Phát triển hoạt động của các tổ chức tài chính vi mô ở VN

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM NGUYN BÁ I NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG VÀ QUN TR RI RO TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM CHI NHÁNH 3 LUN VN THC S KINH T TP. H Chí Minh – Nm 2009 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM NGUYN BÁ I NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG VÀ QUN TR RI RO TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM CHI NHÁNH 3 Chuyên ngành : Kinh t tài chính – Ngân hàng Mã s : 60.31.12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: PGS.TS NGUYN NG DN TP. H Chí Minh – Nm 2009 KT QU T C CA  TÀI NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG VÀ QUN TR RI RO TÍN DNG TI CHI NHÁNH 3 NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM  tài nghiên cu “Nâng cao cht lng tín dng và qun tr ri ro tín dng ti Chi nhánh 3 Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam” đã gii quyt đc các vn đ sau : a) H thng hóa và hoàn thin các lý lun v cht lng tín dng và qun tr ri ro tín dng thông qua vic tuân th các quy đnh ca khách hàng và Ngân hàng. b)  tài đã phân tích và đánh giá đc thc trng cht lng tín dng và qun tr ri tín dng ti Chi nhánh 3 Ngân hàng Nông nghip & Phát trin Nông thôn Vit Nam, qua đó cho thy nhng kt qu đt đc cng nh nhng hn ch còn tn ti cn sa đi b sung nhm phù hp vi nhng bin đng quá nhanh ca điu kin môi trng kinh doanh hin nay. c) Nghiên cu này cng đã đa thêm đc nhng kin ngh và các gii pháp h tr cn thit đ nâng cao cht lng tín dng và qun tr ri ro tín dng ca Chi nhánh 3 và Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam phát huy hiu qu. Vn đ nâng cao cht lng tín dng và qun tr ri ro tín dng s đc các Ngân hàng thng mi đt nng quan tâm nhm góp phn gim thiu ri ro trong kinh doanh, đây chính là thun li giúp đ tài này có th tip tc phát trin nghiên cu trong tng lai. LI CAM OAN Tôi xin cam đoan : Lun vn “ Nâng cao cht lng tín dng và qun tr ri ro tín dng ti Chi nhánh 3 Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam” là công trình nghiên cu riêng ca tôi. Các s liu trong lun vn đc s dng trung thc. Kt qu nghiên cu đc trình bày trong lun vn này cha tng đc công b ti bt k công trình nào khác. Tôi xin chân thành cám n các Thy Cô trng i hc Kinh t TP.HCM đã truyn đt cho tôi kin thc trong sut nhng nm hc  trng. Tôi xin chân thành cám n Chi nhánh 3 Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam đã to điu kin cho tôi kho sát trong thi gian làm Lun vn. Tôi xin chân thành cm n PGS.TS. Nguyn ng Dn đã tn tình hng dn tôi hoàn thành tt lun vn này. TP HCM, ngày tháng nm 2010 Tác gi lun vn Nguyn Bá i I MC LC Trang Trang ph bìa Li cam đoan Mc lc Danh mc các t vit tt Danh mc các bng biu, hình v Li m đu CHNG 1: C S LÝ LUN V CHT LNG TÍN DNG VÀ RI RO TÍN DNG 1 1.1. CHT LNG TÍN DNG 1 1.1.1. Khái nim v cht lng tín dng 1 1.1.2. Mt s quy đnh v cht lng tín dng liên quan đn hiu qu hot đng tín