tiểu luận quản trị kinh doanh LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI ĐÔNG TÂY

CHƯƠNG 1 : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆPI-Tổng quan Doanh nghiệp 1.Mô tả Doanh nghiệp  Tên doanh nghiệp: Công ty TNHH Thương mại ĐÔNG TÂY  Lĩnh vực hoạt động: Công ty chuyên ki

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH

KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH

MỤC LỤC

Danh mục các bảng biểu 3

Danh mục các bảng vẽ và đồ thị 3

CHƯƠNG 1 : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP I-Tổng quan Doanh nghiệp 4

1 Mô tả Doanh nghiệp 4

2 Cấu trúc pháp lý của DN 6

3 Nội dung sứ mệnh và các mục tiêu của DN 6

4 Quy trình SX và phát triển SP/DV 7

5 Ban quản lý và nhân sự 10

II Phân tích doanh số bán hàng 11

1 Phân tích DS theo tiềm năng trong tương lai (năm 2008) 11

2 Phân tích nguyên nhân tăng giảm DS của SP/DV chủ yếu 11

3 Phân tích DS theo phân khúc thị trường 12

4 Phân tích sự giao động của DS theo yếu tố thời vụ 12

III Phân tích thị trường 13

1 Sơ lược về thị trường 13

2 Phân tích lợi ích của sản phẩm 14

3 Phân tích thị trường chi tiết 14

4 Phân tích thị trường mục tiêu trong tương lai 15

IV Phân tích đối thủ cạnh tranh 16

1 Mục tiêu và chiến lược của các đối thủ cạnh tranh 16

2 Phân tích điểm mạnh, yếu của DN so với ĐTCT 17

3 Dự đoán kiểu phản ứng của ĐTCT 17

CHƯƠNG 2: CHIẾN LƯỢC VÀ MỤC TIÊU KINH DOANH CỦA DN I Phân tích SWOT 20

1 Những điểm mạnh và điểm yếu cốt lõi của DN 20

2 Những cơ hội và thách thức 20

3 Ma trận SWOT của DN 21

II Mục tiêu kinh doanh của DN 21

1 Doanh số, lợi nhuận hiện tại và dự kiến 21

2 Các yếu tố ảnh hưởng đến mục tiêu DN 23

3 Xác định mục tiêu DN 23

CHƯƠNG 3: KẾ HOẠCH KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP I Kế hoạch tổ chức 24

II Kế hoạch nhân sự 24

1 Phân tích tình hình nhân sự và quản lý của doanh nghiệp 24

2 Mục tiêu của kế hoạch nhân sự và quản lý 25

3 Hoạch định kế hoạch nhân sự và quản lý 25

III Kế hoạch Sản Xuất 25

1 Mục tiêu và chiến lược sản xuất: 25

2 Kế hoạch sản xuất: 26

3 Nguồn nhân lực cho SX 27

IV Kế hoạch Marketing 27

1 Mục tiêu chiến lược Marketing: 27

2 Chiến lược marketing: 27

3.Kế hoạch thực hiện: 27

V Kế hoạch tài chính 28

1 Quy trình hoạch định ngân sách tài chính 28

2 Phân tích các chỉ số tài chính 29

3 Mục tiêu và kế hoạch thực hiện các chỉ số tài chính 33

Danh mục các bảng biểu:

1 Doanh số và lợi nhuận 4

2 Cơ cấu vốn 5

3 Sơ đồ tổ chức 10

4 Phân tích DS theo tiềm năng trong tương lai (năm 2008) 11

5 Phân tích nguyên nhân tăng giảm DS của SP/DV chủ yếu 11

6 Phân tích DS theo phân khúc thị trường 12

7 Phân tích sự giao động của DS theo yếu tố thời vụ 12

8 Doanh số, lợi nhuận hiên tại và dự kiến 28

9 Kết quả hoạt động kinh doanh 28

10 Cân đối kế toán 28

11 Doanh số từng tháng 29

12 Phân tích chỉ số tài chính 30

Danh mục các bảng vẽ và đồ thị 1 doanh số kế hoạch 4

2 Lợi nhuận gộp so với doanh số 5

3 Sự giao động DS theo thời vụ 12

CHƯƠNG 1 : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP

I-Tổng quan Doanh nghiệp

1.Mô tả Doanh nghiệp

 Tên doanh nghiệp: Công ty TNHH Thương mại ĐÔNG TÂY

 Lĩnh vực hoạt động: Công ty chuyên kinh doanh sỉ và lẻ các loại sầu riêng và

thịt Sầu riêng đóng hộp Cung cấp các loại sầu riêng thơm, ngon, bảo đảm chấtlượng, không có chất gây ung thư (cacbua), với đội ngũ nhân viên nhiệt tình giớithiệu cho khách hàng biết và phân biệt được các loại sầu riêng…

