Giải php nng cao chất lượng tn dụng trung v.doc

Giải php nng cao chất lượng tn dụng trung v

LỜI NÓI ĐẦU

Nền kinh tế là cơ sở của một quốc gia Đây là một trong các yếu tố đánh giá sự phát triển của các quốc gia hiện nay, bên cạnh các yếu tố như văn hoá, giáo dục, y tế… một yếu tố không thể thiếu và mang tính chất quyết định tới sự phát triển kinh tế của một quốc gia là sự hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại Thông qua hoạt động của hệ thống Ngân hàng thương mại, vốn được lưu chuyển từ nơi dư thừa vốn sang nơi cần vốn góp phần vào việc sử dụng vốn xã hội một cách hiệu quả từ đó thúc đẩy sản xuất và nền kinh tế phát triển.

Hiện nay, với cơ chế mở cửa các thành phần kinh tế hoạt động một cách bình đẳng theo hiến pháp và pháp luật Nhiều loại hình doanh nghiệp ra đời và phát triển mạnh mẽ Cùng với nó là sự cạnh tranh gay gắt giữa các doanh nghiệp trong nước như ở ngoài nước đòi hỏi các doanh nghiệp phải luôn luôn đổi mới công nghệ, trang thiết bị và mở rộng sản xuất

Để tiến hành công nghiệp hoá hiện đại hoá, vốn được coi là vấn đề trung tâm, đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn Vốn trung và dài hạn là cơ sở để các doanh nghiệp đầu tư mở rộng sản xuất Hiện nay, vốn trung và dài hạn của các doanh nghiệp hiện nay được huy động từ nhiều nguồn khác nhau như tích luỹ từ sản xuất, liên doanh liên kết, huy động từ xã hội Song trong điều kiện hiện nay của Việt Nam nguồn vốn trung và dài hạn được doanh nghiệp nghĩ đến trước tiên là nguồn vốn trung và dài hạn đi vay từ các Ngân hàng thương mại.

Tuy nhiên trong bối cảnh nền kinh tế đang trong thời kỳ mới chuyển đổi sang cơ chế thị trường, môi trường kinh tế chưa ổn định, môi trường pháp lý đang dần được thực hiện nên hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại đang gặp nhiều khó khăn, nhất là chất lượng tín dụng trung – dài hạn chưa cao mà biểu hiện là nợ quá hạn, nợ khó đòi lớn Như vậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn là nhiệm vụ cơ bản, thường xuyên của ngành ngân hàng Vấn đề trở nên cần thiết và bức xúc với hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp có thị trường chủ yếu là khu vực nông thôn

Sau một thời gian thực tập tìm hiểu về thực trang hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hoàn Kiếm, em đã quyết

định chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạntại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Quận HoànKiếm” làm nội dung nghiên cứu trong luận văn tốt nghiệp, mục đích là nghiên

cứu và luận giải những vấn đề lý luận, thực tiễn để khẳng định việc nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn là nhu cầu cấp thiết để đất nước từng bước hội nhập vào nền kinh tế Trong bài viết này em đã viết chia làm 3 chương:

Chương I: Tổng quan về chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHTMChương II: Thực trạng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chinhánh Quận Hoàn Kiếm

Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn tạiNHNo&PTNT chi nhánh Quận Hoàn Kiếm

Do trình độ lý luận cũng như kinh nghiệm thực tiễn còn hạn chế và thời gian nghiên cứu có hạn nên chuyên đề không tránh khỏi những khiếm khuyết Em rất mong nhận được ý kiến đóng góp của thầy giáo và các anh chị trong phòng kinh doanh để chuyên đề này hoàn thành tốt hơn.

Tín dụng được coi là mối quan hệ vay mượn lẫn nhau giữa người cho vay và người đi vay trong điều kiện có hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định.

Hay nói cách khác: Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế trong đó một cá nhân hay một tổ chức nhờng quyền sử dụng một khối lượng giá trị hoặc hiện vật cho một cá nhân hoặc một tổ chức khác với những ràng buộc nhất định về thời gian hoàn trả, lãi suất, cách thức vay mượn và thu hồi.

Trong mỗi hành vi tín dụng thấy là hai bên cam kết với nhau như sau: - Một bên thì giao ngay một số tài hoá hay tiền bạc

- Còn bên kia cam kết sẽ hoàn lại những đối khoản của số tào hoá đó trong một thời gian nhất định và theo một số điều kiện nhất định nào đó.

Nhà kinh tế Pháp, Ông Louis Baundin, đã định nghĩa tín dụng như là “một sự trao đổi tài hoá hiện tại lấy một tài hoá tương lai” ở đây thấy yếu tố thời gian đã xen lẫn vào và cũng vi sự xen lẫn đó, cho nên có thể có sự bất trắc, rủi ro xảy ra và cần có sự tín nhiệm của hai bên đương sự đối với nhau Hai bên đương sự dựa vào sự tín nhiệm, sử dụng sự tín nhiệm của nhau nên mới có danh từ tín dụng.

Do tính đa dạng về đối tượng chuyển nhượng và các chủ thể tham gia trong quan hệ tín dụng cũng như do sự phát triển của nền kinh tế thị trường và các hình thức sản xuất kinh doanh đã cho ra đời nhiều hình thực tín dụng

- Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng bằng hàng hoá giữa những

doanh nghiệp hoạt động trực tiếp trong lĩnh vực sản xuất lưu thông hàng hoá, đ-ược hình thành trên cơ sở mua bán chịu hàng hoá Về thực chất quan hệ tín dụng thương mại thể hiện việc kéo dài thời hạn thanh toán của người mua Do đó,

trong quan hệ tín dụng thương mại, người cho vay chính là người bán chịu hàng hoá, còn người vay là người mua chịu hàng hoá.

- Tín dụng ngân hàng: Là quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng và

một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, với một bên là tất cả các tổ chức cá nhân trong xã hội, trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa là người đi vay vừa là người cho vay.

- Tín dụng nhà nước: Là quan hệ tín dụng được thực hiện bằng hình thức

tiền tệ hoặc hiện vật giữa một bên là nhà nước và một bên là tất cả các tổ chức cá nhân trong xã hội, trong đó nhà nước là người đi vay bằng cách phát hành tín phiếu hoặc trái phiếu.

- Tín dụng hợp tác xã: Là quan hệ tín dụng tập thể hình thành trong nội bộ

các xã viên hợp tác xã.