dng 1 1.1.3. Ch tiêu biu hin cht lng tín dng 4 1.1.3.1. i vi Ngân hàng 5 1.1.3.2. i vi nn kinh t 5 1.1.3.2. i vi doanh nghip vay vn 5 1.1.4. Mi quan h gia tng trng tín dng vi cht lng tín dng và hiu qu hot đng tín dng 5 1.2. RI RO TÍN DNG 6 1.2.1. Khái nim: 6 1.2.2. Các loi ri ro tín dng và nh hng ca nó 6 1.2.2.1. Ri ro do không hoàn tr n đúng hn 6 1.2.2.2. Ri ro do không có kh nng tr n 6 1.2.3. Các ch s tiêu phn ánh ri ro tín dng 7 1.2.3.1. N quá hn và t l n quá hn 7 1.2.3.2. N có vn đ 8 1.2.3.3.Tình hình tài chính và phng án ca ngi vay, môi trng hat đng ca ngi vay 8 1.2.3.4.Bo đm tin vay 8 1.2.4. Nguyên nhân dn đn ri ro tín dng 9 1.2.4.1.Nguyên nhân bt kh kháng 9 1.2.4.2. Nguyên nhân t phía ngi đi vay 9 1.2.4.3. Nguyên nhân do bn thân Ngân hàng 9 1.2.5. nh hng ca ri ro tín dng đn hot đng kinh doanh ngân hàng và đi vi kinh t xã hi 10 1.2.5.1. nh hng đn hot đng kinh doanh Ngân hàng 10 1.2.5.2. nh hng đn kinh t xã hi 10 II 1.2.6. Mt s mô hình lng hóa ri ro tín dng 11 1.2.6.1. Mô hình 6C 11 1.2.6.2. Mô hình phân bit tuyn tính 13 1.3. BASEL 2 – YÊU CU QUN LÝ RI RO TÍN DNG VÀ NH HNG XÂY DNG MÔ HÌNH QUN TR RI RO TI CÁC NGÂN HÀNG VIT NAM 15 1.3.1. Basel 2 và các yêu cu qun lý ri ro 15 1.3.2. nh hng xây dng mô hình qun tr ri ro ti h thng Ngân hàng Vit Nam 18 1.3.3. Kinh nghim qun tr ri ro ca mt s Ngân hàng thng mi trên th gii 21 KT LUN CHNG 1: 23 CHNG 2: THC TRNG V HOT NG TÍN DNG VÀ QUN TR RI RO TÍN DNG TI CHI NHÁNH 3 NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VIT NAM 24 2.1. Gii thiu v Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam 24 2.2. Gii thiu v Chi nhánh 3 Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam 25 2.3. B máy t chc và qun lý ca Chi nhánh 25 2.3.1. S đ t chc 25 2.3.1.1. Mô hình t chc 26 2.3.1.2. Nhân s 26 2.3.1.3. S đ b máy t chc 26 2.3.2. Chc nng và nhim v chính ca các phòng ban 27 2.3.2.1. Giám đc 27 2.3.2.2. Phó giám đc 27 2.3.2.3. Phòng hành chính Nhân s 27 2.3.2.4. Phòng K hoch kinh doanh 27 2.3.2.5. Phòng kinh doanh ngoi hi 27 2.3.2.6. Phòng k toán Ngân qu 28 2.3.2.7. Phòng kim tra kim soát ni b 28 2.3.2.8. Phòng dch v Marketing 28 2.3.2.9. Phòng Công ngh thông tin 28 2.3.2.10.Phòng giao dch 28 2.4. Thc trng hot đng tín dng và qun tr ri ro tín dng ti Chi nhánh 3 NHNo&PTNTVN 29 2.4.1. Tình hình kinh t xã hi TPHCM đu nm 2009 29 2.4.2. ánh giá môi trng hat đng kinh doanh 30 III 2.4.3. Các kt qu kinh doanh ch yu ca Ngân hàng 32 2.4.3.1. Huy đng vn 32 2.4.3.2. S dng vn 32 2.4.3.3. Doanh thu – Chi phí 33 2.4.4. S đ quy trình tín dng ti Chi nhánh 3 33 2.4.5. C cu b máy qun lý tín dng ti Chi nhánh 3 35 2.4.6. Phân tích hot đng tín dng ti Chi nhánh 3 NHNo&PTNTVN 35 2.4.6.1. C cu tín dng theo đn v tin t 35 2.464.2. C cu tín dng theo thi gian 37 2.4.6.3. C cu tín dng theo thành phn kinh t 38 2.4.6.4. C cu tín dng theo ngành ngh 40 2.4.7. Thc trng ri ro tín dng ti Chi nhánh 3 NHNo&PTNTVN 41 2.4.7.1. Tình hình n quá hn 42 2.4.7.2. Kt qu phân loi n 