIẾT TẮT TỪ ĐẦU ĐỦ NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần TMCP Thƣơng mại cổ phần NIM Hệ số chênh lệch lãi VP Bank Việt Nam Thịnh Vƣợng HĐQT Hội đồng quản trị UB QLRR Ủy ban quản lý rủi ro ALCO Ủy ban quản lý tài sản nợ có 10 TCTD Tổ chức tín dụng 11 TSN Tài sản nợ 12 TSC Tài sản có 13 FFD Kỳ hạn tiền gửi 14 FRA Kỳ hạn lãi suất 15 LS Lãi suất 16 LSHĐ Lãi suấy huy động 17 LSCV Lãi suất cho vay 18 RRLS Lãi suất rủi ro DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1: Tình hình hoạt động kinh doanh VP BANK 2014-2018 ( Đơn vị: Triệu VNĐ) Bảng 2: Một số tiêu hoạt động 2014-2018 Bảng 3: Số dƣ nợ xấu ngân hàng Bảng : Mơ hình lãi suất huy động Bảng : Mơ hình lãi suất cho vay Bảng 6: Lãi suất huy động cho vay ngân hàng VP Bank năm Bảng 7: Dự báo lãi suất VP Bank tháng 1,3,6,9,12 năm 2020 Bảng 8: Đánh giá tác động mức lãi suất đƣợc dự báo 2020 Bảng 9: Lãi suất ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam Bảng 10: Lãi suất thị trƣờng liên ngân hàng Bảng 11: Lãi suất huy động cho vay VP Bank giai đoạn 2014-2018 Bảng 12: Một số tiêu tài ngân hàng VP Bank giai đoạn 2014-2018 Biểu đồ 1: Tổng tài sản (Tỷ VNĐ) Biểu đồ 2: Vốn chủ sở hữu (Tỷ VNĐ) Biểu đồ 3: Dƣ nợ cấp tín dụng (Tỷ VNĐ) Biểu đồ 4: Huy động vốn (Tỷ VNĐ) Biểu đồ 5: Thu nhập hoạt động (Tỷ VNĐ) Biểu đồ 6: Lợi nhuận trƣớc thuế (Tỷ VNĐ) Biểu đồ 7: ROAE (%) Biểu đồ 8: ROAA (%) Biểu đồ 9: Diễn biến biến động lãi suất huy đông VP Bank 2014-2018 Biểu đồ10: Diễn biến biến động lãi suất cho vay VP Bank 2014-2018 Biểu đồ 11: Lãi suất huy động tháng Biểu đồ 12: Lãi suất huy động tháng Biểu đồ 13: Lãi suất huy động 12 tháng Biểu đồ 14: Lãi suất cho vay tháng Biểu đồ 15: Lãi suất cho vay tháng Biểu đồ 16: Lãi suất cho vay tháng TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguồn Giới thiệu Vp: https://www.vpbank.com.vn/bai-viet/gioi-thieuvpbank/gioi-thieu-chung Báo cáo tài Hợp kiểm toán năm 2014: https://www.vpbank.com.vn/sites/default/files/pictures/AR_VPBank_VN1.pd f Báo cáo tài Hợp kiểm tốn năm 2015: https://www.vpbank.com.vn/sites/default/files/VPB_Documents/Phu%20Luc %2003-%20B%C3%A1o%20c%C3%A1o%20BKS%202015.pdf Báo cáo tài Hợp kiểm tốn năm 2016: https://www.vpbank.com.vn/sites/default/files/pictures/VPB%2031.12.16%20 -%20consol%20-%20V%20-%2010M.PDF Báo cáo tài Hợp kiểm toán năm 2017: https://www.vpbank.com.vn/sites/default/files/pictures/VPB%2031.12.17%20 -%20single%20-%20V%20-%2010Mpdf_re.pdf Báo cáo tài Hợp kiểm tốn năm 2018: https://www.vpbank.com.vn/sites/default/files/pictures/VPB%20%2031.12.18%20-%20VAS%20Conso%20-%20V%20-%20resize.pdf Báo cáo thƣờng niên 2018: https://www.vpbank.com.vn/sites/default/files/pictures/VPB%20%2031.12.18%20-%20VAS%20Conso%20-%20V%20-%20resize.pdf Nguyễn Minh Nguyệt- đề tài Phân tích hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP xây dựng Việt Nam chi nhánh Hà Nội Quy định lãi suất 2017 vps.com.vn; portal.vpbank.com.vn 10 Lãi suất tiết kiệm ngân hàng 2017 research.lienvietpostbank.com.vn : thuvienphapluat.vn, static1.vietstock.vn PHẦN MỞ ĐẦU Hiện nay, tồn cầu hóa kinh tế khơng cịn vấn đề xa lạ mà trở thành xu hƣớng phát triển tất yếu khách quan kinh tế quốc gia Chính thức gia nhập Tổ chức thƣơng mại quốc tế (WTO) với tổ chức hợp tác khu vực, Việt Nam nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng bƣớc nỗ lực làm mình, đón đầu hội nhập.Tuy nhiên, bên cạnh đó,hoạt động ngân hàng kinh tế thị trƣờng có nhiều khó khăn, tồn tại, rủi ro tiềm ẩn gây ảnh hƣởng không nhỏ đến kết kinh doanh uy tín ngân hàng.Vì hoạt động ngân hàng phát triển bền vững, an toàn hiệu quả, ngân hàng cần phải kiểm soát hạn chế rủi ro thông qua công tác quản trị rủi ro.Trong năm gần đây, quản trị rủi ro giành đƣợc quan tâm ý NHTM Việt Nam, nhiên chƣa đƣợc xem xét cách toàn diện Hầu hết NHTM trọng tới quản trị rủi ro tín dụng, rủi ro khoản mà chƣa sâu, nghiên cứu loại rủi ro đặc thù khác NHTM nhƣ: rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối vận dụng biện pháp quản lý loại rủi ro hoạt động kinh doanh Thực tế cho thấy việc trì lãi suất ổn định thời gian dài NHNN làm cho Nhà quản trị NHTMCP lơ công tác quản trị rủi ro lãi suất Cho đến cuối năm 2015 đầu năm 2019, tình hình kinh tế vĩ mơ có nhiều diễn biến bất lợi lạm phát gia tăng cùngvới sách thắt chặt tiền tệcủa NHNN đẩy NHTMCP vào khủng hoảng khoản, bắt buộc ngân hàng bƣớc vào đua lãi suất làm lãi suất liên tục tăng cao Điều bộc lộ mặt yếu công tác quản trị rủi ro NHTMCP, đặc biệt rủi ro lãi suất Qua việc nghiên cứu hoạt động Vietcombank, nhóm tác giả mong muốn NHTM nói chung VP Bank nói riêng có nhận thức đắn tầm quan trọng công tác Quản trị rủi ro lãi suất, góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro NHTMCP Xuất phát từ thực tế này, xin chọn đềtài “Quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng” với nỗ lực sâu nghiên cứu thực trạng hoạt động quản trị rủi ro lãi suất, nhƣ đề xuất giải pháp nhằm góp phần nâng cao chất lƣợng hoạt động VP Bank nói riêng hệ thống NHTMCP nói chung Bài thu hoạch đƣợc chia làm chƣơng: Chƣơng I: Lý luận rủi ro lãi suất lý luận quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng Chƣơng II: Giới thiệu khái quát thực trạng quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng Chƣơng III: Giải pháp nâng cao chất lƣợng hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng Trong trình thực hiện, vốn kiến thức hạn chế, kinh nghiệm thực tế hầu nhƣ chƣa có, thu hoạch cón tồn thiếu sót Tác giả xin kính mong nhận đƣợc đánh giá góp ý thầy nhằm hoàn thiện CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ RỦI RO LÃI SUẤT VÀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Lý luận rủi ro lãi suất 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro lãi suất Rủi ro yếu tố khách quan, ngƣời loại trừ hay kiểm sốt đƣợc hết mà hạn chế xuất nhƣ mức độ thiệt hại chúng gây Nó xuất ngành, lĩnh vực mang đến tổn thất vô to lớn Rủi ro lãi suất khả thu nhập giảm chênh lệch lãi suất giảm lãi suất thị trƣờng thay đổi dự kiến gắn với thay đổi nhiều nhân tố khác nhƣ cấu trúc kỳ hạn tài sản nguồn vốn, quy mô kỳ hạn hợp đồng kỳ hạn 1.1.2 Phân loại rủi ro lãi suất Những rủi ro lãi suất mà ngân hàng gặp phải bao gồm: - Rủi ro thu nhập: Khi lãi suất thị trƣờng có biến động gây rủi ro làm giảm thu nhập lãi ròng ngân hàng Đây rủi ro mà thay đổi lãi suất khiến chi phí huy động vốn khoản lãi thu đƣợc từ khoản cho vay thay đổi lƣợng khác - Rủi ro tái tài trợ: Nếu lãi suất thị trƣờng tăng kỳ hạn tài sản cho vay, đầu tƣ ngân hàng ngắn kỳ hạn vốn huy động, làm cho thu nhập từ lãi