- Tín dụng quốc tế: Là quan hệ tín dụng giữa các quốc gia, trong đó chủ

thể tham gia là nhà nước, ngân hàng, các doanh nghiệp và các tổ chức tài chính tín dụng quốc tế.

2 Tín dụng Ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ mà một bên là ngân hàng –một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là tất cả các tổ chức, cá nhân trong xã hội, trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa là người đi vay vừa là người cho vay.

Với tư cách là người đi vay: Ngân hàng huy động mọi nguồn tạm thời

nhàn rỗi trong xã hội bằng hình thức nhận tiền gửi của các doanh nghiệp, các tổ chức cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội.

Với tư cách là người cho vay: Ngân hàng đáp ứng nhu cầu cho các doanh

nghiệp, tổ chức, cá nhân khi có nhu cầu thiếu vốn cần được bổ sung trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng Đây là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trường, nó luôn đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế một cách linh hoạt đầy đủ và kịp thời.

3 Các hình thức tín dụng ngân hàng.

Dựa vào các tiêu thức khác nhau mà chúng ta tiến hành phân loại các hình thức tín dụng ngân hàng.

+ Căn cứ vào mục đích sử dụng

- Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và

xây dựng bất động sản nhà ở đất đai, bất động sản trong lĩnh vực thương mại dịch vụ.

- Cho vay công nghiệp và thương mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ

xung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ

- Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất:

phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động…

- Cho vay tiêu dùng cá nhân: Là loại vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu

dùng như mua sắm các vật dụng đặt tiền Ngày này ngân hàng còn thực hiện cho vay để trang trải chi phí thông thường của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng.

+ Căn cứ vào tài sản thế chấp

- Cho vay có tài sản thế chấp: Ngân hàng căn cứ vào tài sản của khách

hàng để đảm bảo việc trả nợ của khách hàng.

Cho vay cầm cố: Là việc ngân hàng căn cứ vào tài sản khách hàng

mang đến cầm cố tại ngân hàng Tài sản của khách hàng do ngân hàng bảo quản Trong suốt thời gian cầm cố, khách hàng không được sử dụng nhượng bán, cho thuê…

Cho vay thế chấp: Là việc ngân hàng căn cứ vào tài sản của khách

hàng để đảm bảo cho khả năng trả nợ của khách hàng Tài sản không cần mang đến ngân hàng, khách hàng có quyền sử dụng nhưng không có quyền bán và cho thuê.

- Cho vay không có tài sản thế chấp (Tín dụng) : Ngân hàng cho vay trên

cơ sở tin tưởng khách hàng, tài sản thế chấp là uy tín, danh dự của khách hàng Ngoài ra còn có hình thức cho vay thông qua việc bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị – xã hội cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn.

+ Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng

- Cho vay bằng tiền: Là loại cho vay mà hình thái giá trị của tín dụng

được cung cấp bằng tiền: thấu chi, tín dụng thời vụ tín dụng trả góp…

- Cho vay bằng tài sản: Phổ biến là tài trợ thuê mua.

+ Căn cứ vào xuất xứ tín dụng

- Cho vay trực tiếp: Trước khi cấp tiền ra, ngân hàng có mối liên hệ trực

tiếp đối với người vay để thẩm định khách xem xét tình hình người vay…

- Cho vay gián tiếp: Ngân hàng bỏ tiền ra cho vay nhưng không có liên hệ

gì với người vay Vì dụ: cho vay hợp vốn đối với ngân hàng khác.

+ Căn cứ vào thời hạn cho vay

Tín dụng có ký hạn: Là khoản tín dụng có thời gian xác định về ngày trả nợ

Tín dụng có kí hạn bảo gồm: tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung và dài hạn Mặc dù hầu hết các nước điều thống nhất về điều này nhưng thời hạn cụ thể được quy định theo từng loại lại không hoàn toàn đồng nhất ở Việt nam hiện nay, theo quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng cùng với quyết định 1627/2001/QĐ-NNNN ngày 31/12/2000 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt nam.

- Cho vay ngắn hạn: tối đa đến 12 tháng được xác định phù hợp với chu

kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng.

- Cho vay trung –dài hạn: Thời hạn cho vay được xác định phù hợp với

thời hạn thu hồi của vốn đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất nguồn vốn vay của tổ chức tín dụng.

Thời hạn cho vay trung hạn: từ trên 12 tháng đến 60 tháng.

Thời hạn cho vay dài hạn: từ 60 tháng trở lên nhưng không qua thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép thành lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với dự án đầu tư phục vụ đời sống.

Tín dụng không kỳ hạn: Là khoản tín dụng được ứng dụng đối với khoản vay

không xác định rõ thời hạn trả nợ.

4 Phân loại tín dụng

Có nhiều cách phân loại tín dụng khác nhau tuỳ theo yêu cầu của khách hàng và mục tiêu quản lý của Ngân hàng Tín dụng Ngân hàng thương mại được chia làm một số loại như sau:

4.1 Phân loại theo thời gian (thời gian tín dụng)

Việc phân loại tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với Ngân hàng vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lời của tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng Theo thời gian, tín dụng được phân thành:

Tín dụng ngắn hạn: là tín dụng có thời gian từ 12 tháng trở xuống Tín dụng trung hạn: là tín dụng có thời gian từ 12 tháng đến 60 tháng Tín dụng dài hạn: là tín dụng có thời gian từ 60 tháng trở lên.

Tài sản lưu động thường có vòng quay trên một lần trong một năm Do vậy, Ngân hàng cấp tín dụng ngắn hạn với thời gian từ 1 năm trở xuống

Các tài sản cố định như phương tiện vận tải, một số cây trồng vật nuôi, trang thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu, có yêu cầu tài trợ trên 5 năm, thậm chí có thể tới 10 năm.

4.2 Phân loại theo hình thức tín dụng: Gồm chiết khấu, cho vay, bảo lãnh vàcho thuê.

Chiết khấu thương phiếu là việc Ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn (hoặc một giấy nợ).

Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải trả cả gốc và lãi trong thời gian xác định.

Bảo lãnh là việc Ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng của mình Mặc dù không phải xuất tiền ra, song ngân hàng đã cho khách hàng sử dụng uy tín của mình để thu lợi

Cho thuê là việc ngân hàng bỏ tiền ra mua tài sản để khách hàng thuê theo những thoả thuận nhất định Sau thời gian đó, khách hàng phải trả cả gốc lẫn lãi cho ngân hàng.

