Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Sơn Tây.DOC

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Sơn Tây

Lời mở đầu

1 Tính cấp thiết của đề tài

ngày nay trong giai đoạn hội nhập kinh tế và công cuộc đổi mới, ngành ngân hàng càng tỏ rõ vị trí quan trọng hàng đầu của mình đối với sự phát triển của đất nớc.Thực tế những năm qua trong sự đổi mới bộ mặt của đất nớc , hoạt động của hệ thống ngân hàng nói chung và NHTM nói riêng không chỉ là điều kiện mà còn là động lực cho công cuộc đổi mới

Nền kinh tế nớc ta hiện nay tỷ trọng nông nghiệp chiểm tỷ lệ cao, tổng thu nhập quốc nội vẫn phụ thuộc nhiều vào nông nghiệp Bởi vậy ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn đóng mội vai trò quan trọng, là kênh truyền tải vốn chủ yếu tới nông dân.Trong điều kiện xuất phát điểm nền kinh tế nớc ta nói chung và doanh nghiệp nói riêng là còn thấp Hầu hết các máy móc thiết bị dây truyền của doanh nghiệp đã cũ kĩ lạc hậu không đủ khả năng tạo ra sản phẩm chất lợng cao, không mở rộng qui mô sản xuất một cách thích hợp, môi trờng đầu t còn nhiều hạn chế Để tránh tụt hậu so với các nớc trong khu vực và thế giới, thì đất nớc cần phải phát triển; đất nớc phát triển khi nền kinh tế phát triển; nền kinh tế phát triển khi các doanh nghiệp phát triển.Vấn đề ở chỗ các doanh nghiệp lấy vốn ở đâu, trong đó vốn trung dài hạn là cần thiết cho doanh nghiệp và ngân hàng chính là nguồn tài trợ đáp ứng nhu cầu thực tiễn đó Đối với sản xuất nông thôn, đặc điểm sản xuất nông nghiệp là có chu kì sản xuất dài,nhất là sản xuất nông nghiệp nông thôn bền vững cần đầu t vào cơ sở hạ tầng, đờng xá, công trình thuỷ lợi, cây công nghiệp, cây ăn quả, chăn nuôi đại gia súc Do vậy yêu cầu vốn trung dài hạn là cần thiết.

Để vững bớc trên con đờng đổi mới và hội nhập kinh tế đang diễn ra mạnh mẽ thì vấn đề chất lợng tín dụng phải đợc nâng cao

Xuất phát từ thực tế đó đồng thời nhận đợc sự ủng hộ giúp đỡ nhiệt tình của cán công nhân viên NHNo&PTNT Sơn Tây và thầy giáo Trơng

Quốc Cờng Em đã chọn đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng

trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Sơn Tây” làm khoá luận tốt nghiệp

2 Mục đích nghiên cứu

Khoá luận nghiên cứu những vấn đề lí luận cơ bản về chất lợng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng Trên cơ sở phân tích thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Sơn Tây để rút ra tồn tại và hạn chế Khoá luận đặc biệt quan tâm đến việc đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Sơn Tây.

3 Đối tợng và phạm vi nghiên cứu

Đối tối tợng nghiên cứu : nghiên cứu hoạt động chất lợng tín dụng trung và

dài hạn tại NHNO&PTNT Sơn Tây

Phạm vi nghiên cứu : Một số vấn đề về lí luận và thực tiễn liên quan

đến hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng.Từ đó đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Sơn Tây

4 Phơng pháp nghiên cứu

Khoá luận sử dụng phơng pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, phân tích diễn giải, phân tích tổng hợp và các bảng biểu đồ minh hoạ để tổng hợp thực tiễn nhằm đa ra các giải pháp cho hoạt động tín dụng ngân hàng.

Chơng3 : Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng chất lợng tín

dụng trung dài hạn tại NHNo&PTNT Sơn Tây

Chơng 1 : tín dụng trung dàI hạn của Nhtm và vấn đề nâng cao chất lợng tín dụng

1.1 tín dụng trung dàI hạn của ngân hàng thơng mại trong nềnkinh tế thị trờng

1.1.1 khái niệm đặc điểm tín dụng trung và dài hạn

1.1.1.1 khái niệm

Trong lịch sử và phát triển của xã hội loài ngời khi nền kinh tế xã hội phát triển.Thì NHTM đã ra đời từ một nhóm ngời cất giữ và bảo quản tiền hộ rồi đa tiền đó vào kinh doanh thông qua cho vay tìm kiếm lợi nhuận Ngoài ra họ không chỉ cho vay mà còn làm dịch vụ thanh toán mở rộng trên toàn thế giới và ngày càng đạt đến đỉnh cao của nó

Ngân hàng thơng mại : là một trung gian tài chính cung cấp danh mục

dịch vụ tài chính với hoạt động cơ bản là nhận gửi, cho vay và là trung gian

tài chính Bởi vậy NHTM đóng vai trò là môi giới giữa một bên là những ng-ời có tiền cho vay và bên kia là những ngng-ời có nhu cầu cần vay vốn

Nh vậy vai trò hoạt động trung gian của ngân hàng cho thấy tín dụng giữ một vị trí đặc biệt trong nền kinh tế Nó còn đợc coi là đầu mối giữa ngời có vốn và ngời cần vốn, đồng thời tín dụng ngân hàng còn tạo điều kiện quan hệ mở rộng kinh tế với nớc ngoài, là cầu nối cho việc giao lu kinh tế và ph-ơng tiện để thắt chặt mối quan hệ kinh tế với các nớc trên thế giới

Tín dụng: là hình thức vay mợn trên nguyên tắc hoàn trả đợc thực hiện

khi ngời sở hữu một lợng giá trị chuyển sang cho ngời khác sử dụng sau một thời gian thoả thuận ngời đó sẽ thu hồi lợng giá trị lớn hơn.

Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng đợc thực hiện giữa ngân

hàng và một chủ thể khác nh : doanh nghiệp, cá nhân…

Ngày nay trong hoạt động tín dụng, tín dụng ngân hàng đợc phát triển dới nhiều hình thức khác nhau, giữ vai trò to lớn trong việc phát triển kinh tế xã hội Một trong những hình thức đó chính là tín dụng trung dài hạn

Hình thức tín dụng này có một vị trí vô cùng quan trọng và chất lợng của hoạt động ảnh hởng rất lớn đến sự tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng

Tín dụng trung và dài hạn : là các khoản cho vay có kì hạn lớn hơn

một năm và thời gian cho vay không quá thời gian khấu hao của tài sản hình thành từ vốn vay.

Mỗi nớc có qui định riêng về thời gian của tín dụng trung và dài hạn Các nớc trên thế giới qui định : tín dụng trung hạn là loại chi vay có thời hạn 1 năm đến 7 năm, còn tín dụng dài hạn là trên 7 năm ở Việt Nam theo qui định của ngân hàng nhà nớc Việt Nam thì tín dụng trung hạn là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm, còn tín dụng dài hạn là tín dụng có thời hạn từ 5 năm năm trở lên

Tín dụng trung hạn :là loại tín dụng có thời hạn từ 1đến 5 năm Loại

tín dụng này đợc cấp để mua tài sản cố định, cải tiến đổi mới kĩ thuật, mở rộng sản xuất và xây dựng các công trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh.

Tín dụng dài hạn : là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm đợc sử dụng

để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu t xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng (đờng xá , bến cảng , sân bay …) cải tiến và mở rộng sản xuất với qui mô lớn.

1.1.1.2 Đặc điểm của tín dụng trung dài hạn

 Vốn đầu t lớn

Trong nền kinh tế nhu cầu tín dụng trung và dài hạn thờng xuyên phát sinh bởi các doanh nghiệp luôn phải tìm cách phát triển và mở rộng sản xuất, đổi mới kĩ thuật tin học… Muốn làm đợc vậy đòi hỏi doanh nghiệp phải có vốn lớn Từ đó các doanh nghiệp tìm đến ngân hàng Đây chính là một yếu tố nữa mang lại rủi ro cho ngân hàng Bởi khi ngân hàng ra quyết định cho vay đối với một doanh nghiệp với khoản tín dụng lớn nếu doanh nghiệp đó làm ăn có hiệu qủa mang lại lợi nhuận thì ngân hàng sẽ thu đợc gốc và lãi Còn ngợc lại nếu doanh nghiệp làm ăn không đúng cách thua lỗ không trả đ-ợc nợ và phá sản thì đồng nghĩa với việc ngân hàng mất đi một khoản lợi nhuận đáng kể và thậm chí mất đi một số vốn tơng đối lớn làm ảnh hởng tới kết qủa hoạt động chung của ngân hàng

Với những đặc điểm trên của vốn trung, dài hạn ta thấy ngoài những u điểm thì nó còn nhiều hạn chế mang lại rủi ro khó lờng cho ngân hàng

Bởi vậy ta cần nghiên cứu để có những biện pháp nâng cao vốn trung dài hạn.

 Thời hạn cho vay dài

Tín dụng trung dài hạn thờng có thời gian dài do đó nó là yếu tố mang laị rủi ro cho ngân hàng Vì trong thời gian dài nh thế có nhiều biến động về chính sách pháp luật, qui chế và lạm phát Những biến động này đều gây ảnh hởng xấu đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, làm cho khả năng hoàn trả vốn của khách hàng cho ngân hàng có thể là chậm hoặc không hoàn trả đợc nợ cho ngân hàng Từ đó dẫn đến chất lợng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng có thể bị giảm sút.