tài sản đầu tƣ thấp chi phí tái huy động vốn - Rủi ro giảm gí trị tài sản: Là rủi ro mà giá trị ròng ngân hàng giảm biến động bất lợi giá trị thị trƣờng tài sản nợ Khi lãi suất thị trƣờng tăng lên mức chiết Hợp đồng tài tương lai Hợp đồng quyền chọn lãi suất Hợp đồng hoán đổi lãi suất Hợp đồng kỳ hạn - Kỳ hạn trái phiếu: bán kỳ hạn trái phiếu để phòng ngừa rủi ro lãi suất tăng - Kỳ hạn tiền gửi (FFD): mua hợp đồng FFD để phòng ngừa rủi ro lãi suất tăng - Kỳ hạn lãi suất (FRA): mua hợp đồng FRA để phòng ngừa rủi ro lãi suất tăng Hợp đồng tương lai - Phòng ngừa rủi ro cho khoản mục tài sản - Phịng ngừa rủi ro cho tồn Bảng cân đối Hợp đồng quyền chọn - Quyền chọn trái phiếu: mua quyền chọn bán trái phiếu để phòng ngừa rủi ro lãi suất tăng - Quyền chọn lãi suất: CAP, FLOOR, COLLAR Hợp đồng hoán đổi lãi suất - Để phòng ngừa rủi ro cho hợp đồng cho vay huy động tiền gửi có lãi suất cố định - Khi phòng ngừa rủi ro cho hợp đồng cho vay dài hạn với lãi suất cố định, ngân hàng thực việc mua hợp đồng Swap ngƣợc lại 2.2.4 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro lãi suất VP Bank 2.2.4.1 Kết đạt 56 Bảng 9: Lãi suất ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam LOẠI LÃI 2018 2017 2016 2015 2014 4.25% 4,25% 4,5% 4.5% 4.5% 6.25% 6,25% 6,5% 6.4% 6.5% SUẤT Lãi suất tái chiết khấu Lãi suất tái cấp vốn Bảng 10: Lãi suất thị trƣờng liên ngân hàng Thòi hạn 2018 2017 2016 2015 2014 Qua đêm 2.8 3,38% 2,25% 2.67% 2.19% tuần 2.92 3,56% 3,9% 2.9% 2% tuần 3.12 3,75 % 4% 3% 2% tháng 3.75 4,01% 5,1% 4.98% 4.8% tháng 4.41 4% 4,5% 5% 5.5% tháng 5.39 4,7 % 5,25% 5.3% 5.7% tháng 4.9 5,24 % 5.9% 6.5% 5.7% Bảng 11: Lãi suất huy động cho vay VP Bank giai đoạn 20142018 LS huy LS cho động vay 12 12 THÁNG THÁNG THÁNG THÁNG THÁNG THÁNG Jan-14 5.50% 5.70% 6.50% 6.50% 6.80% 7.50% Feb-14 5.50% 5.70% 6.50% 6.50% 6.80% 7.50% Mar-14 5.50% 5.70% 6.50% 6.50% 6.80% 7.50% Apr-14 5.50% 5.70% 6.50% 6.50% 6.80% 7.50% 57 May-14 5.50% 5.70% 6.50% 6.50% 6.80% 7.50% Jun-14 5.50% 5.70% 6.50% 6.50% 6.80% 7.50% Jul-14 5.50% 5.70% 6.50% 6.50% 6.80% 7.50% Aug-14 5.50% 5.70% 6.50% 6.50% 6.80% 7.50% Sep-14 5.50% 5.70% 6.50% 6.50% 6.80% 7.50% Oct-14 5.50% 5.70% 6.50% 6.50% 6.80% 7.50% Nov-14 5.50% 5.70% 6.50% 6.50% 6.80% 7.50% Dec-14 5.50% 5.70% 6.50% 6.50% 6.80% 7.50% Jan-15 4.50% 5.00% 6.00% 6.20% 6.50% 7.20% Feb-15 4.50% 5.00% 6.00% 6.20% 6.50% 7.20% Mar-15 4.50% 5.00% 6.00% 6.20% 6.50% 7.20% 4/2/2015 4.50% 5.00% 6.00% 6.20% 6.50% 7.20% May-15 4.50% 5.00% 6.00% 6.20% 6.50% 7.20% Jun-15 4.50% 5.00% 6.00% 6.20% 6.50% 7.20% Jul-15 4.50% 5.00% 6.00% 6.20% 6.50% 7.20% Aug-15 4.50% 5.00% 6.00% 6.20% 6.50% 7.20% Sep-15 4.50% 5.00% 6.00% 6.20% 6.50% 7.20% Oct-15 4.50% 5.00% 6.00% 6.20% 6.50% 7.20% Nov-15 4.50% 5.00% 6.00% 6.20% 6.50% 7.20% Dec-15 4.50% 5.00% 6.00% 6.20% 6.50% 7.20% Jan-16 4.60% 5.20% 6.30% 6.50% 7.00% 7.50% Feb-16 4.60% 5.20% 6.30% 6.50% 7.00% 7.50% Mar-16 4.80% 5.30% 6.50% 6.50% 7.00% 7.50% Apr-16 4.80% 5.30% 6.50% 6.50% 7.00% 7.50% May-16 5.30% 6.00% 6.50% 6.50% 7.00% 7.50% Jun-16 5.30% 6.00% 6.50% 6.50% 7.00% 7.50% Jul-16 6.00% 6.30% 7.00% 6.50% 7.00% 7.50% 58 Aug-16 6.00% 6.50% 7.00% 6.50% 7.00% 7.50% Sep-16 6.00% 6.50% 7.00% 6.50% 7.00% 7.50% Oct-16 6.30% 6.50% 7.50% 6.50% 7.00% 7.50% Nov-16 6.30% 6.50% 7.50% 