Hoàn thiện xếp hạng tín nhiệm khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP công thương việt nam

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.H CHÍ MINH NGUYN PHÚC HI LUN VN THC S KINH T TP.H CHệ MINH – NM 2015 HOÀN THIN XP HNG TÍN NHIM KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI NGỂN HÀNG TMCP CÔNG THNG VIT NAM B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.H CHÍ MINH NGUYN PHÚC HI Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã s: 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: TS. TRN TH MNG TUYT TP.H CHệ MINH – NM 2015 HOÀN THIN XP HNG TÍN NHIM KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI NGỂN HÀNG TMCP CÔNG THNG VIT NAM LI CAM OAN Tôi xin cam đoan lun vn ắHoàn thin Xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip ti ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam” là công trình nghiên cu ca bn thân, đc đúc kt trong quá trình hc tp và nghiên cu thc tin trong thi gian qua. Các s liu trong lun vn đc thu thp t thc t có ngun gc rõ ràng, đáng tin cy, đc x lý trung thc, khách quan. Tôi xin chu trách nhim v tính xác thc và tham kho tài liu khác. TP.HCM, ngày 06 tháng 04 nm 2015 Tác gi Nguyn Phúc Hi MC LC TRANG PH B̀A LI CAM OAN MC LC DANH MC CÁC CH VIT TT DANH MC CÁC BNG BIU, HÌNH V LI M U 1 1. Lý do chn đ tài 1 2. Mc tiêu ca đ tài 2 3. i tng và Phm vi nghiên cu 3 4. Phng pháp nghiên cu 3 5. ụ ngha nghiên cu 4 6. Kt cu ca đ tài 4 CHNG 1: TNG QUAN V XP HNG TÍN NHIM KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI NGỂN HÀNG THNG MI 5 1.1. Xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip ti Ngơn hƠng thng mi 5 1.1.1. Khái nim – chc nng – cu trúc xp hng tín nhim 5 1.1.1.1. Khái nim xp hng tín nhim 5 1.1.1.2. Chc nng ca h thng xp hng tín nhim 6 1.1.1.3. Cu trúc ca h thng xp hng tín nhim 7 1.1.2. Vai trò ca xp hng tín nhim 7 1.1.2.1. i vi ngân hàng thng mi 7 1.1.2.2. i vi doanh nghip đc xp hng 8 1.1.3. Quy trình xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip 9 1.1.4. Các ch tiêu đánh giá xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip 12 1.1.4.1. Các ch tiêu đnh lng (ch tiêu tài chính) 12 1.1.4.2. Các ch tiêu đnh tính (ch tiêu phi tài chính) 14 1.1.5. Tiêu chun xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip 16 1.1.6. Các nhân t nh hng đn đánh giá Xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip 18 1.1.6.1. Môi trng ca doanh nghip 18 1.1.6.2. Sn phm và th trng ca doanh nghip 20 1.1.6.3. Qun tr doanh nghip 21 1.1.7. Hoàn thin Xp hng tín nhim doanh nghip 21 1.2. Mt s mô hình nghiên cu Xp hng tín nhim doanh nghip 22 1.2.1. Mô hình Probit 22 1.2.2. Mô hình đim s Z ca Altman 23 1.2.3. Mô hình cu trúc ri ro tng hp ca Merton 23 1.3. Mt s t chc Xp hng tín nhim trên th gii và bài hc kinh nghim cho Vit Nam 24 1.3.1. Mt s t chc Xp hng tín nhim trên th gii 24 1.3.1.1. Xp hng tín nhim doanh nghip ca Fitch 24 1.3.1.2. Xp hng tín nhim doanh nghip ca S&P 25 1.3.1.3. Xp hng tín nhim doanh nghip ca Moody's 27 1.3.2. Bài hc kinh nghim v Xp hng tín nhim doanh nghip cho các Ngân hàng thng mi Vit Nam 29 1.3.2.1. Xây dng h thng XHTN riêng ti các NHTM 29 1.3.2.2. Xây dng t chc XHTN đc lp 30 KT LUN CHNG 1 31 CHNG 2: THC TRNG XP HNG TÍN NHIM KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THNG VIT NAM . 