Cam kết của Việt Nam về dịch vụ ngân hàng trong WTO giai đoạn 2007-2013 Luận văn ThS. Kinh tế

Cùng với việc gia nhập WTO, Việt Nam đã chính thức tham gia vào sân chơi chung toàn cầu, được hưởng đầy đủ các quyền lợi và được đối xử công bằng như những thành viên khác, đồng thời cũn

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-o0o -

NGUYỄN THỊ THU HOÀN

CAM KẾT CỦA VIỆT NAM

VỀ DỊCH VỤ NGÂN HÀNG TRONG WTO

GIAI ĐOẠN 2007-2013

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ QUỐC TẾ

Hà Nội - 2015

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-o0o -

NGUYỄN THỊ THU HOÀN

CAM KẾT CỦA VIỆT NAM

VỀ DỊCH VỤ NGÂN HÀNG TRONG WTO

GIAI ĐOẠN 2007-2013

Chuyên ngành Kinh tế quốc tế

Mã số: 60 31 01 06

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ QUỐC TẾ

Hà Nội - 2015

CAM KẾT

Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi

Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chƣa từng đƣợc ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác

LỜI CẢM ƠN

Tôi xin chân thành cảm ơn TS NGUYỄN TIẾN DŨNG đã tận tình hướng dẫn tôi thực hiện luâ ̣n văn này Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành tới các lãnh đạo và các đông nghiệp đã giúp đỡ và tạo mọi điều kiện thuận lợi để tôi có được những thông tin cần thiết trong quá trình nghiên cứu

TÓM TẮT LUẬN VĂN

Tên luận văn: Cam kết của Việt Nam về dịch vụ ngân hàng trong WTO giai

đoạn 2007-2013

Tác giả: Nguyễn Thị Thu Hoàn

Chuyên ngành: Kinh tế Quốc tế

Bảo vệ năm: 2015

Giáo viên hướng dẫn: TS Nguyễn Tiến Dũng

Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu:

- Mục đích nghiên cứu: Trên cơ sở nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản

về dịch vụ ngân hàng theo quy định của WTO, luận văn đánh giá mức độ cam kết

và tình hình thực hiện các cam kết của Việt Nam và đưa ra một số giải pháp và khuyến nghị có tính khả thi nhằm tăng cường mức độ thực hiện các cam kết về dịch

vụ ngân hàng theo WTO của hệ thống ngân hàng Việt Nam

- Nhiệm vụ nghiên cứu:

+ Hệ thống các lý luận cơ bản liên quan đến các quy định của Tổ chức thương

mại thế giới WTO về dịch vụ ngân hàng

+ Tìm hiểu, phân tích và đánh giá thực trạng thực hiện các cam kết của Việt

Nam về dịch vụ ngân hàng kể từ khi gia nhập WTO

+ Để xuất một số giải pháp, kiến nghị nhằm tăng cường mức độ thực hiện các

cam kết về dịch vụ ngân hàng trong WTO của hệ thống ngân hàng Việt Nam

Những đóng góp mới của luận văn:

- Luận văn hệ thống hóa các lý luận cơ bản cam kết của Việt Nam trong WTO

vê dịch vụ ngân hàng

- Phân tích đánh giá thực trạng và so sánh việc thực hiện cam kết của Việt Nam trong WTO đối với lĩnh vực dịch vụ ngân hàng để thấy được thực trạng ảnh hưởng của quá trình Thực hiện cam kết đối với hệ thống ngân hàng Việt Nam, bao gồm ngân hàng trong nước và ngân hàng nước ngoài

- Đề xuất định hướng phát triển dịch vụ ngân hàng Việt Nam sau khi thực hiện đầy đủ các cam kết theo WTO, và một số giải pháp thúc đẩy quá trình, tăng cường lợi ích của việc thực hiện các cam kết của Việt Nam về dịch vụ ngân hàng

MỤC LỤC

Danh mục từ viết tắt i

Danh mục các bảng iv

Danh mục biểu đồ iv

PHẦN MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ KHOA HỌC 4

1 1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 4

1.2 Cơ sở lý luận: Dịch vụ Ngân hàng trong WTO 6

1.2.1 Khái niệm về dịch vụ ngân hàng 6

1.2.2 Các phương thức cung cấp dịch vụ ngân hàng 7

1.2.3 Nghĩa vụ và quy định chung về dịch vụ ngân hàng theo GATS 8

1.3 CƠ SỞ THỰC TIỄN: KINH NGHIỆM CỦA TRUNG QUỐC TRONG VIỆC THỰC HIỆN CÁC CAM KẾT VỀ DỊCH VỤ NGÂN HÀNG THEO WTO 14

1.3.1 Dịch vụ ngân hàng tại Trung Quốc trước khi tham gia WTO 15

1.3.2 Các cam kết của Trung Quốc trong WTO về dịch vụ ngân hàng 18

1.3.3 Các bài học kinh nghiệm cho Việt Nam từ việc thực hiện các cam kết của Trung Quốc 21

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 27

2.1 Phương pháp nghiên cứu tại bàn (không đi khảo sát, số liệu là số liệu thứ cấp) 27

2.2 Phân tích quá trình nghiên cứu 27

2.2.1 Xác định vấn đề và mục tiêu nghiên cứu 28

2.2.2 Trình bày cơ sở lý luận 28

2.2.3 Tìm kiếm thông tin bằng dữ liệu thứ cấp 28

2.2.4 Tổng hợp thông tin 28

2.2.5 Phân tích kết quả 28

2.2.6 Kết luận và khuyến nghị 28

2 3 Thiết kế nghiên cứu 28

CHƯƠNG 3: TÌNH HÌNH THỰC HIỆN CÁC CAM KẾT CỦA VIỆT NAM

TRONG LĨNH VỰC NGÂN HÀNG THEO WTO 30

3.1 HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM TRƯỚC KHI GIA NHẬP WTO 30

3.1.1 Quá trình hình thành và mô hình tổ chức 30

3.1.2 Năng lực của hệ thống ngân hàng Việt Nam trước khi gia nhập WTO 31 3.1.3 Đánh giá chung về hệ thống ngân hàng Việt Nam 35

3.2 CAM KẾT CỦA VIỆT NAM TRONG WTO VỀ DỊCH VỤ NGÂN HÀNG 36

3.2.1 Cam kết WTO của Việt Nam trong phân ngành dịch vụ ngân hàng 36

3.2.2 Đánh giá về các cam kết của Việt Nam theo WTO 37

3.3 TÌNH HÌNH THỰC HIỆN CÁC CAM KẾT SAU 7 NĂM GIA NHẬP WTO (2007 - 2013) 37

3.3.1 Cam kết về mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng trong biểu cam kết dịch vụ 38

3.3.2 Cam kết đa phương trong Báo cáo của Ban công tác 44

3.3.3 46 46

3.3.4 Đánh giá tình hình thực hiện các cam kết của Việt Nam 52

CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY QUÁ TRÌNH VÀ TĂNG CƯỜNG LỢI ÍCH CỦA VIỆC THỰC HIỆN CÁC CAM KẾT CỦA VIỆT NAM VỀ DỊCH VỤ NGÂN HÀNG 55

4.1 LỢI ÍCH VÀ THÁCH THỨC KHI THỰC HIỆN CAM KẾT CỦA VIỆT NAM VỀ DỊCH VỤ NGÂN HÀNG THEO WTO 55

4.1.1 Lợi ích 55

4.1.2 Thách thức 58

4.2 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ NGÂN HÀNG VIỆT NAM SAU KHI THỰC HIỆN ĐẦY ĐỦ CÁC CAM KẾT VỀ DỊCH VỤ NGÂN HÀNG THEO WTO 62

4.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY QUÁ TRÌNH VÀ TĂNG CƯỜNG LỢI ÍCH CỦA VIỆC THỰC HIỆN CÁC CAM KẾT CỦA VIỆT NAM VỀ DỊCH