44 2.4.7.3. Trích lp và x lý d phòng ri ro 44 2.5. Nguyên nhân phát sinh ri ro tín dng ti Chi nhánh 3 NHNo&PTNTVN 45 2.5.1. Nguyên nhân khách quan 45 2.5.2. Nguyên nhân t khách hàng vay vn 47 2.5.2.1. Kh nng qun lý kinh doanh kém 47 2.5.2.2. Khách hàng s dng vn vay không đúng mc đích 47 2.5.3. Nguyên nhân t phía ngân hàng 47 2.5.3.1. Lng lo trong công tác kim tra kim soát ni b 47 2.5.3.2. Cha quan tâm đn thm đnh thông tin khách hàng 49 2.6.3.3. Cht lng cán b tín dng 49 2.6.3.4. Thiu kim tra giám sát vn vay 49 2.6. Thc trng qun tr ri ro tín dng ti Chi nhánh 3 NHNo&PTNTVN 50 2.6.1. Quy đnh chung v chính sách qun tr ri ro tín dng ti Chi nhánh 3 50 2.6.2. Chc nng nhim v ca b phn kim tra và giám sát tín dng đc lp ti Chi nhánh 50 2.6.3. Ni dung phm vi kim tra giám sát tín dng ca b phn kim tra và giám sát tín dng đc lp ti Chi nhánh 51 2.6.4. Kt qu đt đc trong qun tr ri ro tín dng ti Chi nhánh 3 54 2.6.4.1. Xây dng quy trình cho vay cht ch và phù hp vi thc tin 54 2.6.4.2. Xây dng chính sách tín dng an toàn và hiu qu 54 2.6.4.3. Áp dng h thng xp hng tín dng ni b đáp ng yêu cu qun tr ri ro 54 2.6.4.4. Tuân th đúng quy đnh v chính sách phân loi n, trích lp và s dng d phòng ri ro tín dng 54 2.6.4.5. Tích cc trong công tác thu hi n xu 54 IV KT LUN CHNG 2: 56 CHNG 3: GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG VÀ QUN TR RI RO TÍN DNG TI CHI NHÁNH 3 NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VIT NAM 57 3.1. nh hng hot đng kinh doanh ca Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam đn nm 2015 57 3.2. nh hng hot đng kinh doanh ca Chi nhánh 3 Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam đn nm 2015 58 3.2.1. Mc tiêu kinh doanh và đnh hng chung đn 2015 58 3.2.2. nh hng th trng sn phm và khách hàng 59 3.2.2.1. V th trng sn phm 59 3.2.2.2. V khách hàng 59 3.3. Kin ngh và đ xut 60 3.3.1. i vi các b ngành, Nhà nc 60 3.3.2. i vi Ngân hàng Nhà nc Vit Nam 60 3.3.3. i vi NHNo&PTNT Vit Nam 61 3.3.3.1. Hoàn chnh h thng chm đim và xp hng tín dng 61 3.3.3.2. Xây dng quy trình thm đnh và cho vay hp lý 61 3.3.3.3. Xây dng h thng qun tr ri ro tín dng theo tiêu chun quc t . 62 3.3.4. i vi doanh nghip vay vn 63 3.4. Gii pháp đi vi Chi nhánh 3 Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 63 3.4.1. Gii pháp v m rng hot đng tín dng 63 3.3.1.1. y mnh công tác đu t t vn 63 3.3.1.2. Tng cng thc hin Marketing 64 3.3.1.3. M rng cho vay thành phn kinh t quc doanh 64 3.4.2. Gii pháp v nâng cao cht lng hat đng tín dng 65 3.4.2.1. i mi chính sách tín dng 65 3.4.2.2. Nâng cao công tác thm đnh 65 3.4.2.3. Vn đ đt ra vi chính sách tín dng trong thi gian ti 65 3.4.2.4. Cho vay kp thi nhng d án có hiu qu kinh t 68 3.4.2.5. Tng cng các bin pháp thu hi n, bo đm tr n và lãi vay cho ngân hàng 68 3.4.2.6. D báo các khách hàng tim n ri ro 69 3.4.3. Gii pháp v qun tr ri ro tín dng 70 3.4.3.1. Tng cng đi ng cán b có chuyên môn nghip v cao 70 3.4.3.2. i mi chính sách khách hàng 70 