32 2.1. Tình hình hot đng tín dng doanh nghip ca Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam 2010-2013 32 2.1.1. S lc v Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam 32 2.1.2. Kt qu hot đng kinh doanh ca Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam 2010-2013 33 2.1.3. Tình hình hot đng tín dng doanh nghip ca Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam 2010-2013 36 2.1.3.1. Tình hình d n tín dng doanh nghip 36 2.1.3.2. Cht lng d n doanh nghip ca Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam 2010-2013 37 2.2. Thc trng Xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam 39 2.2.1. C s pháp lý ca h thng Xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip ti VietinBank 39 2.2.2. C cu t chc ca công tác Xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip ti VietinBank 39 2.2.3. Quy trình Xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam 41 2.2.3.1.  xut thông tin chm đim tín dng 41 2.2.3.2. Ra quyt đnh chm đim và XHTN 42 2.2.3.3. Kim soát kt qu chm đim và XHTN 44 2.2.3.4. Quyt đnh kt qu chm đim và XHTN 45 2.2.3.5. Rà soát, chnh sa thông tin chm đim và XHTN 45 2.2.3.6. Phê duyt kt qu chm đim và XHTN 46 2.3. So sánh công tác Xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip ca VietinBank vi mt s Ngân hàng thng mi khác 47 2.3.1. Xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip ca mt s Ngân hàng thng mi khác 47 2.3.2. So sánh công tác Xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip ca VietinBank vi mt s Ngân hàng thng mi khác 55 2.4. Kho sát ý kin ca các chuyên gia v công tác Xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip ti VietinBank 56 2.4.1. i tng và phm vi kho sát 57 2.4.2. Thi gian và cách thc kho sát 57 2.4.3. Ni dung kho sát 58 2.4.4. Kt qu kho sát 58 2.5. ánh giá mc đ hoàn thin ca h thng Xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip ti VietinBank 60 2.5.1. Mt s u đim ca h thng xp hng tín nhim 60 2.5.2. Mt s hn ch và phân tích nguyên nhân 62 KT LUN CHNG 2 65 CHNG 3: GII PHÁP HOÀN THIN XP HNG TÍN NHIM KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THNG VIT NAM 66 3.1. nh hng cho hot đng tín dng ti VietinBank trong thi gian ti 66 3.2. Gii pháp hoàn thin Xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip ti VietinBank 67 3.2.1. Xây dng t trng cho b ch tiêu chm đim 67 3.2.2. Nâng cao nng lc cán b 68 3.2.3. Hoàn thin h thng chng trình chm đim và Xp hng tín nhim70 3.2.4. Xây dng chính sách khách hàng trên c s Xp hng tín nhim 71 3.2.5. Hoàn thin các ch tiêu đ đánh giá Xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip 72 3.2.5.1. Hoàn thin các ch tiêu tài chính 72 3.2.5.2. Hoàn thin các ch tiêu phi tài chính 73 3.3. Nhng kin ngh đi vi các c quan hu quan 77 3.3.1. Kin ngh vi B Tài chính hoàn thin chun mc k toán Vit Nam 77 3.3.2. Kin ngh vi Cc thng kê v xây dng các ch tiêu ngành 78 3.3.3. Kin ngh vi Ngân hàng Nhà nc 79 KT LUN CHNG 3 81 KT LUN 82 DANH MC TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC CÁC CH VIT TT BCTC : Báo cáo tài chính BCLCTT : Báo cáo lu chuyn tin t BIDV : Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam CB : Cán b CBCTD : Cán b chm đim tín dng CBTD : Cán b tín dng CTD : Chm đim tín dng DN : Doanh nghip GHTD : Gii hn tín dng NHCT : Ngân hàng Công Thng NHCTD : Ngân hàng cp