 Ngày thành lập: Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty số 4103002008

do Sở Kế hoạch và Đầu tư TP Hồ Chí Minh cấp ngày 06/01/2008

 Địa chỉ: 220 Trần Văn Kiểu P10 Q6 Tp HCM

 Sản phẩm chính của công ty: Sầu riêng trái, thịt Sầu riêng cho các DN chế

biến bánh kẹo,…( kem, bánh pía, bánh trung thu, bánh mì…)

 Doanh số,lợi nhuận, cơ cấu vốn, cơ cấu lao động

- Doanh số và lợi nhuận (Tr VND)

2008 2009 2010E 2011E Doanh số 145,968.00 150,000.00 166,000.00 172,000.00

Lãi gộp 7,010.00 7,878.00 9,402.00 11,256.00

Lãi ròng 1,818.72 2,335.68 3,306.24 4,484.16

Lực lượng lao động 125 127 138 150

 Doanh số sẽ tăng nhiều vào 2010 vì có đầu tư quy trình sản xuất Sầu riêng an

liền, và sẽ thu được khoản doanh số cao từ việc đầu tư này

- Đồ thị lợi nhuận gộp so với doanh số

Đồ thị lợi nhuận gộp so với doanh số

 Do sản phẩm của DN kinh doanh là trái cây nên lợi nhuận gộp so với doanh thu

là rất thấp vì GVHB cao

 Khách hàng chủ yếu: Các tiểu thương, các siêu thị, các công ty sản xuất bánh

kẹo, nhà hàng chế biến thức ăn, tiểu thương kinh doanh chè…

2 Cấu trúc pháp lý của DN

 Loại hình đăng ký: Công ty TNHH

 Người đại diện pháp lý: GĐ Phạm Thị Nguyệt Sinh năm 1967

Kinh nghiệm: Tốt nghiệp ĐHKT ngành QTKD Có 5 năm kinh nghiệm kinhdoanh trong lĩnh vực mua bán Sầu riêng, am hiểu từng loại sầu riêng,…

3 Nội dung sứ mệnh và các mục tiêu của DN

 Mục tiêu và chiến lược

- Xây dựng thương hiệu

- Phát triển nguồn nguyên liệu để đảm bảo nguồn cung ổn định và tin cậy

- Tạo mối gắn kết bền chặt với khách hàng cũ

- Mở rộng thị trường (xuất khẩu sang Mỹ,Nhật…)

- Tăng doanh số bán tăng doanh thu tăng quy mô chiếm lĩnh thịtrường sầu riêng trong thời gian ngắn

- Tăng cường Marketing để tăng thị phần

- Dẫn đầu về số lượng và chất lượng cung ứng dựa vào nguồn cung lớn từcác tỉnh: Tiền Giang,Cần Thơ, Bình Phước, Buôn Mê Thuộc…

 Rủi ro trong và ngoài DN:

- Nguồn cung không ổn định: Thời tiết ảnh hưởng rất lớn đến sản lượng sầu

riêng  ảnh hưởng đến nguồn cung

- Giá cả biến động thất thường: giá cả ảnh hưởng đến doanh thu trực tiếp

của doanh nghiệp,

- Rủi ro từ đặc thù kinh doanh của ngành: là ngành kinh doanh nhạy cảm

nên ảnh hưởng trực tiếp đến sức khỏe người tiêu dùng Theo đó, bất kỳ rủi ro nhạycảm nào liên quan tới sức khỏe người tiêu dùng sẽ có tác động vô cùng lớn tớihoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp

- Sự cạnh tranh: cạnh tranh của các vựa trái cây lớn, Công ty phát triển công

nghệ sinh học Donatechno Long Khánh… ( đây là đối thủ cạnh tranh mạnh đãđưa sầu riêng ra thị trường nước ngoài)

- Rủi ro về luật pháp: Họat động sản xuất kinh doanh của Công ty sẽ gặp

những rủi ro về luật pháp như sau:

+ Chính sách về an toàn thực phẩm đối với thị trường trong nước và xuất khẩu; + Các chính sách và quy định về nhãn hiệu hàng hóa…

- Rủi ro lãi suất: Năm tới, công ty có sử dụng vốn vay trong họat động sản

xuất kinh doanh nên lãi suất ảnh hưởng đến lợi nhuận

- Kho tủ đông chứa “thịt” sầu riêng cung cấp nguyên liệu để chế biến kem vàcác loại bánh cho các DN sản xuất bánh kẹo.

