Luận văn thạc sĩ Các yếu tố tác động đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại tại Việt Nam

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. HCM Phan Th Cm Tú CÁC YU T TÁC NG N HIU QU KINH DOANH CA NGỂN HÀNG THNG MI TI VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP. H Chí Minh - Nm 2014 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. HCM Phan Th Cm Tú CÁC YU T TÁC NG N HIU QU KINH DOANH CA NGỂN HÀNG THNG MI TI VIT NAM Chuyên ngành: Tài chính - ngân hàng Mã s: 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: GS. TS. DNG TH BÌNH MINH TP. H Chí Minh - Nm 2014 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan: Lun vn “Các yu t tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi ti Vit Nam” là công trình do chính tôi nghiên cu và thc hin di s hng dn khoa hc ca GS. TS. Dng Th Bình Minh Các s liu trong lun vn đc s dng trung thc, các thông tin trong lun vn đc ly t nhiu ngun và đc ghi chú chi tit v ngun ly thông tin. TP. H Chí Minh, ngày ……tháng……nm 2014 Tác gi lun vn Phan Th Cm Tú MC LC TRANG PH BÌA LI CAM OAN DANH MC CÁC THUT NG VIT TT DANH MC CÁC BNG BIU DANH MC  TH M đu 1 1. Lý do chn đ tài 1 2. Mc tiêu nghiên cu 1 3. Phm vi nghiên cu 2 4. D liu nghiên cu vƠ phng pháp nghiên cu 2 4.1. D liu nghiên cu 2 4.2. Phng pháp nghiên cu 3 6. im mi vƠ Ủ ngha ca lun vn 3 7. Kt cu ca lun vn 4 Chng 1. C s lý thuyt đánh giá các yu t tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngơn hƠng thng mi 5 1.1. Khái nim ngơn hƠng thng mi và hiu qu kinh doanh ca ngơn hƠng thng mi 5 1.2. Các ch tiêu đánh giá hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi 5 1.2.1. T l thu nhp trên vn ch s hu (ROE) 6 1.2.2. T l thu nhp trên tng tài sn (ROA) 7 1.2.3. T l thu nhp cn biên 7 1.2.4. Thu nhp trên c phiu (EPS) 7 1.2.5. Chênh lch lãi sut bình quân 8 1.2.6. T l hiu sut s dng tài sn c đnh 8 1.2.7. T l tài sn sinh li 8 1.2.8. Mc tng giá c phiu ca ngân hàng trên th trng 9 1.3. Các yu t tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi 9 1.3.1. Các yu t ni ti ca ngân hàng tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi 9 1.3.1.1. Quy mô và cht lng tài sn 9 1.3.1.2. Vn ch s hu 10 1.3.1.3. Nng lc qun tr, điu hành 10 1.3.1.4. Cht lng ngun nhân lc 10 1.3.1.5. Các yu t khác 11 1.3.2. Các yu t ngoi sinh tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi 11 1.3.2.1. c đim ngành ngân hàng 11 1.3.2.2. c đim kinh t v mô 12 1.4. Mô hình nghiên cu v các yu t quyt đnh hiu qu kinh doanh ca ngân hƠng thng mi 12 1.4.1. Mô hình nghiên cu trong và ngoài nc v các yu t tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi 12 1.4.1.1. Các mô hình nghiên cu trên th gii v các yu t tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi 12 1.4.1.1.1. Các mô hình nghiên cu trên th gii trc nm 2000 v các yu t tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi 12 1.4.1.1.2. Các nghiên cu trên th gii t nm 2000 đn nay v các yu t tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi 15 1.4.1.2. Tình hình nghiên cu trong nc v các yu t tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi 18 1.4.1.2.1. Nghiên cu ca Nguyn Vit Hùng (2008) 18 1.4.1.2.2. Nghiên cu ca tác gi Liu Thu Trúc và Võ Thành Danh (2012) 20 1.4.1.2.3. Nghiên cu ca Nguyn Phúc Cnh (2012) 20 1.4.2. Mô hình nghiên cu các yu t tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi ti Vit Nam 21 1.4.2.1. Các yu t ni ti ca ngân hàng thng mi 21 1.4.2.1.1. Quy mô ngân hàng 21 1.4.2.1.2. Vn ch s hu 22 1.4.2.1.3. Tính thanh khon 22 1.4.2.1.4. S lng và cht lng cho vay 23 1.4.2.1.5. Kh nng huy đng vn 24 1.4.2.1.6. Hiu qu s dng tài sn 24 1.4.2.1.7. Nng lc qun lý chi phí hot đng 25 1.4.2.1.8. Nng sut lao đng ca nhân viên 25 1.4.2.1.9. Cu trúc thu nhp – chi phí 25 1.4.2.1.10. Loi hình s hu ca ngân hàng 26 1.4.2.2. Các yu t ngoi sinh 26 1.4.2.2.1. c trng ca ngành ngân hàng 26 1.4.2.2.2. c đim kinh t v mô 28 Kt lun chng 1 31 Chng 2. Phơn tích các yu t tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngơn hƠng thng mi ti Vit Nam 32 2.1. Tình hình kinh doanh ca các ngơn hƠng thng mi ti Vit Nam giai đon nm 2006-2013 32 2.1.1. S lng và quy mô các ngân hàng thng mi ti Vit Nam giai đon nm 2006-2013 32 2.1.2. Tình hình huy đng và cho vay ca các ngân hàng thng mi ti Vit Nam giai đon nm 2006-2013 33 2.1.3. Tình hình n xu ca các ngân hàng thng mi ti Vit Nam giai đon nm 2006-2013 35 2.1.4. Tình hình thanh khon ca các ngân hàng thng mi ti Vit Nam giai đon nm 2006-2013 36 2.1.5. Kt qu kinh doanh ca các ngân hàng thng mi ti Vit Nam giai đon nm 2006-2013 38 2.2. Phân tích các ch tiêu đánh giá hiu qu kinh doanh ca ngơn hƠng thng mi ti Vit Nam 39 2.3. Phân tích mô hình nghiên cu các yu t tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngơn hƠng thng mi ti Vit Nam 46 2.3.1. Phân tích d liu nghiên cu 46 2.3.2. Phân tích tng quan 46 2.3.3. Phân tích hi quy, thc hin các kim đnh và điu chnh mô hình . 47 2.3.3.1. Phân tích mô hình 1 – ROA và các yu t nh hng 47 2.3.3.2. Phân tích mô hình 2 – ROE và các yu t nh hng 50 2.3.3.3. Phân tích mô hình 3 – NIM và các yu t nh hng 52 2.4. Tho lun và kt lun v các yu t tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngơn hƠng thng mi ti Vit Nam 54 2.4.1. Tác đng ca nhóm các yu t ni ti ca ngân hàng đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi ti Vit Nam 55 2.4.2. Tác đng ca nhóm các yu t ngoi sinh đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi ti Vit Nam 60 2.4.2.1. Tác đng ca đc trng ca ngành ngân hàng đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi ti Vit Nam 60 2.4.2.2. Tác đng ca đc đim kinh t v mô đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi ti Vit Nam 62 2.5. ánh giá các yu t tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngơn hƠng thng mi ti Vit Nam 63 2.5.1. Các yu t ni ti tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi ti Vit Nam 63 2.5.2. Các yu t ngoi sinh tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi ti Vit Nam 64 Kt lun chng 2 66 Chng 3. Gii pháp và kin ngh nhm kim soát các yu t tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngơn hƠng thng mi ti Vit Nam 67 3.1. Gii pháp đi vi các ngơn hƠng thng mi ti Vit Nam 67 3.1.1. Tng cng các khon thu ngoài lãi 67 3.1.2. Cân bng gia ngun vn huy đng và cho vay 68 3.1.3. X lý và hn ch n xu phát sinh 68 3.1.4. S dng hiu qu ngun nhân lc 69 3.1.5. Qun lý vic s dng tài sn 70 3.1.6. Tng vn ch s hu phù hp tng giai đon 70 3.1.7. Nâng cao qun lý chi phí hot đng 71 3.1.8. Nâng cao hot đng ca b máy kim tra, giám sát đc lp và thng