4.3 Phân loại theo tài sản đảm bảo.

Tín dụng có thể được phân chia thành tín dụng có đảm bảo bằng uy tín của chính khách hàng, có đảm bảo bằng thế chấp, cấm cố tài sản

Cam kết đảm bảo là cam kết của người nhận tín dụng về việc dùng tài sản mà mình đang sở hữu hoặc sử dụng, hoặc khả năng trả nợ của người thứ ba để trả nợ cho Ngân hàng.

Tín dụng dựa trên cam kết đảm bảo yêu cầu ngân hàng và khách hàng phải ký hợp đồng đảm bảo Ngân hàng phải kiểm tra, đánh giá được tình trạng của tài sản đảm bảo như quyền sở hữu, giá trị, tính thị trường, khả năng bán, khả năng tài chính của người thứ 3, … có khả năng giám sát việc sử dụng hoặc có khả năng bảo quản tài sản đảm bảo

4.4 Phân loại tín dụng theo rủi ro.

Hình thức phân loại này giúp ngân hàng thường xuyên đánh giá lãi tình an toàn của các khoản tín dụng, trích lập dự phòng tổn thất kịp thời.

Tín dụng lành mạnh: Các khoản tín dụng có khả năng thu hồi cao.

Tín dụng có vấn đề: Các khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh như khách hàng chậm tiêu thụ, tiến độ thực hiện kế hoạch bị chậm Khách hàng gặp thiên tai, khách hàng chậm nộp báo cáo tài chính…

Nợ quá hạn có khả năng thu hồi: các khoản nợ đã quá hạn với thời hạn ngắn và khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn… Nợ quá hạn khó đòi: Nợ quá hạn quá lâu, khả năng trả nợ rất kém, tài sản thế chấp nhỏ hoặc bị giảm giá, khách hàng chây ì…

II VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI NỀNKINH TẾ.

1 Tín dụng trung –dài hạn:

Là những khoản tín dụng có thời hạn trên 12 tháng với mục đích là sửa chữa khôi phục, thay thế tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật hợp lí hoá sản xuất, đổi mới công nghệ và xây dựng những công trình mới.

2 Đặc điểm của tín dụng trung và dài hạn2.1 Tính rủi ro lớn

Bản chất của tín dụng trung –dài hạn khác so với tín dụng ngắn hạn là thời hạn cho vay dài hơn Tín dụng ngắn hạn đáp ứng nhu cầu thanh toán ngắn hạn do đó có tính nâng cao, có thể xem như là một bộ phận đảm bảo khả năng thanh toán của ngân hàng Trái lại, tín dụng dài hạn thương được đầu tư vào mở rộng sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng, đổi mới trang thiết bị khoa học công nghệ, dây chuyền sản xuất hiện đại, tức là các dự án chưa có khả năng sinh lời trong thời gian ngắn nên thời hạn của các khoản tín dụng này thường dài và chỉ được hoản trả khi xuất hiện nguồn thu từ dự án, mà thời hạn cho vay càng dài thì tính rủi to càng cao.

2.2 Lãi suất cao.

Đặc điểm này thực chất là hậu quả của đặc điểm trên Một khoản vay chứa đựng nhiều rủi ro hơn chắc chắn phải trả lãi suất cao hơn để có thể bù đắp

cho những rủi ro có thể xảy ra Tuy vậy, đã có thời kỳ (năm 1996) chúng ta duy

trì lãi suất cho vay trung và dài hạn nhỏ hơn lãi suất cho vay ngắn hạn đây là một sự bất hợp lý mà sau này chúng ta đã chấn chỉnh được.

2.3 Mục đích của vay trung và dài hạn.

Là để đầu tư mở rộng sản xuất, mua sắm trang thiết bị, xây dựng cơ sở hạ tầng, đổi mới dây chuyển sản xuất… Tức là những dự án chưa thể sinh lời trong thời gian ngắn, trong khi mục đích của cho vay ngắn hạn là để phục vụ chỉ tiêu, mua nguyên vật liệu, trả tiền lương, bổ sung vốn lưu động… tức là để đáp ứng nhu cầu thanh toán ngắn hạn Chính việc sử dụng vốn vào các mục đích khác

nhau, các khoản tín dụng đầu tư chiều rộng cũng như chiều sâu phải có thời hạn dài hơn để đợi cho đến khi có nguồn thu xuất hiện từ Dự án.

3 Các vấn đề cơ bản của tín dụng trung và dài hạn

3.1 Nguồn cho vay trung –dài hạn

- Vốn tự có và các quỹ của ngân hàng

- Vốn được từ phát hành kỳ phiếu hoặc huy động tiền gửi định kỳ dài hạn - Một phần vốn huy động trong nước có thời hạn dưới 1 năm : trên cơ sở quy định của Thống đốc ngân hàng nhà nước, mức độ chính phụ thuộc vào tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kỳ

- Vốn uỷ thác và vốn tài trợ để cho vay theo chương trình hoặc dự án đầu tư của nhà nước, của các tổ chức kinh tế xã hội trong và ngoài nước.

3.2 Đối tượng cho vay trung và dài hạn

Đó là các chi phí cầu thành trong tổng mức đầu tư của dự án đầu tư xây dựng mới, mở rộng, cải tạo, khôi phục, đổi mới kỹ thuật, ứng dụng khoa học công nghệ bao gồm : giá trị vật tư, máy móc thiết bị, công nghệ chuyển giao, sáng chế và phát minh, chi phí nhân công, giá thuê và chuyển nhượng đất đài, giá thuê mua các tài sản khác trong khuôn khổ luật định, chi phí mua bảo hiểm tài sản thuộc dự án đầu tư và các chi phí khác.

Mức cho vay đối với một dự án đầu tư bằng tổng mức vốn đầu tư của dự án trừ đi vốn tự đầu tư cho dự án của bên vay, nhưng tối đa bằng 70% giá trị tài sản thế chấp, cầm cố.

3.3 Thời hạn cho vay trung –dài hạn

Thời hạn cho vay là thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận tiền vay cho đến khi bắt đầu trả nợ gốc và lãi tiền vay đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng Quy định về thời hạn tín dụng trung và dài hạn có sự khác nhau giữa các nước, và ở Việt Nam quy định:

- Thời hạn cho vay trung hạn từ 12 tháng tới 60 tháng

- Thời hạn cho vay dài hạn trên 60 tháng nhưng không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập của giấy phép kinh doanh đối với pháp nhân không quá 15 năm đối với cho vay các dự án phục vụ đời sống.

3.4 Điều kiện vay vốn

(Theo điều của quy chế cho vay đối với tổ chức tín dụng)

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự quy định của pháp luật.

