Nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế Việt Nam (VIB)

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM TRẦN THANH AN NÂNG CAO CHẤT LƯNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HCM – 2010 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM TRẦN THANH AN NÂNG CAO CHẤT LƯNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) Chuyên ngành: Kinh tế tài chính- Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. TRẦN HUY HOÀNG TP.HCM - 2010 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan đ tài Lun vn Thc s Kinh t “Nâng cao cht lng qun lý ri ro tín dng ti ngân hàng thng mi c phn quc t vit nam (VIB)” là công trình nghiên cu ca riêng tôi. Tt c s liu minh ha đu đc ch rõ ngun trích dn trong danh mc tài liu tham kho. Kt qu nghiên cu này cha đc công b trong bt k công trình nghiên cu nào t trc đ n nay. Hc viên TRN THANH AN DANH MC CÁC CH VIT TT CH VIT TT NGUYÊN VN NH Ngân hàng NHTW Ngân hàng trung ng NHTM Ngân hàng thng mi NHTMNN Ngân hàng thng mi nhà nc NHTMCP Ngân hàng thng mi c phn NHLD Ngân hàng liên doanh TD Tín dng TCTD T chc tín dng VIB Ngân hàng Thng mi c phn Quc t Vietcombank Ngân hàng Ngoi thng Vit Nam Eximbank Ngân hàng Thng mi c phn xut nhp khu Viettinbank Ngân hàng K Thng ATM Máy rút tin t đng QLKH Qun lý khách hàng HQT Hi đ ng qun tr UBTD y ban tín dng QLTD Qun lý tín dng CSTD Chính sách tín dng TT Tái thm đnh GSTD Giám sát tín dng XLN X lý n HTTD H tr tín dng TSB Tài sn bo đm CSTD Chính sách tín dng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghip DNV&N Doanh nghip va và nh CIC Credit information center – trung tâm thông tin tín dng DANH MC CÁC BNG, S , BIU  S hiu Mc lc Ni dung bng, s đ, biu đ Trang Biu s 2.1 2.1.3 T n g d n  ca VIB q ua các nm 2007 – 2009 31 Biu s 2.2 2.1.3 C cu d n  theo thành p hn kinh t 33 Biu s 2.3 2.1.3 C cu d n theo thi hn cho vay 35 Biu s 2.4 2.1.3 C cu d n theo loi tin vay 36 Biu s 2.5 2.1.3 D n  q uá h  n q ua các nm 2007 – 2009 37 MC LC Chng 1: TNG QUAN V QUN LÝ RI RO TÍN DNG TRONG HOT NG KINH DOANH CA NGÂN HÀNG THNG MI - 1 - 1.1. RI RO TÍN DNG TRONG HOT NG KINH DOANH CA NGÂN HÀNG THNG MI - 1 - 1.1.1. Khái nim v ri ro - 1 - 1.1.2. Mt s ri ro liên quan đn hot đng tín dng ca ngân hàng - 1 - 1.1.2.1. Ri ro tín dng - 1 - 1.1.2.2. Ri ro v lãi sut - 2 - 1.1.2.3. Ri ro v t giá - 2 - 1.2. QUN LÝ RI RO TÍN DNG - 3 - 1.2.1. Khái nim qun lý ru ro tín dng - 3 - 1.2.2. Phân loi ri ro tín dng - 3 - 1.2.3. Các ch tiêu đánh giá ri ro tín dng - 4 - 1.2.3.1.T l n quá hn - 5 - 1.2.3.2. T trng n xu/ Tng d n cho vay - 6 - 1.2.3.3. H s ri ro tín dng - 8 - 1.2.4. Nhng nguyên nhân dn đn ri ro tín dng - 9 - 1.2.4.1. Ri ro do các nguyên nhân t phía ngân hàng - 9 - 1.2.4.2. Ri ro do các nguyên nhân t phía khách hàng vay - 10 - 1.2.4.3. Ri ro xut phát t các yu t khách quan - 11 - 1.3. KINH NGHIM QUN LÝ RI RO TÍN DNG CA CÁC NC - 12 - 1.3.1. Qun lý ri ro tín dng bng bin pháp trích lp d phòng - 12 - 1.3.2.Qun lý ri ro tín dng bng bin pháp tuân th nhng nguyên tc tín dng thn trng. - 12 - 1.3.3. Qun lý ri ro tín dng bng bin pháp đt ra hn mc cho vay - 13 - 1.3.4. Qun lý ri ro tín d ng bng bin pháp qun tr h thng thông tin tín dng - 14 - 1.3.5.Qun tr ri ro tín dng bng bin pháp kim tra, giám sát - 14 - Chng 2: THC TRNG QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN QUC T VIT NAM (VIB) - 16 - 2.1. GII THIU KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG TMCP QUC T VIT NAM (VIB) - 16 - 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca VIB - 16 - 2.1.2. Tình hình hot đng kinh doanh ca VIB trong nm 2009 - 17 - 2.2. TÌNH HÌNH HOT NG TÍN DNG CA VIB TRONG NHNG NM GN ÂY - 21 - 2.2.1. Quy mô và tc đ tng trng tín dng ti VIB giai đon 2007 – 2009 - 21 - 2.2.2. C cu d n tín dng qua các nm 2007 - 2009 - 24 - 2.2.3. Tình hình n quá hn ti VIB - 28 - 2.3. THC TRNG HOT NG QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI VIB - 31 - 2.3.1. Nhim v và quyn hn ca các khi, b phn liên quan trc tip đn hot đng qun lý ri ro tín dng - 31 - 2.3.1.1. y ban tín dng - 31 - 2.3.1.2. Khi qun lý tín dng - 32 - 2.3.1.3. Phòng qu n lý ri ro tín dng - 39 - 2.3.2. ánh giá chung v hot đng qun lý ri ro tín dng ti VIB - 40 - 2.3.2.1. Nhng kt qu đt đc - 40 - 2.3.2.2. Nhng khó khn, tn ti trong hot đng qun lý ri ro tín dng ti VIB và nhng khó khn, tn ti khách quan nh hng đn hot đng qun lý ri ro tín dng ca các ngân hàng thng mi - 43 - Chng 3 : CÁC GI I PHÁP NÂNG CAO CHT LNG QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP QUC T VIT NAM (VIB) - 49 - 3.1. NH HNG PHÁT TRIN HOT NG KINH DOANH CA VIB TRONG THI GIAN TI - 49 - 3.1.1. Các mc tiêu cn đt đc trong thi gian ti - 49 - 3.1.2. nh hng phát trin hot đng tín dng trong thi gian ti - 51 - 3.2. MT S GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI VIB - 52 - 3.2.1. Gii pháp đi vi khi kinh doanh - 52 - 3.2.1.1. Chú trng đy mnh công tác tip th và thc hin tt chính sách khách hàng - 52 - 3.2.1.2. a dng hóa và nâng cao cht lng sn phm tín dng, nghiên cu và áp dng phng thc cho vay phù hp - 53 - 3.2.1.3. Nâng cao trình đ, nng lc và trách nhim ca cán b tín d ng thông qua chính sách đào to, ch đ đãi ng, khen thng, k lut hp lý - 55 - 3.2.2. Gii pháp đi vi khi công ngh thông tin - 57 - 3.2.3. Gii pháp đi vi khi qun lý tín dng -57- 3.2.3.1. Hoàn thin và tuân th nghiêm ngt quy trình cho vay - 57 - 3.2.3.3. Theo dõi, đánh giá đúng thc trng d n đ có nhng gii pháp điu chnh, x lý kp thi - 61 - 3.2.3.4. Nâng cao hiu qu công tác ki m soát ni b ngân hàng - 62 - 3.3. MT S KIN NGH I VI NGÂN HÀNG NHÀ NC VÀ CHÍNH PH - 63 - 3.3.1. Tng cng công tác thanh tra, kim soát ca Ngân hàng Nhà nc đi vi ngân hàng thng mi - 63 - 3.3.2. Nâng cao cht lng cung cp thông tin nhm ngn nga ri ro tín dng - 63 - 3.3.3. Xây dng và hoàn thin hành lang pháp lý, to môi trng thông thoáng và an toàn cho hot đng tín dng - 64 - KT LUN - 67 - LI M U 1. Ý Ngha ca đ tài Hot đng tín dng ngân hàng đc xem là hot đng ch cht và là nhân t quan trng nh hng đn nng lc cnh tranh cng nh hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi. Tuy nhiên, đây cng là hot đng cha đng nhiu ri ro, có th gây ra tn tht v mt tài chính và nh hng đn uy tín, tên tui ca ngân hàng. Cùng vi xu th hi nh p kinh t toàn cu, h thng ngân hàng thng mi Vit Nam đã và đang trong quá trình phát trin c v s lng và quy mô hot đng. S cnh tranh ngày càng mnh m trên th trng tài chính trong nc đã to ra áp lc không nh cho các ngân hàng. Trong đó, có nhng ngân hàng đã tn dng c hi trong môi trng cnh tranh gay gt đ đi lên và khng đnh thng hiu thông qua kh nng chim lnh th  phn, hoàn thin c cu t chc, nng lc kinh doanh cng nh nng lc qun tr ri ro. Ngc li, không ít các ngân hàng vn đang trong gia đon đu ca quá trình phát trin và phi đi đu vi nhiu thách thc ln. Tuy nhiên, dù đng  v trí nào trên th trng tài chính thì qun lý ri ro trong kinh