QUẢN TRỊ RỦI RO THỊ TRƯỜNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THEO BASEL

    QUN TR RI RO TH TRƯNG TI NGÂN HNG THƯƠNG MI THEO BASEL   !"# $%&'$()$*+ $%&, TP.HCM, tháng 12/2014  QUN TR RI RO TH TRƯNG TI NGÂN HNG THƯƠNG MI $-*.-')$# /$-**+& Rủi ro trong hoạt động ngân hàng  !"#$%&'$($)(*+$,$- .$$/$0.,!$1*2$3 Rủi ro thị trường 01 45674891 (1.:$1$6);6*<3=:*<6>? !@1"183 ABC1$;$1$)#!$D$8C.961 *2!01/$;*%CE8*$1$6F 1 $;G$D HB!$I$$8!$($) $8CBH"F$ )+ BJF("F$*2$*+?"K.,($1$ $B$,$0 13 23)'*4)56.7'85*!'$8'9:# 61*7&'$*;&<'&-')$!#=$"# L;&,$-H(;H:==MM($)2 /$#*%$96);?!@1) $ 3NO?!@1*)!$1$B#(*+$  .9)%/$*I#:3 >1?#@A*$B)$!#=$"# A"F$C&1.==MM!$P$8C# 8+$J"2&.91Q"G6);$?!@1 *I3 R A)$1$.91*+$*2$9-!#$@1!A $8C$'"<6S$1$9$F;#G$D#"2 (1(#3 A).91@1!AT(1(F*<P U?@1!V@1"*+$()A.91@1 ATC(1(FP?@1!V@13 A)$1$.91*+$*2$9-$?!$8C$' "<6S$1$9$F;#G$D#"2M"A+C HB$4%($?0$W'$K.,$1$$B$,6"F+ > 1?!+ >X(333 CD7'85*!'$8'9:#'!#)-) Y$1$6F 1 !$1$(;1$;2==MM!6>"F$*<!1$ :!11!C1==MM$$1$$/$!S($))/$# $1$*%1$;) $:*<3ZG' F ",!H:==MM"F$.O$1$$B$,$0C($)C 1$0.==MM3 [:6>$1$6*2$\A.(! 0$!*<! C1! PE"+3 ]$BEF#5*!H1J1$:-,$"$8F#$1$(; .$3A.(6>$1$$B"F$4.^!4_!- $/B*<(;"6;(;$S#-*+$ $$1$!B$D&?"!$P.961&.( 2$8CF#"2!-$I%8G$1$ 1 C1" +0$+ 3 ]$='G)$5*! 1$:*+$&-3M-$I% 8!1$;)$1$-S$Q!J6F 1 &FC PE3 ]!@9:#5*!\$` #F" 0$!113M-$I%)H a  *+$! *<!*<K.,$-$0\M`F $"6-;$]/$;-$3 ]*;&H!-'I$J##K65*!"F$K.,$1$6F 1 !W!$B$,! $)*+$!$1$$*IJ(;CE!_1'$C !&*%B+$8C"23 ]"*'A5*!!!*2$)$`4.^!1$:$01$& "G!"G>9$!"G1: 1 b3c8!$`$8&6F 1  +0$+ *\9$ ,$"$C3 4. -)$='L7$$9M#NO.7'85*!'$8'9:#'F* IP$NQ)R##$+S?#@())->Q)$ 4&R dBFB$8"P$9$XH"F$$9$(; $'$6Fe"9$Hb3M474!9`*$BF! )+ "2.&F$)8 *+$!4<T 1*+$+0$G 2$8:1"Hb8$3 L;F#.&F GF$`)C.96XF# H:3f.&F $/6;$1$B!.& F"G(;$$g*$1$>B6-*?: *<!@1!F#0F$1$333M-$I%8!F#2*$1$ 101" 0$/$;!@F"##C"$1$# 1$$1$BJ*+13 YCB==MMG"2JJ.$!$`$8 B$V($B$,$0.,$`*"G\ ] c#.*F("$1$+ >(#!?$8-H).,$`*3 ] d1$G+ >.90$$B$,.,$`*-H )$1$G#$!G$D"1(3 h ] Y#"2$1$G?$8CG$D!.,$?*+$K., C:1(!$g*$1$$B$,$8)*2$`3333 Yi"2J;$BF!)#$*<B$8"P"B$OH 6Xe"9$!'$6Fe"9$3MJ;$16;"GH: ==MM;)#H*%2H:==MM$A3ZF$9 $BJH::*<$g$` 4_J;$$16;! "-$J3A)$8;;gC"GW*< :*<J"F$/.,BJ*<:*<TB8! .961*+$:*<;$1$$01$T$8*+$$I;#C <3A$`$8$1$8($-$$1$$16;H:C $J;F ",3 ]R*'9:#T$-T@UV"H(T$-''*;)56'$8'9:#'"*)$G$ c9 1C$;:*<$0*%)"F$[M==MM%$V: *<$0 1CT<$1$$B$,2C$4$==MM!I& MMMd 1C!?!@133T6);GI".8$`$"F$H :==MM$g$.(I3 fAjMkHG)$1$(F#!"F$H :!11$g*B*< 1 b$g1$;G)H: ==MM($1$AjML3 ]+'$L#'$R#'*E(>-!VW'P$$P$'$8'9:#S@X*H<'S'Y#*- A*% `-?J6$8F#B".961$01$96); $?!@133$1$AjMLT$;"F$H:==MM3 A$`) $8;F#.961?!@1H8$8C* $1$H):G$D?$1$6-Md8"MA+C1 /0 $(-:*<.J(1(#*<'$3A-b $"F$G$D!?.961\$"!"