 Lãi suất cho vay cao

Lãi suất cho vay chính là giá cả của các khoản tín dụng Bởi vậy bản thân lãi suất đã chứa đựng một mâu thuẫn đó là ngời cho vay muốn có lãi suất cao trong khi ngời đi vay muốn vay với lãi suất thấp Do đó cũng nh giá cả của những loại hàng hoá khác, lãi suất đợc xác định bởi cung cầu về vốn Ngời đi vay coi lãi suất nh một khoản chi phí và chi phí càng giảm thì cầu càng tăng và ngợc lại khi lãi suất tăng thì cầu về vốn vay lại giảm xuống Ngoài việc chịu tác động của cung cầu về vốn, lãi suất còn phụ thuộc vào mức độ rủi ro, số lợng thời hạn vay vốn và tình hình kinh tế Rủi ro trong việc hoàn trả càng nhiều thì ngời cho vay sẽ tính lãi suất càng cao Nếu một nền kinh tế có biến động tỷ lệ lạm phát cao ngời cho vay có thể yêu cầu một mức lãi suất cao hơn vì họ thấy có nhiều rủi ro hơn trong việc hoàn trả vốn gốc của ngời vay.Về cơ bản các khoản đầu t có kì hạn càng dài thì rủi ro càng cao Chính vì vậy lãi suất cho vay trung dài hạn thờng cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn , để bù đắp những chi phí đã bỏ ra mà còn tạo lợi nhuận cho ngân hàng

Đứng trớc đặc điểm này ngân hàng cần quan tâm xem xét đa ra mức lãi suất cho vay phù hợp để vừa đảm bảo thu hút đợc nhiều khách hàng vừa đảm bảo hoạt động ngân hàng kinh doanh có lãi.

1.1.2 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn

1.1.2.1Vai trò của tín dụng đối với ngân hàng

Kể từ khi ngân hàng hình thành và phát triển, cho vay nói chung và trung dài hạn nói riêng luôn là hoạt động cơ bản Ngân hàng thơng mại không thể tồn tại và phát triển đợc nếu không có hoạt động cho vay Lợi nhuận từ các cho vay trung dài hạn chiếm một tỉ lệ quan trọng trong tổng lợi nhuận của ngân hàng Nhng đi kèm với nó lại là rủi ro rất lớn Khi đã có rủi ro xảy ra thì hậu quả nặng nề do những món vay trung dài hạn thờng có giá trị lớn, ngân hàng phải dùng nhiều vốn từ các quĩ trích lập phòng ngừa rủi ro hoặc vốn tự có để bù đắp lại Không những vậy, tác động của nó đối với

ngân hàng không chỉ diễn ra trong thời gian ngắn mà còn kéo dài.Thu nợ cho vay, nợ quá hạn, nợ khó đòi, luôn là đề tài quan tâm của các nhà điều hành ngân hàng Số lợng các phòng tín dụng và cán bộ tín dụng bao giờ cũng nhiều hơn một cách tơng đối so với các bộ phận khác Có nh vậy mới đảm bảo an toàn cho ngân hàng và làm tăng lợi nhuận từ hoạt động cho vay trung dài hạn Bản thân tín dụng trung dài hạn đã là một hoạt động cơ bản của ngân hàng Hơn nữa, thực hiện tốt hoạt động tín dụng trung dài hạn còn có tác động tốt đến các hoạt động khác của ngân hàng Vì vậy nhờ các khoản đầu t trung và dài hạn là nền tảng cho sự phát triển các doanh nghiệp mới yên tâm sử dụng các khoản vay ngắn hạn của ngân hàng để sản xuất kinh doanh Do đó, tín dụng trung dài hạn chính là động lực từng bớc thúc đẩy tín dụng ngắn hạn phát triển.

1.1.2.2Vai trò của tín dụng trung dài hạn đối với doanh nghiệp

Nớc ta đã chuyển từ nền kinh tế kế hoạch sang nền kinh tế thị trờng có sự quản lí của nhà nớc Các chính sách, cơ chế cũ không còn phù hợp với nền kinh tế thị trờng, và đang bị xoá dần Đất nớc ta đang đứng trớc một cơ hội phát triển mới cha từng có Các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế cũng đang trên đà phát triển Nhng một vấn đề trớc mắt các doanh nghiệp thờng gặp phải một căn bệnh kinh niên là thiếu vốn, đặc biệt là vốn trung và dài hạn để phát triển sản xuất Nền kinh tế không ngừng phát triển, hàng hoá sản xuất ra ngày càng nhiều và nhu cầu của con ngời không ngừng nâng cao.

Một doanh nghiệp muốn tồn tại và phát triển thì phải biết nắm bắt nhu cầu và thoả mãn nhu cầu đó Nh vậy doanh nghiệp phải không ngừng đổi mới, mạnh dạn đầu t nâng cao chất lợng sản phẩm, mở rộng sản xuất thâm nhập vào thị trờng mới Nguồn vốn ngắn hạn chỉ đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời trong doanh nghiệp chứ không giúp doanh nghiệp có các hoạt động kinh doanh dài hạn, có thời gian thu hồi vốn lâu dài Doanh nghiệp có thể tự tích luỹ lợi nhuận nhng thời gian tích luỹ có thể quá lâu làm mất cơ hội kinh doanh Hơn nữa, khi chậm đổi mới thì lợi nhuận cũng không còn.

Nh vậy, vay vốn trung- dài hạn từ ngân hàng là biện pháp quan trọng để doanh nghiệp có vốn thực hiện dự án của mình Riêng đối với các doanh nghiệp nhà nớc, vay ngân hàng buộc các doanh nghiệp tự chịu trách nhiệm về đồng vốn vay, phải có dự án kinh doanh hiệu quả để có thể trả cả vốn và lãi cho ngân hàng, đồng thời đem lại thu nhập cho bản thân doanh nghiệp.

1.1.2.3Vai trò vốn trung, dài hạn đối với hộ sản xuất kinh doanh nôngthôn

Nớc ta là một nớc nông nghiệp với hơn 80% dân số sống ở nông thôn Nông thôn là nơi cun ứng hàng hoá nông sản cho tiêu dùng cả nớc, cung cấp nguyên liệu cho công nghiệp, cung cấp nguồn lao động dồi dào cho các ngành nghề khác trong cả nớc Trong quá trình chuyển dịch nền kinh tế đất nớc từ kinh tế kế hoạch hoá sang kinh tế thị trờng thì việc hình thành tài chính ở nông thôn là một đòi hỏi bức thiết phát triển nông nghiệp nông thôn là bền vững là chiến lợc trong góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế xã hội Trong đó ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn đóng vai trò rất lớn Tín dụng trung dài hạn thúc đẩy hình thành thị trờng tài chính ở nông

thôn Thị trờng tài chính ở nông thôn là nơi giải quyết cung cầu về vốn nhằm thoả mãn nhu cầu phát triển kinh tế nông thôn

Tín dụng trung dài hạn góp phần thúc đẩy nhanh quá trình tích tụ và tập trung vốn , t liệu sản xuất , khoa học công nghệ phát triển kinh tế nông thôn Trong nông thôn hiện nay số hộ dân khá đang giàu lên chiếm tỉ lệ ngày càng cao do họ có trình độ sản xuất tiếp thu đợc khoa học kĩ thuật họ có vốn là điều thiết yếu ban đầu cho quá trình sản xuất và nắm bắt nhanh nhạy thị trờng họ quyết định đợc sản xuất cái gì , sản xuất cho ai và sản xuất nh thế nào để mang lại hiệu quả kinh tế cao nhất Ngợc lại có những hộ không có kinh nghiệm trình độ sản xuất yếu kém , sản xuất kinh doanh không hiệu quả họ có ruộng đất quá ít so với nhu cầu của họ hoặc họ thiếu vốn trong sản xuất trong mọi trờng hợp thì đồng vốn ngân hàng giúp họ có khả năng giải quyết đợc khó khăn và góp phần tăng thu nhập cho họ

Tín dụng trung dài hạn đã góp phần khai thác mọi tiềm năng về đất đai lao động và tài nguyên thiên nhiên Tiềm năng nông thôn của nớc ta rất lớn nếu đợc nhà nớc quan tâm đúng mức, đặc biệt là chính sách đầu t tín dụng hợp lí thì chắc chắn những tiềm năng tiềm tàng mà lâu nay cha đợc sử dụng sẽ đợc động viên khai thác triệt để và phát huy hiệu quả

Tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện phát triển nghành nghề truyền thống , nhằm giải quyết công ăn việc làm cho ngời lao động Đất nớc ta có nhiều làng nghề truyền thống , để duy trì và phát triển làng nghề truyền thống vốn tín dụng trung dài hạn góp phần quan trọng Nghành nghề tryền thống phải sử dụng số vốn lớn thời hạn dài , bởi vậy tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện cho các nghành nghề truyền thống phát triển

Tín dụng trung dài hạn góp phần xây dựng cơ sở hạ tầng tạo điều kiện cho nông dân tiếp thu công nghệ vào sản xuất kinh doanh

Tín dụng nói chung và tín dụng trung dài hạn nói riêng đã góp phần đảm bảo hiệu quả xã hội tạo công ăn việc làm góp phần giữ gìn an ninh trật tự xã hội Trớc đây ngân hàng cha phát triển , chính sách tín dụng không đ-ợc quan tâm thích đáng Nói chung các hộ nông dân thiếu vốn thờng phải đi vay với lãi suất cao Chính sách tín dụng hợp lí mở rộng tín dụng cho nông dân vay vốn góp phần hạn chế tình trạng cho vay nặng lãi trong nông thôn