doanh, trong đó tiêu đim là ri ro tín dng đc xem là then cht và xuyên sut trong quá trình ho t đng ca ngân hàng. Xây dng mt h thng qun lý ri ro tín dng hiu qu là mt công tác thit thc nhm giúp ngân hàng ngn nga và hn ch ti đa ri ro tín dng vn ngày càng tr nên đa dng, phc tp và khó lng. Trong thi gian ti, mc đ cnh tranh gia các ngân hàng s còn gia tng khi Vit Nam m ra nhng chính sách thông thoáng hn nhm thu hút các t chc tài chính nc ngoài vn có  u th vt tri v nng lc tài chính, thng hiu, kinh nghim qun lý và kinh doanh. Chính vì vy, h thng qun lý hot đng kinh doanh nói chung và qun lý ri ro tín dng nói riêng ca các ngân hàng thng mi trong nc cn đc hoàn thin hn na đ có th đng vng trong môi trng kinh doanh bình đng và mang tính toàn cu hóa. Xut phát t các yêu cu trên, tôi đã mnh dn chn đ tài “Nâng cao cht lng qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng Thng mi C phn Quc T Vit Nam - VIB”, qua đó hy vng nhng kinh nghim trong quá trình công tác ti VIB và nhng kin thc tích ly qua thi gian nghiên cu s đc vn dng đ đa ra mt mô hình qun lý tín dng an toàn, hiu qu và phù hp vi các ngân hàng thng m i Vit Nam nói chung và VIB nói riêng. 2. Mc tiêu ca đ tài  tài nghiên cu nhng tn ti, vng mc trong hot hot đng qun lý ri ro tín dng ca ngân hàng thng mi nói chung và VIB nói riêng. T đó, đa ra nhng gii pháp cho vn đ đc nêu, mc đích cui cùng là nâng cao hiu qu qun lý ri ro tín dng ti ngân hàng thng mi c phn Quc T Vit Nam.  tài tp trung vào các n i dung: Nghiên cu lý thuyt v ri ro tín dng và qun lý ri ro tín dng trong hot đng ca ngân hàng thng mi. Phân tích thc trng qun lý ri ro tín dng ti ngân hàng thng mi c phn Quc T Vit Nam.  xut mi s gii pháp nâng cao hiu qu công tác qun lý ri ro tín dng ti ngân hàng thng mi c phn Quc T Vit Nam. 3. Phng pháp thc hin đ tài Lun vn đc thc hin trên c s phng pháp phân tích đnh tính và phân tích đnh lng, trong đó ch yu là s dng phng pháp đnh tính đ nghiên cu các vn đ lý lun và thc tin ca hot đng qun lý ri ro tín dng. T đó, đ xut các bin pháp - gii pháp, các kin ngh và điu kin đ thc hin gii pháp nhm qun lý t t hn ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Quc T Vit Nam. [...]... s n ph m tín d ng c a ngân hàng là không cao, v n còn xu h ng tùy ti n s d ng v n vay c a ngân hàng v i k v ng cao nh t v l i nhu n mang l i mà không cân nh c m c r i ro nh h ng y n kh n ng tr n ngân hàng 1.1.2.2 R i ro v lãi su t M t trong các r i ro c n c quan tâm trong quá trình c p tín d ng cho khách hàng là r i ro v lãi su t V m t lý thuy t, m t ph n l i nhu n không nh c a ngân hàng có c t s chênh... c a ngân hàng 1.2.2 Phân lo i r i ro tín d ng C n c vào ngu n g c phát sinh, r i ro tín d ng c phân chia thành các lo i sau : - R i ro giao d ch: là m t hình th c c a r i ro tín d ng mà nguyên nhân phát sinh là do nh ng h n ch trong quá trình giao d ch, ánh giá khách hàng và xét duy t cho vay R i ro giao d ch bao g m: r i ro l a ch n, r i ro b o m và r i ro nghi p v o R i ro l a ch n: là r i ro có... ng, khi ngân hàng l a ch n nh ng ph ra quy t nh cho vay ng án vay v n có hi u qu -4- R i ro tín d ng R i ro giao d ch R i ro l a ch n R i ro danh m c R i ro b o m o R i ro b o trong h p th c R i ro nghi p v R i ro n i t i m: phát sinh t các tiêu chu n b o ng cho vay, các lo i tài s n m nh các i u kho n m b o, ch th b o m b o và m c cho vay trên giá tr c a tài s n o R i ro nghi p v : là r i ro liên... ng 1 T NG QUAN V