- Xe vận chuyển từ nơi mua về và chuyển đến nơi cho khách hàng mua với

số lượng lớn…

 Nguyên liệu: Đặt trạm mua Sầu riêng ở tỉnh:

- Tiền Giang: có sầu riêng quanh năm và rất đa dạng loại (chuồng bò, thái lan, khổ

qua, ri 6,chín hóa,…) đáp ứng nhiều nhất từ tháng 812

- Bình Phước: chủ yếu 2 loại sầu riêng (Ri6 và Thái lan) từ tháng 38

 Đây là 2 tỉnh chủ chốt cung cấp quanh năm

- Ngoài ra để lượng hàng cung cấp đầy đủ công ty còn hợp đồng với công ty Sầuriêng ở Buôn Mê với diện tích khoảng 10.000 ha, thỏa thuận các điều kiện khinhập hàng với chi phí thấp nhất khi có thể, từ tháng 13

 Với sự bố trí nơi mua như vậy sẽ có nguồn nguyên liệu với giá rẻ và nắm dượctình hình nơi mua và nơi bán, có thể đưa ra giá hợp lý giữa mua và bán khi húthàng và khi ế hàng

Lực lượng lao động:

Phân theo trình độ Số lượng Tỷ lệ

- Cán bộ có trình độ đại học và trên đại học: 5 4%

- Sầu riêng thơm, ngon, bảo đảm chất lượng, không có chất gây ung thư

(cacbua) mua sầu riêng tại nhà vườn (còn sống) DN không mua từ các thương

lái mua đi bán lại nên DN đãm bảo được Sản phẩm không chứa chất gây ung thư(thuốc nhanh chín)

- Sầu riêng sẽ được DN bảo hành đổi lại nếu như: sượn, lạc, nhão,chua,…đây làloại trái cây đặc biệt là được bảo hành

 Mô tả chi tiết về sản phẩm:

Cùng tên gọi chung là trái cây nhưng sầu riêng có mùi cực thơm.Đặc biệt chưa biết ăn có mùi thúi thúi, nhưng đây là điểm nhấn của loại trái cây này.

Sầu riêng trái: nhiều chủng loại Sầu riêng( Thái Lan, Ri6, Chuồng bò, Khổ Qua,

…) đây là sản phẩm đem lại nguồn doanh thu lớn nhất cho DN

Sầu Riêng Khổ Qua

Sầu Riêng Chín Hóa

Thịt Sầu Riêng: - SR ăn liền được lấy từ trái Sầu Riêng qua công nghệ làm sạch.

- SR làm “kem” lấy từ SR không đủ tiêu chuẩn (Sượn, lạc, nhão,

…), Sầu riêng chưa xuất kho được nhằm tránh tình trạng bị ép giá.Thịt Sầu riêng

sẽ được đông lạnh cung cấp cho DN sản xuất bánh kẹo (bánh mì ngọt,bánhpía,bánh trung thu), các tiểu thương kinh doanh chè thái, các nhà hành chế biếnthức ăn (chả giò, heo quay chiên Sr, )

5.Ban quản lý và nhân sự

 Sơ đồ tổ chức:

 Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và các quy định của DN

Sầu Riêng Chuồng Bò

- Giám đốc là người ra quyết định cuối cùng về tất cả ( gía sản phẩm, sốlượng mua và bán, khách hàng nào được quyền nợ…)

- Phó GĐ khu vực sẽ quản lý các bộ phận bán hàng, mua hàng,… thực hiệndưới sự điều hành của GĐ.Báo cáo thường xuyên về tình hình kinh doanh ở khuvực mình quản lí

- Bộ phận kế toán có trách nhiệm ghi chép sổ sách chi tiết về thời gian giaodịch, số lượng,… chịu trách nhiệm hoàn toàn về các khoản nợ nếu không trình báovới GĐ,

II Phân tích doanh số bán hàng

1 Phân tích DS theo tiềm năng trong tương lai (năm 2008)

(Tr.VND)

TỈ TRỌNG (Tr.VND)

DOANH THU TIỀM NĂNG

CAO TRUNG BÌNH THẤP

Sầu riêng Ri6

SP/DV chủ yếu DOANH SỐ (Tr.VND) SẢN LƯỢNG (Tấn)

GIÁ BÌNH QUÂN (Ngàn VND)

XU

Sầu riêng Thái Lan 43,790.40 1,990.47 22 Tăng

Loại Sầu riêng được ưa chuộng nhất hiện nay,có giá trị cao,chất lượng cao.Tương lai sẽ xuất khẩu ra thị trường nước ngoài.