VỤ NGÂN HÀNG 62

4.3.1 Giải pháp đối với các Ngân hàng Thương mại 62

4.3.2 Kiến nghị đối với Chính phủ và các bộ ngành liên quan 65

KẾT LUẬN 67

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 69

i

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

1 ACB Asian Commercial Bank - Ngân hàng TMCP Á Châu

2 ANZ Australia and New Zealand Bank

3 ASEAN Association of Southeast Asian Nations – Hiệp hội các quốc gia

Đông Nam Á

4 ATM Automatic Teller Machine - Máy rút tiền tự động

5 BIDV Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam

6 CAR Capital Adequacy Ratio – Hệ số an toàn vốn

7 CIDA Tổ chức Hợp tác phát triển Quốc tế Canada

8 CNTT Công nghệ Thông tin

9 CSTT Chính sách Tiền tệ

10 CTG Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam

11 EXC Eximbank - Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu

12 GATS General Agreement on Trade in Services – Hiệp định chung về

thương mại dịch vụ

13 GATT General Agreement on Tariffs and Trade – Hiệp định chung về thuế

quan và thương mại hàng hóa

14 GDP Gross Domestic Product

15 GSP Generalized System of Preferences – Hệ thống ưu đãi thuế quan

phổ cập

16 HBB Habubank – Ngân hàng phát triển nhà Hà Nội

17 HĐQT Hội đồng Quản trị

ii

18 HSBC Hongkong and shanghai banking corporation

19 IFC International Finance company - Công ty Tài chính Quốc tế

20 IMF International Monetary Fund – Quỹ tiền tệ Quốc tế

21 ITO International Trade Organization – Tổ chức thương mại quốc tế

22 M&A Margin and Acquiration – Mua lại và sáp nhập

23 MB Military Bank - Ngân hàng TMCP Quân Đội

24 ACB Asian Commercial Bank - Ngân hàng TMCP Á Châu

25 ANZ Australia and New Zealand Bank

26 ASEAN Association of Southeast Asian Nations – Hiệp hội các quốc gia

Đông Nam Á

27 ATM Automatic Teller Machine - Máy rút tiền tự động

28 BIDV Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam

29 CAR Capital Adequacy Ratio – Hệ số an toàn vốn

30 CIDA Tổ chức Hợp tác phát triển Quốc tế Canada

31 CNTT Công nghệ Thông tin

32 CSTT Chính sách Tiền tệ

33 CTG Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam

34 EXC Eximbank - Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu

35 GATS General Agreement on Trade in Services – Hiệp định chung về

thương mại dịch vụ

36 GATT General Agreement on Tariffs and Trade – Hiệp định chung về thuế

quan và thương mại hàng hóa

37 GDP Gross Domestic Product

41 HSBC Hongkong and shanghai banking corporation

42 IFC International Finance company - Công ty Tài chính Quốc tế

43 IMF International Monetary Fund – Quỹ tiền tệ Quốc tế

44 ITO International Trade Organization – Tổ chức thương mại quốc tế

45 M&A Margin and Acquiration – Mua lại và sáp nhập

47 MB Military Bank - Ngân hàng TMCP Quân Đội

iv

DANH MỤC CÁC BẢNG

1 Bảng 1.1 Cam kết của Trung Quốc theo WTO về dịch vụ

4 Bảng 3.3 Một số chỉ tiêu tài chính của các NHTM năm 2006 33

5 Bảng 3.4 Danh sách ngân hàng 100% vốn nước ngoài (Đến

6 Bảng 3.5 Danh sách Ngân hàng liên doanh (Đến 31/12/2013) 40

7 Bảng 3.6 Danh sách các NHTM Việt Nam tiếp nhận cổ đông

v

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

1 Biểu đồ 2.1 Sơ đồ quá trình nghiên cứu 28

2 Biểu đồ 3.1 Thị phần huy động vốn giai đoạn 2006 - 2011 42

3 Biều đồ 3.2 Hệ số CAR 2013 của một số ngân hàng 48

4 Biểu đồ 3.3 Biểu đồ lƣợng thẻ ngân hàng từ năm 2010–Quý

1

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của Đề tài

Sự kiện Việt Nam trở thành thành viên chính thức của Tổ chức Thương mại thế giới (WTO) vào ngày 11/01/2007 là một sự kiện kinh tế chính trị có ý nghĩa đặc biệt to lớn, kết thúc mười hai năm đàm phán vô cùng khó khăn của đoàn ngoại giao Việt Nam, đánh dấu một bước tiến quan trọng trong việc hội nhập ngày càng sâu rộng vào nền kinh

tế toàn cầu Cùng với việc gia nhập WTO, Việt Nam đã chính thức tham gia vào sân chơi chung toàn cầu, được hưởng đầy đủ các quyền lợi và được đối xử công bằng như những thành viên khác, đồng thời cũng phải tuân thủ các quy tắc của WTO và phải thực hiện tất

cả các cam kết gia nhập của mình, trong đó có cam kết về dịch vụ ngân hàng

Trong hoạt động của nền kinh tế, hệ thống ngân hàng là một trong những trung gian tài chính đóng vai trò vô cùng quan trọng đối với tăng trưởng và phát triển kinh tế Với việc gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO, hệ thống Ngân hàng Thương mại của Việt Nam đã bị cạnh tranh gay gắt bởi các ngân hàng nước ngoài có quy mô lớn về vốn, công nghệ hiện đại và trình độ quản lý tiên tiến

Trải qua quá trình bảy năm kể từ khi gia nhập WTO, thị trường dịch vụ ngân hàng Việt Nam đã có rất nhiều thay đổi về số lượng các ngân hàng tham gia thị trường,

số lượng dịch vụ cung cấp tới người tiêu dùng, chất lượng hoạt động… Để đưa ra một cái nhìn tổng quát, có hệ thống và bám sát những quy định mà Việt Nam đã cam kết khi gia nhập WTO, đồng thời nhận diện hết những khó khăn thách thức mà hệ thống ngân hàng Việt nam đang phải đối mặt sau bảy năm thực hiện các cam kết, đặc biệt khi các rào cản được dỡ bỏ, nhằm đề xuất các giải pháp đẩy nhanh tiến trình thực hiện các cam kết

theo WTO đúng lộ trình, học viên đã quyết định lựa chọn đề tài luận văn là “Cam kết

của Việt Nam về dịch vụ ngân hàng trong WTO giai đoạn 2007-2013”

2 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu

2.1 Mục đích nghiên cứu

Trên cơ sở nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về dịch vụ ngân hàng theo quy định của WTO, luận văn đánh giá mức độ cam kết và tình hình thực hiện

2

các cam kết của Việt Nam và đưa ra một số giải pháp và khuyến nghị có tính khả thi nhằm tăng cường mức độ thực hiện các cam kết về dịch vụ ngân hàng theo WTO của hệ thống ngân hàng Việt Nam

2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu:

- Hệ thống các lý luận cơ bản liên quan đến các quy định của Tổ chức thương mại thế giới WTO về dịch vụ ngân hàng

- Tìm hiểu, phân tích và đánh giá thực trạng thực hiện các cam kết của Việt Nam về dịch vụ ngân hàng kể từ khi gia nhập WTO

- Để xuất một số giải pháp, kiến nghị nhằm tăng cường mức độ thực hiện các cam kết về dịch vụ ngân hàng trong WTO của hệ thống ngân hàng Việt Nam

3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu các cam kết về dịch

vụ ngân hàng của Việt Nam trong WTO, tình hình thực hiện các cam kết của Việt Nam từ khi gia nhập đến nay

- Phạm vi nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu việc thực hiện các cam kết của Việt Nam về dịch vụ ngân hàng tuy nhiên chỉ tập trung nghiên cứu đến phương thức cung cấp dịch vụ qua hình thức hiện diện thương mại, trong giai đoạn

từ khi Việt Nam gia nhập WTO (năm 2007) đến năm 2013 có sự so sánh với giai đoạn trước đó

4 Những kết quả đạt được của luận văn:

Luận văn trình bày phạm vi, mức độ cam kết trong lĩnh vực dịch vụ Ngân hàng của Việt Nam và nêu ra bài học kinh nghiệm quốc tế từ Trung Quốc Về thực thi cam kết, Việt Nam đã nỗ lực đáng kể và thực hiện theo đúng lộ trình cam kết WTO Cuối cùng, luận văn phân tích những thay đổi trong hệ thống Ngân hàng và đề xuất những biện pháp nhằm tăng cường hơn nữa phát triển dịch vụ ngân hàng ở Việt Nam dưới tác động của việc thực hiện cam kết WTO

5 Kết cấu luận văn

Tên luận văn: “Cam kết của Việt Nam về dịch vụ ngân hàng trong WTO

giai đoạn 2007-2013”

3

Ngoài phần mở đầu, kết thúc, danh mục bảng biểu và các từ viết tắt, Luận văn được kết cấu làm bốn phần có nội dung như sau:

Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở khoa học

Chương 2: Phương pháp nghiên cứu

Chương 3: Tình hình thực hiện các cam kết của Việt Nam trong lĩnh vực ngân hàng

Chương 4: Một số đề xuất nhằm tăng cường mức độ thực hiện các cam kết của Việt Nam trong lĩnh vực ngân hàng trong WTO

4

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ

KHOA HỌC

1 1 Tổng quan tình hình nghiên cứu

Trong ngành dịch vụ tài chính, dịch vụ ngân hàng là một trong lĩnh vực gay

go khi đàm phán vào WTO do đây luôn là ngành "huyết mạch" của nền kinh tế của bất kỳ quốc gia nào, đòi hỏi các bước đi thận trọng khi mở cửa thị trường Việc thực thi các cam kết trong ngành ngân hàng tạo ra nhiều sức ép đối với hệ thống pháp luật Việt Nam sao cho vừa tạo điều kiện cho các ngân hàng trong nước tăng sức cạnh tranh, không bị "thôn tính" bởi các ngân hàng nước ngoài trong khuôn khổ các cam kết với WTO Cho đến nay đã có đề án của Chính phủ; nhiều công trình nghiên cứu giá trị của các nhà kinh tế về vấn đề thực hiện đánh giá Cam kết của Việt Nam về dịch vụ Ngân hàng trong WTO

Chiến lược phát triển kinh tế xã hội 2011 – 2020 vừa được Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ XI thông qua đã xác định rõ “Tạo lập đồng bộ và vận hành thông suốt các loại thị trường… Phát triển thị trường tài chính với cơ cấu hoàn chỉnh, quy

mô tăng nhanh, phạm vi hoạt động mở rộng, vận hành an toàn, được quản lý và giám sát hiệu quả”; “Tiếp tục hoàn thiện pháp luật về cạnh tranh và kiểm soát độc quyền trong kinh doanh, bảo vệ người tiêu dùng” Chiến lược phát triển ngành Ngân hàng đến năm 2010 và định hướng đến năm 2020 kèm theo Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg ngày 24/05/2006 đã xác định định hướng hoàn thiện hệ thống pháp luật về tiền tệ và hoạt động ngân hàng đến năm 2010 như sau: Xây dựng môi trường pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng minh bạch và công bằng nhằm thúc đẩy cạnh tranh và bảo đảm an toàn hệ thống tiền tệ, ngân hàng Các chính sách và quy định pháp luật về tiền tệ, hoạt động ngân hàng góp phần tạo môi trường lành mạnh và động lực cho các tổ chưc tín dụng, doanh nghiệp và người dân phát triển sản xuất kinh doanh Loại bỏ các hình thức bảo hộ, bao cấp, ưu đãi trong lĩnh vực ngân hàng và phân biệt đối xử giữa các tổ chức tín dụng

5

Ngoài những đề án của Chính phủ, liên quan tới vấn đề thực hiện cam kết của Việt Nam về dịch vụ Ngân hàng trong WTO còn có rất nhiều công trình nghiên cứu có giá trị, tiêu biểu như:

Đề tài Nghiên cứu khoa học thuộc Nhiệm vụ hợp tác quốc tế về khoa học công nghệ theo Nghị định thư:“Nghiên cứu phát triển thị trường tài chính trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế Kinh nghiệm của Hàn Quốc và vận dụng vào Việt Nam” của PGS, TS Nguyễn Thị Quy Đề tài đã tổng hợp và khái quát những vấn đề

cơ bản về phát triển thị trường tài chính trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế Bên cạnh đó, đề tài cũng nghiên cứu tự do hóa tài chính và các cam kết tự do hóa tài chính trong WTO; và Trên cơ sở nghiên cứu các cam kết tự do hóa tài chính trong WTO, đề tài đã nghiên cứu phát triển thị trường tài chính và hội nhập tài chính theo WTO tại Việt Nam Qua đó, đề tài đã đúc kết các thành tựu và hạn chế trong quá trình tự do hóa theo WTO Đề tài đã tìm hiểu và nghiên cứu kinh nghiệm phát triển

hệ thống ngân hàng thương mại Hàn Quốc, các ngân hàng đầu tư và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng ở Hàn Quốc Đề tài đã nghiên cứu kinh nghiệm phát triển các sản phẩm tài chính mới của Hàn Quốc bao gồm kinh nghiệm phát triển thị trường trái phiếu chính phủ, thị trường trái phiếu doanh nghiệp, thị trường cổ phiếu, các sản phẩm chứng khoán phái sinh, các sản phẩm chứng khoán bất động sản, các sản phẩm chứng khoán phái sinh mới Trên cơ sở những phân tích từ những kinh nghiệm đó, đề tài đã rút ra những bài học để vận dụng vào Việt Nam

Luận văn thạc sỹ với đề tài “Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của các Ngân hàng Thương mại Việt nam trong bối cảnh thực hiện cam kết gia nhập tổ chức Thương mại thế giới (WTO) của tác giả Nguyễn Thị Thu Nga (2009), luận văn thạc sỹ với đề tài “Các cam kết của Việt Nam trong WTO về mở cửa dịch vụ ngân hàng và những vấn đề đặt ra đối với khung Pháp lý về dịch vụ ngân hàng tại Việt Nam trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế” của tác giả Hoàng Thị Thanh Thúy (2010)… Trong các luận văn thạc sỹ này, các tác giả đã nêu ra những cam kết của Việt Nam về dịch vụ ngân hàng theo WTO, những thách thức và khó khăn trong quá trình thực hiện các cam kết cũng như đưa gia những giải pháp

để nâng cao hiệu quả hoạt động, để cải cách hệ thống pháp luật ngân hàng…

6

Qua nghiên cứu, rà soát các tài liệu có liên quan, có thể nhận thấy rằng những luận văn này mới dừng lại ở việc đánh giá khả năng thực hiện, thuận lợi và khó khăn khi thực hiện nhưng chưa đánh giá được việc triển khai các cam kết này của Việt Nam, cũng như chưa tổng kết đánh giá lại hệ thống ngân hàng Việt Nam sau bảy năm thực hiện cam kết và định hướng nhằm tăng cường mức độ thực hiện trong thời gian tới Chính vì vây, tác giả đã nghiên cứu về thực trạng thực thi các cam kết về dịch vụ ngân hàng theo WTO của Việt Nam và đưa ra một số giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường mức độ thực hiện trong giai đoạn tới

1.2 Cơ sở lý luận: Dịch vụ Ngân hàng trong WTO

1.2.1 Khái niệm về dịch vụ ngân hàng

Trong phụ lục đính kèm theo Hiệp định GATS, dịch vụ ngân hàng được xếp chung vào nhóm dịch vụ tài chính.Theo định nghĩa của GATS, dịch vụ tài chính

là bất kỳ dịch vụ nào có tính chất tài chính do một nhà cung cấp dịch vụ tài chính của một thành viên thực hiện Dịch vụ tài chính bao gồm mọi dịch vụ bảo hiểm và dịch vụ liên quan tới bảo hiểm, mọi dịch vụ ngân hàng và dịch vụ tài chính khác (trừ bảo hiểm)

Theo GATS, các dịch vụ ngân hàng và dịch vụ tài chính khác (trừ bảo hiểm) được phân thành các loại cơ bản sau:

- Nhận tiền gửi hoặc đặt cọc và các khoản tiền có thể thanh toán khác của công chúng

- Cho vay dưới các hình thức, bao gồm tín dụng tiêu dùng, tín dụng thế chấp, bao tiêu nợ và tài trợ các giao dịch thương mại

- Thuê mua tài chính

- Mọi dịch vụ thanh toán và chuyển tiền, bao gồm thẻ tín dụng, thẻ thanh toán

và báo nợ, séc du lịch và hối phiếu ngân hàng

 Các công cụ có thể chuyển nhượng khác và tài sản tài chính, kể cả kim khí quý

- Tham gia phát hành mọi loại chứng khoán, kể cả bảo lãnh phát hành và chào bán như đại lý và cung cấp dịch vụ liên quan tới việc phát hành đó;

- Môi giới tiền tệ;

- Quản lý tài sản, như tiền mặt hoặc quản lý danh mục đầu tư, mọi hình thức quản lý đầu tư tập thể, quản lý quỹ hưu trí, dịch vụ bảo quản, lưu giữ và tín thác;

