Phân tích một số nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển thành phố Cần Thơ Luận văn thạc sĩ

NGUY N TH XUÂN TRANG... Nguyên nhân t phía Ngân hàng .... Các nguyên nhân khác ..... Các nguyên nhân khác .... Ch p hành nghiêm ch nh quy ch tín d ng, quy trình cho vay ..... Ngoài ra tr

NGUY N TH XUÂN TRANG

*****

Tôi xin cam đoan lu n v n này là công trình nghiên c u c a riêng tôi, ch a công

b t i b t c n i nào M i s li u s d ng trong lu n v n là nh ng thông tin xác th c

Tôi xin ch u m i trách nhi m v l i cam đoan c a mình

TP H Chí Minh, ngày 17 tháng 01 n m 2011

Tác gi lu n v n

Nguy n Th Xuơn Trang

DANH M C BI U B NG

*****

B ng 1.1 : Di n gi i các bi n đ c l p s d ng trong mô hình

B ng 2.1 : C c u tính đi m x p h ng tín d ng

B ng 2.2: X p lo i khách hàng theo thang đi m

B ng 2.3: B ng t ng h p ngu n v n huy đ ng qua các n m (2007-2009)

B ng 2.4: B ng c c u ngu n v n huy đ ng

B ng 2.5: B ng t ng h p d n cho vay th i k 2007-2009

B ng 2.6: B ng t ng h p d n cho vay phân theo th i h n cho vay

B ng 2.7: B ng t ng h p d n cho vay phân theo thành ph n kinh t

B ng 2.8: B ng t ng h p d n phân theo ngành kinh t

B ng 2.9: B ng t ng h p d n phân theo nhóm n :

B ng 2.10: K t qu ho t đ ng kinh doanh 03 n m (2007-2009)