."*+$ (?$".!"3A).91@1! l AT(1(F*<PU?@1!V@1 "*+$()A.91@1ATC(1(F P?@1!V@13 Q*E#.7'85*!'$8'9:#'$Z![6HZ@ / L'()%'$Z!. N8$[6HZ@ M474!Z#9$8Z#$ `"+&("#$ ""#6 "#$I6"#$ 3M-4H:7411: *<$ _ $1$Aj0- `"#$ R>$1$+ ,;$( ,$0$.9&!48Aj$DK.,"#$ RC# 8"2:*<3Z# $ R6:2(hmn"#$ .OC# 8"2:*<!e $D$8o!hn:*<$`"#$ 63A)$8"#$ 6$ :*<!"#$ R$g6:$ #4@F2(hmn"#$ 3 M@F"# ≥on3ZF$01-$`"##"2:*<*+$ 9$F6S$1$ `*2$0:*<"23h"$;")H $8*I/0.,3 M"##74p dq=r=kq 0., s3htf (; stf :*< uon M8\ =kq 0., \M$1$$8##"20., f (; \L/$;"##"2(; f :*< \L/$;"##"2:*< d1$+(*+$) ""#$ Rv?$1$GF\B $`6!+ ,;$"$8e",`!<1( 6`#C!B *2$<1(3B $ #$"?$0)1(*<+ Aj$*(/$"#-$`# C3=:*<*+$*< 6)6S1:Z="4 w 2$9\#T$-T.7'85*!'$8'9:#'$Z![6HZ@ 2/$9\#T$-T)$]0'6E6E*HZETT!6)$1 x-$`#"2:*<*+$4_"2E)#6>\ ?!(1"#!@1!83 2//5*!@X*H<'.6);6+$?#"2 !1 :"1:+ $3 61 P$'$^))565*!@X*H<' Rủi ro giá 1?:*<!1::*<$$1$1 ) "$1$$""2?$#:Aj&y13M1 )" $1$$"$8<(1($.J/$1$23 Rủi ro tái đầu tư:?:*<!)Aj $ `*> "#$J"&Mc2"2/$< I3 >1 _$$9M#)565*!@X*H<'*%6+) $g*1: )$3 Khía cạnh thu nhập()/$;"#"P$:*<3 Khía cạnh giá trị kinh tế*%)1:)$$1$$8!+ "$1$(1(6$.;#H'$6F$$1$$ B!?("$1$$IH113z1:)$;$B$,111: F($$1$>G`.9)!*+$$)C 1?:*<3 A8;I!1:)$;$8C*+$$1:F($$1$ >G`$!*+$:e$1$>G.9)#"2 $8E$1$>G.9)#"2+$;"2>G`.9)# "2$1$(1(63 N0$(1:)$80)G*%$?# "21:F($>G*I!8$$ $1J.FI "GG*%.($?"20$( 3 o Các tổn thất ngầmd1$0$("G "1:) "& *I*%*))JJ$0$3 f11/$;?{"$8$ ! $`$$$*%$?H1/#"2JJ $0*I3Y'$6F!&$B$,B*+$:14:*<$8 C$8&+`.&6);$?H1/3 Z0.,!;".($8?$#:*+$b)? "8 *+$+6S$1$+$8?$I!<($P($8C $1$>9$$3 )1 # 4'`)#*-&H-'5*!@X*H<')56 M474!z11$;>H:"61#$#"2? !6>h-$\  j;>H:;$` -.F$1$$)*+$" $01$-H)Hb?"6S61#$9$ F$1$6*2$$`)C4.^"C1$1$4$1$$)*+$" $01$?*+$ -.F3j;>H:$`*+$B61*<-"G ?$C11"F$4.^"C1&4 *2.|$;>H:"G/$$8C$ 3 \71#$ 6S$I$(;$ "/$;?1$:*+$HbFH!$1$$0 1$",$*+$) CC1"($)&!"$1$>9$ $8{C11"C1?3 d1$$`H:^$1$$1"}'$$1$@6$: 1$FHb?"6S$89 :^F", $1$)#$0$H1JHbC1G;+0$3 A$`$8$1$6; *<!4.^"C1"2F",^ ";$ "2$1$6; .$"61$19$) $ 61#$";>H:3d1$2 /$( I $8 ~ I":;$ $-1$$:1$F"G))"Hb$1$6;  *<!4.^"C1?3 d1$$01$",$"G?$$`*+$H :^"#"26$"/$; /$( $$1$(;3A&$0 1$$`*+$1 .,F#"(E$1!'$6F$8 &1$6F"G 1 b"%(#"2>$$C"#&$1$$13 A$`1$:$1$$1$ •"(; 2"6S&S ("$1$,$"C1` *2$*+$K.,9$F3ZF$($)$1$1)Hb $`*+$;>H:@69$;$ -.F*2$3 d1$$`$8$1$F#*<?6 *+$>?"11*+$*%$&? 4$1$#"2 ("(;3A&:$$1$F#$` *+$$1$"-Hb"?(C^3 d1$$`) "1 .,$1$2((;"$1$ BF1$C.J ("$1$/$#"2$1$$01$; 6;3  d1$$`*<*I#"2F( GF:*<$9$]6>$"F$ 1"€;#:$0]" $$&)H) "11$1$$01$"2(#"2 ?3 d1$$`$8F#B`C*<!4.^! C1"61$1?3d1$61$1$`*+$$$ : <$;> H:!61#$"$E?(6; .3 d1$$`$8F#C1;6;`#"2H1 JHb?3L;6; $I6$F#C1;6;C "11;$ "G0FH$F#"$`)!6K m $*<F#3f)HC$`*+$$$ $$1$$IH11 -H3 d1$$IH11$`$8B`": <E$1$ C11/$;?