1.1.2.4Vai trò của tín dụng trung dài hạn đối với nền kinh tế

Vai trò của tín dụng trung dài hạn đối với nền kinh đợc thể hiện nh sau :

 Cung cấp vốn phục vụ sự phát triển kinh tế xã hội

Tín dụng trung,dài hạn góp phần giải quyết mâu thuẫn nội bộ trong nền kinh tế về nhu cầu vốn tiền tệ , nó thực hiện việc điều hoà vốn nhằm phục vụ sản xuất và lu thông hàng hoá Bên cạnh đó tín dụng trung dài hạn còn là đòn bẩy thúc đẩy sản xuất và cơ cấu lại sản xuất lại trong nền kinh tế Hoạt động tín dụng đúng đắn sẽ góp phần kiềm chế lạm phát , ổn định tiền tệ , tăng trởng kinh tế và uy tín quốc gia

So với hình thức cấp vốn từ ngân sách , hình thức cấp vốn tín dụng trung và dài hạn hiệu quả hơn nhiều , đồng vốn lúc này gắn liền với quyền lợi của ngân hàng cũng nh của doanh nghiệp Với ngân hàng để đảm bảo đồng vốn sinh lợi họ phải theo dõi sát sao đồng vốn của mình và trong trờng hợp cần thiết phải t vấn hoặc đa ra những lời khuyên bổ ích cho doanh

nghiệp Còn đối với doanh nghiệp lãi suất tín dụng trung dài hạn là lãi suất khá cao nên nếu doanh nghiệp không sử dụng có hiệu quả thì doanh nghiệp sẽ mất đi một khoản chi phí đáng kể thậm chí còn chịu lãi suất phạt hoặc bị tịch thu tài sản thế chấp

Chính vì vậy tín dụng trung dài hạn đã kích thích sử dụng vốn có hiệu qủa và thúc đẩy nền kinh tế phát triển

 Tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện thúc đẩy kinh tế đối ngoại phát triển

Tín dụng trung dài hạn trở thành một trong những phơng tiện liên kết nền kinh tế giữa các nớc với nhau Bởi ngân hàng thông qua hoạt động cho các doanh nghiệp trong nớc vay ngoại tệ để đầu t ra nớc ngoài hoặc cho các đối tác nớc ngoài vay để đầu t vào trong nớc , cho vay xuất nhập khẩu đã tạo mối quan hệ giao lu hợp tác giữa các doanh nghiệp trong và ngoài nớc, dần dần thiết lập quan hệ hợp tác chặt chẽ giữa nền kinh tế của nớc đó và nền kinh tế các nớc trong khu vực và thế giới

 Tạo cônng ăn việc làm cho ngời lao động

Ngoài những công tác trực tiếp nói trên thì tín dụng trung , dài hạn còn có những công tác gián tiếp đối với nền kinh tế Những dự án mở rộng đầu t mới của doanh nghiệp đã tạo ra công ăn việc làm cho ngời lao động giải quyết nỗi bức xúc của xã hội Việc đầu t mới mua sắm dây truyền công nghệ , máy móc hiện đại của doanh nghiệp chính là từng bớc làm thay đổi lực lợng sản xuất cho phù hợp với quan hệ sản xuất mới , thực hiện công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nớc

Qua những vai trò trên chúng ta thấy đợc tầm quan trọng của tín dụng trung và dài hạn Vì vậy để tín dụng trung dài hạn tiếp tục phát triển và phát huy vai trò của mình thì mỗi ngân hàng cần phải tìm mọi biện pháp không ngừng nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn nhằm thu đợc lợi nhuận cao nhất cho mình đồng thời giúp doanh nghiệp và nền kinh tế phát triển

1.1.3 Các hình thức của tín dụng trung và dài hạn

 Tín dụng theo dự án

Là hình thức ngân hàng cấp tín dụng dựa trên cơ sở dự án sau khi đợc xem xét và khẳng định tính hiệu quả , tính khả thi của dự án Muốn đợc vay vốn trung và dài hạn ngời vay phải soạn thảo đợc dự án đầu t và mục tiêu của dự án phải nằm trong chơng trình phát triển chung của kinh tế địa phơng, của vùng, của nhà nớc, đồng thời dự án phải đợc cơ quan có thẩm quyền cho phép

Phải xác định đợc nhu cầu vốn cho dự án , xác định đợc khả năng trang trải về vốn của khách hàng cho dự án Chính là nhu cầu cần đầu t vào dự án bằng số tiền vay

Xác định thời hạn thực hiện đầu t vào dự án chính là thời hạn cho vay tiền

Phải xác định đợc khối lợng để thực hiện đầu t hay đôí tợng mà ngân hàng cho vay Khối lợng đầu t là khối lợng hoàn thành, nó có thể là cả một dự án hay từng bộ phận hoàn thành trong dự án Việc thu hồi nợ cho vay theo dự án đợc diễn ra sau khi dự án đợc đa vào sử dụng và phát huy hiệu quả kinh tế.

 Tín dụng thuê mua

Là phơng thức tài trợ vốn trung, dài hạn Theo phơng thức này ngời vay đợc sử dụng tài sản của mình cần trên cơ sở đi thuê , không phải từ vốn mua mà chỉ phải chi tiền thuê tài sản đó cho công ty tín dụng thêu mua mà khi hết hạn hợp đồng thuê ngời vay đợc quyền mua lại tài sản đó Thực chất đây là phơng thức vay tài sản thông qua hợp đồng cho thêu , kèm theo lời hứa đơn phơng cho ngời thuê theo mọi giá nhất định có tính đến những số tiền thuê đã trả

Bên thuê chủ yếu là các doanh nghiệp hoạt động trên lĩnh vực công nghiệp và thơng nghiệp Họ phải lựa chọn vay ứng và thơng lợng thoả thuận về các loại hình tài sản mình cần , các đặc tính kĩ thuật , chủng loại, giá cả , phơng thức thanh toán , cách thức giao nhận và các điều kiện về bảo hành bảo dỡng

Bên cho thuê thờng là các tổ chức tín dụng , tổ chức tài chính sau khi kiểm ta hồ sơ xác nhận chi tiết giá cả , phơng thức thanh toán …mà bên thuê và ngời cung ứng đã thoả thuận , bên cho thuê kí hợp đồng cho thuê với bên thuê và hợp đồng mua với ngời cung ứng

Hợp đồng thuê mua dựa trên một thời hạn mà theo nguyên tắc là “không thể thay đổi” và bên thuê không thể chấm dứt cam kết của mình Trong tín dụng thuê mua bên cho thuê luôn giữ quyền sở hữu đối với tài sản đã cho thuê Còn việc sửa chữa bảo quản thuộc trách nhiệm bên thuê hay ngời cung ứng Ngời cung ứng đàm phán với bên thuê về tài sản phơng thức giao nhận , phơng thức thanh toán và các vấn đề bảo dỡng …đồng thời kí hợp đồng mua bán tài sản với bên cho thuê và có trách nhiệm giao tài sản theo đúng hợp đồng, bên cho thuê nhận đợc thông báo xác định về việc giao nhận tài sản đó để thực hiện thanh toán cho nhà cung ứng

Tín dụng thuê mua đòi hỏi phải có mọi sự qui định cụ thể về thời hạn , ớc lợng giá trị còn lại của tài sản , khả năng trích khấu hao Do vậy phải đòi hỏi có các chuyên viên nhiều kinh nghiệm ở mỗi loại lĩnh vực tài sản khác nhau

 Tín dụng tuần hoàn

Tín dụng tuần hoàn đợc coi là tín dụng trung dài hạn khi thời hạn của hợp đồng đợc kéo dài từ một đến vài năm và ngời vay rút tiền ra khi cần và đợc trả nợ khi có nguồn , trong thời hạn hợp đồng có hiệu lực

Trong các doanh nghiệp cổ phần khi có nhu cầu về vốn trung hoặc dài hạn, doanh nghiệp có thể ra tăng việc phát hành cổ phiếu , nhng cũng có thể vay ngân hàng dới hình thức tín dụng tuần hoàn , sau đó sử dụng phần lợi nhuận trích trả cho cổ đông để trả nợ đồng thời tăng góp vốn cổ đông cũ Thực chất đây là hình thức cải biên cơ cấu tài chính của doanh nghiệp , chuyển nợ vay ngân hàng thành vốn trung , dài hạn và thậm chí có thể kéo dài nhiều năm với điều kiện có tài sản bảo đảm cho khoản vay một cách chắc chắn

 Cho vay hợp vốn

Cho vay hợp vốn là hình thức cho vay trong đó một nhóm các tổ chức tài chính cùng liên kết lại để tập hợp vốn cho một khách hàng

Các tổ chức tài chính tham gia vào hoạt động cho vay hợp vốn thờng là các ngân hàng thơng mại các công ty bảo hiểm ngân hàng đầu t và các tổ chức tài chính khác

1.2 chất lợng tín dụng trung, dài hạn và các chỉ tiêu để đánhgiá chất lợng tín dụng

1.2.1 Quan niện về chất lợng tín dụng trung và dài hạn

Một doanh nghiệp muốn tồn tại và phát triển thì luôn luôn phải quan

tâm đến sản phẩm của mình nh chất lợng ra sao, giá cả, mẫu mã đã hợp lý cha Ngân hàng cũng vậy muốn tồn tại và phát triển thì cũng cần phải quan tâm đến sản phẩm của mình Tín dụng đợc coi là sản phẩm chủ yếu của ngân hàng vì ngân hàng không thể tồn tại và phát triển đợc nếu không có hoạt động cho vay mà tín dụng chính là hoạt động vay mợn trên nguyên tắc hoàn trả Do đó tín dụng đợc coi là sản phẩm chủ yếu của ngân hàng Ngân hàng muốn phát triển thì phải nâng cao chất lợng sản phẩm của mình Bởi vậy chất lợng tín dụng trung và dài hạn đợc hiểu nh sau:” Tín dụng trung dài hạn là khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng đồng thời đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng và sự phát triển của xã hội.”