B ng 2.11: C c u m u chia lo i hình kinh t

B ng 2.12: C c u m u chia th i gian cho vay

B ng 2.13: C c u m u chia theo ngành kinh t

B ng 2.14: C c u m u chia theo m c đích s d ng v n

B ng 2.15: C c u m u chia theo s l n ki m tra

B ng 2.16 : M t s đ c đi m khác c a m u nghiên c u

B ng 2.17: K t qu mô hình xác su t

DANH M C CÁC CH VI T T T

*****

1 BIDV : Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam

2 CIC : Trung tâm thông tin tín d ng

DANH M C S

*****

Hình 1.1: Mô hình r i ro phát sinh trong quá trình c p tín d ng

M C L C

L I M U 1

1 S c n thi t nghiên c u 1

2 M c tiêu nghiên c u 1

2.1 M c tiêu chung 1

2.2 M c tiêu c th 2

3 i t ng và ph m vi nghiên c u 2

3.1 i t ng nghiên c u 2

3.2.Ph m vi nghiên c u 2

4 Ý ngh a khoa h c và th c ti n c a đ tài 2

5 K t c u c a lu n v n 2

6 L c kh o các nghiên c u có liên quan 3

CH NG 1: Lụ LU N CHUNG V TÍN D NG VÀ R I RO TÍN D NG 5

1.1 Lý lu n chung v tín d ng… 5

1.1.1 Khái ni m tín d ng 5

1.1.2 Phân l ai tín d ng 5

1.1.2.1 C n c theo m c đích 5

1.1.2.2 C n c theo th i h n cho vay 5

1.1.2.3 C n c theo m c đ tín nhi m đ i v i khách hàng 5

1.1.2.4 C n c vào ph ng pháp hoàn tr 6

1.2 R i ro tín d ng và nguyên nhân d n đ n r i ro tín d ng 6

1 2.1 Khái ni m 6

1.2.2 Phân l ai r i ro tín d ng 6

1.2.3 Phân lo i n 7

1.2.4 Các d u hi u c a kh an vay có th d n đ n n quá h n 9

1.2.5 Nh ng thi t h i do r i ro tín d ng Ngân hàng gây ra 11

1.2.5.1 Thi t h i đ i v i Ngân hàng 11

1.2.5.1 Thi t h i đ i v i n n kinh t 11

1.2.6 Nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng 12

1.2.6.1 Nguyên nhân t phía ng i vay 12

1.2.6.2 Nguyên nhân t phía Ngân hàng 13

1.2.6.3 Nguyên nhân t th tr ng 16

1.2.6.4 Các nguyên nhân khác 17

1.3 Ph ng pháp nghiên c u và thu th p s li u 17

1.3.1 Ph ng pháp nghiên c u: 17

1.3.1.1 Nghiên c u đ nh l ng 18

1.3.1.2 Nghiên c u đ nh tính 21

1.3.2 Ph ng pháp thu th p s li u 21

1.4 K t lu n…… 22

CH NG 2: TH C TR NG H AT NG TÍN D NG T I CHI NHÁNH NGỂN HÀNG U T & PHÁT TRI N TP C N TH 23

2.1 T ng quan v Ngân hàng T&PT Vi t Nam Chi nhánh TP C n Th 23

2.2 H th ng x p h ng tín d ng n i b c a BIDV 24

2.3 Tình hình ho t đ ng c a ngân hàng 26

2.3.1 Tình hình huy đ ng v n qua 3 n m 2007-2009 26

2.3.1.1 T ng ngu n v n huy đ ng qua các n m 26

2.3.1.2 C c u ngu n v n huy đ ng 2007-2009 26

2.3.2 Tình hình cho vay qua 3 n m 2007-2009 28

2.3.2.1 T ng d n tín d ng qua các n m 28

2.3.2.2 D n phân theo th i h n cho vay 29

2.3.2.3 D n phân theo thành ph n kinh t 29

2.3.2.4 D n phân theo ngành ph n kinh t 30

2.3.2.5 D n phân theo nhóm n 31

2.3.3 K t qu h at đ ng qua 3 n m 2007-2009 33

2.3.3.1 V thu nh p 33

2.3.3.2 V chi phí 34

2.3.3.3 V l i nhu n 34

2.4 Phân tích các nhân t nh h ng đ n r i ro tín d ng t i Chi nhánh Ngân hàng

u t & Phát tri n TP C n Th 35

2.4.1 Mô t m u nghiên c u 35

2.4.1.1 C c u m u theo l ai hình kinh t 35

2.4.1.2 C c u m u theo th i h n cho vay 36

2.4.1.3 C c u m u theo ngành kinh t 36

2.4.2 Tình hình s d ng v n vay 37

2.4.3 Tình hình ki m tra, giám sát s d ng v n vay 38

2.4.4 M t s đ c đi m khác c a m u nghiên c u 38

2.4.5 K t qu phân tích mô hình xác su t 39

2.4.6 K t qu nghiên c u đ nh tính 42

2.4.6.1 S bi n đ ng quá nhanh và không d đoán đ c c a th tr ng th gi i……… 42

2.4.6.2 Ngân hàng thi u thông tin khi đ a ra quy t đ nh cho vay 43

2.4.6.3 o đ c c a cán b tín d ng 44

2.4.6.4 N ng l c c a cán b tín d ng 45

2.4.6.5 o đ c c a khách hàng vay v n 45

2.4.6.6 Nguyên nhân không tuân th các quy đ nh, quy trình tín d ng 45 2.4.6.7 S kém hi u qu c a c quan pháp lu t 46

2.4.6.8 S thanh tra, ki m tra, giám sát ch a hi u qu c a NHNN 47

2.4.6.9 S đi u hành kém linh ho t c a chính sách ti n t 47

2.4.6.10 Các nguyên nhân khác 47

2.5 K t lu n……… 48

CH NG 3: M T S GI I PHÁP VÀ KI N NGH NH M H N CH R I RO TÍN D NG T I CHI NHÁNH NGỂN HÀNG T&PT TP C N TH ……… 49

3.1 Gi i pháp đ i v i Chi nhánh Ngân hàng u t & Phát tri n Vi t Nam 49

3.1.1 inh h ng chi n l c kinh doanh phù h p 49

3.1.2 Ch p hành nghiêm ch nh quy ch tín d ng, quy trình cho vay 49

3.1.3 Yêu c u v n t có phù h p v i t ng ngành ngh 50

3.1.4 Gi i pháp v con ng i 50

3.1.4.1 Nâng cao ph m ch t đ o đ c c a cán b 50

3.1.4.2 Nâng cao n ng l c chuyên môn đ i v i lãnh đ o và cán b làm công tác tín d ng 51

3.1.4.3 Phát huy vai trò c a cán b quan h khách hàng 52

3.1.5 Nâng cao vai trò công tác qu n lỦ r i ro 52

3.1.5.1 T ng c ng công tác ki m tra, ki m soát 52

3.1.5.2 Nâng cao ch t l ng th m dó ý ki n khách hàng 53

3.1.6 Không nên quá coi tr ng tài s n đ m b o n vay 53

3.1.7 S d ng các công c b o hi m 53

3.1.8 Gi i pháp v x lỦ r i ro 54

3.2 Ki n ngh ……… 55

3 55

3.2.2 Ki n ngh v i Ngân hàng Nhà n c Vi t nam 55

3.2.3 Ki n ngh v i c quan qu n lỦ nhà n c 57

3.2.3.1 Ki n ngh B k ho ch đ u t , B tài chính 57

3.2.3.2 Ki n ngh v i các c p chính quy n đ a ph ng 57

3.3 K t lu n……… 58

K T LU N……… 60

L I M U

1 S c n thi t nghiên c u:

Trong xu h ng qu c t hoá m nh m n n kinh t th gi i, Vi t Nam đã chính th c tr thành thành viên th 150 c a T ch c Th ng m i Th gi i (WTO)

k t ngày 01/11/2007 S ki n này s m ra các c h i c ng nh các thách th c cho

n n kinh t Vi t Nam nói chung và ngành Ngân hàng nói riêng vì ngày càng h i nh p

sâu và r ng h n vào n n kinh t th gi i Do đó, v n đ nâng cao kh n ng c nh tranh c a các Ngân hàng th ng m i Vi t Nam v i các Ngân hàng n c ngoài, mà

tr c m t là nâng cao ch t l ng tín d ng, gi m thi u r i ro, đã tr nên c p thi t đ i

v i h th ng Ngân hàng th ng m i Vi t Nam

Th c ti n ho t đ ng kinh doanh c a Chi nhánh Ngân hàng u t và Phát tri n TP C n Th trong nh ng n m g n đây b c l nhi u y u kém: Th ph n ho t

đ ng ngày càng thu h p, l i nhu n bình quân trên đ u ng i ngày càng gi m d n,

n ng l c tài chính không trích đ d phòng r i ro theo qui đ nh…Là cán b công tác nhi u n m t i phòng k ho ch T ng h p, chuyên viên h tr Ban Giám c

trong công tác l p k ho ch và phân tích báo cáo k t qu kinh doanh hàng n m, tôi

đã th y đ c nguyên nhân nh h ng đ n ho t đ ng kinh doanh c a Chi nhánh Ngân hàng u t và Phát tri n TP C n Th trong nh ng n m qua chính là t n th t

t ho t đ ng tín d ng Xu t phát t lỦ do trên tôi đã m nh d n ch n đ tài: “Phân

tích m t s nhân t nh h ng đ n r i ro tín d ng t i Chi nhánh Ngân hàng

u t và Phát tri n TP C n Th ” nh m tìm ra nh ng nguyên nhân chính nh

h ng đ n r i ro tín d ng, t đó đ xu t nh ng gi i pháp phù h p đ phòng ng a và

h n ch r i ro tín d ng, góp ph n nâng cao hi u qu ho t đ ng kinh doanh và v th

c a Chi nhánh Ngân hàng u t và Phát tri n TP C n Th

4 ụ ngh a khoa h c vƠ th c ti n c a đ tƠi:

Qua k t qu nghiên c u c a lu n v n s giúp cho Chi nhánh Ngân hàng u

t và Phát tri n TP C n Th có cái nhìn toàn di n h n v ho t đ ng tín d ng

xu t nh ng bi n pháp phòng ng a h u hi u góp ph n gi m thi u r i ro, nâng cao

ch t l ng tín d ng, đ m b o hi u qu ho t đ ng kinh doanh, phát tri n Ngân hàng

n đ nh và b n v ng

5 K t c u c a lu n v n:

B c c c a đ tài nghiên c u “Phân tích các nhân t nh h ng đ n r i ro tín

d ng t i Chi nhánh Ngân hàng u t và Phát tri n TP C n Th ” đ c chia thành

ph n gi i thi u, 3 ch ng v i k t c u và k t lu n v i chi ti t nh sau:

Ph n gi i thi u: là các n i dung nh m s l c lý do nghiên c u, m c tiêu,

đ i t ng và ph m vi nghiên c u, Ủ ngh a và tính th c ti n c a đ tài

Ch ng 1: LỦ lu n chung v tín d ng - Trình bày m t cách t ng quát v tín

d ng Ngân hàng, c s lỦ thuy t v r i ro tín d ng và các nguyên nhân gây ra r i ro

tín d ng Ngoài ra trong ch ng này còn trình bày các ph ng pháp s d ng trong nghiên c u

Ch ng 2: Th c tr ng v ho t đ ng tín d ng và r i ro tín d ng t i Chi

nhánh Ngân hàng u t và Phát tri n TP C n Th - Nêu khái quát v Ngân hàng

u t và Phát tri n Chi nhánh TP C n Th , tình hình ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng qua 03 n m (2007-2009) Ngoài ra, n i dung ch ng này c ng ti n hành phân tích, đánh giá th c tr ng ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng u t và Phát

tri n Chi nhánh TP C n Th thông qua s li u th c p; Trình bày k t qu nghiên

c u, bao g m k t qu thu đ c t phân tích mô hình h i quy và k t qu nghiên c u

đ nh tính

Ch ng 3: Trên c s phân tích các nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng, đ

tài s đ a ra m t s gi i pháp nh m h n ch r i ro tín d ng t i Chi nhánh Ngân

hàng u t và Phát tri n TP C n Th và đ xu t nh ng ki n ngh nh m th c hi n các gi i pháp đã đ ra