6.50% 7.00% 7.50% Dec-16 6.30% 6.50% 7.50% 6.50% 7.00% 7.50% Jan-17 4.70% 5.20% 6.50% 4.80% 6.00% 6.50% Feb-17 4.70% 5.20% 6.50% 4.80% 6.00% 6.50% Mar-17 4.70% 5.20% 6.50% 4.80% 6.00% 6.50% Apr-17 4.70% 5.20% 6.50% 4.80% 6.00% 6.50% May-17 4.70% 5.20% 6.50% 4.80% 6.00% 6.50% Jun-17 4.70% 5.20% 6.50% 4.80% 6.00% 6.50% Jul-17 4.70% 5.20% 6.50% 4.80% 6.00% 6.50% Aug-17 4.70% 5.20% 6.50% 4.80% 6.00% 6.50% Sep-17 4.70% 5.20% 6.50% 4.80% 6.00% 6.50% Oct-17 4.70% 5.20% 6.50% 4.80% 6.00% 6.50% Nov-17 4.70% 5.20% 6.50% 4.80% 6.00% 6.50% Dec-17 4.70% 5.20% 6.50% 4.80% 6.00% 6.50% Jan-18 4.70% 5.20% 6.50% 6.00% 6.00% 6.00% Feb-18 5.10% 5.30% 6.50% 6.00% 6.00% 6.00% Mar-18 4.60% 5.10% 6.40% 6.00% 6.00% 6.00% Apr-18 4.60% 5.10% 6.40% 6.00% 6.00% 6.00% May-18 4.60% 5.10% 6.40% 6.00% 6.00% 6.00% Jun-18 4.60% 5.10% 6.40% 6.00% 6.00% 6.00% Jul-18 4.60% 5.10% 6.40% 5.50% 6.00% 6.00% Aug-18 4.60% 5.50% 6.40% 6.00% 6.00% 6.00% Sep-18 4.60% 5.10% 6.50% 6.00% 6.00% 6.00% Oct-18 4.60% 5.30% 6.60% 6.00% 6.00% 6.00% 59 Nov-18 5.00% 5.50% 6.60% 6.00% 6.00% 6.00% Dec-18 5.00% 5.50% 6.80% 6.00% 6.00% 6.00% Bảng 12: Một số tiêu tài ngân hàng VP Bank giai đoạn 2014-2018 Trong thời gian qua, việc NHNN nới lỏng dần kiểm sốt lãi suất địi hỏi NHTM phải quan tâm đến công tác quarn trị rủi ro lãi suất Trog công tác này, chƣa nhiều nhƣng VP Bank đạt đƣợc số kết đáng ghi nhận sau - VP Bank bƣớc đầu có nhận thức lủi ro lãi suất, nhận thực tế ngan hàng phải gánh chịu bƣớc đầu có nhận thức lủi ro lãi suất, nhận thực tế ngan hàng phải gánh chiụ nhụ tổn thất trƣớc thay dổi lãi suất thị trƣờng Nhận thức quan trọng, không tạo hội cho ngân hàng có đắn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, loại rủi ro khác có khả gây thiệt hại cho ngân hàng 60 - Ngân hàng định thành lập ALCO có nhiệm vụ tƣ vấn cho HĐQT vấn đề có liên quan đến cơng tác quản trị rủi ro lãi suất Chảng hạn, tƣ vấn việc rủi ro lãi suất, lƣợng hóa (tính tốn quy mô ảnh hƣởng), đặt hạn chế rủi ro, kiểm tra tình hình rủi ro thƣờng nhật thơng qua báo cáo tài Đồng thời, ALCO có trách nhiệm kiểm soát hoạt động kiểm soát nội bộ, đảm bảo thống nhất, không chồng chéo quy trình, hệ thống quản lí nội ngân hàng, theo dõi, kiểm tra, tuân thủ quy định nhà nƣớc, NHNN quan liên quan Việc thực theo chức nhiệm vụ ALCO giúp cho ngân hàng tăng cƣờng hiệu quản lí kinh doanh nhƣ quản lí kinh doanh nhƣ quản lí rurui ro, bao gồm quản trị rủi ro lãi suất - VP Bank có bƣớc triển khai thực biện pháp để phòng ngừa rủi ro lãi suất, thể đạo Tổng giám đốc ngân hàng công tác điều hành lãi suất kinh doanh hệ thống Đó việc quản trị rủi ro lãi suất tập trung trụ sở chính, đồng thời Tổng giám đốc ngân hàng có xem xét ủy quyền cho giác đốc đơn vị thành viên dịnh lãi suất huy động vốn, lãi suất cho váy tối thiểu địa bàn thành phố, thị xã nơi có cạnh tranh Đặc biệt VP Bank cịn trọng việc áp dụng sách lãi suất cho vay thỏa thuận thay dổi theo thời gian khoản cho vay trung dài hạn để hạn chế rủi ro 2.2.4.2 Những khó khăn tồn - Thứ VP Bank chƣa có mơ hình tổ chức quản trị rủi ro phù hợp Sau chuyển sang mơ hình NHTMCP, VP Bank tiếp tục định hƣớng phát triển thành tập đồn tài đa năng, thực mục tiêu NHTM tiên tiến khu vực Ngân hàng nhận thức đƣợc điều kiện mơi trƣờng kinh doanh ngày khó khăn rủi ro