$$1$3MB$`0 )X(">GE.,$`*$!6>$$1$ ,$(6!$g*$1$)#1$*91$6F&$1$(; ." .3 d1$$`$8"#*I/"2/$;? 3 d1$$`$B6#B"G/$;?"$1$ $01$Hb3 d1$$IH11 11FF#*<;6;$ $8$ `?1$)1B3 A)F#;6;$B$ `?!  $ F#C(*+$-$•-$`3YC(GF$$1$$IH 114.^?%$1$$/$! $$ )H$F #*<;6;!0$4#4.("21:)!K.,;$Q#$ ?$•3 A)$1$$IH111$:*+$;B$8 "#"2/$;?1$)1!$`$$$1$ 6F 1 $ ,$!-$`626-"#!'$) + $6F 1 3 E1 !@9:#5*!@X*H<' L;-$`"G"##C*+$CF$1$0\1 ., $,C$V($/1$.O(.("$1$$P( ?.,$`*:*<$(8$1$":)"*< &($/1"$B$,1$*+$6OE3 [...]... thuộc QTRRTT, cần tập trung vào 2 nội dung cơ bản: - Quản trị rủi ro lãi suất - Quản trị rủi ro ngoại hối 1 Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất 1.1 Quản trị RRLS tại NHTMCP Công thương Việt Nam Ngân hàng có qui chế tổ chức hoạt động trong lĩnh vực QTRRLS, qui chế này qui định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận trong ngân hàng, từ HĐQT đến các phòng ban chuyên môn Năm 2013, Vietinbank... cầu theo Trụ cột 3 của Hiệp ước Basel II về việc minh bạch các thông tin về rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường, các đánh giá phân tích rủi ro 2 Những nguyên nhân ảnh hưởng đến việc áp dụng Hiệp ước Basel II trong các NHTM Việt Nam 2.1 Nguyên nhân từ nội tại hệ thống ngân hàng và nền kinh tế Việt Nam a) Môi trường pháp lý Theo quy định của Hiệp ước Basel, để quản trị rủi ro. .. của ngoại tệ i < 0: Trong trường hợp này ngân hàng sẽ gặp rủi ro hối đoái nếu trong tương lai tỷ giá hối đoái của ngoại tệ i tăng lên Trạng thái ngoại bảng của ngoại tệ i > 0: Trong trường hợp này ngân hàng sẽ gặp rủi ro hối đoái nếu trong tương lai tỷ giá hối đoái ngoại tệ i giảm xuống Trạng thái ngoại bảng của ngoại tệ i = 0: Trong trường hợp này ngân hàng không bị rủi ro cho dù tỷ giá của... phương pháp chuẩn cho rủi ro tín dụng theo khung Basel II + Rủi ro thị trường chung: Các yêu cầu vốn được thiết lập để đề phòng các rủi ro phát sinh từ sự thay đổi lãi suất thị trường Lựa chọn giữa 2 phương pháp đo lường rủi ro cho phép, phương pháp kỳ hạn và phương pháp thời gian Trong mỗi phương pháp, chi phí vốn là tổng của 4 thành phần:  Trạng thái đoản hoặc trường ròng trong toàn bộ sổ kinh... phát triển kinh doanh Front office Phòng định chế tài chính Giám đốc khối rủi ro Phòng quản trị rủi ro thị trường Middle office Phó TGĐ Phòng thanh quyết toán vốn kinh doanh Phòng quản lý và hỗ trợ INCAS Back office 29 Mô hình quản trị rủi ro hối đoái của Vietinbank Nguồn: Vietinbank 2.2 QTRR hối đoái tại NHTMCP Công thương Việt Nam Trong những năm qua tỷ giá biến động theo chiều hướng tăng