- Các dịch vụ thanh toán và quyết toán tài sản tài chính, bao gồm chứng khoán, các sản phẩm tài chính phái sinh và các công cụ thanh toán khác;

- Cung cấp và chuyển thông tin về tài chính, xử lý dữ liệu tài chính và phần mềm liên quan của các nhà cung cấp dịch vụ tài chính khác;

- Các dịch vụ về tư vấn, trung gian môi giới và các dịch vụ tài chính phụ trợ khác liên quan đến các hoạt động nêu từ điểm (v) đến (xv), kể cả tham khảo và phân tích tín dụng, nghiên cứu, tư vấn đầu tư và danh mục đầu tư, tư vấn mua sắm và về

cơ cấu lại hoặc chiến lược doanh nghiệp

1.2.2 Các phương thức cung cấp dịch vụ ngân hàng

Ngay tại Điều 1 của Hiệp định GATS đã nêu rõ các phương thức cung cấp dịch vụ trên phạm vi quốc tế theo bốn (04) phương thức Việc cung cấp các dịch vụ ngân hàng cũng được thực hiện theo các phương thức này, cụ thể như sau:

Phương thức 1: Di chuyển qua biên giới: tức là dịch vụ được di chuyển qua biên giới của các nước khác nhau mà không có sự di chuyển con người Ví dụ: Một ngân hàng Hoa Kỳ cung cấp dịch vụ cho vay cho một ngân hàng của Việt Nam Nhà cung cấp dịch vụ không nhất thiết phải lập bất kỳ một hiện diện nào trên lãnh thổ nước tiêu dùng dịch vụ Phương thức này chỉ có thể tìm thấy ở dịch vụ, nhờ đặc tính vô hình của loại hàng hóa này

8

Phương thức 2: Tiêu dùng ngoài lãnh thổ: Phương thức này đề cập tới những dịch vụ được các công dân của một nước tiêu dùng trên lãnh thổ một nước khác nơi dịch vụ được cung cấp Ví dụ: Người du lịch Việt Nam đi du lịch sang Hoa Kỳ và

sử dụng dịch vụ thanh toán thẻ do các ngân hàng Hoa Kỳ cung cấp

Phương thức 3: Hiện diện thương mại: Để cung cấp dịch vụ tại nước tiêu dùng, nước cung cấp dịch vụ sẽ tiến hành thành lập chi nhánh, văn phòng đại diện, liên doanh hoặc công ty con tại một nước khác để cung cấp dịch vụ Đây là phương thức khá phổ biến hiện nay Vì dụ: Một ngân hàng của Anh thành lập một chi nhánh tại Việt Nam để tiến hành hoạt động ngân hàng tại đây

Phương thức 4: Hiện diện thể nhân: Phương thức cung cấp dịch vụ bày chỉ áp dụng cho thể nhân khi họ có mặt tạm thời tại thị trường, ví dụng như sự có mặt của bản thân các nhà cung cấp dịch vụ hay người làm công của họ Ví dụ: Chuyên gia của Nga sang Việt Nam làm công tác tư vấn hệ thống, bộ máy tổ chức cho các ngân hàng Việt Nam Mục tiêu chính của việc định nghĩa cung cấp dịch vụ theo các phương thức như trên là để tạo thuận lợi cho việc xác định các quy tắc có ảnh hưởng đến các phương thức cung cấp này Với mỗi một phương thức, các quốc gia sẽ có một mức

độ cam kết tiếp cận thị trường phù hợp

1.2.3 Nghĩa vụ và quy định chung về dịch vụ ngân hàng theo GATS

Trong hệ thống các hiệp định của WTO, GATT là hiệp định về hàng hóa và có

sự kế thừa những thành công của Hiệp định GATT 1947 Tuy nhiên, khi tổ chức WTO, các nhà kinh tế đã nghĩ đến cả những lĩnh vực khác đã phát triển theo xu hướng của thị trường, không chỉ còn đơn thuần là thương mại hàng hóa, mà thương mại dịch vụ, các vấn đề về sở hữu trí tuệ cũng đã được đề cập

1.2.3.1 Sự ra đời của GATS

Thương mại dịch vụ là ngành có tốc độ phát triển nhanh nhất trong nền kinh tế

và chiếm đến 2/3 tổng giá trị sản lượng đầu ra toàn cầu, 1/3 tổng số lượng lao động

và gần 20% thương mại toàn cầu

Khi ý tưởng về việc tạo ra một quy tắc chung cho dịch vụ đối với hệ thống thương mại đa biên toàn cầu được đưa ra vào đầu những năm 1980, nhiều quốc gia

9

đã tỏ ra hoài nghi thậm chí là phản đối ý tưởng trên Các quốc gia này cho rằng việc đưa ra một hiệp định như vậy sẽ hủy hoại khả năng theo đuổi các mục tiêu quốc gia của chính phủ các nước, đồng thời hạn chế sức mạnh điều hành của chính phủ Đối với các nước đang phát triển, khi ý tưởng này được đưa ra, các nước này không phản đối tự do hóa dịch vụ nhưng họ có mối quan ngại rất lớn về các vấn đề đối xử tối huệ quốc và đối xử quốc gia trong lĩnh vực dịch vụ

Tuy nhiên, sau đó, ý tưởng này vẫn tiếp tục được phát triển, và có một sự linh động hơn cả trong khuôn khổ các quy định cũng như trong các cam kết về cách thức tiếp cận thị trường Trong những năm từ 1982 – 1984, các nước tiếp tục xúc tiến thảo luận về các vấn đề có liên quan Tại Hội nghị Bộ trưởng năm 1984, một quyết định thành lập Nhóm công tác về trao đổi các thông tin trong lĩnh vực dịch vụ đã được đưa ra và Ủy ban trù bị cũng đã nhóm họp để quyết định đề xuất trong Hội nghị Punta Del Este 1986 (hội nghị quyết định khởi động vòng Đàm phán Uruguay) Tại hội nghị Punta Del Este, các Bộ trưởng đã nhất trí bắt đầu đàm phán

về dịch vụ kèm với một số hạn chế nhằm dung hòa quyền lợi của các nước đang phát triển bao gồm : Mục tiêu đàm phán về dịch vụ không thuộc phạm vi của GATT

và thừa nhận mục tiêu phát triển của các nước đang phát triển và tính pháp lý tối cao của luật pháp, quy định trong nước Bản chất của vấn đề này chính là mong muốn của các nước đang phát triển được tự do hóa “dần dần” đối với các ngành dịch vụ không có nhiều thế mạnh cạnh tranh trong thương mại quốc tế

Sau gần 8 năm đàm phán liên tục, đã có nhiều vấn đề được giải quyết, Hiệp định chung về Thương mại dịch vụ (GATS) cuối cung cũng đã được thông qua vào cuối năm 1994 và trở thành một trong những hiệp định đa phương trong WTO

1.2.3.2 Phạm vi áp dụng của GATS

Phạm vi điều chỉnh của Hiệp định GATS được quy định tại Khoản 3, Điều I GATS điều chỉnh mọi biện pháp của các nước Thành viên có ảnh hưởng đến thương mại dịch vụ

“Biện pháp” ở đây được rất rộng, bao gồm “Bất kỳ biện pháp nào của một nước thành viê cho dù dưới hình thức một luật lệ, một quy định, một quy tắc, thủ

10

tục, quyết định, hoạt động quản lý hành chính hay bất kỳ một hình thức nào khác” Các biện pháp có thể “do Chính phủ, các cơ quan trung ương, vùng hay địa phương

áp dụng” hoặc “do các cơ quan phi Chính phủ áp dụng khi thực hiện các quyền hạn

mà các cơ quan Chính phủ, trung ương, vùng hay địa phương giao cho”

Mặc dù phạm vi của Hiệp định GATS rất rộng, để cập đến tất cả các biện pháp có ảnh hưởng đến thương mại dịch vụ, song có một số vấn đề quan trọng có ảnh hưởng lớn đến các nhà cung cấp dịch vụ vẫn nằm ngoài phạm vị điều chỉnh của GATS như

và các cam kết về mở cửa thị trường và đãi ngộ quốc gia không được áp dụng cho các loại dịch vụ này