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, dịch vụ khả thi và có hiệu quả, hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật

- Thực hiện các quy định về bảo bảm tiền vay quy định của chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng nhà nước Việt nam.

3.5 Lãi suất cho vay.

Lãi suất cho vay biểu hiện giá cả của khoản tiền mà người cho vay đòi hỏi khi tạm thời trao quyền sử dụng khoản tiền cuả mình cho người khác

Do đặc điểm của khoản vay trung và dài hạn là thời gian vay vốn lâu nên nó chứa đựng nhiều rủi ro hơn những khoản vay ngắn hạn vì thế, lãi suất của những khoản vay dài hạn thường cao hơn khoản vay ngắn hạn Để giảm rủi ro về thay đổi lãi suất cho cả Ngân hàng và khách hàng, đối với món dài hạn thường áp dụng lãi suất thả nổi.

Ở Việt Nam, mức lãi suất còn phụ thuộc vào mức lãi suất trần do Ngân hàng nhà nước qui định Lãi suất trần được ấn định thời kỳ 03 tháng và các Ngân hàng thương mại sẽ căn cứ vào đó để điều chỉnh lãi suất cho vay.

4 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn

Tín dụng trung –dài hạn có vai trò đặc biệt quan trọng cho sự phát triển kinh tế đất nước và đảm bảo phát triển kinh tế theo chiều sâu, thúc đẩy sự dịch chuyển kinh tế theo hướng công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước Đây là vai trò to lớn của tín dụng trung và dài hạn

4.1 Tín dụng trung & dài hạn giúp các doanh nghiệp có khả năng đổi mớicông nghệ, mở rộng sản xuất

Đại hội Đảng lần thứ VI đã khẳng định sự tồn tại, phát triển bình đẳng giữa các thành phần kinh tế: Doanh nghiệp nhà nước, công ty cổ phần, công ty liên doanh, công ty tư nhân, hợp tác xã… Trong cơ chế thị trường, với sự cạnh tranh gay gắt, quyết liệt, đòi hỏi mỗi doanh nghiệp luôn phải đặt mình trước sự đổi mới về sản phẩm, dịch vụ cung ứng cho thị trường Điều này đồng nghĩa với doanh nghiệp phải không ngừng đổi mới đầu tư trang thiết bị hiện đại, mở rộng dây chuyền sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm thì mới thắng được trong cạnh tranh và chiếm lĩnh được thị trường Do đó, vấn đề đầu tư cho phát triển, sản xuất được đưa ra như một yêu cầu bức thiết đối với mỗi doanh nghiệp Đối với các doanh nghiệp nhà nước, ngoài nguồn vốn ngân sách hạn hẹp, họ phải chủ động tìm kiếm các nguồn vốn trung và dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu đổi mới, phát triển và mở rộng sản xuất đảm bảo giữ vai trò chủ đạo trong nền kinh tế Còn đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, nguồn vốn tự có ban đầu phải được hỗ trợ bằng nguồn vốn bên ngoài

Mục đích của tín dụng trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp là đầu tư vào mở rộng sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng, mua sắm trang thiết bị công nghệ hiện đại, tức là đầu tư theo chiều sâu nên ta có thể thấy tác động trực tiếp của tín dụng trung và dài hạn đến sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Tài sản cố định hình thành từ vốn vay dài hạn sẽ cải tạo, nâng cấp hiện đại hoá cơ sở sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Chính nhờ công nghệ hiện đại mà doanh nghiệp có thể nâng cao được năng suất lao động, giảm giá thành sản phẩm, dẫn đến sản phẩm sản xuất ra có tính hấp dẫn thu hút khách hàng, sẽ thúc đẩy chiếm lĩnh thị trường Kết quả là tăng khả năng sinh lời, tăng thu nhập cho người lao động đồng thời các khoản thực hiện nghĩa vụ với nhà nước như thuế thu nhập, VAT cũng tăng.

4.2 Có tác động trực tiếp tới chính bản thân Ngân hàng.

Tín dụng trung và dài hạn là một bộ phận của tín dụng ngân hàng, đóng góp một phần quan trọng của tín dụng ngân hàng Khi ngân hàng có khả năng cung ứng vốn cho phương án lớn, chương trình kinh tế hoặc dự án tầm cỡ thì càng cao vị thế của ngân hàng và đa dạng các mối quan hệ đối ngoại.

4.3 Tác động của tín dụng trung và dài hạn đối với nền kinh tế.

Trong điều kiện thị trường vốn của ta chưa phát triển hoàn thiện thì hiện tại và thời gian tới tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng vẫn đóng vai trò quyết định cho tiến trình công nghiệp hoá và hiện đại hoá đất nước Vì vậy, nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn là điều kiện cần thiết góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế của đất nứơc.

III CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂNHÀNG THƯƠNG MẠI.

1 Chất lượng tín dụng trung & dài hạn

Chất lượng tín dụng trung & dài hạn là sự đáp ứng một cách tốt nhất yêu cầu của khách hàng trong quan hệ tín dụng trung & dài hạn, đảm bảo an toàn hay hạn chế rủi ro về vốn, tăng lợi nhuận cho Ngân hàng, phù hợp và phục vụ sự phát triển kinh tế xã hội.

Để có được chất lượng tín dụng tốt thì hoạt động tín dụng phải có hiệu quả và quản hệ tín dụng phải được thiết lập trên cơ sở tin cậy và uy tín trong hoạt động Hiểu đúng bản chất về chất lượng tín dụng, phân tích, đánh giá đúng chất lượng tín dụng hiện tại cũng như xác định chính xác các nguyên nhân của những tồn tài về chất lượng tín dụng sẽ giúp cho ngân hàng tìm được các biện pháp quản lý thích hợp để có thể đững vững trong nền kinh tế thị trường hoạt động sôi động và có sự cạnh tranh gay gắt.

2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung & dài hạn

Chất lượng tín dụng trung và dài hạn biểu hiện qua hai nhóm chỉ tiêu định tính và định lượng.

2.1 Nhóm chỉ tiêu định tính

- Nhóm chỉ tiêu định tính được thể hiện qua các quy chế, chế độ thể hệ tín dụng

- Cho vay phải tuân chủ các nguyên tắc căn bản và chung nhất, đó là: * Sử đụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.

* Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng

Những nguyên tắc này được trải qua các thời đại khác nhau, tồn tại dưới nhiều phương thức sản xuất và được đúc kết thành chuẩn tắc Chúng hình thành như một quy luật phát triển nội tại của tín dụng, là điều luật bất khả vi phạm, tước bỏ, tách rời trong quan hệ tín dụng Các nguyên tắc ấy tạo nên sự vững chắc cho tín dụng Vì vậy, một trong những nguyên tắc bị coi nhẹ hoặc nhấn mạnh sẽ gây sự mất thăng bằng đó Và kết quả tất yếu là sự phá vỡ trong quan hệ tín dụng, làm tiêu tan dần vai trò tác dụng của nó, trở thành vật cản kìm hãm hoặc đẩy lùi sự phát triển của nền kinh tế.

2.2 Nhóm chỉ tiêu định lượng

- Chỉ tiêu lợi nhuận

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng trung và dài hạn Lợi nhuận ở đây phải hiểu là chênh lệch giữa chi phí đầu vào (tức là lãi suất huy động) và thu nhập từ lãi suất cho vay của tín dụng trung – dài hạn xét cho cùng thì khoản tín dụng dù không có nợ quá hạn, nợ quá hạn khó dòi thì cũng chỉ nhằm mục đích tăng lợi nhuận cho Ngân hàng Chỉ tiêu này đặc biệt quan trọng với các Ngân hàng chưa phát triển các dịch vụ Ngân hàng thu từ hoạt động tín dụng là chủ yếu.

Tuy nhiên đối với một số dự án trung – dài hạn theo kế hoạch nhà nước thì chỉ tiêu này đôi khi tỏ ra không đầy đủ để phản ánh chất lượng tín dụng trung – dài hạn Vì mục tiêu kinh tế xã hội hay chiến lược phát triển các ngành công nghiệp mũi nhọn, những ngành công nghiệp non trẻ thì đôi khi mục tiêu lợi nhuận phải là hàng đầu Lúc này lợi nhuận không phản ánh thực chất của khoản tín dụng.

- Chỉ tiêu vòng quay vốn

Chỉ tiêu này cho biết khả năng thu nợ của Ngân hàng theo kế hoạch trong hợp đồng tín dụng ở mức nào Nếu vong quay vốn lớn chứng tỏ Ngân hàng thu hồi được vốn, hoạt động tín dụng có hiệu quả Trong trường hợp ngược lại, chỉ tiêu đó báo động cho ngân hàng về những bất ổn có thể xảy ra trong quá trình thu hồi vốn Từ đó, Ngân hàng sớm có biện pháp đôn đốc khách hàng, kịp thời ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra Đồng thời, đây cũng là cơ sở quyết định cho vay trong những quan hệ tín dụng tiếp theo.

Lợi nhuận từ tín dụng trung –dài hạn Tổng dư nợ tín dụng trung –dài hạn

Thu nợ trung – dài hạn Tổng dư nợ trung – dài hạn

- Chỉ tiêu nợ quá hạn

Đến kỳ hạn trả nợ và lãi tiền vay, nếu bên vay không đủ tiền để trả và không được gia hạn thì ngân hàng sẽ chuyển số nợ đó sang nợ quá hạn Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh mặt trái của chất lượng tín dụng trung – dài hạn Nợ quá hạn rõ ràng là điều không mong muốn của các Ngân hàng nhưng Ngân hàng nông nghiệp cũng không căn cứ vào chỉ tiêu này làm thước đo chuẩn để đánh giá chất lượng tín dụng của món vay Không phải cứ nợ quá hạn cao thì đánh giá chất lượng tín dụng không tốt, không có khả năng thu hồi nợ và ngược lại Trên thực tế, các ngân hàng luôn cố gắng hạ thấp nhất tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn dưới 3% được coi là có thể chấp nhận được.

- Chỉ tiêu nợ quá hạn khó dòi

Nếu tỷ lệ cao thì khoản tín dụng có chất lượng thấp, không những thế nếu tỷ lệ này bao hàm toàn bộ gốc và lãi của hợp đồng tín dụng thì vốn đầu tư của Ngân hàng đã bị lãng phí một cách vô ích Có rất nhiều nguyên nhân chủ quan và khách quan dẫn đến tính trạng này Yêu cầu đối với cán bộ tín dụng là phải kiểm soát, kiềm chế tỷ lệ này ở mức thấp nhất.

- Chỉ tiêu sử dụng vốn

Chỉ tiêu này cho phép đánh giá hiệu quả Ngân hàng, thể hiện quy mô tín dụng Nếu tỷ lệ tổng dư nợ so với số dư tiền gửi lớn, chứng tỏ ngân hàng đã cải thiện được phần nào mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn, tạo được tính cân đối giữa hai hoạt động cơ bản ấy.

Nợ quá hạn tín dụng trung – dài hạn Tổng dư nợ tín dụng trung – dài hạn

Nợ quá hạn khó dòi trung – dài hạn Tổng dư nợ trung – dài hạn

Tổng dư nợ cho vay Vốn huy động

3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung – dài hạn

Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung và dài hạn chính là những nhân tố gây ra sự biến động tốt hoặc xấu của chỉ tiêu đánh giá chất lượng Có nhiều nhân tố, chủ quan và khách quan, nhân tố bên trong và bên ngoài nhưng tựu chung lại có thể phân thành 4 nhóm nhân tố chính:

- Môi trường kinh tế - Môi trường pháp lý - Nhân tố phía ngân hàng - Nhân tố từ phía khách hàng

3.1 Nhóm nhân tố thuộc về môi trường kinh tế

Nghiên cứu sự ảnh hưởng của môi trường kinh tế đến hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng sẽ thấy được ảnh hưởng cuả nó tới chất lượng tín dụng Bất kì một ngân hàng cũng chịu sự chi phối của những chu kỳ kinh tế Trong giải đoạn nền kinh tế hưng thịnh thì các doanh nghiệp làm ăn phát đạt, xuất hiện nhiều nhu cầu mở rộng sản xuất, nên nhu cầu tín dụng cũng tăng, hoạt động tín dụng của ngân hàng sẽ phát triển Trong giai đoạn nền kinh tế suy thoái thì tất yếu nhu cầu tín dụng giảm vì hoạt động sản xuất kinh doanh bị đình trệ do sản phẩm không tiêu thụ được, khả năng hấp thụ vốn của nền kinh tế cũng giảm sút Lúc này Ngân hàng sẽ dư thừa, ứ đọng một lượng vốn lớn, nguồn vốn huy động được sử dụng không hiệu quả có nghĩa là chất lượng tín dụng giảm.