Sầu riêng Ri6 33,572.64 1,678.63 20 Không đổi Do không có thêm nhà vườn trồng loại Sầu Riêng này.

Sầu riêng Chuồng Bò 35,032.32 1,946.24 18 Tăng Giá ở mức trung bình, ngon hơn ít ngán hơn, hướng đến

người có thu nhập trung bình.

Sâu riêng Chín Hóa 23,354.88 1,668.21 14 Giảm

Kém chất lượng hơn so với các loại Sấu riêng mới, loại Sầu riêng này không được nhà nông ưa chuộng sản lượng giảm.

Năn tới doanh nghiệp sẽ kinh doanh sầu riêng sạch ăn liền.Nhu cầu chế biến bánh kẹo và kem sử dụng nguyên liệu Sầu riêng cũng tăng,

3 Phân tích DS theo phân khúc thị trường

PHÂN KHÚC

DOANH SỐ (Tr.VND) TỈ TRỌNG

KHUYẾN MÃI

KHUYNH

Nơi tập trung đông dân cư,có nhiều tầng lớp thu nhập, có thu nhập bình quân cao.

Các Siêu thị 29,048 20% Có Tăng Tăng cường quảng bá thương hiệu và đi đầu về

giá…

Các Cơ Sở sản

DN tạo được uy tín,chất lượng được đảm bảo an toàn cho ngươi tiêu dùng

Các Quán Chè 16,932 11.60% Có Không đổi Số lượng quán chè không tăng lên

4 Phân tích sự giao động của DS theo yếu tố thời vụ

Biểu đồ sự giao động DS teo thời vụ

- Doanh số tăng cao vào tháng 5,10,11 vì đây là thời điểm vào mùa Sầu riêng

ở Tiền Giang và Bình Phước

- Những tháng còn lại ở mức bình thường hoặc thấp hơn do nghịch mùa,

III Phân tích thị trường

1 Sơ lược về thị trường

- Mức tiêu thụ Sầu riêng và các sản phẩm từ Sầu riêng bình quân đầu ngườitại Việt Nam hiện đang ở mức rất thấp Cùng với việc thu nhập bình quân đầungười đang tăng lên hàng năm, thị trường Sầu riêng Việt Nam có tiềm năng tăngtrưởng khá tốt trong tương lai

- Hiện nay trên thị trường Tp Hồ Chí Minh cũng như thị trường khu vựckhác có rất nhiều những người bán sỉ, lẻ sầu riêng Kể cả trong các siêu thị nhưngchưa hội tụ và giới thiệu cho người tiêu dùng biết hết được tất cả các chủng loạisầu riêng Và điều quan trọng hơn hết là chất lượng chưa được đảm bảo. Cơ hội

để phát triển tốt ngành kinh doanh sầu riêng với chất lượng được đảm bảo

- Khuynh hướng chung thị trường hiện nay giá tương đối mà chất lượng cao,không ảnh hưởng đến sức khỏe DN cần phải có các chiến lược về an toàn thựcphẩm,

2 Phân tích lợi ích của sản phẩm

 Lợi ích sức khoẻ :

- Là loại quả nhiệt đới, sầu riêng được nhiều người ưa thích không chỉ là thựcphẩm mà còn có tác dụng rất tốt trong việc ngăn ngừa bệnh tật và tăng cường sức khoẻcho con người

- Sầu riêng rất bổ dưỡng vì giàu vitamin B, C và E và hàm lượng sắt cao.Người và động vật nếu ăn loại quả này sẽ có tác dụng tốt cho sức khoẻ

- Rễ và lá cây sầu riêng được con người sử dụng để điều trị bệnh sốt, vàng

- Sầu riêng có chứa hàm lượng protein mềm cao có tác dụng cho cơ bắp, giúp

cơ bắp phát triển tốt Ngoài ra sầu riêng còn được xem là thực phẩm tốt cho cuộcsống tình dục, nguồn thực phẩm giàu chất béo thô

3 Phân tích thị trường chi tiết

 Phân tích phân khúc thị trường mục tiêu trong quá khứ

Các Thương lái Các Siêu thị Các Cơ Sở sản xuất bánh kẹo Các quán chè Sản phẩm nào

khách hàng mua? Các loại Sầuriêng Các loại Sầuriêng Thịt sầu riêng Thịt sầu riêng

Tại sao họ mua? Kinh doanh Kinh doanh Sản xuất bánh kẹo Làm chè

Sản phẩm thỏa

mãn nhu cầu của

họ ntn?