hơn, việc quản lí rủi ro bảo tồn vốn vô quan trọng.VP Bank lập nhiều ủy ban nhằm quản lí rủi ro nhiên, hoạt động máy tập 61 trung vào quản lí rủi ro tín dụng chủ yếu thiên biện pháp xử lí rủi ro chƣa đƣa phƣơng pháp đo lƣờng, dự báo phòng ngừa cụ thể loại rủi ro nhƣ: rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro khoản… nên thấy quay quản lí rủi ro lãi suất VP Bank chƣa thực hiệu -Thứ hai, VP Bank chƣa thực cách tồn diện biện pháp cần thiết để phịng ngừa rủi ro lãi suất Cụ thể biện pháp nội bảng, ngân hàng dừng lại biện pháp thả lãi suất vay trung hạn mà chƣa có biện pháp tích cực để trì cân xứng với kì hạn khoản cho vay Đối với biện pháp ngoại bảng, nay, ngân hàng hoàn toàn chƣa ƣng dụng cách đáng kể Chẳng hạn, việc phòng ngừa rủi ro lãi suất biện pháp ngoại bảng, sử dụng cơng cụ tài phát sinh -Thứ ba, VP Bank chƣa có mơ hình lƣợng hóa rủi ro lãi suất cách phù hợp Nhƣ trình bày trên, VP Bank nhƣ NHTM khác Việt Nam sử dụng phổ biến phƣơng pháp lập biểu đồ lệch để quản trị rủi ro lãi suất Phƣơng pháp đơn giản, chủ yếu phân loại TSN TSC theo kì hạn, dựa thời hạn cịn lại tài sản Sau đó, đánh giá mức độ lệch TSC-TSN để đƣa giải pháp quản trị rủi ro cho phù hợp với mức dộ chấp nhận rủi ro mà ngân hàng quy định Tuy nhiên, ngày hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày trở nên đa dạng, thị trƣờng nƣớc nhƣ quốc tế ngày phức tạp khó dự đốn Nếu dựa vào kinh nghiệm số liệu khứ chƣa đủ mà cịn cần tính đến giả định lãi suất tƣơng lai nhƣ biến động lãi suất lên hoạt động kinh doanh ngân hàng Trên giới nay, có nhiều mơ hifnh giả đijnh đuiực sử dụng nhƣ: mơ hình kì hạn đến hạn, mơ hình thời lƣợng, mơ hình định giá lại, mơ hình định giá lại đƣợc sử dụng phổ biến nhất, đặc biệt Mĩ 62 -Thứ tƣ, VP Bank tồn số hạn chế khác: thiếu cán am hiểu rủi ro lãi suất quản trị rủi ro lãi suất, công nghệ kĩ thuật ngân hàng lạc hậu chậm phát triển so với nƣớc khu vực giới, hệ thống thông tin lãi suất thị trƣờng thơng tin kiểm sốt rủi ro lãi suất đƣợc đƣa vào vận hành nhƣng hoạt động yếu kém, hệ thống kiểm soát nội chƣa hoạt động hiệu Kết luận chƣơng Sau đƣa thực trạng quản trị rủi ro lãi suất quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng phân tích nguyên nhân khách quan nhƣ chủ quan nó, có nhìn tồn diện tình hình kiểm sốt rủi ro lãi suất VP Bank Bên cạnh giải pháp đƣợc thực hiên ngân hàng để hạn chế rủi ro lãi suất cịn số khó khăn hạn chế xuất phát từ tình hình kinh tế giới nƣớc, lực tài chính, trình độ cơng nghệ, trình độ quản lí, ngân hàng Vì vậy, só giải pháp kiến nghị chƣơng góp phần giải khó khăn để việc kiểm soát rủi ro lãi suất VP Bank đƣợc hoàn thiện nhằm bảo vệ lợi nhuận ngân hàng khỏi rủi ro lãi suất 63 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG 3.1 Định hƣớng hoạt động yêu cầu đặt quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng Sự phát triển ngành Ngân hàng nằm bối cảnh chung kinh tế trong, nƣớc biến chuyển phức tạp kinh tế giới Tuy có nhiều biến động nhƣng ngành ngân hàng tận dụng tốt thời cơ, vƣợt qua khơng cam go trinh hội nhập kinh tế quốc tế để gặt hái đƣợc thành tựu to lớn, đóng góp phần khơng nhỏ vào phát triển kinh tế đất nƣớc năm qua Trong có ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng , ngân hàng định hƣớng họat động xây dựng chiến