K t lu n: ánh giá cô đ ng k t qu thu đ c c a đ tài

6 L c kh o các nghiên c u có liên quan:

Nh đã trình bày, tín d ng là ho t đ ng ch y u c a các NHTM Vi t Nam

hi n nay, nó mang l i ngu n thu đáng k cho Ngân hàng Tuy nhiên, b n thân tín

d ng l i ch a đ ng r t nhi u r i ro nên các Ngân hàng luôn tìm cách nh m ki m soát và h n ch đ n m c th p nh t r i ro tín d ng ã có r t nhi u nghiên c u v

v n đ này, chúng tôi xin trình bày m t s tài li u có liên quan đ n đ tài nghiên

c u

- Tr n c Tu n (2001) d a vào s li u th c p, Ủ ki n cán b Ngân hàng và

nh ng thông tin t báo chí, t đó u ra m t s nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng c a các NHTM Nhà n c t i C n Th là: Ngân hàng ch quan trong cho vay, cán b tín d ng thi u thông tin và n ng l c phân tích thông tin, do ho t đ ng

s n xu t kinh doanh c a khách hàng g p thiên tai tài c ng đã đ ra m t s bi n pháp nh m ki m soát r i ro tín d ng c a các NHTM Nhà n c

- Tr n Quang Ph ng (2000) đã nêu ra m t s nguyên nhân gây ra r i ro tín

d ng đ i v i các NHTM t nh C n Th là: Công tác qu n lỦ c a Ngân hàng y u,

Ngân hàng thi u thông tin v khách hàng, Ngân hàng th c hi n không nghiêm quy

ch tín d ng Trên c s phân tích, đánh giá đ tài c ng đ ra m t s gi i pháp

nh m h n ch r i ro tín d ng

- Tr nh Minh H ng (2005) cho r ng m t s nguyên nhân gây ra r i ro tín

d ng t i Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam là: S thay đ i c a môi tr ng pháp lỦ, thông tin ch a đ y đ , tâm lỦ ch cho vay doanh nghi p Nhà n c, quy t

đ nh cho vay ch a ch t ch tài c ng đ ra m t s gi i pháp phòng ng a

Qua tham kh o nh ng nghiên c u v r i ro tín d ng

thông tin trên báo chí c ng v i kinh nghi m c a b n thân đ phân tích các nguyên

nhân gây ra r i ro tín d ng, trên c s đó đ ra nh ng gi i pháp ki m soát và phòng

ng a T i Thành ph C n th , theo tìm hi u c a chúng tôi đ n nay v n ch a có nghiên c u nào s d ng ph ng pháp nghiên c u đ nh l ng đ phân tích các nhân

t nh h ng đ n r i ro tín d ng t i các Ngân hàng th ng m i ây có th đ c coi là đi m m i c a nghiên c u này

đi u ki n v n g c và lãi cho bên cho vay khi đ n h n thanh toán

- Ho t đ ng tín d ng là vi c t ch c tín d ng s d ng ngu n v n t có, v n huy đ ng đ c p tín d ng

- C p tín d ng là vi c các t ch c tín d ng th a thu n đ khách hàng s d ng

m t kho n ti n v i nguyên t c có hoàn tr b ng các nghi p v cho vay, chi t kh u,

cho thuê tài chính, b o lãnh Ngân hàng và các nghi p v khác

- Cho vay là m t hình th c c p tín d ng, theo đó các t ch c tín d ng giao cho khách hàng s d ng m t kho n ti n vào m c đích và th i gian nh t đ nh theo nguyên t c có hoàn tr c g c và lãi

1.1.2 Phân l ai tín d ng:

1.1.2.1 C n c theo m c đích:

- Cho vay b t đ ng s n

- Cho vay công nghi p và th ng m i

- Cho vay nông nghi p

- Cho vay các đ nh ch tài chính

- Cho vay cá nhân

1.1.2.2 C n c theo th i h n cho vay:

- Cho vay ng n h n

- Cho vay trung h n

- Cho vay dài h n

1.1.2.3 C n c theo m c đ tín nhi m đ i v i khách hàng:

- Cho vay không đ m đ m b o

+ Nghi p v bao thanh toán (nghi p v factoring)

Ngoài các lo i cho vay trên đây, Ngân hàng còn th c hi n các nghi p v b o

d ng thông qua b máy và công c qu n lỦ đ phòng ng a, c nh báo, đ a ra các

bi n pháp nh m h n ch đ n m c t i đa vi c không thu đ c đ y đ c g c và lãi

c a kho n vay ho c thu g c và lãi không đúng h n

- R i ro tín d ng không ch gi i h n ho t đ ng cho vay mà còn bao g m nhi u lo i ho t đ ng mang tính ch t tín d ng khác c a Ngân hàng nh : B o lãnh, cam k t, ch p nh n tài tr th ng m i, cho vay th tr ng liên Ngân hàng, trái quy n, swaps, đ ng tài tr

+ R i ro n i t i xu t phát t các y u t mang tính riêng bi t c a ch th đi vay ho c ngành kinh t

+ R i ro t p trung là m c d n cho vay đ c d n cho m t s khách hàng,

m t ngành ngh kinh t ho c m t s lo i cho vay ho c m t khu v c đ a lỦ

- Nhóm 1 (N đ tiêu chu n) bao g m:

+ Các kho n n trong h n và các t ch c tín d ng đánh giá là có kh n ng thu h i đ y đ c g c và lãi đúng h n;

+ Các kho n n quá h n d i 10 ngày và t ch c tín d ng đánh giá là có kh

n ng thu h i đ y đ g c và lãi quá h n và thu h i đ y đ g c và lãi đúng th i h n còn l i;

+ Các kho n n quá h n nh ng khách hàng đã tr đ y đ ph n n g c và lãi

b quá h n và n g c và lãi c a các k h n tr n ti p theo trong th i gian t i thi u sáu (06) tháng đ i v i kho n n trung và dài h n, ba (03) tháng đ i v i kho n n

ng n h n, k t ngày b t đ u tr đ y đ n g c và lãi b quá h n; đ ng th i có tài

li u, h s ch ng minh các nguyên nhân làm kho n n b quá h n đã đ c x lỦ,

h n, k t ngày b t đ u tr đ y đ g c và lãi theo th i h n đ c c c u l i; đ ng

th i có tài li u, h s ch ng minh các nguyên nhân làm kho n n ph i c c u l i

th i h n tr n đã đ c x lỦ, kh c ph c và t ch c tín d ng có đ c s đ đánh giá là khách hàng có kh n ng tr đ y đ n g c và lãi đúng th i h n đã đ c c

c u l i

- Nhóm 2 (N c n chú Ủ) bao g m:

+ Các kho n n quá h n t 10 ngày đ n 90 ngày;

+ Các kho n n đi u ch nh k h n tr n l n đ u (đ i v i khách hàng là doanh nghi p, t ch c thì t ch c tín d ng ph i có h s đánh giá khách hàng v

kh n ng tr n đ y đ n g c và lãi đúng k h n đ c đi u ch nh l n đ u);

+ Các kho n n khác c a cùng m t khách hàng b liên đ i

- Nhóm 3 (N d i tiêu chu n) bao g m:

+ Các kho n n quá h n t 91 ngày đ n 180 ngày;

+ Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n đ u, tr các kho n n đi u

+ Các kho n n quá h n t 181 đ n 360 ngày;

+ Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n đ u quá h n d i 90 ngày theo

th i h n tr n đ c c c u l i l n đ u;

+ Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n th hai;

+ Các kho n n khác c a cùng m t khách hàng b liên đ i

- Nhóm 5 (N có kh n ng m t v n) bao g m:

+ Các kho n n quá h n trên 360 ngày;

+ Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n đ u quá h n 90 ngày tr lên theo th i h n tr n đ c c c u l i l n đ u;

+ Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n th hai theo th i h n tr n

đ c c c u l i l n th hai;

+ Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n th ba tr lên, k c ch a b quá h n ho c đã quá h n;

+ Các kho n n khoanh, n ch x lỦ;

+ Các kho n n khác c a cùng m t khách hàng b liên đ i

Nh v y, ch t l ng các kho n vay s đ c chia thành n m (05) m c theo cách phân nhóm n v i nhóm 1 là nh ng kho n vay t t nh t và nhóm 5 là nh ng kho n vay x u nh t R i ro tín d ng s t l ngh ch v i ch t l ng kho n vay v i nhóm 1 là nh ng kho n vay có r i ro th p nh t và nhóm 5 là nh ng kho n vay có

r i ro cao nh t

1.2.4 Các d u hi u c a kho n cho vay có th d n đ n n quá h n:

Giám sát t ng kho n c p tín d ng nh m phát hi n các “d u hi u c nh báo

s m” đ có bi n pháp kh c ph c k p th i là th c hi n ki m tra giám sát khách hàng Trong th c t , có nhi u bi u hi n c a kho n c p tín d ng s g p khó kh n nh sau:

- Thu nh p c a ng i vay không n đ nh, công vi c thay đ i th ng xuyên

- Khách hàng ch m tr trong vi c n p các báo cáo tài chính cho Ngân hàng

nh báo cáo luân chuy n v n, báo cáo k t qu kinh doanh, b ng cân đ i k toán

h ng phát tri n không lành m nh

- Có s gia t ng b t th ng c a l ng hàng t n kho

- S d trên tài kho n ti n g i c a ng i vay t i Ngân hàng gi m sút, hi n

t ng rút séc quá s d ho c séc thanh toán b tr l i

- Khách hàng có Ủ xin hoãn n ho c kh t n

- Hoàn tr n vay Ngân hàng ch m ho c quá k h n ho c không đ y đ nh cam k t trong h p đ ng tín d ng

- Có s bi n đ ng l n v t ch c c a doanh nghi p nh thay đ i c a ban lãnh đ o doanh nghi p

- Ho t đ ng s n xu t kinh doanh b nh h ng do nh ng y u t khách quan

nh bão l t, ho ho n hay do cháy kho hàng, m t tr m, tham ô

1.2.5 Nh ng thi t h i do r i ro tín d ng Ngân hàng gây ra:

1.2.5.1 Thi t h i đ i v i Ngân hàng:

- đ ng v n: n h n thanh toán, khách hàng không th c hi n đ c cam

k t thanh toán c a mình Vì v y, Ngân hàng s th c hi n c c u l i th i h n tr n

c a khách hàng ho c ph i chuy n n quá h n, Ngân hàng s b đ ng v n Các kho n n quá h n hay c c u l i th i h n tr n làm cho NHTM r i vào tình tr ng

đ n h n ph i tr cho ng i g i ti n nh ng v n ch a thu đ c n t ng i vay Vi c

b m t kh n ng thanh toán t m th i c a NHTM s làm gi m uy tín kinh doanh c a

Ngân hàng m t cách nghiêm tr ng, có th d n đ n hi n t ng nh ng ng i g i ti n

đ ng lo t đòi rút ti n, đ y Ngân hàng đ n b v c phá s n

- M t v n: R i ro không thu đ c n t c là Ngân hàng m t v n i u này có

th d n đ n kinh doanh thua l , Ngân hàng m t kh n ng thanh toán và th m chí phá s n M t khác khi các khách hàng không tr đ c thì các Ngân hàng bu c ph i

s d ng các bi n pháp x lỦ tài s n đ m b o đ thu h i n Tuy nhiên, r i ro c ng

ti m n ngay c trong các tài s n đ m b o n do đánh giá tài s n th ch p và c m c không đúng giá tr th c.Tài s n b o đ m không đáp ng nhu c u c a th tr ng và khó chuy n nh ng nên n u mu n phát m i tài s n th ch p ho c c m c c ng r t khó M t khác m t s tài s n càng đ càng b m t giá và có th b hao mòn vô hình hay h u hình, h n n a Ngân hàng còn m t thêm chi phí b o qu n tài s n làm t ng thêm chi phí c a Ngân hàng

1.2.5.2 Thi t h i đ i v i n n kinh t :

Ho t đ ng c a Ngân hàng có liên quan đ n toàn b các ho t đ ng c a n n kinh t

Vì v y, khi r i ro tín d ng x y ra làm phá s n m t vài Ngân hàng thì có tác đ ng r t m nh

đe d a s t n t i c a các NHTM khác, nhi u khi v i ph n ng dây chuy n s kéo theo s

s p đ c a nhi u NHTM trong n n kinh t S s p đ này s d n t i nguy c r i lo n l u thông ti n t trong n c, làm gi m giá đ ng b n t , d n đ n đình tr s n xu t kinh doanh, gây kh ng ho ng kinh t tr m tr ng S tác đ ng này không ch có nh h ng m nh m trong ph m vi m t qu c gia mà nó có th nh h ng đ n n n kinh t c a các n c có liên quan và lan r ng ra đ n n n tài chính th gi i

Th c hi n t t vi c phân tích r i ro trong ho t đ ng tín d ng nh m m c đích ng n

ng a r i ro tín d ng không x y ra đ i v i Ngân hàng M t trong nh ng nhân t quan tr ng

nh t trong đánh giá kh n ng cân đ i v n c a Ngân hàng là xác đ nh r i ro th t thoát v n

có th x y ra

hi u rõ h n, chúng ta ti n hành phân tích chi ti t m t s nguyên nhân gây

ra RRTD

1.2.6 Nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng:

Trong quan h tín d ng có hai đ i t ng tham gia là Ngân hàng cho vay và

ng i đi vay Nh ng ng i đi vay s d ng ti n vay trong m t th i gian, không gian

c th , tuân theo s chi ph i c a nh ng đi u ki n c th nh t đ nh mà ta g i là môi

tr ng kinh doanh, và đây là đ i t ng th ba có m t trong quan h tín d ng

1.2.6.1 Nguyên nhân t phía ng i vay:

- Ti m l c tài chính không m nh:

N ng l c tài chính nh h ng tr c ti p đ n r i ro t ng th c a khách hàng Không có giao d ch nào là phi r i ro, n u khách hàng có ti m l c tài chính thì vi c

m t giao d ch không thành công s không làm khách hàng m t đi kh n ng tr n , còn n u đi u ki n tài chính suy y u s có nh h ng t i t t c các giao d ch, khi m t giao d ch không thành công, l p t c nó s nh h ng đ n kh n ng tr n c a khách

hàng

- o đ c, uy tín và n ng l c c a ng i vay:

ây là m t trong nh ng y u t tác đ ng đ n kh n ng hoàn tr n vay Khi

m t ng i có đ o đ c, uy tín thì s có nhi u thu n l i trong kinh doanh, ngay c khi

h g p khó kh n v tài chính thì s đ c nhi u ng i s n lòng giúp đ Ng c l i,

m t ng i không có đ o đ c, uy tín thì không ch không thu n l i trong làm n mà ngay c khi có ti n, đôi lúc h c ng không tr n cho Ngân hàng M c dù v y, y u

t này không d đánh giá, do ngu n cung c p thông tin Vi t Nam hi n nay còn r t

h n ch và h u h t là phi chính th c

Bên c nh v n đ đ o đ c, uy tín thì n ng l c qu n tr , làm n và kinh nghi m

c a ng i vay c ng r t quan tr ng b i nó nh h ng tr c ti p đ n vi c t ch c th c

hi n d án, ph ng án kinh doanh m t cách hi u qu đ l y ti n tr n vay cho

Ngân hàng Ngoài ra, vi c khách hàng s d ng v n vay không đúng m c đích c ng

là nguyên nhân d n đ n r i ro c a món vay

1.2.6.2 Nguyên nhân t phía Ngân hàng:

- Các Ngân hàng không có đ c m t chính sách qu n tr tín d ng h p lỦ:

Ho t đ ng tín d ng mang l i ngu n thu ch y u cho các Ngân hàng, do v y

m t chính sách tín d ng phù h p v i đ c đi m ngu n v n, ngu n nhân l c, m ng

l i, kh n ng qu n tr r i ro s giúp ho t đ ng tín d ng đ t hi u qu cao h n

M t chính sách tín d ng t t ph i là m t ng d ng thông minh c a nh ng nguyên t c tín d ng thích h p v i nh ng thay đ i c a các nhân t và môi tr ng kinh t Các

Ngân hàng c n ph i làm t t công tác d báo và đ nh h ng cho các đ n v tr c thu c c a mình trong t ng giai đo n phát tri n kinh t N u không th c hi n t t thì

nh ng khuy n cáo v ngành hàng nào không nên ho c h n ch cho vay th ng ch

đ c đ a ra khi r i ro tín d ng đã phát sinh m t s Chi nhánh khác hay tín d ng

đã t ng tr ng đ n m c nóng

Chính sách tín d ng c a H i s chính là r t c n thi t nh ng ch a đ , b n thân

m i đ n v thành viên c ng ph i đ ra đ c m t chính sách tín d ng phù h p v i

đ a bàn ho t đ ng và khai thác t t nh t n ng l c c t lõi c a mình

T m nhìn không t t c a các Ngân hàng c ng là nguyên nhân c a tình tr ng

c nh tranh thu hút khách hàng b ng cách gi m tiêu chu n xét duy t cho vay d n đ n

r i ro tín d ng

- Quy trình c p tín d ng và mô hình qu n tr r i ro ch a phù h p:

Quy trình tín d ng là b ng t ng h p mô t các b c c th t khi ti p nh n nhu c u vay v n c a khách hàng cho đ n khi Ngân hàng quy t đ nh cho vay, gi i ngân, thu n và thanh lỦ h p đ ng tín d ng N u quy trình tín d ng không ch t ch thì r t d d n đ n tình tr ng cán b s không th c hi n đ y đ các b c và nh ng

th t c c n thi t khi quy t đ nh cho vay và nh v y các kho n vay s ti m n nguy

c r i ro r t cao Bên c nh đó, vi c đ m t b ph n th m chí m t cán b th c hi n

toàn b ch c n ng th m đ nh, cho vay, thu n và qu n lỦ r i ro c ng s làm quá t i

và t ng nguy c x y ra r i ro đ o đ c cán b làm công tác tín d ng

- N ng l c c a cán b tín d ng còn y u:

N u cán b tín d ng không có đ c n ng l c d báo, phân tích ngành, phân

tích tài chính, phát hi n và x lỦ các kho n vay có v n đ thì s d n đ n vi c nhi u quy t đ nh cho vay mang tính c m tính, đ c đ a ra trên c s thông tin không

đ c cân nh c đ y đ ho c phi n di n, nh ch d a vào tài s n th ch p hay b n thân ph ng án kinh doanh mà b qua n ng l c tài chính c a doanh nghi p, s d n

đ n r i ro

Cán b tín d ng c n phát hi n s m các kho n vay có v n đ đ có bi n pháp can thi p k p th i, không th đ khi phát sinh n x u, n quá h n r i m i đ ra các

bi n pháp x lỦ Cán b tín d ng c ng c n ph i t v n, h tr khách hàng v t qua giai đo n khó kh n

K n ng th ng l ng v i khách hàng, tính ch đ ng trong công vi c, kh

n ng ki m soát ch ng t vay, ki n th c pháp lu t c a cán b tín d ng y u s d n

đ n vi c máy móc, áp đ t lo i s n ph m tín d ng và k h n n cho khách hàng mà không tìm hi u nhu c u th c t c a ho t đ ng c a khách hàng đ t đó t v n cho khách hàng Th i h n cho vay và k h n tr n không phù h p v i chu k kinh doanh th c t , v i dòng ti n c a khách hàng, dù l ng hay ch t h n, đ u là nguyên nhân gây ra các kho n n có v n đ

Y u t con ng i có th coi là y u t có tác đ ng l n nh t v phía Ngân hàng

đ n tính r i ro c a ho t đ ng tín d ng

- Giám sát, ki m tra sau khi cho vay không ch t ch :

Công tác giám sát món vay, đánh giá l i đ nh k v khách hàng, kho n vay

và tài s n th ch p b buông l ng, đ c bi t đ i v i nh ng khách hàng có quan h tín

d ng lâu dài, cán b tín d ng th ng có tâm lỦ c n , tin khách hàng và b qua ch

đ ki m tra đ nh k , ph ng pháp ki m tra không khoa h c, không phát hi n đ c

nh ng d u hi u b t th ng trong ho t đ ng c a khách hàng

- nh giá kho n vay không theo m c đ r i ro c a khách hàng:

Vi c đ nh giá kho n vay không đúng m c đ r i ro c a khách hàng, làm thi u h t ngu n bù đ p r i ro c a Ngân hàng và làm t ng m c đ RRTD t c hai

phía Ngân hàng và khách hàng Chính sách lãi su t không khoa h c đã đ Ngân

hàng hai thái c c: (1) cho vay d dãi v i lãi su t th p, không đ ngu n bù đ p r i

ro mà ph i t 7 đ n 10 n m sau m i b c l , (2) đ n khi h t ngu n thì yêu c u lãi

su t cho vay cao c ng v i đi u ki n kh t khe d n đ n m t d án có đ an toàn và

ch p nh n khách hàng có đ r i ro cao

- Tâm lỦ l i tài s n th ch p:

Liên quan đ n tài s n đ m b o n vay, r i ro th ng x y ra các tình hu ng:

(i) Không có tài s n đ m b o, (ii) l i tài s n th ch p m t cách thái quá và (iii)

nh n tài s n th ch p không đ đi u ki n và tính pháp lỦ c a quy n s h u, tính thanh kho n và yêu c u không tranh ch p Tài s n đ m b o n vay là ph ng án d phòng khi d án kinh doanh c a khách hàng g p r i ro, dòng ti n không nh d

ki n Song tâm lỦ l i tài s n đ m b o c ng là m t y u t gây ra r i ro, do các kho n vay c n đ c tr b ng ti n ch không ph i b ng tài s n

- Không đa d ng hóa danh m c đ u t :