3.4.3.3. Thng xuyên kim tra giám sát vn vay 72 3.3.3.4. i mi công tác qun lý cán b tín dng 72 V 3.3.3.5. Nâng cao hiu qu trong vic thu thp thông tin và s dng thông tin trên báo chí phc v cho công tác thm đnh khách hàng 74 3.3.3.6. Thc hin nghiêm túc công tác kim tra kim sóat ni b 74 3.3.3.7. Hoàn thin c ch bo đm tin vay 78 3.3.3.8. Tng cng công tác thu hi n và x lý n xu 76 3.3.3.9. Tng cng đánh giá và phân loi khách hàng đnh k 77 KT LUN CHNG 3: 78 KT LUN 79 TÀI LIU THAM KHO Danh mc các t vit tt Ngân hàng Thng mi : NHTM T chc thng mi th gii : WTO Ngân hàng Nhà nc : NHNN Ngân hàng thng mi Nhà nc : NHTMNN Ngân hàng Thng mi c phn : NHTMCP Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam: NHNo&PTNTVN Chi nhánh 3 NHNo&PTNTVN : Chi nhánh Ri ro tín dng : RRTD T chc tín dng : TCTD Sn xut kinh doanh : SXKD Tài sn c đnh : TSC Tài sn lu đng : TSL Nguyên vt liu : NVL Thu nhp : TN Li nhun sau thu : LNST Li nhun sau thu trên tng tài sn : ROA Li nhun sau thu trên vn ch s hu : ROE Ch s giá tiêu dùng : CPI Ngân hàng Th gii : WB Ngân hàng ngoi thng : NHNT Ngân hàng Xut nhp khu : NHXNK Thành ph H Chí Minh : TP.HCM Công nghip hóa hin đi hóa : CNH- HH Kim tra kim sóat ni b : KTKSNB Cán b tín dng : CBTD Cán b nhân viên : CBNV Kinh t ngoài quc doanh : KTNQD [...]... chu - Các kho à lãi -NHNN ngày àt à có kh h 1 - Các kho ày và t à có kh à lãi b à lãi òn l h (k àng tr ãi áp d à lãi b àn à lãi c ti à dài h ày b à lãi b - àng tr và lãi theo th ày b g à lãi theo th N - Các kho ày; - Các kho nghi àng là doanh ìt n h giá khách hàng v à lãi N êu chu - Các kho ày; - Các kho c i ch - Các kho ãi do khách hàng không lãi N -N - Các kho ày; c ày theo th h - Các kho 2 N - Các. .. theo cách phân lo *T 7 ã nêu ên à N T 5% x 100% T T ên t TCTD T àt àng cao thì ch t 5% thì ch ình th càng t àng nh ì ch v 1.2.3.2 N ành n T Nh ào n àng nh 1.2.3.3 Tình hình tài chính và ph N ình hình tài chính c à ìr c ày x ành các kho Nhi òi h ài s tín c ài s càng cao trên t có r àng cao Tuy nhiên tài s khi khách hàng không tr àm gi ìv àng ài s ì ph chú ý t r có ph y òi h àng vay v ài chính. .. 8 Các tài kho àng - C ài kho à phát hành Séc - Ch ài kho - Ch ài kho ành Séc - Không có 2 6 4 2 10 5 2 0 5 2 2 1 2 0 3 3 4 4 2 4 3 2 0 m Gi hàng bi tín d à ranh gi àng có tín d à khách hàng có àng hình thành khung chính sách tín d hình 14 T àng Quy T T 29 31 34 – 37 – 39 – 41 – D 1.3 BASEL 2 - YÊU C MÔ HÌNH QU ÀNG VI NAM 1.3.1 Basel 2 và các yêu c Sau hàng lo àng vào th hàng Trung ã t thành ph ìm cách... ngu :V òng òng cho các kho -V :V kho d à các ên tài s ài h òng và tr ê) Tuy nhiên, các kho v ày T àv àng c c à ho àng ìn nh tín d à vì v à tài s n àng Theo Basel 1, t àng c nh T ài s Theo bi 1996, Hi à r ên th à nh ài s ro th àt àm phát sinh r ãi su à hàng hóa R àb ho n àb ình giá tr ình Basel tiêu chu àng Nh ày ch àng tho Basel 16 ãn các tiêu chu ình à M ù có r 1996 v ã ày càng tr Chính vì v ên ph àv... àng d ài s àn, quy ên ngân hàng thi trách