xuyên 71 3.1.9. Gii pháp khác 72 3.2. Kin ngh đi vi Ngơn hƠng NhƠ nc, Chính ph 73 3.2.1. Kin ngh đi vi Ngân hàng Nhà nc 73 3.2.2. Kin ngh đi vi Chính ph 74 3.3. Các gii pháp h tr khác 76 Kt lun chng 3 77 Kt lun 78 DANH MC TÀI LIU THAM KHO Ting Vit Ting Anh Cng thông tin đin t PH LC Ph lc 1: Danh sách các ngân hàng trong mu nghiên cu Ph lc 2: D liu nghiên cu Ph lc 3: Kt qu phân tích ban đu d liu nghiên cu Ph lc 4: Kt qu phân tích tng quan gia các bin Ph lc 5: Kt qu chy mô hình “ROA và các yu t nh hng” ln đu tiên Ph lc 6: Kt qu chy mô hình “ROA và các yu t nh hng” ln cui sau khi đã loi các bin có VIF>10 Ph lc 7: Kt qu chy mô hình “ROE và các yu t nh hng” ln đu tiên Ph lc 8: Kt qu chy mô hình “ROE và các yu t nh hng” ln cui sau khi đã loi các bin có VIF>10 Ph lc 9: Kt qu chy mô hình “NIM và các yu t nh hng” ln đu tiên Ph lc 10: Kt qu chy mô hình “NIM và các yu t nh hng” ln cui sau khi đã loi các bin có VIF>10 DANH MC CÁC THUT NG VIT TT CG: t l cho vay ca ngành ngân hàng trên tng sn phm quc ni CPI: ch s giá tiêu dùng DG: t l vn huy đng ca ngành ngân hàng trên tng sn phm quc ni DP: t l tng tin gi t t chc kinh t, dân c trên tng tài sn EA: t l vn ch s hu trên tng tài sn GDP: tng sn phm quc ni GNP: tng sn phm quc dân HH: ch s đo lng đ tp trung ca ngành ngân hàng IMF: qu tin t quc t INF: t l lm phát LLR: t l chi phí d phòng ri ro tín dng trên tng d n LOGTA: lg(tng tài sn) LQD: t l tài sn lu đng trên tng tài sn MN: t l thu nhp ngoài lãi NH: ngân hàng NHNN & LD: Ngân hàng nc ngoài và liên doanh NHTM: ngân hàng thng mi NHTM CP: ngân hàng thng mi c phn NHTM QD: ngân hàng thng mi quc doanh NIM: t l thu nhp lãi cn biên NLA: t l d n thun trên tng tài sn OEA: t l chi phí qun lý trên tng tài sn OIA: t l thu nhp trên tng tài sn RI: t l lãi sut thc RGDP: t l tng trng tng sn phm quc ni hàng nm đƣ điu chnh lm phát. [...]... thu nh p lãi c i v i các ngân hàng 4 ra các quy 6 K t c u c a lu Lu có k t c u g m 3 ph n chính: - lý thuy u qu kinh doanh c m i - y ut c i - n hi u qu kinh doanh Vi t Nam t s ki n ngh nh m nâng cao hi u qu kinh doanh c a các ngân i Vi t Nam 5 LÝ THUY CÁC Y U T NG N HI U QU KINH DOANH C A NGÂN HÀNG T 1.1 Khái ni m I i và hi u qu kinh doanh c a ngân i Theo Peter S Rose, ngân hàng là các t ch c tài chính... u c a ngân hàng trên th L i nhu n c a ngân hàng là m t ch c c bi ng c các nhà qu n lý Ngân hàng và các c coi là m t m c tiêu quan tr ng trong nh ng m c tiêu kinh doanh c a ngân hàng Vì v y, h i c a ngân hàng Tuy nhiên, v phía ngân hàng, m t tín hi nh n hi u qu c a mình chính là s nh n bi t r ng th phi u c a ngân hàng trên th Trong các ch tiêu trên thì ch c các nhà qu t chính là kh u i c a ngân hàng. .. kinh doanh c b i không ch ph thu c vào chính c tính riêng c a t ng ngân hàng mà còn ph thu c vào m t s y u t bên ngoài, không thu c ph m vi ki ng c m phát tri n chung c a ngành ngân hàng và tình hình kinh t ng 1.3.2 Các y u t ngo i sinh n hi u qu kinh doanh c a ngân hàng i 1.3.2.1 M m ngành ngân hàng phát tri n c a th góp ph n ng tài chính và c a ngành ngân hàng y ut n hi u qu kinh doanh c a ngân hàng. .. ng vào các a ngân hàng, còn l i là m t s bài nghiên c Bài nghiên c UT N HI U QU KINH DOANH C A I T I VI nh t v các y u t t ng ngân hàng, c ng nh tính ng quát n hi u qu kinh