Các Ngân hàng không có b ph n qu n lỦ r i ro cho toàn b danh m c đ tính toán t tr ng đ u t đ i v i t ng ngành hàng, lo i cho vay phân theo th i h n

n c a khách hàng c ng nh tr c ti p ki m tra kho hàng, tài s n th ch p, giám sát

gi i ngân, ki m tra s d ng v n vay, là đ u m i ti p xúc v i khách hàng nên n u

đ o đ c ngh nghi p không t t s nh h ng tr c ti p đ n ch t l ng món vay và

kh n ng thu h i n c a Ngân hàng

- Chính sách qu n tr ngu n nhân l c:

Cán b tín d ng là ng i tr c ti p tham gia vào s n ph m có tính r i ro nh t

trong ho t đ ng Ngân hàng Chính sách tuy n d ng, s d ng, đãi ng và đ b t cán

b tín d ng các Ngân hàng có tác đ ng tr c ti p đ n hi u qu th c thi chi n l c, chính sách tín d ng c a Ngân hàng M t chi n l c, chính sách qu n tr tín d ng t t

mà không đi kèm chính sách đúng đ n v ngu n nhân l c s không đ t đ c hi u

qu mong mu n và gián ti p t ng nguy c r i ro đ o đ c cán b tín d ng

1.2.6.3 Nguyên nhân t th tr ng:

- Chu k kinh t :

S t ng tr ng kinh t có tính chu k do đó ho t đ ng s n xu t kinh doanh

c a ng i đi vay t t hay x u ph thu c r t l n vào t ng giai đo n phát tri n kinh t Trong th i k kinh t t ng tr ng, các ngành nói chung đ u kinh doanh thu n l i

h n, t l thu h i n t ng đ ng th i d n đ i v i n n kinh t c ng t ng làm gi m t

l các kho n n x u Ng c l i, trong th i k suy thoái, các ngành kinh doanh, đ c

bi t kinh doanh b t đ ng s n…s g p khó kh n h n, các món vay, đ c bi t là trung, dài h n đ c quy t đ nh d dãi trong th i k t ng tr ng s tr thành n khó đòi vài

n m sau đó Các Ngân hàng c n l u Ủ y u t này tr c khi quy t đ nh cho vay

- Lãi su t, l m phát, t l d tr b t bu c:

Lãi su t c b n cao ph n ánh chính sách can thi p c a Ngân hàng Trung

ng khi l m phát v t qua m c đ nào đó Khi lãi su t, t l d tr b t bu c t ng, ngu n v n c a các Ngân hàng s khan hi m h n đ ng th i ho t đ ng tín d ng c ng

ph i đ i m t v i r i ro cao h n Khi lãi su t cao bu c ng i vay ph i th c hi n các

ph ng án kinh doanh m o hi m h n ho c khuy n khích nh ng khách hàng có đ

r i ro cao h n vay v n Ngân hàng

- Th tr ng b t đ ng s n:

R t nhi u kho n vay c a cá nhân có m c đích mua nhà, đ t, đ c đ m b o

b ng b t đ ng s n, ngu n tr n c ng t kinh doanh b t đ ng s n ch không ph i t

dòng ti n th ng xuyên, n đ nh Các kho n n này có nguy c ti m n r i ro r t cao do th tr ng b t đ ng s n có tính b t n cao và nh ng thay đ i do chính sách

c a Nhà n c s r t khó d đoán

- R i ro chính sách:

ây là m t lo i r i ro x y ra ph bi n nh ng n c có chính sách qu n lỦ kinh t không n đ nh Nh ng thay đ i th ng xuyên trong chính sách thu , các quy

đ nh v kinh doanh b t đ ng s n…s khi n các doanh nghi p khó có th ch đ ng trong chi n l c kinh doanh c a mình Môi tr ng kinh doanh không n đ nh s gián ti p làm suy y u kh n ng tài chính c a ng i vay

góc đ đ a ph ng, môi tr ng kinh t c a t nh c ng có tác đ ng r t l n

đ n ho t đ ng c a các Ngân hàng Chính sách n ng đ ng c a t nh s đem l i nhi u

c h i l a ch n khách hàng cho Ngân hàng Ng c l i, n u đ a ph ng không n ng

đ ng, c h i l a ch n c a các Ngân hàng s b h n ch Y u t này c ng góp ph n tác đ ng đ n r i ro c a ho t đ ng tín d ng

1.2.6.4 Các nguyên nhân khác:

- Tính chính xác và s n có c a thông tin:

N u Ngân hàng đ c cung c p thông tin v ng i vay m t cách đ y đ và chính xác thì s r t thu n l i cho vi c ra quy t đ nh cho vay hay t ch i, nh t là

nh ng thông tin v tình hình tài chính, quá trình vay v n c a khách hàng trong hi n

t i và quá kh , t đó r i ro s gi m đi r t nhi u Ng c l i, đôi khi Ngân hàng ra quy t đ nh cho vay d a trên c m tính ho c nh ng thông tin thi u chính xác, t đó

r i ro s cao

- Vai trò giám sát c a Ngân hàng Nhà n c:

Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam là c quan qu n lỦ nhà n c v ho t đ ng

Ngân hàng, bên c nh nhi m v ki m tra, giám sát ho t đ ng c a các Ngân hàng

đ m b o tuân th quy đ nh c a pháp lu t, n u nh n d ng và đ a ra đ c nh ng đánh giá đ c l p v chi n l c, chính sách, quy trình c p tín d ng và qu n tr danh

m c c a các NHTM thì s có tác d ng giúp các NHTM h n ch r i ro tín d ng

1.3 Ph ng pháp nghiên c u vƠ thu th p s li u:

1.3.1 Ph ng pháp nghiên c u:

Theo các tài li u đã công b , có r t nhi u y u t nh h ng đ n r i ro tín

d ng phân tích r i ro tín d ng c a Chi nhánh Ngân hàng u t và Phát tri n

C n Th , trong đ tài này tác gi s s d ng ph ng pháp đ nh l ng và đ nh tính

1.3.1.1 Nghiên c u đ nh l ng:

- M c tiêu 1: S d ng ph ng pháp th ng kê mô t đ mô t m u nghiên c u

và phân tích, đánh giá th c tr ng ho t đ ng tín d ng t i Chi nhánh Ngân hàng u

t và Phát tri n TP C n Th

- M c tiêu 2: S d ng mô hình xác su t (Probit) đ phân tích các y u t nh

h ng đ n r i ro tín d ng c a Ngân hàng Mô hình Probit đ c s d ng trong nghiên c u này có d ng nh sau:

Y= 0 + 1X1 + 2X2 + 3X3 + 4X4 + 5X5 + 6X6

Trong đó :

Y là m c đ r i ro c a các kho n vay đ c đo l ng theo 2 kh n ng

là có r i ro (1) và không có r i ro (0) Trong đ tài, chúng tôi quy c các kho n

vay

Trong đ tài, chúng tôi quy c các kho n vay có r i ro là nh ng kho n vay thu c nhóm n x u (nhóm 3, 4 và 5) và nh ng kho n vay không có r i ro thu c nhóm 1 và 2 Các kho n n đ c phân nhóm phù h p theo quy t đ nh s