tín dng NHNN : Ngân hàng Nhà nc NHTM : Ngân hàng Thng mi NHTW : Ngân hàng Trung ng KHDN : Khách hàng doanh nghip SXKD : Sn xut kinh doanh TCTD : T chc tín dng TMCP : Thng mi c phn TSB : Tài sn bo đm TSC : Tr s chính XHTN : Xp hng tín nhim VietcomBank : Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam VietinBank : Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam DANH MC CÁC BNG BIU Trang Bng 1.1: Bng tiêu chun xp hng tín nhim DN ca S&P 16 Bng 1.2: Bng tiêu chun xp hng tín nhim ca Moody’s 17 Bng 1.3: Phân phi 11 t s chính ca Moody’s theo mc phân loi tín dng 28 Bng 1.4: Phân phi 11 t s chính ca Moody’s theo mc phân loi tín dng (tip) 29 Bng 2.1: Kt qu hot đng kinh doanh Vietinbank 2010-2013 33 Bng 2.2 : Tình hình kim soát n quá hn DN ti VietinBank 2010-2013 37 Bng 2.3 : Tình hình n quá hn DN ti VietinBank giai đon 2010-2013 38 Bng 2.4: Quy trình chm đim doanh nghip h thng XHTN VCB 47 Bng 2.5: H s ri ro chm đim XHTN DN mi thành lp ca VCB 52 Bng 2.6: H thng ký hiu xp hng t chc kinh t ca BIDV 54 Bng 2.7: S lng bng câu tr li thu thp t các chuyên gia 57 Biu đ 2.1: Thc trng kinh doanh VietinBank 2010-2013 34 Biu đ 2.2: Li nhun sau thu VietinBank 2010-2013 35 Biu đ 2.3: D n khách hàng doanh nghip ca VietinBank 2010-2013 36 Biu đ 2.4: D n tín dng doanh nghip VietinBank 2010-2013 38 DANH MC CÁC HÌNH V Trang Hình 1.1: Quy trình xp hng tín nhim doanh nghip 9 Hình 2.1: C cu t chc ca công tác XHTN KHDN ti VietinBank 40 1 LI M U 1. Lý do chn đ tƠi Trong các hot đng ca ngân hàng, ngun thu t tín dng luôn chim t trng đáng k. Do đó, ri ro tín dng là mt trong các yu t nh hng ln đn hot đng ca các Ngân hàng Thng mi.  tham gia vào cuc cnh tranh gia các ngân hàng đc bit là trong hot đng tín dng, các Ngân hàng Thng mi trong nc ngay t bây gi phi t đi mi mình, phi xây dng h thng qun lý ri ro tín dng hiu qu, phù hp vi chun mc và thông l quc t. Chính vì vy hoàn thin các công c qun lý ri ro tín dng luôn là vn đ quan trng hàng đu ca các NHTM. Mt trong nhng bin pháp qun tr ca các Ngân hàng Thng mi là s dng các mô hình phân tích đ chm đim v cht lng, uy tín tín dng ca các khách hàng t đó có th chn lc các khách hàng tt và có chính sách phù hp đi vi tng đi tng khách hàng đ hn ch ri ro trong hot đng tín dng. Xét riêng v tình hình hot đng ca Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam hin nay, doanh thu t vic cho vay chim t trng 70% - 80% trong tng thu ca h thng. Tuy mang li doanh thu cao nhng sn phm cho vay cha đng nhiu bin c không mong đi phát sinh trong quá trình cho vay (khách hàng mt kh nng thanh khon không tr đc n hay tr n không đúng hn). Nhng bin c này đc phn ánh qua thông s ắn quá hn”. Nm 2010, n quá hn là 3,938 t đng, chim 1.68% trong tng s d n. Con s này tng vt bc gp hn 2 ln trong nm 2011, lên đn 8,221 t đng, chim 2.8% tng s d n. n nm 2013, con s này tuy gim xung còn 6,513 t đng, nhng t l chim đn 1.76% trong tng d n. T l này so vi 3% trong gii hn do Hi s VietinBank đ ra thì vn đm bo an toàn trong hot đng cho vay. Tuy nhiên, t l n quá hn li tng t 1.68% - 1.76%, cho thy vic qun lý n ca các Chi nhánh đang  tình trng báo đng, cn có công tác kim tra, qun lý cht lng cht ch hn.  tng bc nâng cao công tác qun lý ri ro tín dng, Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam đã ban hành các quyt đnh liên quan đn vic Chm đim và