nhi ên môn, không có kh à phân tích các báo cáo tài chính, cho vay d c ên giá tr ài chính c 1.2.5 kinh doanh ngân hàng ãh 1.2.5.1 àng Khi r ãc à lãi à lãi cho kho ày s gi àm cho ngân hàng m òng quay v àm cho ngân hàng kinh doanh không hi v N ì ngân hàng ph các ngu ình ì ngân hàng s ình tr qu Và k à làm thu h ài chính gi tranh gi à còn lan r kinh doanh c àng ngày... thay th ã chính th ành V ã bu ên 3 c àng qu ên t : Các ngân hàng c Nguyên t trang tr ìm ình, bao g àr d m : Các ngân hàng c Nguyên t nh h giá m àh ên s th tr ày (C ày, Basel 2 nh ên t à soát giám sát: + Các ngân hàng c c ình à ph ì m ình n àng H ên nên th ùh ài lòng v + Giám sát vi n khuy àng duy trì m thi 17 ình này + Giám sát vi n nên can thi hàng không gi à có th t êu c ì trên m Nguyên t : Các ngân... theo th h - Các kho 2 N - Các kho ên 360 ngày; - Các kho c - Các kho ày tr ên theo c th n - Các kho h ên, k ã quá h - Các kho Ngoài nh kho òn ph ào nhóm có r - Toàn b lo : àng t ào cùng m ch àng có t à có b ên t ào b êu trên vào nhóm có r các kho òn l àng vào nhóm có r hi o vay h êu trên và ph thông báo k àng vay h tín d ã phân lo ào nhóm n ùng nhóm n các kho tham gia cho vay h v àng vay h àn b ào nhóm... t r có ph y òi h àng vay v ài chính và phi tài chính ( tình hình tài chính, n 8 àng ph ên các hi àng và tính sòng ph h àng cao (A) r àng th 1.2.4 Nguyên nhân d 1.2.4.1 Nh Nh ên nhân b ên nhân b àm h thanh toán cho Ngân hàng Ví d ên tai, chi àng rào thu c Nh ên x ên t thu ình có kh tr h à lãi Tuy nhiên khi tác v ên nhân b àn 1.2.4.2 Nguyên nhân t Trình án các v kém trong qu àng, chây lì… Là nguyên nhân... 25/4/2007 s 4 493 c à s òng àng c chính xác h n ch ã àd Theo nh ên thì d n là n àm 05 nhóm, n à 5 theo cách phân lo ã nêu ên * Vòng quay v Vòng quay v ình hình quan h vay v àng, quy mô ho d òng quay v àng d àng l ình hình ho ành m h n Ch ng g các doanh nghi ình và hi êng và c d có hi kinh t h ; chuy , c nt nh ti n t , ki m ch , - xã hàng hóa phát tri n bình th ng, góp ph n m phát Doanh nghi , cá nhân s hàng... Nguyên t : Các ngân hàng c sách các yêu c c àng ph àng v à quy trình giá c ro này ình phát tri à nh àt ày êu c minh b s òng ng thi ình qu àng Vi - Th tín d àng, ch à ch nghi (thông qua th ành, kh l ph ài tr ùy theo m gi à/ho c àng tr th nghi ày s 18 ng nhu c àng m à phù h Vi ên, b nhi àng s êu c qu àng, cung c i ro tín d ình th khách hàng (s r ình b hàng th n các quy ê duy tài s ình hi ên t à sau khi cho . và Phát trin Nông thôn Vi t Nam” đã gii quyt đc các vn đ sau : a) H thng hóa và hoàn thin các lý lun v cht lng tín dng và qun tr ri ro tín dng thông qua vi c tuân th các. Phát trin Nông thôn Vi t Nam: NHNo&PTNTVN Chi nhánh 3 NHNo&PTNTVN : Chi nhánh Ri ro tín dng : RRTD T chc tín dng : TCTD Sn xut kinh doanh : SXKD Tài sn c đnh : TSC Tài. nghip& Phát trin Nông thôn Vi t Nam. Nghiên cu, h thng hoá các bin pháp có th áp dng ti Chi nhánh 3 Ngân hàng Nông nghip& Phát trin Nông thôn Vi t Nam trong vi c nâng cao