doanh c a ngân hàng 3c :c ngành, c 2 M c tiêu nghiên c u Bài nghiên c u th c hi n hi u qu kinh doanh c 2013 t lu n v các y u t i t i Vi ng n 2006- 2 T gi i pháp và ki n ngh nh m ki m soát các y u t hi u qu kinh doanh c a các n i... qu ho ng c a ngân hàng 1.4 Mô hình nghiên c u v các y u t n hi u qu kinh doanh c a i 1.4.1 Mô hình nghiên c c v các y u t hi u qu kinh doanh c i 1.4.1.1 Các mô hình nghiên c u trên th gi i v các y u t kinh doanh c n hi u qu i 1.4.1.1.1 Các mô hình nghiên c u trên th gi các y u t tác n hi u qu kinh doanh c i Trong th i gian qua có khá nhi u bài nghiên c u trên th gi l i nhu n, hi u qu kinh doanh c n c... ra c a quá trình kinh ng, máy móc, thi t b , c m c tiêu mà doanh nghi nh i u qu kinh doanh c a NHTM là s so sánh gi a k t qu kinh doanh và chi phí mà m i ngân hàng b c k t qu , th ng c b ng các ch tiêu c b n nh : L i nhu n, t su t l i nhu n và các ch tiêu trung gian khác Vì v y, hi u qu kinh doanh là y u t 1.2 Các ch n s t n t i và phát tri n c a các NHTM u qu kinh doanh c a ngân hàng Theo Peter S... chung c a các bài nghiên 13 c ng là th c hi n phân tích các y u t thu c v n i t i c a ngân hàng, các y u t kinh t u t thu c v m phát tri n c a ngành ngân hàng, kèm theo so sánh gi c và ng khác nhau (phát tri các c m qu c giá n) Các bài nghiên c và trong m t s c, hay ng hi u qu kinh doanh c a ngân hàng b i ROA, ROE ng h p, có c NIM (t l lãi su t biên) Các bi d ng là các ch s tài chính, v các y u t kinh t... t Nam trong th i gian t i M c tiêu nghiên c u c th là: Thi t l p m i quan h ng kê gi a các y u t qu kinh doanh c a ngân hàng theo m i hi u nh Bài nghiên c u nh m giúp tr l i câu h i: - Các y u t nào các c n hi u qu kinh doanh c i, t m riêng c a t n tình hình kinh t mô - t ng c , y u t c th nào là có m i quan h v i hi u qu kinh doanh c a ngân hàng và m ng là bao nhiêu K t qu i: - Xây d nh các y u t kinh. .. i, bu c các ngân hàng ph i n m b t c kinh doanh phù h p M t m nh c a pháp lu t 12 giúp các ngân hàng ho ng trong m c an toàn, qu n lý ch t ch , m t m c thích Cu i cùng, m i chi phát tri n c a ngành ngân hàng là y u t không th không k n Khi t ng th m phát tri n nh i có th phát tri 1.3.2.2 c nh thì c m kinh t ng kinh t , chính tr , xã h i có doanh c a ngân hàng n ho ng kinh phát tri n c a n n kinh t m... n Ngoài ra, các ngân hàng ho ng còn ch u s c ép t i g i ti n và khách hàng vay v n Hi n nay, ho ng c nd i các nhà qu n lý ph i có chi có th t n t i v ng m có chi c qu n tr t c c qu n tr thích h p trong t bi t rõ y u t nào là n Trong các nghiên c qu ho n s t do hóa tài chính n, các ngân hàng c n ph i n hi u qu kinh doanh c a ngân hàng i Vi t Nam v các y u t n hi u ng c a ngân hàng, các nghiên c y u . ngân hàng trên th trng 9 1.3. Các yu t tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi 9 1.3.1. Các yu t ni ti ca ngân hàng tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng. kinh doanh ca ngân hàng thng mi ti Vit Nam 60 2.4.2.2. Tác đng ca đc đim kinh t v mô đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi ti Vit Nam 62 2.5. ánh giá các yu t tác. hiu qu kinh doanh và các yu t tác đng đn hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi ti Vit Nam. - Không gian nghiên cu: các ngân hàng thng mi đang hot đng ti Vit Nam. - Thi