xp hng tín nhim khách hàng là doanh nghip, làm c s cho quyt đnh cp 2 tín dng, thc hin các chính sách khách hàng,… Sau nhiu nm thc hin h thng xp hng tín nhim này đã th hin tm quan trng và ý ngha thc tin trong hot đng tín dng. Mc dù vy h thng xp hng tín nhim đó còn nhiu hn ch, không phù hp vi chun mc quc t và tình hình thc t Vit Nam. Theo các chuyên gia làm vic lâu nm ca Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam, xác sut thành công cho mt b h s trình duyt xp hng tín nhim  ln đu tiên ch là 20%, song song đó công tác XHTN khách hàng hin còn rt nhiu tn ti liên quan đn vic không tuân th quy đnh XHTN khách hàng hoc có nhng du hiu tim n chm đim không chính xác dn đn không phn ánh đúng thc trng khách hàng. Vì vy vic hoàn thin h thng XHTN phù hp vi chun mc quc t và thc tin Vit Nam là rt cn thit và hin nay cng đang đc VietinBank trin khai thc hin. Do đó tôi chn nghiên cu đ tài: “HoƠn thin xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip ti Ngơn hƠng TMCP Công Thng Vit Nam”. Qua đ tài, ngân hàng s thy đc nhng u đim và mt s hn ch nht đnh, t đó nêu ra nhng gii pháp khc phc và hoàn thin hn na h thng xp hng tín nhim, ti thiu ri ro cho hot đng tín dng ngân hàng, và góp phn đa ngân hàng TMCP Công Thng phát trin hn na trên trng quc t. 2. Mc tiêu ca đ tƠi Mc tiêu ca đ tài là đi vào thc trng công tác xp hng tín nhim ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam đ góp phn tìm ra các gii pháp hoàn thin xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip ti ngân hàng này.  đt đc mc tiêu trên, đ tài s nghiên cu nhng vn đ sau : - úc kt các lý lun tng quan v xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip đi vi Ngân hàng thng mi. - Tìm hiu và phân tích, đánh giá thc trng xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip ca VietinBank. T đó đa ra nhng mt còn hn ch, nguyên nhân nhng hn ch ca h thng xp hng tín nhim ca VietinBank. [...]... vào k t qu x p h ng tín nhi m 8 ngân hàng s quy nh cho vay hay t ch m b o tính khách quan, khoa h c Xây d ng chính sách khách hàng M i nhóm khách hàng ngân hàng s có nh ng cách ng x khác nhau v a nh m thu hút khách hàng v m b o qu n lý r i ro, thông qua k t qu x p h ng tín nhi m khách hàng, ngân hàng s phân chia khách hàng thành nh ng nhóm d a trên m r i ro Nh ng khách hàng có tín nhi m cao, m ng nhi... p t i Ngân hàng TMCP Công T nghi p c g Vi t Nam Gi i pháp hoàn thi n x p h ng tín nhi m khách hàng doanh t Nam 5 KHÁCH HÀNG 1.1 X p h ng tín nhi m khách hàng doanh nghi p t m i 1.1.1 Khái ni m ch c u trúc x p h ng tín nhi m 1.1.1.1 Khái ni m x p h ng tín nhi m X p h ng tín nhi m (credit ratings) là thu t ng b t ngu n t ti ng Anh (credit: s tín nhi m, ratings: s x p h trong cu m nang ch ng s và công. ..3 - xu t các gi hoàn thi n h th ng x p h ng tín nhi m khách hàng doanh nghi p hi ng 3 - ng nghiên c u: h th ng XHTN khách hàng doanh nghi p t i Ngân t Nam - Ph m vi nghiên c u: V m t không gian: t t Nam V m t th nt thuy y (desk research): tìm ki m các thông tin v xây d ng n n t b v công tác ch tài, các lo nn i m và XHTN khách hàng doanh nghi th i, tác gi thu th p thông tin... p c khách ng nh ng chi c nhi u c qu n lý r i ro tín d ng c a riêng mình Thông qua h th ng XHTN, các ngân hàng có nhi ct ng khách hàng t uy tín và giúp cho ho c phân khúc ng x phù h p, t ng c a