493/2005/Q -NHNN ngày 22/04/2005 và quy t đ nh s 18/2007/Q -NHNN ngày

T l ngh ch

Bi n th nh t, kinh nghi m c a khách hàng đi vay (X1) Các nghiên c u v

r i ro tín d ng đã k t lu n n ng l c qu n tr và kinh nghi m làm trong l nh v c ngành hàng kinh doanh c a ng i vay là nh ng y u t quan tr ng đ th c hi n thành công m t d án, ph ng án kinh doanh Ng i nhi u kinh nghi m s có kh

Bi n th hai, V n t có tham gia vào ph ng án, d án (X2), đ c đo l ng

b ng t l gi a v n t có tham gia vào d án, ph ng án trên t ng nhu c u v n c a

d án, ph ng án đó Theo các nghiên c u thì ti m l c c a ng i vay càng m nh s làm kh n ng ch u đ ng r i ro càng cao Vì v y trong nghiên c u này chúng tôi k

v ng r ng v n t có c a ng i vay tham gia vào d án, ph ng án càng l n thì d

án s d thành công h n và r i ro th p h n, hay n ng l c tài chính c a khách hàng vay t l ngh ch v i r i ro tín d ng

Bi n th ba, Tài s n đ m b o c a khách hàng vay (X3) Bi n s đ c l p này

đ c đo l ng b ng t s gi a s ti n vay trên giá tr tài s n đ m b o Kho n vay

có tài s n đ m b o s ch c ch n h n và kh n ng thu h i n cao h n vì lúc đó ng i vay b ràng bu c ngh a v thanh toán n cho Ngân hàng, có ngh a là t s này có quan h t l thu n v i r i ro tín d ng

Bi n th t , s d ng v n vay (X4) Trong t t c các ph ng án vay v n,

ng i vay đ u ph i ghi rõ m c đích s d ng v n vay và sau khi đã phát vay Ngân hàng có nhi m v ph i ki m tra vi c s d ng v n vay này M i m c đích vay v n

s g n li n v i th i gian và ngu n tr n khác nhau N u ng i vay s d ng v n sai

m c đích s nh h ng đ n kh n ng tr n không đúng h n hay nói cách khác bi n này t l ngh ch v i r i ro tín d ng Nghiên c u này s d ng bi n gi b ng 1 n u s

d ng v n đúng m c đích và b ng 0 n u s d ng sai m c đích

Bi n th n m, kinh nghi m c a cán b tín d ng (X5) Nghiên c u này s

d ng bi n gi b ng 1 n u s d ng v n đúng m c đích, b ng 0 n u s d ng sai m c đích Kinh nghi m c a cán b tín d ng có nh h ng r t l n đ n r i ro tín d ng

M t cán b tín d ng có ki n th c và đã công tác lâu n m trong công vi c tín d ng

có kh n ng phân tích tình hình tài chính c a ng i vay, d báo khó kh n và có th

t v n t t cho ng i vay Trong nghiên c u này, chúng tôi k v ng r ng cán b tín

d ng càng làm vi c lâu n m khi qu n lỦ kho n vay s h n ch đ c r i ro h n, có ngh a bi n s này t l ngh ch v i r i ro tín d ng

Bi n th sáu, ki m tra, giám sát n vay (X6) M t trong nh ng nguyên nhân

gây ra r i ro tín d ng là vi c ki m tra, giám sát sau khi cho vay không ch t ch Chúng tôi đã ph i nghiên c u và suy xét k khi c g ng đ nh l ng y u t này c ng

nh cách đo l ng bi n, b i l khi kho n vay x y ra r i ro thì s l n ki m tra t ng lên Cu i cùng chúng tôi quy t đ nh đo l ng b ng cách l y t ng s l n đã ki m tra

tr c khi kho n vay chuy n sang n x u ho c đ n 31/12/2009 chia cho t ng th i

gian đã vay đ n khi kho n vay phát sinh n x u ho c đ n 31/12/2009 (tính theo

n m) và k v ng r ng n u s l n ki m tra càng nhi u thì r i ro tín d ng càng th p hay y u t ki m tra, giám sát t l ngh ch v i r i ro tín d ng

phòng quan h khách hàng, qu n tr tín d ng và qu n lý r i ro; cán b có nhi u kinh

nghi m trong công tác tín d ng c a Chi nhánh Ngân hàng u t và Phát tri n TP

C n Th , đ ng th i kh o sát các báo cáo t ng k t, các k t lu n thanh tra, liên h v i

nh ng v vi c đã x y ra th i gian qua đ ki m đ nh m t s gi thuy t nh sau:

- Có y u t r i ro chính sách và y u t đ o đ c c a ng i vay tác đ ng đ n

r i ro tín d ng

- N ng l c và đ o đ c c a cán b nh h ng tr c ti p đ n ch t l ng kho n

vay

- Ngân hàng không thu nh p đ c đ y đ nh ng thông tin c n thi t làm c

s cho vi c ra quy t đ nh cho vay

- R i ro x y ra do ch a ch p hành t t các quy ch tín d ng, quy trình cho

s d ng ph ng pháp phân tích mô hình xác su t, chúng tôi đã l a ch n

t ng c ng 268 m u bao g m 112 m u doanh nghi p và 156 m u cá nhân Các m u

đ c l a ch n là nh ng kho n vay đã phát sinh tr c ngày 01/01/2009 và đ n

31/12/2009 còn s d Chúng tôi ph i ch n nh v y đ đ m b o r ng t t c các m u

đ c ch n đ u đã phát sinh k h n n ph i thanh toán, nh v y m i có th đánh giá

đ c ch t l ng c a kho n vay m t cách t ng đ i chính xác

Cách th c ch n m u: i v i doanh nghi p tôi ch n t t c các kho n vay còn s d

đ n 31/12/2009 i v i m u cá th thì s p x p 1.562 kho n vay có tài s n đ m b o tho mãn tiêu chí trên theo th t tên c a khách hàng và ch n m u h th ng v i

b c nh y là 10 Sau khi ch n đ c tên khách hàng thì ti n hành kh o sát h s tín

d ng đ thu th p các y u t c n thi t cho mô hình Riêng y u t kinh nghi m c a

ng i vay, m t s h s không th hi n đ y đ , chúng tôi đã ph i thông qua cán b

qu n lỦ h s đ thu th p t khách hàng và b sung vào b ng d li u

1.4 K t lu n:

R i ro tín d ng Ngân hàng là r i ro ti m n th ng xuyên x y ra và gây h u

qu n ng n nh t Nh ng kho n cho vay, đ u t không th thu h i này s làm gi m thu nh p và giá tr v n ch s h u Ngân hàng phòng ch ng r i ro tín d ng các NHTM ph i xây d ng qui trình qu n lỦ r i ro tín d ng bao g m các b c nh n di n,

d báo, đo l ng, đi u ti t và giám sát r i ro trên c s phân tích nguyên nhân r i

ro t đâu: khách quan hay ch quan; thiên tai d ch b nh, chính sách ch tr ng c a Nhà n c… t phía khách hàng hay b n thân Ngân hàng C s lỦ lu n Ch ng 1