lƣợc phát triển cho toan hệ thống năm tới nhƣ sau: - Chiến lƣợc phát triển ƣu tiên nhóm doanh nghiệp SME thể nhân: hội đồng quản trị đề định hƣớng hoạt động trọng tâm phát triển VP Bank thành ngân hàng hoạt động đa năng, lấy hoạt động NHTM làm cốt lõi, đẩy mạnh bán lẻ đôi với trọng bán buôn Với phƣơng châm “Tăng tốc -An toàn- Hiệu quả- Chất lƣợng” , Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng xác định năm 2020 thời điểm để ngân hàng tiếp tục tạo đột phá hoạt động kinh doanh; đồng thời phân tích thực trạng mặt hoạt động, rà soát đanh giá chiến lƣợc phát triển 2014-2018 tầm nhìn 2020 để có điều chỉnh phù hợp - Đẩy mạnh bán lẻ đôi với trọng bán buôn: phiên họp thƣờng kỳ tháng 12/2018, Hội đồng quản trị NHNT đề định hƣớng hoạt động trọng tâm phát triển NHNT thành ngân hàng hoạt động đa năng, lấy NHTM làm cốt lõi, đẩy mạnh bán lẻ đôi với trú trọng bán buôn Tăng trƣởng đơi với đảm bảo an tồn, hiệu phát triển bền vững ƣu tiên 64 hàng đầu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng đặt mục tiêu tăng trƣởng huy động vốn, sử dụng vốn hợp lý để tối ƣu hiệu sử dụng vốn đảm bảo tỷ lệ an tồn Cơng tác quản trị rủi ro tác nghiệp, kiểm tra, giám sát đƣợc tăng cƣờng nhằm đảm bảo an toan hoạt động, phát triển bền vững Để mở rộng quy mơ tăng trƣởng, chiếm lĩnh thị trƣờng, tối đa hóa lợi nhuận, NHNT tập trung tìm kiếm cách thức, hƣớng mới, phát triển sản phẩm dịch vụ mới, đa dạng, đại mang tính khác biệt cao, đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng Đặc biệt, đối tƣợng khách hàng thuộc nhôm doanh nghiệp nhỏ vừa thể nhân ƣu tiên chiến lƣợc phát triển ngân hàng năm 2020 Bên cạnh đó, Ngân Hàng TMCP Việt Nam phát triển hoạt động ngân hàng đầu tƣ, nhƣ rà sốt lại hoạt động cơng ty để có kế hoạch phát triển tổng thể - Xây dựng chế trà cổ tức nhằm tăng tính hấp dẫn cổ phiếu NHNT: NHNT nỗ lực thúc đẩy lựa chọn nhà đầu tƣ chiến lƣợc nhà đầu tƣ tài lớn; chủ động quan hệ trì chế thơng tin với cổ đông, nhà đầu tƣ, xây dựng chế trà cổ tức hợp lý nhằm tăng tính hấp dẫn cổ phiếu NHNT Phát triển nguồn nhân lực đƣợc xem mạnh vốn có yếu tố định để đổi mới, tạo đột phá, làm nên sức mạnh cạnh tranh NHNT Vì vậy, ban lãnh đạo NHNT xem việc phát triển nhân lực điểm then chốt; đẩy mạnh đào tạo bồi dƣỡng, đổi công tác tuyển dụng quy hoạch, bổ nhiệm cán bộ, luân chuyển cơng việc, tạo mơi trƣờng làm việc bình đẳng, kỷ cƣơng, kỷ luật cao 3.1.1 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng: Áp dụng sách lãi suất linh hoạt, tăng cƣờng quản trị vốn nội bộ, kiểm soát chặt chẽ rủi ro khoản rủi ro lãi suất thị trƣờng Hài hòa mục tiêu tăng trƣởng lợi nhuận 65 Tăng cƣờng công tác quản trị rủi ro lãi suất, kiểm tra, kiểm soát đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Tiếp tục trọng nâng cao kỹ quản trị rủi ro lãi suất toàn hệ thống; nhƣ bƣớc áp dụng chuẩn mực quốc tế phù hợp với yêu cầu thực tế lĩnh vực quản trị rủi ro đặc biệt quản trị rủi ro lãi suất Đồng thời tăng cƣờng kiểm soát rủi ro thị trƣờng rủi ro tác nghiệp ( cấu lại phận quản trị rủi ro thị trƣờng thuộc khối vốn xúc tiến thành lập phận quản trị rủi ro tác nghiệp) Nâng cao vai trò máy kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội nhằm bổ trợ cho công tác quản trị rủi ro lãi suất tổn thất ngân hàng Bên cạnh tiếp tục