Theo cách tiếp cận của Hiệp định GATS, các nước thành viên không buộc phải đưa ra cam kết về tất cả các ngành dịch vụ Một chính phủ có thể không muốn cam kết về mức độ cạnh tranh nước ngoài trong một ngành nhất định, trong trường hợp này, các chính phủ chỉ phải tuân thủ những nghĩa vụ tối thiểu như đảm bảo sự minh bạch trong cách thức điều tiết ngành dịch vụ này và không được phân biệt đối xử giữa các nhà cung ứng dịch vụ nước ngoài với nhau Ví dụ như trường hợp của Việt Nam, trong số 12 ngành dịch vụ đưa ra đàm phán của WTO, Việt Nam chỉ thực hiện cam kết về 11 ngành, Chúng ta không đưa ra một cam kết cụ thể nào liên quan đến nhóm dịch vụ khác

11

1.2.3.3 Cấu trúc và nội dung chính của GATS

Hiệp định chung về Thương mại dịch vụ - GATS bao gồm ba phần chính: Phần một là Văn bản chính của Hiệp định bao gồm 29 điều quy định những nghĩa vụ và quy định chung; Phần thứ hai là Phần phụ lục bao gồm các quy định được áp dụng cho từng lĩnh vực khác nhau, bao gồm các dịch vụ là Dịch vụ vận tải hàng không, dịch vụ tài chính, dịch vụ vận tải đường biển, dịch vụ thông tin viễn thông, đàm phán về thông tin viễn thông cơ bản; Phần thứ ba là các cam kết tự do hóa cụ thể đối với các ngành và các tiểu ngành dịch vụ được nêu trong lịch trình của từng nước

Hai phần đầu của GATS là duy nhất và được nêu cụ thể trong toàn văn của Hiệp định, đối với Phần 3 là cam kết cụ thể của từng nước thì nội dung sẽ có những điểm khác biệt, tuy nhiên, các biểu cam kết này sẽ tuân theo một cấu trúc chung như sau:

Biểu cam kết dịch vụ gồm 3 phần: Cam kết chung, cam kết cụ thể và danh mục các biện pháp miễn trừ đối xử tối huệ quốc MFN

- Phần cam kết chung bao gồm nội dung cam kết được áp dụng cho tất cả các dịch vụ đưa vào Biểu cam kết dịch vụ Phần này chủ yếu đề cập tới những vấn đề kinh tế

- thương mại tổng quát như các quy định về chế độ đầu tư, hình thức thành lập doanh nghiệp, thuê đất, các biện pháp về thuế, trợ cấp cho doanh nghiệp trong nước…

- Phần cam kết cụ thể bao gồm nội dung cam kết được áp dụng cho từng dịch

vụ đưa vào Biểu cam kết dịch vụ Điều này có nghĩa là đối với mỗi dịch vụ cam kết

sẽ có nội dung cam kết cụ thể cho dịch vụ đó, chẳng hạn như các cam kết về dịch vụ viễn thông, về dịch vụ bảo hiểm, ngân hàng hoặc về dịch vụ vận tải Nội dung cam kết thể hiện mức độ mở cửa thị trường đối với từng dịch vụ cho các nhà cung cấp dịch vụ nước ngoài Biểu cam kết dịch vụ có 4 cột gồm: Cột 1 Mô tả ngành/phân ngành; cột 2 Hạn chế về tiếp cận thị trường; Cột 3 Hạn chế về đối xử quốc gian và Cột 4 Cam kết bổ sung

 Cột mô tả ngành/phân ngành thể hiện tên dịch vụ cụ thể được đưa vào cam kết Theo danh mục phân loại ngành dịch vụ của Ban thư ký WTO,

 Cột hạn chế về đối xử quốc gia liệt kê các biện pháp nhằm duy trì sự phân biệt đối xử giữa nhà cung cấp dịch vụ trong nước với nhà cung cấp dịch vụ nước ngoài Biểu cam kết nào liệt kê càng nhiều biện pháp trong cột hạn chế về đồi xử quốc gia thì sự phân biệt đối xử càng lớn

 Cột cam kết bổ sung: thì liệt kê các biện pháp ảnh hưởng đến hoạt động cung cấp và tiêu dùng dịch vụ nhưng không thuộc về hạn chế tiếp cận thị trường hay hạn chế về đối xử quốc gia Cột này mô tả những quy định liên quan đến trình độ, tiêu chuẩn kỹ thuật, các yêu cầu hoặc thủ tục về việc cấp phép…

1.2.3.4 Mức độ cam kết theo GATS

Do các điều kiện được sử dụng trong Biểu cam kết của mỗi thành viên sẽ tạo ra các cam kết có tính ràng buộc pháp lý nên việc thể hiện có hay không có các hạn chế về tiếp cận thị trường hay đối xử quốc gia phải thống nhất và chính xác Phụ thuộc vào mức độ hạn chế mà mỗi thành viên có thể đưa ra, thường có bốn trường hợp sau:

(i) Cam kết toàn bộ:

Các thành viên không đưa ra bất cứ hạn chế nào về tiếp cận thị trường hay đối

xử quốc gia đối với một hoặc nhiều dịch vụ hay đối với một hoặc nhiều phương

13

thức cung cấp dịch vụ Khi đó, các thành viên sẽ thể hiện trong Biểu cam kết của mình cụm từ “không hạn chế” vào các cột và phương thức cung cấp dịch vụ thích hợp Tuy vậy các hạn chế được liệt kê trong phần cam kết chung vẫn được áp dụng (ii) Cam kết kèm theo những hạn chế

Các thành viên chấp nhận mở cửa thị trường cho một hoặc nhiều ngành dịch

vụ nhưng liệt kê tại các cột tương ứng của Biểu cam kết các biện pháp hạn chế áp dụng cho nhà cung cấp dịch vụ nước ngoài Khi đó, các thành viên sẽ thể hiện trong biểu cam kết của mình các cụm từ như “không hạn chế, ngoại trừ ” hoặc “chưa cam kết, ngoại trừ…” Xuất phát từ nguyên tắc chọn bỏ, nếu chỉ liệt kê biện pháp mà không kèm theo một trong hai cụm từ trên thì đương nhiên được hiểu là “không hạn chế, ngoại trừ…”

(iii) Không cam kết

Các thành viên có thể duy trì khả năng đưa ra mọi biện pháp hạn chế tiếp cận thị trường và đối xử quốc gia đối với một hoặc nhiều phương thức cung cấp dịch vụ

cụ thể Khi đó, các thành viên sẽ thể hiện trong biểu cam kết cụm từ “Chưa cam kết” Trong trường hợp này, các cam kết liệt kê trong phần cam kết chung vẫn được

áp dụng

(iv) Không cam kết vì không có tính khả thi kỹ thuật

Trong một số trường hợp, một phương thức cung cấp dịch vụ có thể là không khả thi về mặt kỹ thuật Khi đó, các thành viên sẽ thể hiện cụm từ “chưa cam kết” nhưng ghi chú là “do không khả thi về mặt kỹ thuật”

1.2.3.5 Một số nội dung cơ bản theo GATS về dịch vụ ngân hàng

Phụ lục về dịch vụ tài chính làm rõ thêm một số nội dung trong phần I của Hiệp định GATS về các nghĩa vụ và quy định chung

Nội dung đầu tiên được làm rõ trong phụ lục này là những quy định về “dịch

vụ được cung cấp khi thi hành quyền hạn của cơ quan chính phủ” Tại điểm 3(c) Điều I của GATS đã đưa ra khái niệm về “dịch vụ được cung cấp khi thi hành quyền hạn của cơ quan chính phủ”, tuy nhiên, Phụ lục về Dịch vụ Tài chính sẽ

- Các hoạt động tạo thành một bộ phận của hệ thống luật pháp về an

sinh hay các chương trình hưu trí công; và

- Các hoạt động khác do một tổ chức công tiến hành được Chính phủ tài trợ, bảo lãnh hoặc sử dụng nguồn tài chính của Chính phủ

Tuy nhiên, trong trường hợp một Thành viên cho phép nhà cung cấp dịch vụ tài chính của mình tiến hành một trong các hoạt động kể trên và cạnh tranh với một

tổ chức công hoặc một người cung cấp dịch vụ tài chính, thì hoạt động đó sẽ không còn là “dịch vụ được cung cấp khi thi hành quyền hạn của cơ quan chính phủ” mà là hoạt động “dịch vụ” thông thường theo quy định

Nội dung thứ hai là cách hiểu về phương thức cung cấp dịch vụ thứ 2 (phương thức tiêu dùng ngoài lãnh thổ) trong lĩnh vực dịch vụ tài chính