Muốn hiểu rõ hơn về chất lợng tín dụng trung dài hạn ta phải xét đến chất l-ợng tín dụng trung dài hạn trên ba khía cạnh :

 Xét từ góc độ khách hàng

Thông qua quan hệ lâu dài đối với khách hàng sự am hiểu sẽ giúp ngân hàng hiểu rõ nhu cầu tín dụng của khách hàng từ đó tìm cách tiếp cận thoả mãn nhu cầu của họ , trong bất kì một nền kinh tế cạnh tranh mà doanh nghiệp, chủ thể kinh tế nào muốn đứng vữngthì việc quan tâm tới chất lợng là điều thiết yếu , vừa thoả mãn nhu cầu cho khách hàng vừa tạo điều kiện cho họ nâng cao chiếm lĩnh thị trờng Đối với khách hàng chất lợng tín dụng là sự thoả mãn yêu cầu hợp lí ,với lãi súât hợp lí , thủ tục đơn giản đảm bảo thu hút khách hàng nhng vẫn tuân thủ các qui định của tín dụng phù hợp với tốc độ tăng trởng và phát triển kinh tế góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế trong doanh nghiệp , trong gia đình ,hộ vay cải thiện hoạt động sản xuất kinh doanh và duy trì sự tồn tại và phát triển của ngân hàng

 Xét từ góc độ kinh tế xã hội

Chất lợng tín dụng trung , dài hạn phản ánh rõ nét tác động với nền kinh tế tín dụng phục vụ cho sản xuất kinh doanh có hiệu quả cao, tạo việc làm cho ngời lao động , tăng thêm sản phẩm cho xã hội góp phần tăng trởng kinh tế , khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế , thu hút tối đa nguồn vốn

nhàn rỗi trong nớc , tranh thủ vốn vay nớc ngoài để phục vụ cho phát triển kinh tế góp phần xoá đói giảm nghèo , giữ vững trật tự an ninh xã hội

 Xét từ góc độ ngân hàng

Chất lợng tín dụng trung dài hạn thể hiện ở phạm vi , mức độ, giới hạn tín dụng phù hợp với khả năng thực lực theo hớng tích cực của bản thân ngân hàng và phải đảm bảo đợc sự cạnh tranh trên thị trờng , tuân thủ nguyên tắc hoàn trả có lãi Chất lợng tín dụng phải thể hiện ở chỉ tiêu lợi nhuận hợp lí và gia tăng d nợ , tăng trởng tỉ lệ nợ quá hạn hạn chế mức thấp nhất, đảm bảo cơ cấu nguồn vốn trung , dài hạn trong nền kinh tế

Nh vậy chất lợng tín dụng vừa là khái niêm cụ thể vừa trừu tợng Chất lợng tín dụng không phải tự nhiên mà có đợc mà nó là kết quả của một quá trình hoạt động giữa con ngời trong một tổ chức và giữa các tổ chức với nhau Do đó để đạt đợc chất lợng tín dụng tốt cần phải thực hiện đúng qui trình cho vay của ngân hàng từ khâu thẩm định các điều kiện vay vốn đến kiểm tra giám sát và sử lí vốn vay kiểm tra trớc , kiểm tra trong khi vay , kiểm tra sau khi vay vốn và xử lí theo từng hình thức để nhằm đạt đợc kinh doanh cao nhất Chất lợng tín dụng đợc xác định qua nhiều yếu tố và nó phải đợc phản ánh qua các chỉ tiêu cụ thể của ngân hàng.

1.2.2 Các chỉ tiêu để đánh giá chất lợng tín dụng trung dài hạn

Đối với ngân hàng thơng mại cho vay có vai trò quan trọng trong phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nhờ có hoạt động tín dụng mà một ngân hàng có thể mở rộng mạng lới kinh doanh , tăng qui mô nguồn vốn và khả năng cho vay của mình Nhận thức đợc tầm quan trọng của hoạt động tín dụng , mỗi ngân hàng phải tìm bịên pháp nâng cao chất lợng đối với các khoản cho vay và cho thuê của mình Thực tế chất lợng hoạt động tín dụng là một khái niệm tơng đối và không có một chỉ tiêu tổng hợp để phản ánh một cách chính xác Thông thờng để đánh giá chất lợng hoạt động tín dụng của một ngân hàng thơng mại ngời ta dùng một tập hợp các chỉ tiêu khác nhau, nhng về cơ bản chất lợng tín dụng của một ngân hàng thơng mại đợc đánh giá qua các chỉ tiêu sau :

1.2.2.1Các chỉ tiêu định tính.

Chỉ tiêu định tính là những chế độ và thể lệ đợc thực hiện trên ba giác độ : Ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế

 Đối với ngân hàng :

Tính định tính đối với ngân hàng thể hiện ở khả năng thu hút khách hàng của ngân hàng Một ngân hàng muốn thu hút đợc nhiều khách hàng về phía mình thì phải không ngừng nâng cao chất lợng sản phẩm ngân hàng mà đặc biệt là nâng cao chất lợng trung và dài hạn Bởi đây là hoạt động có nhiều khách hàng tiềm năng trong tơng lai Vì vậy khi lợng khách hàng ngày một tăng sẽ cho thấy chất lợng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng của ngân hàng ngày càng tốt

Ngoài ra các qui chế và thể lệ tín dụng cũng ảnh hởng rất lớn tới chất lợng tín dụng trung và dài hạn, điều này thể hiện việc tuân thủ pháp luật của ngân hàng Ngân hàng muốn hoạt động có hiệu quả muốn nâng cao chất l-ợng tín dụng nói chung và chất ll-ợng tín dụng nói chung và chất ll-ợng tín dụng trung dài hạn nói riêng thì trớc hết phải tuân thủ theo qui luật của pháp luật Khi cho vay trung dài hạn ngân hàng cần phải xem xét khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết nh sau :

-Đối với từng phơng án dự án cải tiến kĩ thuật mở rộng sản xuất, hợp lý hoá sản xuất khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu bằng 10% tổng mức vốn đầu t của phơng án dự án

-Đối với từng phơng án dự án đầu t xây dựng cơ bản và dự án phục vụ đời sống thì khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu bằng 30% tổng mức vốn đầu t sau khi trừ đi phần vốn lu động dự kiến trong tổng mức vốn đầu t của phơng án dự án

-Mức cho vay đối với một khách hàng tại bất cứ ngân hàng nào cũng chỉ ở mức tối đa là 15% vốn tự có của ngân hàng Để đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng vay và khả năng nguồn vốn của ngân hàng

Ngoài ra ngân hàng có thể căn cứ vào mức độ rủi ro và hiệu quả của dự án vay vốn để quyết định tỉ lệ mức vốn chủ sở hữu của khách hàng tham gia vào phơng án dự án vay vốn cao hơn nêu trên Trờng hợp mức vốn chủ sở hữu của khách hàng tham gia vào phơng án dự án vay vốn thấp hơn mức qui định trên thì chi nhánh ngân hàng trình tổng giám đốc ngân hàng xét duyệt Các ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế cũng là một đơn vị kinh doanh nên nó cũng có những mục tiêu cụ thể đặt ra trong từng thời kì Chính vì vậy chất lợng tín dụng trung dài hạn phải phù hợp với những mục tiêu khác nhau đó để đảm bảo sự phát triển của ngân hàng

 Đối với khách hàng

Chỉ tiêu định tính đối với khách hàng thể hiện khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng Chất lợng tín dụng trung và dài hạn đợc coi là tốt khi nó đáp ứng đợc nhu cầu vay vốn trung và dài hạn đúng đắn của doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp làm ăn có lãi tạo lợi nhuận cho ngân hàng

Việc tôn trọng hợp đồng tín dụng của khách hàng vay vốn cơ sở pháp lý của ngân hàng cũng tạo điều kiện nâng cao chất lợng các khoản vay trung và dài hạn Bởi điều này cho thấy các qui chế thể chế của ngân hàng đã đợc chấp hành nghiêm túc từ đó tạo ra tính an toàn và hiệu quả cho vốn vay.

 Đối với nền kinh tế

Chỉ tiêu định tính thể hiện ở khả năng đáp ứng vốn phù hợp với nhu cầu phát triển của nền kinh tế Do đó một khoản vay trung và dài hạn muốn có chất lợng tốt thì phải đảm bảo đợc đầu t đúng theo đờng lối phát triển kinh tế xã hội nhằm thực hiện mục tiêu chỉ đạo của đảng và nhà nớc Hơn nữa môi trờng kinh tế phát triển, môi trờng chính trị,pháp luật ổn định cũng chính là điều kiện tốt để nâng cao chất lơng tín dụng trung và dài hạn

Trên đây là các chỉ tiêu định tính đợc thể hiện trên ba khía cạnh : ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế , đã phần nào phản ánh đợc chất lợng trung và dài hạn Để tìm hiệu cụ thể hơn về chất lợng tín dụng trung và dài hạn ta đánh giá trên các chỉ tiêu định lợng.