hồn thiện máy Ban kiểm sốt phù hợp với yêu cầu thực tiễn chuẩn mực quốc tế Tiếp tục cải cách toàn diện hệ thống thông tin quản lý xây dựng hệ thống thông tin cảnh bảo rủi ro lãi suất cách nhanh chóng nhằm hạn chế tối đa thiệt hại biến động lãi suất gây Thực nghiêm túc kỳ cƣơng điều hành, đề cao trách nhiệm ngƣời đứng đầu đơn vị phải thực lấy kết thực nhiệm vụ đƣợc làm thƣớc đo chủ yếu đanh giá lực cán 3.1.2 Yêu cầu đặt quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng: Ngân hàng cần phải trì cân đối tài sản nguồn vốn nhạy cảm lãi suất, kỳ hạn hoàn vốn trung binh tải sản kỳ hạn hoàn trả trung binh nguồn vốn huy động ngân hàng Đồng thời áp dụng chinh sách lãi suất linh hoạt vay lớn, kỳ hạn dài cần phải tìm nguồn vốn tƣơng xứng; thực tốt chế lãi suất thỏa thuận NHNN Mặt khác, phải sử dụng công cụ tài chinh mới, nghiệp vụ phát sinh hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng Và nhân điểm quan trọng không cần phải nâng cao trinh độ, khả xử lý rủi ro lãi suất 66 cấn quản trị nhằm hạn chế tối đa ảnh hƣởng rủi ro lãi suất tác động đến lợi nhuận ngân hàng 3.2 Các giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro lãi suất tạo ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng: Một là: Tăng cƣờng giám sát rủi ro lãi suất nhà quản trị ngân hàng, xác định rõ ràng trách nhiệm, quyền hạn phòng ban, cá nhận liên quan Trách nghiệm Ban quản trị ngân hàng phê chuẩn sách chiến lƣợc quản trị rủi ro lãi suất đảm bảo cấp quản lý trung gian thực bƣớc cần thiết để giám sát quản lý rủi ro Ban quản trị phải đƣợc thông báo cách thƣờng xun tình trạng rủi ro lãi suất để đánh giá đƣợc việc kiểm soát bà giám sát rủi ro Cấp quản lý đảm bảo: - Cấu trúc kinh doanh mức độ rủi ro lãi suất ngân hàng đƣợc quản lý cách hiệu - Đảm bảo thực sách quy định thích hợp đƣợc thiết lập để hạn chế rủi ro - Thực hệ thống đo lƣờng kiểm soát rủi ro đƣợc thiết lập Ngân hàng phải: - Xác định trách nghiệm rõ ràng cá nhân tập thể quản trị rủi ro lãi suất - Đảm bảo có tách biệt, hợp lý trách nhiệm khâu quy trình quản trị rủi ro lãi suất Hai là: Hoàn thiện máy đo lƣờng giám sát kiểm soát rủi ro - Bộ phận chịu trách nhiệm đo lƣờng rủi ro lãi suất phải nắm bắt đƣợc thông tin rủi ro lãi suất đánh giá hậu thay đổi lãi suất phạm vi hoạt động ngân hàng Nhà quản trị rủi ro nhà quản trị ngân hàng phải hiểu cách rõ ràng giá định đo lƣờng rủi ro 67 - Xây dựng phận đo lƣờng giám sát kiểm sốt rủi ro hồn tồn độc lập với phận khác phận báo cáo tình trạng rủi ro lãi suất trực tiếp đến nhà quản trị ngân hàng Bộ phận đo lƣờng giám sát kiểm soát rủi ro phải phận độc lập khơng tham gia vào q trình tạo rủi ro có chức quản lí, giám sát rủi ro, nhận diện phát rủi ro, phân tích đánh giá mức độ rủi ro sở chi tiêu, tiêu thức đƣợc xây dựng đồng thời đề biện pháp phát rủi ro, phận tích đánh giá mức độ rủi ro sở chi tiêu, tiêu thức đƣợc xây dựng đồng thời đề biện pháp phòng ngừa rủi ro, ngăn chặn giảm thiểu rủi ro Những ngận hàng lớn nên có đơn vị độc lập chịu trách nghiệm cho việc xây dựng quản lý phận đo lƣờng, giám sát kiểm soát rủi ro lãi suất - Ngân hàng nên có hệ thống thơng tin thích hợp cho việc đo lƣờng, giám sát, kiểm sốt nhƣ báo cáo phải đƣợc cung cấp kịp thời 3.3 Một số biện pháp hỗ trợ nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro lãi suất Điều vô quan trọng sách quy trình quản trị rủi ro ngân hàng phải đƣợc xác định cách rõ ràng phù hợp với chất nhƣ đặ điểm kinh doanh họ Những sách cần đƣợc áp dụng mơt sở vững phù hợp với mức độ chi nhánh, đặc biệt nhận biết đƣợc khó khăn việc luân chuyển vốn chi nhánh - Ngân hàng nên trì mức vốn khả dụng phù hợp với mức độ rủi ro lãi suất - Khi xây dựng sách lãi suất cần phâ n tích, tính tốn điều kiện kinh tế vi mô, xu hƣớng phát triển thị trƣờng tiền tệ tính đến hu cầu vốn ngân hàng nói riêng kinh tế thị trƣờng tiền tệ nói chung Xây dựng sách lãi suất linh hoạt, đặc biệt với khoản vay lớn, 68 thời hạn dài cần tìm kiếm nguồn vốn có kỳ hạn tƣơng xứng thực chế lãi xuất thả - Nâng cao trình độ, nhận thức cán công nhân viên Nâng cao nhận thức lãnh đạo nhƣ cán công nhân viên cách tổ chức chƣơng trình đào tạo chun mơn, kiến thức quản trị rủi ro Với chƣơng trình đào tạo nâng cao đƣợc nhận thức đội ngũ cán mà nâng cao nghiệp vụ chuyên môn trọ rủi ro lãi suất Kết luận chƣơng Biến động lãi suất ảnh hƣởng lớn tới hoạt động toàn hệ thống ngân hàng kinh tế quốc gia nên khơng có ngân hàng thƣơng mại mà ngân hàng nhà nƣớc phải trọng quản trị rủi ro lãi suất tình hình kinh tế Với giải pháp điều kiện thực tốt quản trị rủi ro lãi suất đƣa nhƣ nêu nhóm tác giải hy vọng có ích cho việc quản trị rủi ro lãi suất 69 KẾT LUẬN Tác giả hoàn thành báo cáo: “Quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng’’ Hoàn thành mục tiêu lớn: Thứ nhất, đƣa sở lý luận rủi ro lãi suất, phƣơng thức quản trị rủi ro lãi suất NHTM Nghiên cứu rủi ro lãi suất vấn đề phức tạp, tác giả tổng hợp cách ngắn gọn nhƣng đầy đủ sở lý thuyết, cộng với ví dụ cụ thể thực tập phần Thứ hai, đƣa phân tích tình hình biến động lãi suất thị trƣờng tài nhƣ thực trạng cơng tác quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng Cuối cùng, dựa phân tích thực trạng quản trị rủi ro lãi suất NHTM Việt Nam đƣa giải pháp chìa khố cho hệ thống Ngân Hàng Việt Nam Sau hoàn thành đề tài tác giả xin đƣa số nhận định sau: - Đầu tiên phải khẳng định tình hình biến động lãi suất cao nhƣ khả gặp rủi ro lãi suất NHTM Việt Nam rẩt lớn Trong đó, cơng tác quản trị rủi ro NHTM Việt Nam yếu - Về phƣơng thức quản trị rủi ro, hầu hết tập trung áp dụng quản trị khe hở kỳ hạn (GAP) - Về vấn đề nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro lãi suất vấn đề cốt lõi nằm yếu tố ngƣời Bởi muốn ứng dụng ứng dụng cơng nghệ cao, mơ hình phức tạp cần có đội ngũ chun mơn chất lƣợng cao, có khả phân tích nhạy bén với thị trƣờng giải đƣợc vấn đề nguồn nhân lực có bƣớc tiến xa khơng quản trị rủi ro lãi suất mà lĩnh vực khác 70 ... VỀ RỦI RO LÃI SUẤT VÀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Lý luận rủi ro lãi suất 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro lãi suất 1.1.2 Phân loại rủi ro lãi suất. .. cao chất lƣợng quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng 22 CHƢƠNG 2: GIỚI THỆU KHÁI QUÁT VÀ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG 2.1... thiện CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ RỦI RO LÃI SUẤT VÀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Lý luận rủi ro lãi suất 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro lãi suất Rủi ro yếu tố khách quan, ngƣời