3.2 Nhóm nhân tố thuộc về môi trường pháp luật

Môi trường pháp luật được hiểu là một hệ thống luật và văn bản pháp lý liên quan đến hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng Những hoạt động này muốn có hiệu quả thì phải có một hệ thống pháp luật đồng bộ, thống thất đầy đủ đi kèm hỗ trợ Pháp luật đã trở thành một bộ phận không thể thiếu trong cơ chế thị trường có sự quản tý của nhà nước Không có pháp luật hoặc hệ thống pháp luật không đầy đủ, không phù hợp với những yêu cầu phát triển của nền kinh tế thì mọi hoạt động trong nền kinh tế sẽ trở nên hỗn độn, không thể tiến hành trôi chảy Pháp luật đã tạo lập tinh lang pháp lý giúp cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận lợi và đạt kết quả cao Chỉ trong trưòng hợp các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng, chấp hành luật pháp một cách nghiêm minh thì quan hệ tín dụng mới đạt kết quả mong muốn đem lại chất lượng cho hoạt động tín dụng ngân hàng.

Hiện nay hệ thống văn bản pháp luật chưa đồng bộ đã gây khó khăn cho ngân hàng khi ký kết, thực hiện các hợp đồng tín dụng Thực tế cho thấy rằng, luật ngân hàng còn nhiều sơ hở, chưa đồng bộ với các quy định, văn bản dưới luật Điều này ảnh hưởng đến việc quản lý chất lượng tín dụng của ngân hàng.

Sự thay đổi chủ trương, chính sách của nhà nước cũng gây ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp nhất là về cơ cấu kinh tế, chính sách xuất

nhập khẩu, do thay đổi một cách đột ngột, gây xáo trộn sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Doanh nghiệp không tiêu thụ được sản phẩm hay chưa có phương án kinh doanh mới dẫn đến nợ quá hạn, nợ khó dòi.

Quản lý nhà nước đối với các doanh nghiệp còn nhiều sơ hở, nhà nước cho phép nhiều doanh ngiệp được sản xuất kinh doanh với nhiều chức năng, nhiệm vụ vượt quá trình độ, năng lực quản lý dẫn đến rủi ro thua lỗ làm giảm sút chất lượng tín dụng.

3.3 Nhóm nhân tố thuộc về phía Ngân hàng

* Thẩm định dự án

Thẩm định dự án đầu tư là việc tổ chức xem xét một cách khách quan toàn diện các nội dung cơ bản ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi của dự án để ra quyết định đầu tư và cho phép đầu tư.

Mục đích của việc thẩm định dự án là nhằm giúp các ngân hàng có các kết luận chính xác về tính khả thi, tính hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ và những khả năng rủi ro có thể xảy ra của dự án để ra quyết định cho vay hay từ chối đầu tư, xác định số tiền vay, thời gian cho vay, mức thu nợ hợp lý phù hợp với năng lực của doanh nghiệp, nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả cao.

* Chất lượng nhân sự

Con người ở đâu và bao giờ cũng vậy luôn là yếu tố quyết định đến sự thành bại của công việc Với ngành ngân hàng, khi các nghiệp vụ ngân hàng ngày càng phát triển mở rộng thì đòi hỏi chất lượng nhân sự ngày càng cao để có thế sử dụng các phương tiện hiện đại, nắm bắt kịp thời các thông tin về kinh tế, thị trường phục vụ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

* Lãi suất tín dụng trung – dài hạn: NHTM là tổ chức kinh doanh nhằm mục

tiêu lợi nhuận, các doanh nghiệp khác nhau, các chủ đầu tư khác nhau, bản thân từng dự án có mức lợi nhuận khác, lãi có mức rủi ro, khối lượng vay vốn thời hạn vay vốn khác nhau Việc đáp ứng lãi suất khác nhau ở từng dự án là có hiệu quả nhằm khuyên khích cả doanh nghiệp và ngân hàng vay vốn trung và dài hạn.

* Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng có một ý nghĩa to lớn quyết định đến sự thành công hay thiết bị của cả hệ thống ngân hàng Do vậy, khi xây dựng chính sách tín dụng cần phải đảm bảo sự kết hợp hài hoà giữa quyền lợi của người gửi tiền, của ngân hàng và của người sử dụng vốn vay Đồng thời chính sách tín dụng phải phù hợp với đường lối phát triển nền kinh tế của Đảng, Nhà nước và cần được dựa trên những cơ sở thực tiễn và khoa học nhất định.

Đối với các ngân hàng thương mại một chính sách tín dụng đúng đắn phải đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật và đường lối chính sách của Đảng, Nhà nước đảm bảo công bằng xã hội.

* Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng

Trang thiết bị góp phần không nhỏ trong việc nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng Nó là công cụ, phương tiện thực hiện tổ chức quản lý ngân hàng, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay và thực hiện nghiệp vụ giao dịch với khách hàng Đặc biệt với sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ thông tin hiện nay, các trang thiết bị tin học đã góp cho ngân hàng cập nhật được thông tin nhanh chống, kịp thời, chính xác Trên cơ sở đó đưa ra quyết định tín dụng đúng đắn, không bỏ lỡ thời cơ trong kinh doanh, giúp cho quá trình quản lý tiền vay và thanh toánh được thuận tiện nhanh chóng và chính xác.

3.4 Nhóm nhân tố thuộc về phía khách hàng

Để đảm bảo khoản tín dụng được sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả, mang lại lợi ích cho ngân hàng, góp phần vào sự tăng trưởng và phát triển kinh tế xã hội thì khách hàng có vai trò hết sức quan trọng Một khách hàng có tư cách đạo đức tốt, có tình hình tài chính vững vàng, có thu nhập sẽ sẵn sàng hoàn trả đầy đủ những khoản vay vốn của ngân hàng khi đến hạn.

Năng lực của khách hàng được hiểu là khả năng của doanh nghiệp trong việc đáp ứng các điều kiện, tiêu chuẩn đòi hỏi của tín dụng trung – dài hạn Điều kiện tín dụng được đưa ra nhằm tiêu chuẩn hoá khả năng của doanh nghiệp trong quá trình vay vốn đồng thời đảm bảo cho khả năng thu hồi vốn của ngân hàng Khả năng đáp ứng các điều kiện tín dụng thể hiện ở các mặt sau:

+Năng lực thị trường của doanh nghiệp

Năng lực thị trường của doanh nghiệp được lượng hoá theo các mặt: Khối lượng sản phẩm tiêu thụ, chất lượng sản phẩm như thế nào? Có phù hợp với thị hiếu của người tiêu dùng hay không? Vị thế của doanh nghiệp trên thị trường? Quá khứ, hiện tại và tương lai phát triển của doanh nghiệp? Hệ thống tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp, mối quan hệ với các bạn hàng, với các đối tác?