QU N LÝ R I RO TÍN D NG TRONG HO T NG KINH DOANH C A NGÂN HÀNG TH NG M I 1.1 R I RO TÍN D NG TRONG HO T NGÂN HÀNG TH NG KINH DOANH C A NG M I 1.1.1 Khái ni m v r i ro R i ro là s không ch c ch n liên quan n t n th t s gánh ch u trong t ng lai Theo nhi u nhà phân tích, r i ro ch phát sinh khi có m t s không ch c ch n v m t mát s x y ra V i khái ni m v r i ro này, n u xác su t m t mát... ro liên quan R i ro t p trung m, cách m b o n công tác gi i ngân và qu n lý kho n vay, bao g m c vi c s d ng h th ng x p h ng r i ro và k thu t x lý các kho n cho vay có v n - i ro danh m c: là m t hình th c c a r i ro tín d ng mà nguyên nhân phát sinh là do nh ng h n ch trong qu n lý danh m c cho vay c a ngân hàng, c phân chia thành 02 lo i : r i ro n i t i và r i ro t p trung o R i ro n i t i: xu... T VI T NAM (VIB) 2.1 GI I THI U KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG TMCP QU C T VI T NAM (VIB) 2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri n c a VIB Ngân hàng TMCP Qu c T Vi t Nam, tên vi t t t là Ngân hàng Qu c T (VIB) c thành l p ngày 18 tháng 9 n m 1996, tr s t t i 198B Tây S n Q ng a - Hà N i Sau 14 n m ho t hàng ng, VIB ã tr thành m t trong nh ng ngân hàng TMCP u Vi t Nam v i t ng tài s n ng, m ng l i chi nhánh... c tín d ng trong t ng tài s n càng l n thì l i nhu n s l n nh ng r i ro tín d ng c ng r t cao Thông th ng th i ng, t ng d n cho vay c a ngân hàng c chia thành 03 nhóm : - Nhóm d n c a các kho n tín d ng có ch t l vay có m c ng t t : là nh ng kho n cho r i ro th p nh ng có th mang l i thu nh p không cao cho ngân hàng ây là kho n tín d ng c ng chi m t tr ng th p trong t ng d n cho vay c a ngân hàng -... có m c r i ro có th ch p nh n ng trung bình : là nh ng c và thu nh p mang l i cho -9- ngân hàng là v a ph i ây là kho n tín d ng chi m t tr ng áp o trong t ng d n cho vay c a ngân hàng - Nhóm d n c a các kho n tín d ng có ch t l vay có m c ng x u : là nh ng kho n cho r i ro l n nh ng có th mang l i thu nh p cao cho ngân hàng ây là kho n tín d ng chi m t tr ng th p trong t ng d n cho vay c a ngân hàng... gia t ng r i ro tín d ng M t khác, c ng do tính c nh tranh, các ngân hàng v n ch a th c s h p tác trong vi c chia s thông tin khách hàng nh m h n ch r i ro trong tr ng h p khách hàng vay cùng lúc nhi u ngân hàng 1.2.4.2 R i ro do các nguyên nhân t phía khách hàng vay - a s các khách hàng khi xu t trình h s vay v n ngân hàng u có ph ng án kinh doanh c th , kh thi Tuy nhiên, sau khi gi i ngân, không ít... -3- i u này x y ra t ng t cho ngân hàng khi mà ngu n ti n ngo i t ngân hàng dùng c p tín d ng có ngu n g c t ngu n ti n khác c chuy n d ng, ngân hàng hoàn toàn có th b t n th t trong tr i qua ng h p có bi n c p tín ng b t l i v t giá 1.2 QU N LÝ R I RO TÍN D NG 1.2.1 Khái ni m qu n lý ru ro tín d ng: R i ro tín d ng là lo i r i ro d n hàng vay v n, n t n th t tài s n trong tr ng h p khách c c p tín . TP.HCM TRẦN THANH AN NÂNG CAO CHẤT LƯNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) Chuyên ngành: Kinh tế tài chính- Ngân hàng Mã số: 60.31.12. ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Quc T Vit Nam. - 1 - Chng 1 TNG QUAN V QUN LÝ RI RO TÍN DNG TRONG HOT NG KINH DOANH CA NGÂN HÀNG THNG MI 1.1. RI RO TÍN DNG TRONG. LÝ RI RO TÍN DNG TRONG HOT NG KINH DOANH CA NGÂN HÀNG THNG MI - 1 - 1.1. RI RO TÍN DNG TRONG HOT NG KINH DOANH CA NGÂN HÀNG THNG MI - 1 - 1.1.1. Khái nim v ri ro - 1