Thơm, ngon, chất lượng cao, giá cả phải chăng, đảm bảo an toàn

Thơm, ngon, chất lượng cao, giá cả phải chăng, đảm bảo

an toàn

Thơm, ngon, chất lượng cao, giá cả phải chăng, đảm bảo an toàn

Thơm, ngon, chất lượng cao, giá cả phải chăng, đảm bảo an toàn

Nhân viên mua nguyên vật liệu Chủ quán

Họ mua như thế

Khi nào họ mua? Hàng ngày Hàng ngày Hàng ngày Hàng ngày

Mua ở đâu? Tại Công ty Tại Công ty Tại Công ty Tại Công ty

Cần nhiều chủng loại sầu riêng mới

Ai là trung tâm

ảnh hưởng? Báo chí, truyền thông Báo chí, truyền thông Báo chí, truyền thông Báo chí, truyền thông

 Thị trường tiềm năng mà chúng ta có thể tung sản phẩm ra đó thị trường nướcngoài do chúng ta có nguồn cunh ứng mạnh mẽ từ các chi nhánh thu mua và sốlượng Sầu riêng xuất khẩu ra thị trường nước ngoài chưa nhiều

 Kì vọng của khách hàng đòi hỏi DN phải cung cấp thêm cho họ nhiều loại SầuRiêng có thương hiệu nổi tiếng hơn và đặc biệt là Sầu Riêng phải thơm ngon,không chứa chất thuốc gây ảnh hưởng đến sức khỏe và giá cả hợp lý

 Với các vựa thu mua đặt ở các tỉnh trồng nhiều Sầu Riêng, DN sẽ đáp ứng đượcnhu cầu đa dạng hóa sản phẩm của khách hàng, do mua tận nơi nên giá thấp, và

cam kết bảo đảm an toàn thực phẩm cũng như chất lương sản phẩm thì DN sẽ lànguồn cung ứng Sầu Riêng đáng tin cậy cho các khách hàng.

4 Phân tích thị trường mục tiêu trong tương lai

- Hiện tại khách hàng đã biết đến danh tiếng của DN là nơi cung cấp Sầu riêng vàthịt Sầu riêng có chất lượng

- Mong muốn trong tương lai khách hàng sẽ biết đến DN của chúng tôi không chỉvới chất lượng sản phẩm mà còn với danh tiếng về đảm bảo được sức khỏe ngườitiêu dùng và cung cấp đầy đủ chủng loại Sầu riêng và sẽ là doanh nghiệp đứng đầutrong lĩnh vực xuất khẩu Sầu riêng

- Trung tâm ảnh hưởng đến sản phẩm của chúng tôi là các nhà vườn cung ứng SầuRiêng và các khách hàng chính, ngoài ra các phương tiện truyền thông đại chúngcũng gây ảnh hưởng lớn đến doanh số bán hàng

- Chúng tôi sẽ xây dụng mối quan hệ hợp tác lâu dài với các khách hàng để đảmbảo đầu ra cho sản phẩm Còn về các nhà vườn chúng tôi sẽ thực hiện chính sáchbao tiêu sản phẩm, cam kết mua những sản phẩm có chất lượng Ngoài ra, chúngtôi sẽ hỗ trợ họ trong việc trồng và chăm sóc cây Cần tạo mối quan hệ tốt với giớitruyền thông và nhờ vào họ quảng bá thương hiệu của mình

IV Phân tích đối thủ cạnh tranh

1 Mục tiêu và chiến lược của các đối thủ cạnh tranh

 Các đối thủ cạnh tranh chính: các vựa trái cây lớn, Công ty phát triển công

nghệ sinh học Donatechno Long Khánh…

Đối thủ cạnh tranh Thị phần hiện tại Thị phần năm ngoái Lý do tại sao người ta mua SP từ ĐTCT

Cty Donatechno 35% 31% Có thương hiệu, được biết đến nhiều

Vựa Sầu riêng tại

Vựa Sầu riêng Miền

Quen biết rộng, có khả năng thu mua và bán sản phẩm tại chỗ

Các ĐTCT khác 11% 15% Thói quen mua bán và là khách hàng quen thuộc

2 Phân tích điểm mạnh, yếu của DN so với ĐTCT

Cty Đông Tây Cty Donatechno Vựa Sầu riêng tại TP.HCM Vựa Sầu riêng Miền Tây

Xấu -Tốt Xấu -Tốt Xấu -Tốt Xấu -Tốt