Nghiên cứu năng lực thị trường của doanh nghiệp cho biết khả năng mở rộng đầu tư của doanh nghiệp cũng như định hướng đầu tư của doanh nghiệp nhằm kiểm tra sự phù hợp của dự án hoạt động với khả năng của doanh nghiệp

+ Năng lực sản xuất của doanh nghiệp

Năng lực sản xuất của doanh nghiệp biểu hiện giá trị công cụ lao động mà chủ yếu là tài sản cố định, biểu hiện cụ thể là quá trình sản xuất sản phẩm, công nghệ sản xuất, các nhu cầu đầu tư trước đây.

Nghiên cứu năng lực sản xuất của doanh nghiệp cho biết quy mô, sản xuất của doanh nghiệp, sự phù hợp của quy mô đó với thị trường, cơ cấu và khả năng làm chủ giá thành sản phẩm của doanh nghiệp.

+ Năng lực tài chính của doanh nghiệp

Năng lực tài chính của doanh nghiệp thể hiện ở số vốn tự có của doanh nghiệp và tỷ trọng vốn tự có trên tổng nguồn vốn huy động Ngoài ra, năng lực tài chính của doanh nghiệp còn thể hiện ở khả năng thanh toán của doanh nghiệp đối với các khoản nợ Năng lực tài chính của doanh nghiệp trong tín dụng trung – dài hạn còn đòi hỏi doanh nghiệp có số vốn lưu động tối thiểu cho việc duy trì hoạt động thường xuyên của tài sản cố định Vì vậy, năng lực tài chính của doanh nghiệp càng cao thì càng thuận lợi cho Ngân hàng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng.

+ Năng lực quản lý doanh nghiệp

Việc xem xét khả năng thích nghi của bộ máy quản lý doanh nghiệp vói biến động của cơ chế thị trường là điều cần thiết trước khi Ngân hàng quyết định cho vay Ngoài ra, việc xem xét việc phù hợp của hệ thống hạch toán kế toán và quản lý tài chính của doanh nghiệp với quy định của pháp luật sẽ cho kết quả đánh giá về năng lực quản lý của doanh nghiệp một cách chính xác hơn.

3.5 Các yếu tố tự nhiên

Đây là những nguyên nhân bất khả kháng như thiên tai, hoả hoạn, dịch bệnh… khi xảy ra thường gây ra hiệu quả lớn tác động đến cả ngân hàng và khách hàng, ngân hàng không có khả năng thu hồi đựoc vốn Điều đó ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Trước sự tác động của các yếu tố này, Ngân hàng khi tiến hành đầu tư cần phải cân nhắc, báo cáo một cách cụ thể, chủ động phòng ngừa nhằm giảm thiểu rủi ro.

Như vậy, việc nắm vững các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngân hàng nói chung cũng như chất lượng tín dụng trung – dài hạn nói riêng và biết tận dụng các nhân tố này trong hoàn cảnh thực tế của Ngân hàng mình sẽ tạo ra một chất lượng tín dụng tốt, góp phần vào sự phát triển vững mạnh của ngân hàng và của nền kinh tế quốc dân.

CHƯƠNG II

THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHNN & PTNT CHI NHÁNH QUẬN HOÀN KIẾM

I GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁTTRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH QUẬN HOÀN KIẾM (NHNo&PTNT)

1 Lịch sử ra đời cuả NHNo&PTNT chi nhánh Quận Hoàn Kiếm:

Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn được thành lập năm 1995 đã quyết định thành lập Ngân hàng chi nhánh khu vực Đồng xuân vào thàng 07 năm 1995 Lúc đầu Ngân hàng chỉ hoạt động nhỏ bé chủ yếu hoạt động nguồn vốn và cho vay cho các hộ sản xuất nhỏ, năm 1995 Ngân hàng có dự án 4,5 tỷ đồng nguồn vốn có 5 tỷ đồng thuộc Ngân hàng cấp IV.

Cho đến năm 1999 thì chi nhánh Ngân hàng khu vực chợ Đồng xuân đã chuyển thành Ngân hàng No& PTNT quận Hoàn Kiếm thuộc Ngân hàng cấp III.

2 Chức năng và nhiệm vụ của NHNo&PTNT chi nhánh Quận Hoàn Kiếmvà của các phòng.

2.1 Chức năng và nhiệm vụ của NHNo&PTNT chi nhánh Quận HoànKiếm.

2.1.1 Chức năng

- Trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ theo lệnh của Giám đốc NHNo - Đầu mối thực hiện các nhiệm vụ theo uỷ quyền của NHNo

- Trực tiếp kinh doanh đa năng trên địa bàn trong khu vực

2.1.2 Nhiệm vụ

- Đầu mối thực hiện thanh toán trong nước, quản lý tài khoản tiền gửi nội tệ của các đơn vị thành viên tại chi nhánh và của các đơn vị khác.

- Quản lý vốn nội, ngoại tệ tạm thời nhàn rỗi của NHNo Cân đối điều hoà vốn ngoại tệ trong hệ thống Ngân hàng Chấp hành quy chế về dự trữ bắt buộc, trạng thái ngoại tệ của chi nhánh.

- Huy động vốn

+ Khai thác và nhận tiền gửi không kỳ hạn, có ký hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, và cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong nước và ngoài nước bằng đồng tiền Viêt nam và ngoại tệ.

+ Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu Ngân hàng và thực hiện các hình thức huy động vốn khác theo quy định của chi nhánh NHNo.

+ Tiếp nhận các nguồn vốn tài trợ, vốn uỷ thác của chính phủ, các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước.

+ Vay vốn ngắn hạn, trung và dài hạn theo quy định của NHNo.

- Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng đồng tiền Việt nam và ngoại tệ đối với khách hàng.

- Đầu tư dưới các hình thức như: hùn vốn, liền doanh, và các hình thức đầu tư khác đối với các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế khác khi được NHNo cho phép.

2.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng.

2.1 Chức năng nhiệm vụ của Giám đốc và Phó giám đốc tại Ngânhàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Quận Hoàn Kiếm

2.1.1 Giám Đốc:

Căn cứ vào điều 15 trong quyết định của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn loại III, IV có nhiệm vụ, quyền hạn như sau:

1/ Trực tiếp điều hàng và thực hiện các nhiệm vụ của chi nhánh NHNo và PTNT loai III, IV quy định tại Điều 10 quy chế này.