Với đặc điểm cơ bản của dịch vụ là yếu tố vô hình, quá trình cung cấp và sử dụng diễn ra cùng lúc… nên phương thức thứ 2 trong dịch vụ tài chính được định nghĩa một cách rộng hơn: phương thức này được coi là bao gồm tất cả các trường hợp khi một người cư trú của một nước mua một dịch vụ tài chính tại một nước khác và dịch vụ đó không di chuyển qua biên giới Đây là điểm phân biệt giữa phương thức 1 và 2, dù việc phân biệt này đôi khi không dễ dàng

1.3 Cơ sở thực tiễn: kinh nghiệm của Trung Quốc trong việc thực hiện các cam kết

về dịch vị ngân hàng theo WTO

Ngày 10/12/2001, tại Doha, Qata, Hội nghị lần thứ 4 cấp Bộ trưởng các nước thành viên của WTO đã nhất trí thông qua quyết định về việc Trung Quốc gia nhập WTO, 30 ngày sau, quốc gia này chính thức trở thành thành viên WTO sau 15 năm đàm phán gia nhập

15

1.3.1 Dịch vụ ngân hàng tại Trung Quốc trước khi tham gia WTO

Cũng như Việt Nam, dịch vụ Ngân hàng nói riêng và dịch vụ tài chính nói chung là một trong những lĩnh vực nhạy cảm và mất nhiều thời gian đàm phán nhất của Trung Quốc khi gia nhập WTO Một trong những lí do khiến Trung Quốc chậm gia nhập WTO là Trung Quốc với Mỹ cùng các nước EU khó tìm được tiếng nói chung về Hiệp định GATS, bao gồm dịch vụ tài chính ngân hàng Trước khi gia nhập Tổ chức WTO, có thể nói Hệ thống ngân hàng tại Trung Quốc có rất nhiều những điểm yếu kém do Chính phủ Trung Quốc tham gia quá nhiều vào hoạt động của các ngân hàng thương mại, làm giảm tính cạnh tranh cũng như triệt tiêu khả năng phát triển theo quy luật thị trường của các Ngân hàng Trung Quốc Một số nét nổi bật về tình hình dịch vụ ngân hàng ở Trung Quốc trước thời điểm gia nhập WTO có thể được khái quát như sau:

1.3.1.1 Các ngân hàng thương mại trong nước

(i) Về cơ cấu ngành ngân hàng: Trung Quốc thực hiện theo hướng xây dựng một hệ thống ngân hàng hai cấp, bao gồm Ngân hàng Trung ương (với chức năng quản lý, giám sát tiền tệ, thống kê điều tra phân tích, giám sát ngân sách Nhà nước, phát hành tiền mặt, quản lý ngoại hối và thanh toán với các ngân hàng có liên quan;

Hệ thống các ngân hàng thương mại (hoạt động trên cơ sở thương mại, tự hạch toán); và Các ngân hàng chính sách (Trung Quốc đã thực hiện tách hoạt động thực hiện các khoản cho vay chính sách, không vì mục đích kinh doanh khỏi các ngân hàng thương mại và giao cho ngân hàng chuyên trách từ năm 1994)

(ii) Về quan hệ tín dụng: Vào cuối năm 2000, tỷ lệ tín dụng ngân hàng trong GDP của Trung Quốc là 117% - tỷ lệ cao nhất thế giới Các NHTM nhà nước chiếm khoảng 70% thị phần mạng lưới rộng khắp (125 nghìn chi nhánh và 1,6 triệu nhân viên) Trong giai đoạn từ những năm 1990 – trước năm 2000, hệ thống NHTM nhà nước hoạt động không hiệu quả, tình hình chỉ được cải thiện từ năm 2000 do nền kinh

tế Trung Quốc có sự tăng trưởng mạnh Ngân hàng bán lẻ là một lĩnh vực phát triển mạnh tại Trung Quốc thời gian này, trong đó chủ yếu là các khoản vay mua nhà Khoảng một nửa dân số của quốc gia này có tài khoản tại các NHTM, điều này tạo nên

nợ đã được chuyển sang cho các công ty quản lý tài sản Những biện pháp của các công

ty này thực hiện sau đó đã góp phần tạo nên những điều kiện tiên quyết để đem lại thành công cho việc cơ cấu lại ngành ngân hàng Trung Quốc

Trước khi chính thức trở thành thành viên của WTO, Trung Quốc cũng đã tích cực tiến hành một số cải cách để nâng cao năng lực cạnh tranh của các NHTM trước khi bước vào một cuộc đưa khốc liệt khi tham gia “sân chơi chung”:

- Tăng cường vốn điều lệ cho những ngân hàng lớn nhằm tăng sức mạnh cho khu vực ngân hàng Năm 1998, Bộ tài chính đã phát hành 270 tỷ NDT trái phiếu đặc biệt để tăng cường vốn cho những ngân hàng lớn, nâng

tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu trung bình từ 4,4% lên 8% đúng theo Luật Ngân hàng TM

- Sự giám sát tài chính cũng đã được củng cố, Cuối năm 1998 Trung Quốc đã đưa ra các tiêu chuẩn kế toán quốc tế cho các ngân hàng, mặc dù hệ thống này chưa được áp dụng rộng rãi

17

- Cải cách hệ thống lãi suất nhằm đưa mức lãi suất về sát với cung cầu thị trường để tăng khả năng cạnh tranh và nâng cao chất lượng tài sản của các ngân hàng Các NHTM đã được điều chỉnh lãi suất cho vay trên dưới 10% và trên 30% đối với các khoản vay cho các công ty nhỏ

1.3.1.2 Các ngân hàng thương mại nước ngoài

Cuối năm 1999, trước khi Trung Quốc gia nhập WTO, đã có rất nhiều các tổ chức tài chính nước ngoài có mặt tại Trung Quốc dù qui mô vẫn còn hạn chế Việc thành lập và hoạt động của các tổ chức tài chính nước ngoài dựa trên Luật của nước Cộng hòa Nhân dân Trung Hoa về các tổ chức tài chính nước ngoài

Theo luật này, một ngân hàng nước ngoài được phép tham gia kinh doanh ngoại hối, nhận tiền gửi, cho vay, môi giới và thanh toán nhưng chủ yếu là cho các công ty có vốn nước ngoài Cuối năm 1999, có 13 ngân hàng nước ngoài thành lập dưới hình thức 100% vốn nước ngoài hay liên danh tại Trung Quốc Bên cạnh đó, các ngân hàng nước ngoài đã thành lập được 157 chi nhánh ở trong nước

Yêu cầu tối thiểu để một ngân hàng nước ngoài được thành lập dưới hình thức 100% vốn trực thuộc hay liên danh là phải có tổng tài sản 10 tỷ USD, để mở chi nhánh là 20 tỷ USD Tổng tài sản của Ngân hàng nước ngoài tại Trung Quốc là 31,8

tỷ USD, tương đương 2% tổng tài sản ngân hàng năm 1999 Dư nợ của các ngân hàng nước ngoài là 21,8 tỉ USD và tiền gửi là 5,2 tỷ USD Về giao dịch bản tệ, các ngân hàng ước ngoài cho vay khoảng 6,7 tỷ NDT tương đương 3,7% tổng mức cho vay và tiền gửi khoảng 5,44 tỷ NDT tương đương 12,7% tổng tiền gửi Tuy nhiên những con số này cho thấy sự thâm nhập của các ngân hàng nước ngoài đến thời điểm đó là không đáng kể Tiền vay trên tổng tài sản chiếm khoảng 69%, nhưng tỷ

lệ tiền vay bằng bản tệ chỉ là 0,25%, tiền gửi trên tổng tài sản là 16,4% trong khi tỷ

lệ bản tệ là 0,25% Rõ ràng, ngân hàng nước ngoài hạn chế các hoạt động ở Trung Quốc ở mức phục vụ cho các khách hàng riêng của họ và chủ yếu giao dịch bằng ngoại tệ Đây là kết quả của việc chính phủ Trung Quốc áp đặt hạn chế vào ngân hàng nước ngoài khi tham gia kinh doanh bản tệ

Riêng ở phương thức 3, những cam kết của Trung Quốc liên quan đến vấn đề sau

- Hình thức thành lập: Các công ty nước ngoài muốn cung cấp dịch vụ tại Trung Quốc phải thông qua các hình thức chi nhánh, các doanh nghiệp đầu tư nước ngoài (công ty 100% vốn nước ngoài; các doanh nghiệp liên doanh – trong đó phần vốn của các công ty liên doanh không được dưới 25% tổng vốn đăng ký của liên doanh), chi nhánh công ty nước ngoài, văn phòng đại diện