đã nêu ra là ti n đ c n thi t đ đi vào phân tích s li u trong Ch ng 2 là đánh giá

th c tr ng r i ro tín d ng t i Ngân hàng u t và Phát tri n TP C n Th

Ti n thân c a BIDV Chi nhánh Thành ph C n Th là BIDV Chi nhánh H u

Giang đ c thành l p vào n m 1977 theo quy t đ nh s 32/CP c a Chính ph v i tên g i ban đ u là Ngân hàng Ki n Thi t H u Giang trên c s Chi nhánh Ki n Thi t và Qu Tín d ng NHNN T nh H u Giang h p l i

Ngày 14/11/1990 h i đ ng B Tr ng ra quy t đ nh 401/H BT chuy n Ngân hàng u T và Xây d ng H u Giang t ho t đ ng theo c ch bao c p sang

c ch h ch toán kinh doanh Xã H i Ch Ngh a

u n m 1992 Chi nhánh Ngân hàng u T và Phát tri n Vi t Nam Chi

nhánh C n Th ra đ i do s ki n tách t nh H u Giang ra làm hai t nh C n Th và Sóc Tr ng

T ngày 01/01/1995 sau khi chuy n giao nhi m v c p phát và cho vay u đãi theo quy t đ nh 654/TTG c a Th t ng Chính ph , h th ng Ngân hàng u t

và Phát tri n chuy n h ng sang kinh doanh đa n ng t ng h p theo quy t đ nh 293/Q -NHNN9 c a Th ng c NHNN Vi t Nam Trong th i k này nhi m v Ngân hàng u t và Phát tri n là t o đ c nhi u v n và s d ng v n v i hi u qu

t i u, đa d ng hóa và h u hi u hóa ho t đ ng Ngân hàng, mà ch y u c ng là ph c

v cho đ u t và phát tri n d án theo m c tiêu kinh t đ ra

Ngày 01/01/2004, Chi nhánh Ngân hàng u t và Phát tri n TP C n Th ra

Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam xây d ng 3 h th ng ch m

đi m khác nhau cho 3 lo i khách hàng là: T ch c tín d ng, t ch c kinh t và cá nhân Tuy nhiên, BIDV ch m i Ban hành qui đ nh và tri n khai th c hi n ch m

- T ng h p đi m và x p h ng

Tr ng s c a ph n tài chính và phi tài chính ph thu c vào báo cáo tài chính

c a khách hàng có đ c ki m toán hay không đ c ki m toán C th t i b ng 2.1

B ng 2.1 C c u tính đi m x p h ng tín d ng

Tiêu chí Báo cáo tài chính

đ c ki m toán (%) Báo cáo tài chính không đ c ki m toán (%)

D a trên s đi m đ t đ c, khách hàng đ c x p vào 1 trong 10 nhóm theo

thang đi m đ c trình bày b ng 2.2

B ng 2.2: X p lo i khách hàng theo thang đi m

i m c a khách hƠng = i m các ch tiêu tƠi chính * Tr ng s ph n tƠi

chính + i m các ch tiêu phi tƠi chính * Tr ng s ph n phi tƠi chính

2.3 Tình hình ho t đ ng c a Ngơn hƠng:

2.3.1 Tình hình huy đ ng v n qua 3 n m 2007-2009 :

2.3.1.1 T ng ngu n v n huy đ ng qua các n m :

Ngu n v n huy đ ng t i Chi nhánh t 2007-2009 có nhi u bi n đ ng N m

2007 gi m 16%, t n m 2008 đ n nay b t đ u có d u hi u t ng tr ng Tuy nhiên,

so v i qui mô t ng tr ng c a đ a bàn, k t qu đ t đ c c a Chi nhánh ch a x ng

- Trên đ a bàn thành ph C n Th môi tr ng ho t đ ng kinh doanh có g n

50 Ngân hàng, Chi nhánh c p I ho t đ ng là đ i th c nh tranh tr c ti p, đ c bi t là

các Ngân hàng có nhi u s n ph m huy đ ng, linh ho t nh : Ngân hàng TMCP Ngo i th ng, Công th ng, Ngân hàng Á Châu, Ngân hàng Xu t nh p kh u, Ngân hàng Vi t Á, Ngân hàng Sài Gòn Th ng Tín

- Các Ngân hàng th ng m i Nhà n c luôn tuân th nh ng qui đ nh c a Ngân hàng Nhà n c và Hi p h i Ngân hàng v th a thu n lãi su t huy đ ng, trong

khi các Ngân hàng TMCP thì không tuy t đ i tuân th H th ng xuyên áp d ng

nh ng ch ng trình khuy n m i t ng lãi su t, ho c th a thu n tr c ti p v i khách hàng c ng thêm lãi su t theo t l % t ng thêm và đ c thanh toán ngay trong khi

nh ng ph ng pháp này thì không th th c hi n nh ng Ngân hàng th ng m i Nhà n c

- C ch đi u hành v n v n t p trung c a BIDV, đ t bi t là lãi su t mua

v n vào nh ng n m đ u tri n khai (2007- 2008) ch a th t s linh đ ng và sát v i

di n bi n c a th tr ng nh t là giai đo n lãi su t t ng t

100

49

51

487.832196.560291.272

100

40

60

700.875 316.766 384.109

100

45

55 2/ Phân theo lo i ti n

- VND

- Ngo i t qui đ i

424.187351.407 72.780

100

83

17

487.832421.937 65.895

100

86

14

700.875 607.827 93.048

100

74

26

487.832432.91354.919

100

89

11

700.875 647.869 53.006

100

92

8

Ngu n: Phòng K ho ch t ng h p

- Theo k h n: T n m 2008 do lãi su t huy đ ng không n đ nh và

th ng có chi u h ng t ng, tâm lỦ khách hàng không thích g i k h n dài, nên t

tr ng huy đ ng v n trung, dài h n trên t ng huy đ ng n m 2008 ch còn 11% (gi m 15,0% so v i n m 2007), sang n m 2009 ngu n này l i ti p t c s t gi m ch còn

8,0%

- Theo đ i t ng khách hàng: Ti n g i dân c n đ nh, t ng tr ng m nh

v i t c đ t ng tr ng bình quân là 33% và chi m t tr ng cao trên t ng ngu n v n,

trung bình kho ng 55% Ngu n v n huy đ ng t t ch c kinh t t ng tr ng ch m

và đang có xu h ng gi m d n t tr ng Xét v hi u qu , đi u này s làm t ng chi

phí tr lãi c a Ngân hàng Tuy nhiên, ngu n v n dân c chi m t tr ng cao s giúp

cho Ngân hàng n đ nh h n trong vi c cân đ i ngu n v n

- Theo lo i ti n: Ngu n v n huy đ ng ch y u b ng VND, chi m t tr ng

trung bình kho ng 85% trên t ng ngu n v n huy đ ng t i Chi nhánh Ngu n này

th ng t ng tr ng m nh, g p hai l n so v i t c đ ng t ng tr ng ngu n v n huy

đ ng b ng ngo i t Nguyên nhân chính là do lãi su t huy đ ng b ng VND trong

th i gian qua cao h n so v i lãi su t huy đ ng b ng ngo i t nên thu hút đ c nhi u

x u Chi nhánh t ng nên ch tiêu t ng tr ng d n b kh ng ch , m t khác do nh

h ng chung t kh ng ho ng c a n n kinh t c ch đi u hành th ng xuyên thay

đ i làm cho ti n trình ti p c n khách hàng t t c a Chi nhánh liên t c b phá v , h n