2/ Thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn của mình theo phân cấp, uỷ quyền của Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp; chịu trách nhiệm trước Pháp luật, Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp, Giám đốc chi nhánh NHNo và PTNT cấp trên về các quyết định của mình.

3/ Đề nghị các vấn đề liên quan đến tổ chức, cán bộ, đào tạo và nghiệp vụ kinh doanh lên Giám đốc chi nhánh NHNo và PTNT loại I, II xem xét về quyết định theo phân cấp uỷ quyền của Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp.

4/ Thực hiện cơ chế lãi suất, tỷ lệ hoa hồng, lệ phí và tiền thưởng, tiền phạt áp dụng từng kỳ cho khách hàng trong giới hạn phần lãi suất do Ngân hàng Nhà nước quy định, Ngân hàng Nông nghiệp hướng dẫn thực hiện trên địa bàn.

5/ Tổ chức việc hạch toán kinh tế, phân phối tiền lương, thưởng và phúc lợi khác đến người lao động theo kết quả kinh doanh, phù hợp với chế độ khoán tài chính và quy định khác của Ngân hàng Nông nghiệp.

6/ Chấp hành chế độ giao ban thường xuyên tại chi nhánh và trên địa bàn hoạt động, báo cáo định kỳ, đột xuất các hoạt động của chi nhánh lên chi nhánh NHNo và PTNT cấp trên theo quy định.

7/ Phân công cho Phó giám đốc tham dự các cuộc họp trong, ngoài ngành có liên quan trực tiếp đến hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT: Khi giám đốc đi vắng trên 1 ngày nhất thiết phải uỷ quyền bằng văn bản cho một phó giám đốc chi đạo, điều hành công việc chung.

2.1.2 Phó Giám Đốc:

Theo Điều 16 trong quy định của NHNo&PTNT nêu lên về nhiệm vụ của Phó Giám đốc của chi nhánh NHNo&PTNT như sau:

1 Được thay mặt Giám đốc điều hành một số công việc khi Giám đốc vắng mặt ( theo văn bản uỷ quyền của Giám đốc ) và báo cáo lại kết quả công việc khi Phó Giám đốc có mặt tại đơn vị.

2 Giúp Giám đốc chỉ đạo điều hành một số nghiệp vụ do Giám đốc phân công phụ trách và chịu trách nhiệm trước Giám đốc về các quyết định của mình.

3 Bàn bạc và tham gia ý kiến với Giám đốc trong việc thực hiện các nghiệp vụ của Ngân hàng theo nguyên tắc tập trung dân chủ và chế độ thủ trưởng

2.2 Chức năng và nghiệp vụ của các phòng.2.2.1 Phòng tín dụng – kinh doanh

1 Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng nhằm, mở rộng theo hướng đầu tư tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất khẩu và gắn tín dụng sản xuất, lưu thông và tiêu dùng.

2 Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao.

3 thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền.

4 Thẩm định các dự án, hoàn thiện hồ sơ trình ngân hàng nông nghiệp cấp trên theo phân cấp ủy quyền.

5 Tiếp nhận và thực hiện các chương trình, dự án thuộc nguồn vốn trong nước, nước ngoài trực tiếp làm dịch vụ ủy thác nguồn vốn thuộc chính phủ, bộ ngành khác và các tổ chức kinh tế, các nhân trong và ngoài nước.

6 Xây dựng và thực hiện các mô hình tín dụng thí điểm, thử nghiệm trong địa bàn, đồng thời theo dõi, đánh giá, sơ kết, tổng kết; đề xuất tổng giám đốc cho phép nhân rộng.

7 Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hướng khắc phục

8 Giúp giám đốc chi nhánh chỉ đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng của các chi nhánh NHNo & PTNT trực thuộc trên địa bàn.

9 Tổng hợp, báo cáo và kiểm tra chuyên đề theo quy định

10.Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh NHNo & PTNT.

2.2.2 Phòng kế tóan-Ngân qũy:

1 Trực tiếp hạch tóan kế tóan, hạch tóan thống kê và thanh toán theo quy định của ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nông nghiệp.

2 Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết tóan kế hoạch thu, chi tài chính, qũy tiền lương đối với các chi nhánh NHNo & PTNT trên địa bàn trình ngân hàng nông nghiệp cấp trên phê duyệt.

3 Quản lý và sử dụng các qũy chuyên dùng theo quy định của NHNo & PTNT trên địa bàn.

4 Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch tóan, kế toán, quyết toán và các báo cáo theo quy định.

5 Thực hiện các khoản nộp ngân sách Nhà nước theo luật định 6 Thực hiện nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nứơc.

7 Chấp hành quy định về an toàn kho qũy và định mức tồn qũy theo quy định

8 Quản lý, sử dụng thiết bị thông tin, điện tóan phục vụ nghiệp vụ kinh doanh theo quy định của NHNo & PTNT

9 Chấp hành chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên đề

Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh NHNo & PTNT giao.

Căn cứ vào tính chất đặc điểm và chức năng nhiệm vụ, trong chỉ đạo điều hành thực hiện các nhiệm vụ kinh doanh trên địa bàn hoạt động

Trong quá trình hoạt động và phát triển của chi nhánh, từ ngày mới thành lập cơ cấu tổ chức của chi nhánh còn rất đơn giản nhưng từ đó đến này chi nhánh

đã không ngừng đổi mới cơ cấu nhằm đạt được một mạng lưới hoạt động phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội của địa phương cơ cấu tổ chức của chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn được bổ chi như sau:

4 Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh QuậnHoàn Kiếm.

Chi nhánh NHNo và PTNT Quận Hoàn kiếm cơ sở vật chất còn nhiều thiếu thốn nhưng đã từng bước khẳng định mình trong năm 2001.

Nguồn vốn là: 193 tỷ đồng 1,5 lần so với đầu năm, số tuyết đối là 148 tỷ, sử dụng vốn là 58tỷ.

Để tăng khả năng cạnh tranh, chi nhánh có một số giải pháp sau: + Mở rộng thêm mạng lưới như phòng giao dịch.

+ Tăng thiết bị công nghệ, phương tiện đầy đủ để thực hiện tới các dịch vụ bán hàng.

+ Có chính sách chiến lược khách hàng.

+ Tăng cường bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ công nhân viên.

+ Đổi mới các phòng làm việc, phương thực tiếp cận với các doanh nghiệp để phục vụ khách hàng được tốt hơn.