1.2.2.2 Các chỉ tiêu định lợng

 Chỉ tiêu doanh số cho vay

Đây là chỉ tiêu phản ánh chính xác tuyệt đối về hoạt động cho vay trong một thời gian dài , thấy đợc khả năng hoạt động tín dụng qua các năm Do đó nếu kết hợp đợc doanh số cho vay của nhiều thời kì thì ta cũng thấy một phần nào về xu hớng hoạt động tín dụng

Doanh số cho vay TDH Tỷ trọng cho vay TDH =

Tổng doanh số cho vay

Chỉ tiêu này cho biết quy mô đầu t cho vay trung và dài hạn là hay lớn hay nhỏ

 Chỉ tiêu doanh số thu nợ

Chỉ tiêu doanh số thu nợ cho biết ngân hàng làm ăn có hiệu quả không , các khoản cho vay có an toàn không , các doanh nghiệp có sử dụng đúng mục đích xin vay không

Doanh số thu nợ trung dài hạn

Tỷ trọng doanh số thu nợ =

Tín dụng trung dài hạn Tổng doanh số thu nợ Chỉ tiêu này phản ánh mức độ thu nợ tín dụng trung dài hạn

 Chỉ tiêu tổng d nợ

Tổng d nợ là một chỉ tiêu phản ánh khối lợng tiền ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm Tổng d nợ bao gồm d nợ cho vay ngắn hạn , trung và dài hạn …Tổng d nợ thấp chứng tỏ hoạt động tín dụng của ngân hàng yếu kém , không có khả năng mở rộng , khả năng tiếp thị của ngân hàng kém , trình độ cán bộ công nhân viên thấp Mặc dù vậy , không có nghĩa là chỉ tiêu này càng cao thì chất lợng tín dụng càng cao

D nợ trung dài hạn Chỉ tiêu d nợ trung dài hạn =

Tổng d nợ

Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ mức độ phát triển của nghiệp vụ càng lớn, mối quan hệ với khách hàng càng có uy tín.

 Chỉ tiêu nợ quá hạn

Nợ quá hạn là những khoản tín dụng không hoàn trả đúng hạn , không đợc phép và không đủ điều kiện để đợc gia hạn nợ

Tỉ lệ nợ quá hạn là tỉ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng d nợ của NHTM ở một thời điểm nhất định ,thờng là cuối tháng, cuối quí , cuối năm.

Nợ quá hạn trungvà dài hạn Tỉ lệ nợ quá hạn TDH =

Tổng d nợ tín dụng trung và dài hạn

Xét về mặt bản chất thì tín dụng trung dài hạn cũng nh tín dụng đều xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả , nên tính an toàn là yếu tố quan trọng bậc nhất để cấu thành chất lợng tín dụng trung và dài hạn Vì vậy , khi một món vay đến hạn trả nợ gốc và lãi ghi trên hợp đồng tín dụng nhng bên đi vay không đủ tiền để trả nợ và không đợc gia hạn nợ thì ngân hàng sẽ chuyển số nợ đó sang nợ quá hạn Nợ quá hạn chính là điều mà ngân hàng không mong muốn Trên thực tế phần lớn nợ quá hạn là các khoản nợ có vấn đề Nợ quá hạn trung và dài hạn càng cao càng chứng tỏ chất lợng tín dụng trung dài hạn cha tốt và NHTM sẽ gặp khó khăn trong kinh doanh vì nó sẽ có nguy cơ mất vốn , mất khả năng thanh toán , giảm lợi nhuận , ảnh hởng đến kế hoạch thu nợ , tăng thêm chi phí quản lí và ngân hàng phải dùng nhiều vốn tự có để bù đắp Ngợc lại chỉ tiêu này thấp cũng cha chắc chứng tỏ đợc chất l-ợng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng là tốt Bởi tỉ lệ nợ quá hạn trung và dài hạn phụ thuộc trực tiếp vào số nợ quá hạn trung và dài hạn và tổng d nợ tín dụng trung và dài hạn Khi chỉ tiêu này giảm thì có thể do hai nguyên nhân : Một là nợ quá hạn trung và dài hạn giảm hoặc d nợ tín dụng trung dài hạn tăng lên Cả hai nguyên nhân trên đều không tốt do ngân hàng có thể đảo nợ để giảm nợ quá hạn hoặc ngân hàng mở rộng qui mô cho vay nhằm tăng d nợ mà không xem xét đến hiệu quả vốn vay Vì vậy chất lợng tín dụng trung dài hạn cha chắc đã tốt

Bên cạnh đó nợ quá hạn còn đợc phân ra các tiêu thức sau: Theo thời gian có các hình thức nợ quá hạn:

- Nợ quá hạn dới 180 ngày

- Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày - Nợ quá hạn trên 360 ngày ( nợ khó đòi) Theo khả năng thu hồi

- Nợ quá hạn có khả anng thu hồi : Là những khoản nợ quá hạn mà ngời vay vốn có thể tiếp tục trả nợ cho ngân hàng

- Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi : Là những khoản nợ quá hạn mà ngời vay ít có khả năng trả nợ cho ngân hàng

Không có khả năng thu hồi Nợ quá hạn trung dài hạn

Hai chỉ tiêu này cho chúng ta biết đựoc có bao nhiêu phần trăm trong tổng số nợ quá hạn trung và dài hạn có khả năng thu hồi Sử dụng hai chỉ tiêu này cho phép chúng ta đánh giá chính xác hơn , toàn diện hơn về chất lợng tín dụng trung và dài hạn.

Nợ quá hạn khó đòi trung và dài hạn Chỉ tiêu nợ quá hạn khó đòi =

Tổng d nợ tín dụng trung và dài hạn

Nếu tỷ lệ này cao thì nó phản ánh rằng món cho vay của ngân hàng có chất lợng thấp , hoạt động của ngân hàng đã không có hiệu quả và các chỉ tiêu khác để đánh giá chất lợng tín dụng trung và dài hạn trở nên không có giá trị

 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng

Đây là chỉ tiêu thờng đợc các ngân hàng thơng mại tính toán hàng năm để đánh giá khả năng tổ chức quản lí vốn tín dụng và chất lợng tín dụng trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng

Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng =

D nợ bình quân

Hệ số này phản ánh số vòng chu chuyển của vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng càng cao chứng tỏ nguồn vốn vay ngân hàng đã luân chuyển nhanh , tham gia vào nhiều chu kì sản xuất và lu thông hàng hoá Với một số vốn nhất định , nhng do vòng quay vốn tín dụng nhanh nên ngân hàng đã đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp , mặt khác ngân hàng có vốn để đầu t vào các lĩnh vực khác Nh vậy hệ số vốn càng tăng phản ánh tình hình tổ chức quản lí vốn tín dụng càng tốt , chất lợng tín dụng

Chỉ tiêu này cho phép ta đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng , nếu chỉ tiêu này càng lớn thì càng chứng tỏ ngân hàng sử dụng tổng hợp một hệ thống các chỉ tiêu để có thể đa ra một kết luận chính xác.

 Chỉ tiêu lợi nhuận

Lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn Tỷ lệ sinh lợi trung dài hạn=

Tổng d nợ tín dụng trung và dài hạn Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng trung và dài hạn Một khoản tín dụng dù ngắn hay dài không thể xem là có chất lợng cao nếu nó không đem lại lợi nhuận Lợi nhuận là phần chênh lệch giữa thu nhập và chi phí trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Lợi nhuận có thể là một số duơng hoặc là một số âm

-Nêú lợi nhuận (p)>0 thì kinh doanh có lãi - Nếu lợi nhuận (p)=0 kinh doanh hoà vốn

- Nêu lợi nhuận (P) <0 kinh doanh lỗ

Lợi nhuận từ tín dụng trung dài hạn Tỷ lệ lợi nhuận trung và dài hạn=

Tổng lợi nhuận cho vay

Chỉ tiêu này thể hiện vị trí của tín dụng trung và dài hạn trong toàn bộ hoạt động cho vay của ngân hàng Nó có thể đợc sử dụng cùng với các chỉ tiêu vòng quay vốn và nợ quá hạn để có thể đánh giá và đa ra kết luận chính xác hơn về hiệu quả của các món vay có thời hạn trên một năm

Lợi nhuận phản ánh tổng hợp chất lợng hoạt động kinh doanh , lợi nhuận thu đợc càng nhiều phản ánh tốc độ kinh doanh càng tốt và ngợc lại thể hiện chất lợng kinh doanh kém Vì vậy trong quá trình kinh doanh phải luôn quan tâm quản lí vấn đề lợi nhuận , phải có những biện pháp để nâng cao thu nhập , giảm thấp các chi phí để nâng cao đợc lợi nhuận

Những chỉ tiêu để đánh giá chất lợng tín dụng trun và dài hạn xét cả bên cung cấp vốn là ngân hàng và bên tiếp nhận vốn là khách hàng nêu ở trên chỉ là một số chỉ tiêu dễ nhận biết và có thể dùng để đánh giá chất lợng tín dụng Thông thờng các khoản tín dụng trung dài hạn mà tốt đối với ngân hàng thì cũng tốt đối với khách hàng và ngợc lại Tuy nhiên đối với ngân hàng và khách hàng thì mức độ tốt của các khoản vay sẽ khác nhau

Vì vậy muốn tìm hiểu chất lợng tín dụng trung và dài hạn chịu tác động bởi những nhân tố thì chúng ta cùng xem xét các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng trung và dài hạn.