là... thiểu trong các NHTM Việt Nam Trong quá trình hội nhập kinh tế thế giới, NHVN đã từng bước ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro, bằng việc ra các Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN, được sửa đổi, bổ 34 sung bằng Quyết định số 03/2007/QĐ-NHNN và 34/2008/QĐ-NHNN, theo đó, quy định tỷ lệ CAR tại các TCTD là 8%, theo như quy định của Basel I Tuy nhiên, để hệ thống NHVN tiệm cận dần với các quy định theo. .. đến rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản, chưa đề cập đến rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường Cách xác định hệ số CAR chỉ dựa trên các hệ số rủi ro theo danh mục tài sản mà chưa dựa vào khách hàng, kết quả XHTD, mức độ an toàn vốn đối với rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường Như vậy, Thông tư 13 và 19 mới chỉ dừng lại ở việc quy định chuẩn an toàn vốn tối thiểu, chủ yếu đề cập đến rủi ro tín... thống theo dõi biến động giá cả loại hàng hóa đó trên phạm vi thế giới, vị thế mua bán lời lỗ đối với từng giao dịch liên quan sự biến động này Trên cơ sở những tiêu chuẩn về mô hình quản trị rủi ro này, NH sẽ xác định được giá trị rủi ro Var của mỗi giao dịch, các danh mục và của toàn bộ hoạt động NH Độ tin cậy đòi hỏi đạt tối thiểu 99% III Thực trạng quản trị rủi ro thị trường tại Ngân. .. của ngân hàng Cơ chế này tạo điều kiện để giám sát và vận hành QTRRLS hiệu quả Cơ chế quản trị được thể hiện như sau: Mô hình quản trị rủi ro lãi suất của Vietinbank 26 Nguồn: Vietinbank Chính sách của QTRRLS còn được thể hiện tại các qui định về vốn chủ sở hữu, tỷ lệ vốn chủ (Equity) đối với toàn bộ TSC của ngân hàng (Tier1+Tier2 /Total assets) theo Basel 2 để đảm bảo có đủ vốn trong... Việt nam chưa đủ phát triển Tuy nhiên ngân hàng cũng đã có một phòng chuyên biệt chuyên phân tích các nguồn tin trên thị trường và đưa ra các nhân định của mình hàng tuần, tháng, quý vv Các nhận định này sẽ làm cơ sở để BLĐ ngân hàng ra các quyết định có liên quan đến RRLS 2 Thực trạng quản trị rủi ro hối đoái 2.1 Mô hình kinh doanh ngoại tệ và quản trị rủi ro hối đoái tại Vietinbank Hội đồng . RI RO TH TRƯNG TI NGÂN HNG THƯƠNG MI THEO BASEL   !"# $%&'$()$*+ $%&, TP.HCM, tháng 12/2014  QUN TR RI RO TH TRƯNG TI NGÂN HNG THƯƠNG. RI RO TH TRƯNG TI NGÂN HNG THƯƠNG MI $-*.-')$# /$-**+& Rủi ro trong hoạt động ngân hàng  !"#$%&'$($)(*+$,$- .$$/$0.,!$1*2$3 . !"#$%&'$($)(*+$,$- .$$/$0.,!$1*2$3 Rủi ro thị trường 01 45674891 (1.:$1$6);6*<3=:*<6>? !@1"183 ABC1$;$1$)#!$D$8C.961 *2!01/$;*%CE8*$1$6F