ngân hàng ngày càng thu n l i và c nh D a 7 trên k t qu XHTN, ngân hàng có th d a trên m u thang lãi su t cho vay khác nhau tín nhi m c a t khách hàng m ng khách hàng, l a ch i gi a l i ích và r i ro t c nh ng... XHTN khách hàng doanh nghi p c nh các h n ch trong h th ng x p h ng tín nhi m c a VietinBank Nh n di n nh ng v ra các gi i pháp hi u qu nhi m, t c i thi n ch n ch r m t cách k p th ng h th ng x p h ng tín c v th c nh tranh c a VietinBank trên th N i dung c a bài nghiên c u bao g m: - T ng quan v x p h ng tín nhi m khách hàng doanh nghi p t i Ngân hàng T - i Th c tr ng x p h ng tín nhi m khách hàng doanh. .. t khách hàng thông qua h th ng các ch tiêu - Phân h ra quy tiêu thô thu th nh: h th ng chu n hóa các k t qu t ng h p t các ch c (h th ng ch tiêu) nh các k t qu ch tiêu vào k t qu chung (h th m) a t ng nh cu i cùng v x p h ng tín d 1.1.2 c Vai trò c a x p h ng tín nhi m 1.1.2.1 iv i l a ch n khách hàng cho vay Thông qua k t qu x p h ng tín nhi m khách hàng, ngân hàng s cm tín nhi m c a t ng khách hàng. .. nay phòng ng a r i ro tín d xây d ng cho mình m t h th ng qu n lý r i ro tín d ng riêng M t trong nh ng ng h th ng ch hoàn ch nh m và x p h ng tín nhi m n i b i v i m i ngân hàng, vi c xây d ng h th ng x p h ng tín nhi m có 22 th c th c hi n theo t nh riêng c th ng x p h ng tín nhi ng bao g m: - B ch tiêu ch - th m x p h ng tín nhi m khách hàng n m m ch m x p h ng tín nhi m khách hàng trên h th ng và... v i doanh nghi p iv ng v n: K t qu x p h ng cho bi t m r i ro khi cho doanh nghi vào doanh nghi p, k t qu XHTN càng cao cho th y r i ro th p yên 9 - Các doanh nghi p thông qua k t qu x p h ng tín nhi nh c a doanh nghi p mình: Công b k t qu hình nh c a doanh nghi p, công b cho th tr qu ng bá hình qu ng bá ng tình hình ho ng và minh b ch các thông tin 1.1.3 Quy trình x p h ng tín nhi m khách hàng doanh. .. t i c a kho n n - Theo t n th ng ch tính chính th c tín nhi m t p h ng tín nhi c n nay c a cá nhân hay công ty v kh tr bao g m t t c các s li u ki m tra, phân tích, h v kh nhi m tín d ng c T i nhi c trên th gi i, h u h t các công ty l n và các t ch c cho vay u thi t l p b ng x p h ng tín nhi i v i các khách hàng hi n t ah T i thì doanh nghi p h ng tín nhi m khách hàng c tài chính, tình hình ho tri... kinh doanh ph n ánh tri n v ng phát tri n c a ngành, c a s n ph m mà doanh nghi ng cao thì m - nh ng kinh doanh c ho s c nh ho ng Nh n có tín nhi m s i nh c, nh ng Uy tín trong quan h v i các t ch c tín d ng Ch tiêu này cho bi t doanh nghi p trong quan h v i các t ch c tín d ng có tr n n, th c hi tr n các cam k t hay không Khi doanh nghi p luôn n cho th y doanh nghi p có tín nhi m v i các t ch c tín . TRNG XP HNG TÍN NHIM KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THNG VIT NAM . 32 2.1. Tình hình hot đng tín dng doanh nghip ca Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam 2010-2013. TI NGỂN HÀNG TMCP CÔNG THNG VIT NAM LI CAM OAN Tôi xin cam đoan lun vn Hoàn thin Xp hng tín nhim khách hàng doanh nghip ti ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam là công trình. v Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam 32 2.1.2. Kt qu hot đng kinh doanh ca Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam 2010-2013 33 2.1.3. Tình hình hot đng tín dng doanh nghip ca Ngân hàng