1.3 Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng trungvà dàihạn và sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng trung vàdài hạn

1.3.1 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng trung và dài hạn

Tín dụng trung dài hạn có vai trò hết sức quan trọng đối với nền kinh

tế mỗi quốc gia , góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển Vì vậy việc xem xét các yếu tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng trung dài hạn là vô cùng cần thiết Điều này sẽ giúp chúng ta rất nhiều trong việc xem xét đề ra các ph-ơng hớng , giải pháp để nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn

Có nhiều nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng trung và dài hạn bao gồm các nhân tố khách quan và nhân tố chủ quan

1.3.1.1Các nhân tố khách quan

 Môi trờng kinh tế

Môi trờng kinh tế phát triển ổn định sẽ tạo thuận lợi cho công tác tín dụng trung và dài hạn nói riêng cũng nh công tác tín dụng nói chung Ta có thể thấy rõ rằng , để ngân hàng có thể huy động đợc nhiều nguôn vốn , mở rộng hoạt động cho vay , phục vụ cho việc phát triển kinh tế , thì việc có một nền kinh tế phát triển ổn định sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng qui mô hoạt động của mình ,làm giá cả luôn giữ ở mức ổn định , lành mạnh, tránh đợc tình trạng lạm phát hay giảm phát và tránh cho ngân hàng phải

chịu những thiệt hại lớn do sự mất mát cuả đồng tiền , từ đó tránh đợc sự giảm thấp của chất lợng tín dụng

Môi trờng kinh tế rất có thể có những thay đổi bất ngờ Chẳng hạn nếu thời kì kinh tế phát triển ổn định , hng thịnh , sản xuất kinh doanh sẽ đợc mở rộng dẫn đến nhu cầu vốn tăng , từ đó hiệu quả tín dụng cũng đợc tăng lên , giảm bớt những rủi ro tín dụng Ngợc lại , trong thời kì nền kinh tế bị suy thoái , sản xuất bị đình trệ , kinh doanh bị thu hẹp , thua lỗ thì sẽ làm cho hoạt động tín dụng gặp phải nhiều khó khăn do nhu cầu vốn tín dụng của các doanh nghiệp bị giảm Ví dụ nh lạm phát cao , lãi suất thực tế sẽ giảm xuống và nếu ngân hàng không có sự cân đối giữa các loại nguồn và sử dụng nguồn nhạy cảm với lãi suất thì có thể khoản cho vay không đem lại hiệu quả nh mong đợi Cũng có thể những biến động về tỉ giá hay những biến động về thị trờng làm cho chủ đầu t bị bất ngờ dẫn đến thu không đủ , làm giảm khả năng trả nợ cho ngân hàng

Ngoài ra các chính sách và sự tác động , điều tiết của các cơ quan có thẩm quyền ở mỗi ngành đều có những ảnh hởng nhất định tới chất lợng tín dụng trong đó có tín dụng trungvà dài hạn

Nh vậy vấn đề ở đây là ngân hàng phải tổ chức tốt , hợp lí , khoa học công tác dự báo tình hình và khả năng ứng phó với các tình huống xảy ra của các doanh nghiệp cũng nh của ngân hàng để đảm bảo chất lợng các khoản tín dụng.

 Môi trờng xã hội

Khách hàng và ngân hàng thực hiện quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở tín nhiệm giữa hai bên Vì vậy , sự tín nhiệm là cầu nối mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng Uy tín của ngân hàng trên thị trờng càng cao thì sẽ thu hút đợc càng nhiều khách hàng Trong quá trình cạnh tranh giữa các ngân hàng , các đơn vị này phải không ngừng cải tiến nâng cao chất lợng tín dụng để chiếm đợc sự uy tín trên thị trờng tạo đà cho sự cạnh tranh và phát triển Khách hàng với t cách là ngời cung vốn , vừa là ngời có nhu cầu về vốn Với t cách là ngời đi vay vốn , họ mong muốn ngân hàng đáp ứng một cách kịp thời và thuận tiện vốn cho vay với mức lãi suất hợp lí , làm việc với thủ tục gọn nhẹ , đơn giản , nhanh chóng Một mặt ngân hàng đã tạo đợc sự hấp dẫn đối với khách hàng , mặt khác tạo nhiều thuận lợi cho hoạt động tín dụng

Với t cách là ngời cung vốn , khách hàng mong muốn ngân hàng tạo cho họ những dịch vụ thanh toán tiện lợi từ những khoản tiền gửi và nhận đ-ợc những khoản tiền lãi hợp lý Nh vậy , ngân hàng vừa là ngời đại diện cho huy động vốn , đồng thời cũng là ngời đại diện cho bên cung cấp tín dụng Mối quan hệ xã hôị thể hiện cụ thể giữa khách hàng và ngân hàng là nhân tố không kém phần quan trọng quyết định tới qui mô và phạm vi hoạt động của mỗi ngân hàng đặc biệt là trong hoạt động tín dụng

Ngoài ra chất lợng tín dụng của ngân hàng còn bị ảnh hởng bởi một số nguyên nhân khác , những nhân tố bất khả kháng nh thiên tai , hoả hoạn, dịch bệnh và những nhân tố khác có sự tác động của con ngời nh lừa đảo, chiếm đoạt …Những nhân tố này khi xảy ra thờng gây hậu quả lớn tới cả ngân hàng và khách hàng , vì thế mà ngân hàng khó cókhả năng thu hồi vốn ảnh hởng tới chất lợng tín dụng

 Môi trờng chính trị

Môi trờng chính trị ổn định là một nhân tố quan trọng thúc đẩy hoạt động đầu t và ngân hàng cũng có thể mạnh dạn cho vay Điều này đặc biệt đúng với các khoản tín dụng trung và dài hạn Nếu một quốc gia không có không có sự biến động về chính trị hay không xảy ra chiến tranh , bạo lực, khủng bố ,sẽ là điều kiện thuận lợi cho các nhà đầu t nớc ngoài bởi các nhà đầu t không chỉ quan tâm đến lợi nhuận mà còn chú trọng đến việc bảo toàn vốn đầu t Tình hình kinh tế chính trị ổn định là điều kiện thuận lợi cho sự phát triển kinh tế đất nớc Bất cứ một sự biến động nào về chính trị cũng có thể làm ảnh hởng mạnh đến sự hoạt động của ngân hàng nh huy động vốn , cho vay và đầu t chứ không riêng gì các hoạt động tín dụng trung và dài hạn , từ đó sẽlàm xáo động lớn đến toàn bộ hoạt động của nền kinh tế.

 Môi trờng pháp lý

Môi trờng pháp lí có thể ảnh hởng tốt hoặc không tốt đến qui mô và chất lợng các khoản tín dụng trung và dài hạn Một khung hớng pháp lý đầy đủ sẽ tạo thuận lợi cho ngân hàng trong việc xét cho vay , giám sát thực hiện các khoản vay cũng nh gây khó khăn cho ngân hàng hoặc các qui định thiếu chặt chẽ có thể tạo kẽ hở để các bên trục lợi Việc thay đổi các chính sách cũng có thể là một nguyên nhân gây khó khăn cho hoạt động của doanh nghiệp và do đó gây khó khăn cho công tác thu hồi nợ của ngân hàng

1.3.1.2Các nhân tố chủ quan

a Đối với khách hàng

Trong nền kinh tế thị trờng thì khách hàng chính là bạn đồng hành của ngân hàng , khách hàng có phát triển mạnh thì ngân hàng mới có cơ hội kiếm lời Nếu ngân hàng khi cấp tín dụng cho khách hàng mà chỉ nghĩ đến lợi nhuận riêng của chính bản thân mình , chỉ lo thu nợ thì ngân hàng đó rất khó phát triển Khách hàng là nhân tố ảnh hởng rất lớn đến chất lợng tín dụng trung và dài hạn Vì vậy xuất phát từ vai trò quan trọng của khách hàng trong việc quản lý tiền vay , nên trớc khi cho vay ngân hàng cần đánh giá đợc năng lực của khách hàng trên các khía cạnh sau :

 Năng lực thị trờng của khách hàng

Đợc thể hiện qua chất lợng giá cả , chu kì sống của sản phẩm và vị thế của doanh nghiệp trên thị trờng tìm hiểu năng lực thị trờng của doanh nghiệp sẽ giúp ngân hàng đánh giá đợc điểm mạnh và điểm yếu của các sản phẩm trên thị trờng từ đó biết đợc sự phù hợp của dự án so với khả năng của doanh nghiệp.

 Năng lực tài chính

Năng lực tài chính của doanh nghiệp đợc thể hiện ở tính độc lập tự chủ về tài chính trong khả năng thanh toán và trả nợ tiền vay của ngân hàng Nó

còn thể hiện ở số vốn tự có và tỷ trọng vốn tự có trong tổng số vốn mà doanh nghiệp sử dụng Một doanh nghiệp có năng lực tài chính tốt sẽ phản ánh việc kinh doanh có hiệu quả , nó cho thấy khách hàng có thể quản lý vốn vay một cách tối u từ đó chất lợng tín dụng đợc nâng cao

 Năng lực quản lí

Năng lực quản lý của doanh nghiệp thể hiện ở khả năng thích nghi của bộ máy quản lý trớc những biến động của cơ chế thị trờng và thể hiện trình độ của cán bộ quản lý Một doanh nghiệp có bộ máy quản lý tốt sẽ phân bố kế hoạch sản xuất phù hợp tiết kiệm đợc chi phí hoạt động , sử dụng hợp lí các nguồn lực và cơ sở để doanh nghiệp làm ăn có lãi , trả đợc nợ cho ngân hàng.