Điều kiện về sở hữu, hoạt động và phạm vi hoạt động: như đã nêu trong thỏa thuận hợp tác hoặc liên doanh, giấy phép thành lập hoặc giấy phép cho phép cung cấp dịch vụ sẽ không bị hạn chế thêm nữa ngay sau khi Trung Quốc gia nhập WTO Thời hạn thuê đất: các công ty nước ngoài được thuê đất tùy thuộc vào các loại

dự án khác nhau Trung Quốc có một số giới hạn trần như 70 năm cho các dự án xây dựng khu chung cư/đô thị; 40 năm cho các dự án thương mại và giải trí; 50 năm cho các loại dự án khác;

Đối xử quốc gia: Không hạn chế đối với những trợ cấp hiện tại cho các doanh nghiệp cung cấp dịch vụ trong nước ở các ngành nghe nhìn, vận chuyển hàng không

và các dịch vụ y tế

Các cam kết chung khác liên quan đến lĩnh vực dịch vụ tài chính bao gồm: Thực hiện đồng bộ, công bằng và hợp lý luật pháp, quy định và các biện pháp quản lý khác của chính phủ

19

Xuất bản một tạp chí chính thức về tất cả các luật, quy định và các biện pháp quản lý khác của chính phủ - có thể áp dụng ở địa phương và dưới cấp quốc gia cũng như chính quyền trung ương

Báo cáo hàng năm với Ban thư ký WTO về tất cả các luật, quy định và các hướng dẫn hành chính và các biện pháp quản lý khác của chính phủ liên quan đến thương mại dịch vụ;

Thành lập một cơ quan cung cấp thông tin và trả lời các câu hỏi liên quan đến WTO;

Có sự xem xét của tòa án đối với tất cả các hoạt động quản lý liên quan đến việc thực hiện tất cả các luật, quy định và các biện pháp quản lý khác của chính phủ liên quan đến WTO; và những người ra quy định tách biệt và không chịu trách nhệm về các đối tượng bị quy định

1.3.2.2 Cam kết cụ thể trong lĩnh vực dịch vụ ngân hàng

Các cam kết cụ thể về dịch vụ ngân hàng của Trung Quốc được thể hiện trong bảng sau:

Bảng 1.1: Cam kết của Trung Quốc theo WTO về dịch vụ ngân hàng

20

- Kinh doanh nội tệ: hạn chế

về địa lý sẽ được bãi bỏ theo lộ trình nhất định Sau 5 năm toàn bộ hạn chế về địa lý sẽ được bãi bỏ

- Khách hàng:

- - Kinh doanh ngoại hối: có thể cung cấp dịch vụ cho tất cả khách hàng ngay sau khi Trung Quốc gia nhập

- - Kinh doanh nội tệ: sau 2 năm được cung cấp dịch vụ cho các doanh nghiệp Trung Quốc, sau 5 năm được cung cấp dịch vụ cho tất

cả các khách hàng Trung Quốc Các định chế nước ngoài kinh doanh nội

tệ ở một vùng Trung Quốc có thể phục vụ cho các khách hàng tại các vùng mà ở đó các định chế tài chính nước ngoài được phép hoạt động

định chế tài chính nước ngoài có thể thực hiện các hoạt động kinh doanh với các doanh nghiệp đầu tư nước ngoài, các cá nhân không phải là người Trung Quốc và doanh nghiệp Trung Quốc mà không bị hạn chế

gì, hoặc không cần sự chấp thuận theo từng trường hợp

- Những trường hợp khác: không hạn chế

- 4 - Không hạn chế trừ những

hạn chế đã được đề cập ở phần cam kết chung

- Không hạn chế trừ những hạn chế đã được đề cập ở phần cam kết chung (Nguồn: website ủy ban quốc gia về hợp tác kinh tế quốc tế www.nciec.gov.vn )

Nhận xét về mức độ cam kết của Trung Quốc về dịch vụ ngân hàng: Căn cứ vào những cam kết của Trung Quốc có thể thấy những cam kết này vừa đáp ứng được những yêu cầu của các nước thành viên WTO về mức độ và phạm vi cam kết, lại vừa hợp lý đối với khả năng kinh tế của đất nước

Đối với dịch vụ ngân hàng, nói chung mức độ cam kết của Trung Quốc là khá cao Trung Quốc không hề giới hạn về hình thức doanh nghiệp và tổ chức cung cấp

21

dịch vụ ngân hàng Cách thức tiếp cận như vậy có nghĩa là Trung Quốc không mong muốn tạo ra những cản trở phi thương mại ảnh hưởng đến hiệu quả thực tế của tổ chức tài chính này hay nói cách khác là những hạn chế của Trung Quốc nhằm vào đối tương riêng rẽ của dịch vụ được cung cấp đảm bảo doanh nghiệp nước ngoài sẽ đạt hiệu quả trong ngành dịch vụ đó So với các nước ASEAN, các cam kết của Trung Quốc tỏ ra rộng rãi và tự do hơn rất nhiều

Cam kết của Trung Quốc là cam kết dần dần, có lộ trình rõ ràng có giai đoạn quá độ, không gây đột biến và xáo trộn mạnh trong hệ thống

1.3.3 Các bài học kinh nghiệm cho Việt Nam từ việc thực hiện các cam kết của Trung Quốc

1.3.3.1 Tích cực tiến hành cải cách hệ thông ngân hàng

Trung Quốc đã có sự chuẩn bị kỹ lưỡng qua việc tiến hành cải cách, cơ cấu lại

hệ thống ngân hàng trước và sau khi gia nhập WTO, đặc biệt là cải cách các ngân hàng thương mại quốc doanh, coi việc gia nhập WTO là động lực để thúc đẩy tiếp tục quá trình cải cách

Trước khi gia nhập WTO, Chính phủ Trung Quốc tập chung trước hết vào việc cải cách hệ thống ngân hàng thương mại quốc doanh nhằm tạo nên những trụ cột vững vàng cho hệ thống ngân hàng thương mại trong nước Các ngân hàng này đã được cơ cấu lại và được cấp vốn lại Tiến trình cải cách bốn ngân hàng lớn đã được bắt đầu từ năm 1997, lần lượt theo các bước:

- Chính phủ bơm vốn: Trung Quốc có thể đứng đầu về gói cứu trợ khi năm

1998, Chính phủ đã bơm 420 tỷ đô la vào riêng năm ngân hàng nhà nước lớn nhất

- Lập công ty quản lý tài sản để xử lý nợ xấu;

- Tìm đối tác đầu tư nước ngoài chiến lược để thu hút vốn và kỹ thuật quản lý tiến tiến

- Nâng cao năng lực kiểm soát rủi ro và cải thiện dịch vụ

- Lập các ngân hàng cổ phần, tìm cơ hội niêm yết trên thị trường chứng khoán Ngân hàng xây dựng Trung Quốc (CCB) đã đi đầu niêm yết vào tháng 10/2005, sau

đó là Ngân hàng Trung Quốc CCB vào tháng 05/2006, Ngân hàng Công thương Trung Quốc (ICBC) cũng tiến hành niêm yết cùng lúc ở hai thị trường Hồng Kong

và Thượng Hải ngày 27/10/2006

22

Các chuyên gia đánh giá cuộc cải tổ hệ thống ngân hàng Trung Quốc đã đi rất đúng hướng, việc quản lý và điều tiết khu vực ngân hàng ngày càng chuyên nghiệp hơn và phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế

Bài học rút ra: Với các Ngân hàng Việt Nam, tỷ lệ nợ khó đòi là khá cao khi chúng ta bắt đầu ra nhập WTO (Tỷ lệ nợ xấu năm 2006 là 14% , tuy nhiên tính theo chuẩn quốc tế thì tỷ lệ này có thể lên tới 30%) Nhìn từ kinh nghiệm của Trung Quốc, có thể thấy các biện pháp đã thực hiện có khả năng giúp hạn chế gia tăng tỷ

lệ nợ khó đòi trong ngành ngân hàng ở Việt Nam Ngoài việc tái cấp vốn từ Ngân hàng Nhà nước và củng cố kiểm soát, quản lý rủi ro nội bộ, thành lập các công ty mua bán nợ xấu, cổ phần hóa và niêm yết trên thị trường chứng khoán, Việt Nam cần chủ động cải cách và mở cửa ngành ngân hàng để làm tăng cường tính cạnh tranh, qua đó giúp lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng

1.3.3.2 Sử dụng chính sách định hướng thành lập với các ngân hàng nước ngoài

Trung Quốc khuyến khích ngân hàng nước ngoài tham gia dưới hình thức thành lập ngân hàng con hoặc chuyển đổi chi nhánh thành ngân hàng con Trung Quốc còn khuyến khích ngân hàng nước ngoài tham gia góp vốn với tư cách cổ đông chiến lược vào ngân hàng trong nước để tận dụng các kỹ năng quản lý tiên tiến, đề ra tiêu chuẩn với các nhà đầu tư chiến lược

Tuy nhiên, Trung Quốc cũng hạn chế về đầu tư đối với các ngân hàng nước ngoài (vốn đầu tư của các ngân hàng nước ngoài không được quá 25%, trong đó một nhà đầu tư không được phép quá 20%) nhằm mục đích: Với tư cách là cổ đông nhỏ, các ngân hàng nước ngoài không đủ số phiếu để tham gia quyết định, thế nhưng muốn cho đầu tư của mình có hiệu quả thì các ngân hàng nước ngoài phải cung cấp kiến thức, công nghệ … cho ngân hàng nội địa Trung Quốc, nhờ

đó năng lực cạnh tranh của các ngân hàng Trung Quốc sẽ được nâng lên rất nhiều Đặc biệt, khi có sự đầu tư của các ngân hàng danh tiếng trên thế giới, giá trị của các ngân hàng Trung Quốc sẽ tăng lên đáng kể và qua đó sẽ được các nhà đầu tư khác chú ý đến

23

Bài học rút ra: Đối với Việt Nam, các Ngân hàng trong nước nên hợp tác với các đối tác chiến lược nước ngoài bởi một cổ đông chiến lược tên tuổi sẽ tạo thêm thế lực cho ngân hàng Việt Nam không chỉ ở trong nước mà còn cả ở thị trường quốc tế Đây là một trong những phương cách xây dựng thương hiệu và tìm kiếm nguồn khách hàng trong khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài – nơi mà các ngân hàng trong nước chưa có nhiều ưu thế

Từ kinh nghiệm của Trung Quốc cũng có thể thấy, yếu tố đối tác nước ngoài trong cơ cấu cổ đông của ngân hàng trong nước sẽ giúp các ngân hàng trong nước tiến bước theo hai hướng: Hỗ trợ và sức ép Để khoản đầu tư có hiệu quả, ngân hàng nước ngoài không thể không hỗ trợ trực tiếp ngân hàng trong nước về công nghệ, kinh nghiệm quản lý, quản trị, điều hành, đào tạo… Sự hỗ trợ này sẽ tạo đà cho ngân hàng trong nước mạng lên Mặt khác, sự có mặt của cổ đông nước ngoài tạo sức ép cạnh tranh lên ngân hàng trong nước, buộc các ngân hàng này phải phát huy hết nội lực để phát triển nếu muốn tồn tại Hỗ trợ và cạnh tranh sẽ đẩy ngân hàng trong nước lên, nhưng đồng thời ngân hàng trong nước sẽ không bị lấn át bởi rào cản 30% cổ phần

1.3.3.3 Vận dụng linh hoạt và triệt để các quy định về biện pháp thận trọng của WTO

Do tính đặc thù và tầm quan trọng của dịch vụ tài chính (đối với toàn bộ nền kinh tế quốc dân, đối với các nhà đầu tư, những người gửi tiền…), WTO cho phép các nước thành viên được áp dụng các biện pháp khác vì lý do thận trọng, đảm bảo

sự ổn định của hệ thống tài chính

Trung Quốc đã biết cách sử dụng hợp lý các biện pháp thận trọng để vừa đảm bảo phù hợp với cam kết, vừa tạo ra thời gian chuyển đổi cho hệ thống ngân hàng trong nước Trung Quốc đã đưa ra một số quy định khắt khe với các ngân hàng nước ngoài:

- Quy định tài sản có nội tệ của chi nhánh nước ngoài không được nhỏ hơn tài sản nợ tệ để bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền

- Đặt ra yêu cầu vốn tối thiểu cao đối với ngân hàng nước ngoài khi thực hiện kinh doanh bằng nội tệ;

Thứ hai, yêu cầu về vốn hoạt động đối với các ngân hàng có vốn nước ngoài được hạ xuống một cách hợp lý nhằm nới lỏng các hạn chế về vốn khả dụng đối với các ngân hàng này

Thứ ba, tương tự như các ngân hàng trong nước các ngân hàng có vốn nước ngoài được phép tham gia vào các hoạt động kinh doanh các công cụ phái sinh, các hoạt động quản lý tài sản, lưu ký và đại lý bảo hiểm ở nước ngoài

Thứ tư, theo thoả thuận đối tác thân thiện hơn - CEPA với các đặc khu hành chính Hồng Kông và Ma Cao, các ngân hàng ở hai đặc khu này được đối xử ngang bằng khi xin phép mở chi nhánh hoặc các dự án kinh doanh mới ở Đại lục

Thứ năm, để khuyến khích sự tham gia của các ngân hàng nước ngoài vào khu vực ngân hàng trong Đại lục, Trung Quốc cho phép và khuyến khích các nhà đầu tư chiến lược nước ngoài đủ tiêu chuẩn mua cổ phần của các ngân hàng Trung Quốc trên cơ sở thương mại và tự nguyện

Bài học rút ra: Với Việt Nam, ngoài các hạn chế về hình thức pháp nhân, yêu cầu về vốn, các hạn chế về hoạt động đối với chi nhánh… đối với nhà đầu tư nước

25

ngoài được phép áp dụng theo cam kết (xem Biểu cam kết về dịch vụ ngân hàng), Việt Nam có thể xem xét áp dụng bổ sung các biện pháp mang tính hạn chế, kiểm soát chặt chẽ nhằm mục tiêu thận trọng.Ví dụ về các yêu cầu bổ sung có thể có đối với tổ chức tài chính nước ngoài (ngoài cam kết)

Yêu cầu về tỷ lệ dự trữ bắt buộc;

Yêu cầu về các hệ số an toàn theo chuẩn quốc tế;

Yêu cầu về điều kiện vật chất, kỹ thuật, nhân lực, v.v đối với các tổ chức tín dụng… Các yêu cầu này, nếu có, phải được áp dụng trên cơ sở không phân biệt đối

xử giữa các nhà đầu tư nước ngoài (các ngân hàng thương mại nước ngoài, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính)

1.3.3.4 Tích cực hoàn thiện các quy định pháp luật về dịch vụ ngân hàng

Thực hiện các cam kết gia nhập WTO và dựa trên sự phân tích những điều kiện thực tiễn của Trung Quốc, Chính phủ Trung Quốc đã sửa đổi, ban hành nhiều luật và quy định mới Những văn bản pháp luật quan trọng gồm: Luật Quản lý và Giám sát Ngân hàng của nước Cộng hoà Nhân dân Trung Hoa, Quy định của nước Cộng hoà Nhân dân Trung Hoa về Quản lý các định chế tài chính có vốn nước ngoài và các văn bản hướng dẫn thi hành Những quy định tại các văn bản này đã cung cấp cơ sở vững chắc để tiếp tục tiến trình mở cửa khu vực ngân hàng Trung Quốc Tháng 12/2003, Chính phủ Trung Quốc đã ban hành Quy chế mua cổ phần tại các định chế tài chính Trung Quốc của các định chế tài chính nước ngoài Trong

đó, quy định các tiêu chuẩn về quy mô tài sản, mức vốn và khả năng sinh lời cũng như giới hạn tối đa được mua cổ phần đối với nhà đầu tư nước ngoài Do đó, Điều Luật này đã thúc đẩy hơn nữa sự hợp tác giữa các ngân hàng Trung Quốc và các ngân hàng nước ngoài

Ngoài ra, Trung Quốc cũng mở rộng sự hiện diện của các ngân hàng nước ngoài, tăng cường công tác thanh tra trên cơ sở rủi ro Uỷ ban Giám sát Ngân hàng đã tăng cường năng lực giám sát và phân tích từ xa, cải thiện việc lập kế hoạch và thanh tra tại chỗ Nhờ đó, chất lượng thanh tra đã được tăng cường đáng

kể, góp phần lành mạnh các ngân hàng nước ngoài tại Trung Quốc