 Năng lực sản xuất

Năng lực sản xuất thể hiện ở giá trị của công cụ lao động mà chủ yếu là tài sản cố định biểu hiện cụ thể qua các quá trình sản xuất sản phẩm , công nghệ sản xuất sản phẩm Nghiên cứu năng lực sản xuất sẽ giúp ngân hàng thấy đợc qui mô sản xuất kinh doanh và sự phù hợp của qui mô đó trên thị tr-ờng

 Uy tín của khách hàng

Ngân hàng có thể xem xét quan hệ kinh doanh của khách hàng với các tổ chức kinh tế khác qua nhiều năm để có cơ sở đánh giá uy tín , nhằm tránh chọn phải những khách hàng không tốt kéo theo chất lợng của các khoản vay giảm làm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng không có hiệu quả.

 Quyền sở hữu tài sản

Ngay từ đầu tất cả các khoản vay đều phải có hai phơng án trả nợ tách biệt Nếu doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả thì doanh nghiệp đó sử dụng nguồn thu đó để trả nợ cho ngân hàng ,còn nếu dự án hoạt động không hiệu quả thì khách hàng phải lấy tài sản của họ để trả nợ hay đi vay để trả nợ Việc xem xét quyền sử hữu hợp pháp của tài sản đảm bảo là một trong những yếu tố quan trọng để ngân hàng ra quyết định cho vay , đồng thời nó cũng là một rằng buộc đối với khách hàng trong việc sử dụng hợp lý hiệu qủa vốn vay ,nếu thua lỗ họ sẽ mất tài sản thế chấp.

b Đối với ngân hàng

 Vị thế của ngân hàng

Vị thế của ngân hàng thể hiện ở uy tín của ngân hàng , khả năng chi phối của ngân hàng với khách hàng với các ngân hàng khác ở khả năng cạnh tranh và chiếm lĩnh thị trờng Uy tín của ngân hàng có tác dụng không nhỏ khi ngân hàng mở rộng d nợ tín dụng trung ,dài hạn nói riêng và tín dụng nói chung Ngân hàng có vị thế , có uy tín lớn là ngân hàng chiếm lợng khách lớn và tỷ trọng về lợng cung sản phẩm của ngân hàng đó lớn Khách hàng khi có nhu cầu vay vốn trung và dài hạn đều muốn vay ở các ngân hàng có

uy tín trớc hết và việc thẩm định thủ tục nhanh, thái độ phục vụ niềm nở của ngân hàng

 Đội ngũ cán bộ công nhân viên của ngân hàng

Con ngời là yếu tố quan trọng quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của mỗi ngân hàng cũng nh việc đảm bảo chất lợng hoạt động tín dụng.

Trong điều kiện kinh tế ngầy càng phát triển , một cán bộ tín dụng hàng ngày phải xử lý nhiều nghiệp vụ có tính biến động liên quan đến nhiều lĩnh vực , ngành nghề kinh tế khác nhau, gặp gỡ trực tiếp với nhiều loại khách hàng đối mặt với nhiều cám dỗ ,có nhiều cơ hội để thực hiện những hành vi vụ lợi

Yếu tố cán bộ nhân viên là yếu tố quan trọng có ảnh hởng lớn đến định lợng chất lợng mục tiêu hoạch định của ngân hàng Đội ngũ cán bộ công nhân viên gồm từ cán bộ lãnh đạo đến các nhân viên nghiệp vụ số lợng và trình độ cán bộ nhân viên có ảnh hởng đến qui mô chất lợng hoạt động của ngân hàng

Ngời cán bộ tín dụng là ngời trực tiếp thẩm định dự án chất lợng của việc thẩm định phụ thuộc rất nhiều vào cán bộ thẩm định Nếu ngời cán bộ có năng lực trình độ , có sự hiểu biết có tinh thần nhiệt tình , hăng say công tác , đào tạo nghề nghiệp thì chất lợng tín dụng đợc đảm bảo hiệu quả kinh daonh tín dụng đạt cao Ngợc lại nếu trình độ cán bộ yếu kém , đạo đức nghề nghiệp không tốt , không nhiệt tình làm việc , chất lợng hiệu quả kinh doanh kém, không phân tích đợc năng lực tài chính ,khả năng quản lý của khách hàng thiếu khách quan khi đánh giá dự án …Vì vậy cần phải chú trọng vào việc nâng cao trình độ cho cán bộ ngân hàng từ cán bộ quản lý đến nhân viên sao cho phù hợp với nhu cầu đòi hỏi của kinh tế thị trờng

 Chiến lợc kinh doanh dài hạn

Chiến lợc kinh doanh là nhân tố ảnh hởng đầu tiên tới chất luợng tín dụng trung và dài hạn bởi nếu không có chiến lợc kinh doanh thì ngân hàng sẽ luôn ở trong trạng thái bị động , không có phơng hớng kinh doanh Trên cơ sở chiến lợc kinh doanh dài hạn đúng đắn NHTM có thể đề ra những kế hoạch phù hợp , tơng ứng với từng thời kì để đảm bảo thực hiện tốt mục tiêu đề ra Đặc biệt là các kế hoạch ,bộ phận ảnh hởng trực tiếp đến chất lợng tín dụng nh : Kế hoạch phát triển nguồn nhân lực , kế hoạch marketting…

 Chiến lợc tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng

Chính sách tín dụng là một hệ thống biện pháp liên quan đến việc khuếch trơng tín dụng hoặc hạn chế tín dụng để đạt đợc mục tiêu đã hoạch định của ngân hàng đó

Đối với mỗi ngân hàng và trong từng thời kì thờng có những chính sách khác nhau Chính sách tín dụng của ngân hàng ảnh hởng trực tiếp đến số l-ợng các khoản vay , qui mô của từng khoản vay , các khoản đảm bảo và nhiều yếu tố khác Chính sách tín dụng của ngân hàng không những phụ thuộc vào mục tiêu của bản thân ngân hàng mà còn phụ thuộc khá nhiều vào chính sách của chính phủ và các cơ quan quản lý Chính sách tín dụng tạo ra

sự hớng dẫn cần thiết cho các nhân viên tín dụng và rõ ràng là có ảnh hởng mạnh mẽ đến chất lợng tín dụng

Hoạch định chính sách tín dụng phù hợp sẽ thu hút đợc nhiều khách hàng , đảm bảo đợc khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng , phân tán rủi ro, tuân thủ chấp hành tốt luật pháp và đờng lối chính sách của nhà nớc Hoạch định tín dụng trong nền kinh tế thị trờng chứa đựng nhiều rủi ro và khi ngân hàng gặp phải những rủi ro thì có thể đi đến chỗ phá sản hoặc bị thiệt haị lớn , mất uy tín với khách hàng và cơ quan quản lí nhà nớc Vì vậy khi hoạch định chính sách tín dụng các nhà hoạch định chính sách tín dụng luôn coi trọng việc đảm bảo an toàn nh một mục tiêu chính sách đó phải đạt đợc Ta có thể nói rằng chất lợng tín dụng và tín dụng trung dài hạn có tốt hay không còn tuỳ thuộc vào việc xây dựng một chính sách tín dụng của ngân hàng có đúng đắn hay không.

 Qui trình tín dụng

Đây cũng là một nhân tố có sức ảnh hởng lớn tới chất lợng tín dụng trung và dài hạn Quy trình tín dụng bao gồm những bớc phải thực hiện trong quá trình cho vay , thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Nó đ-ợc bắt đầu từ khi lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng , phân tích tín dụng và quyết định tín dụng , giải ngân cho đến khi giám sát thu nợ và thanh lý tín dụng Chất lợng tín dụng có đợc đảm bảo hay không tuỳ thuộc vào việc thực hiện tốt các quy định ở từng bớc và sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bớc trong quy trình này Trong quy trình tín dụng, bớc lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng và phân tích tín dụng là rất quan trọng, bớc này là cơ sở để định lợng hoạt động tín dụng Nó tuỳ thuộc vào chất lợng công tác thẩm định đối tợng vay vốn cũng nh quy định về điều kiện và thủ tục cho vay của ngân hàng thơng mại Ngoài ra kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay sẽ giúp ngân hàng nắm đ-ợc diễn biến của các khoản tín dụng đã cung cấp cho khách hàng để có những hành động điều chỉnh kịp thời , sớm ngăn ngừa rủi ro xảy ra Và việc lựa chọn có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ thiết lập đợc một hệ thống phòng ngừa hữu hiệu cho chất lợng tín dụng ,góp phần hoàn thiện hoạt động tín dụng

Thu hồi nợ cho vay là khâu quan trọng quyết định đến sự tồn tại của ngân hàng Sự nhạy bén của ngân hàng trong việc phát hiện kịp thời những biểu hiện bất lợi xảy ra đối với khách hàng cũng nh đề ra các biện pháp xử lý kịp thời sẽ giảm tối đa những khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ có tác dụng tích cực đối vơi hoạt động tín dụng.

 Chất lợng công tác thẩm định

Đối với hoạt động tín dụng trung và dài hạn thì thẩm định là công việc quan trọng hàng đầu ảnh hởng trực tiếp và có tính quyết định tới chất lợng các món vay

Thẩm định dự án đầu t là việc dựa vào những thông tin bối cảnh và các giả thiết sử dụng trong dự án để phân tích và làm sáng tỏ tính khả thi của dự án trên các khía cạnh thị trờng , công nghệ , khả năng tài chính … từ đó đa ra các quyết định đầu t và khả năng đầu t

Nh vậy mục đích của thẩm định dự án đầu t là giúp ngân hàng rút ra các kết luận chính xác về tính khả thi , hiệu quả kinh tế , khả năng trả nợ , rủi ro ,… của dự án để đa ra quyết định cho vay hay không Cũng từ việc thẩm định ngân hàng có thể tham gia góp ý cho đầu t , đồng thời làm cơ sơ

để xác định số tiền vay , thời hạn cho vay ,mức cho vay hợp lí , tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả

Với mục đích quan trọng nh vậy nên thẩm định là khâu phức tạp nhất là khâu hay mắc sai sót nhất của ngân hàng Làm tốt công tác thẩm định sẽ giúp cán bộ ngân hàng loại bỏ ngay từ đầu những dự án không khả thi tiết kiệm chi phí cho nền kinh tế, chủ đầu t, nhà nớc,ngân hàng Đồng thời chọn đợc những dự án đầu t tốt đem lại lợi nhuận cho ngân hàng , cho doanh nghiệp và mang lại hiệu quả kinh tế xã hôi cao Ngợc lại , nếu công tác thẩm định không đợc tiến hành thận trọng , bỏ qua các bớc thẩm định thì dễ chọn phải những dự án không có tính khả thi , gây lãng phí tiền của đối với doanh nghiệp , ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

 Công tác tổ chức của ngân hàng

Công tác tổ chức tác động tới mọi của hoạt động ngân hàng đặc biệt là hoạt động tín dụng Ta đã biết hoạt động tín dụng có khả năng xảy ra rủi ro lớn hơn tất cả các loại hình doanh nghiệp khác , do đó một sự sắp xếp hợp lý chức năng , nhiệm vụ của các phòng ban ,tạo nên sự phối hợp chặt chẽ , nhịp nhàng sẽ giúp cho việc đánh giá một món vay toàn diện hơn , chất lợng hơn

Công tác tổ chức ở đây cũng đề cập đến việc giao đúng ngời đúng việc Sự phân công công việc hợp lý , khoa học sẽ góp phần nâng cao trách nhiệm của cán bộ tín dụng Bởi khi đánh giá một khoản vay họ sẽ dựa trên cơ sở thực tế khách quan dám làm dám chịu với quyết định của mình

Từ vai trò nêu trên, nên cán bộ tổ chức cần xắp xếp , cơ cấu bộ máy hoạt động trong ngân hàng một cách khoa học , linh hoạt trên cơ sở tôn trọng các nguyên tắc tín dụng đã qui định cả về huy động vốn , cho vay cũng nh quản lý tài sản nợ , tài sản có của ngân hàng Vậy làm tốt công tác tổ chức là cơ sở để tiến hành nghiệp vụ tín dụng lành mạnh từng bớc nâng cao chất lợng tín dụng

 Hệ thống thông tin tín dụng

Trong nền kinh tế thị trờng ai nắm bắt đợc nhiều thông tin chính xác kịp thời hơn ngời đó sẽ thắng trong cạnh tranh Trong hoạt động tín dụng cũng nh vậy ngân hàng bỏ tiền ra trên cơ sở lòng tin , lòng tin có chính xác hay không lại phụ thuộc vào chất lợng thông tin Vì vậy ngân hàng phải thu nhập , phân tích , xử lý chính xác những thông tin liên quan để giảm thiểu rủi ro đem lại hiệu quả cao cho món vay Thông tin thờng có hai nhóm nh sau:

-Thông tin phi tài chính : Là thông tin trực tiếp nh tính cách uy tín năng lực quản lý, năng lực sản xuất kinh doanh … của ngời vay hay những thông tin gián tiếp nh tình hình kinh tế xã hội , xu hớng phát triển , khả năng cạnh tranh của ngành nghề

- Thông tin tài chính : Bao gồm các thông tin liên quan đến tình hình tài chính nh : khả năng tài chính , kết quả sản xuất kinh doanh của phơng án

Nắm chắc đợc hai nhóm thông tin trên sẽ giúp cho ngân hàng có cái nhìn chính xác, toàn diện về đối tợng cho vay và hạn chế thấp nhất mọi rủi ro xảy ra

 Công tác kiểm tra , kiếm soát , thanh tra

Mở rộng qui mô hoạt động tín dụng , tăng cờng cho vay mà không tính đến những rủi ro , bất trắc có thể xảy ra dễ dàng dẫn đến sự sụp đổ , giải thể của mỗi ngân hàng

Một trong những nghiệp vụ hoạt động nhằm mục đích giúp cho ngân hàng tránh đợc rủi ro trên đó là công tác kiểm tra , thanh tra , giám sát Công tác này không chỉ đợc thực hiện đối với khách hàng mà còn đợc thực hiện với cả bản thân ngân hàng nh kiểm tra quá trình thực hiện cho vay, quá trình quản lý vốn vay , loại trừ những cán bộ mất phẩm chất , tiêu cực ,tham ô, tham nhũng, gây thất thoát tài sản và làm mất uy tín của ngân hàng đối với khách hàng

Nâng cao chất lợng tín dụng nói chung và đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn cũng có nghĩa là ngân hàng phải kịp thời ngăn chặn và phát hiện đợc những hành vi vi phạm pháp luật, ảnh hởng đến hoạt động của ngân hàng cũng nh bảo vệ đợc tài sản và uy tín của ngân hàng đối với bạn hàng Muốn vậy việc đào tạo và bố trí cán bộ có năng lực , trình độ và có trách nhiệm cao để thực hiện công tác kiểm tra, kiểm soát, thanh tra, giám sát là vấn đề mà không một ngân hàng nào đợc coi nhẹ

1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn

Trong những phần trớc chúng ta đã nêu các quan niệm khác nhau về chất lợng tín dụng trung và dài hạn Nhng điều này khiến chúng ta đặt câu hỏi là việc nghiên cứu các khái niệm đó có vai trò gì với chất lợng tín dụng và tại sao phải nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn Để trả lời đợc câu hỏi đó ta phải xem xét nó dới các góc độ là khách hàng , ngân hàng, nền kinh tế về mối quan hệ của tín dụng đạt chất lợng theo các quan niệm đã nêu và lợi ích của ba chủ thể trên có đợc khi sử dụng nó

 Góc độ khách hàng

Khi thẩm định dự án mà doanh nghiệp vay vốn đa ra, ngân hàng nhận thấy rủi ro cao nên từ chối Đây là việc xuất phát từ lợi ích của ngân hàng , nhng nhìn rộng ra thì doanh nghiệp cũng có lợi đó là tránh đợc một sự thua lỗ nếu thực hiện dự án Nh vậy quá trình thẩm định là sự tái kiểm tra tính khả thi của dự án giúp hạn chế rủi ro cho doanh nghiệp Với những ngân hàng có chất lợng tín dụng cao , doanh nghiệp còn tránh đợc những phức tạp phát sinh nh hợp đồng không hợp pháp , thủ tục rờm rà , thời gian kéo dài…

 Góc độ ngân hàng

Tín dụng là hoạt động cơ bản của ngân hàng , tuy nhiên trong hoạt động tín dụng yếu tố rủi ro luôn thờng trực và luôn ở mức độ cao Do đó các

ngân hàng thơng mại luôn dành sự chú ý đặc biệt để nâng cao chất lợng tín dụng.

Nâng cao chất lợng chính là quá trình hoàn thiện sản phẩm tín dụng trung và dài hạn , giúp ngân hàng giảm chi phí hoạt động , đảm bảo và làm gia tăng lợi nhuận cải thiện tình hình tài chính

Nâng cao chất lợng tín dụng đồng nghĩa với việc ngân hàng có khả năng thu nợ đầy đủ và đúng hạn.Nhờ đó , ngân hàng có điều kiện mở rộng khả năng cung cấp tín dụng cũng nh các dịch vụ ngân hàng khác

Nâng cao chất lợng tín dụng sẽ giúp ngân hàng thu hút đợc nhiều khách hàng hơn , tạo đợc hình ảnh uy tín tốt , nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trờng Mặt khác việc thoả mãn tốt nhu cầu khách hàng giúp ngân hàng giữ họ gắn bó lâu dài với mình Tài chính là lĩnh vực đầy biến động phức tạp , sự hiểu biết lẫn nhau làm giảm rủi ro do thiếu thông tin.

Hiện nay các ngân hàng thơng mại có xu hớng chuyển sang cạnh tranh bằng chất lợng dịch vụ bởi vì chính sách giá cả đã trở nên lỗi thời , gây tổn thơng cả hệ thống do khoảng cách giữa giá đầu vào và giá đầu ra thu hẹp, khiến lợi nhuận các ngân hàng sụt giảm nghiêm trọng Vì thế nâng cao chất lợng tín dụng là yêu cầu khách quan và là xu thế phát triển chung.

 Góc độ nền kinh tế

Doanh nghiệp là các tế bào tạo ra phần lớn của cải cho xã hội Vì thế , muốn xã hội phát triển, các tế bào cấu thành nên nó phải khoẻ mạnh Hiện nay, muốn phát triển nhanh, cần phải đối mới các doanh nghiệp nghĩa là cần rất nhiều vốn để đầu t Trong khi nhiều ngành nhiều doanh nghiệp vẫn đang trong tình trạng đói vốn thì một số doanh nghiệp đợc đầu t quá mức, không tính đến cung cầu thị trờng nên sản phẩm làm ra ứ đọng, sản xuất đình trệ, chủ dự án không thể thu hồi vốn đầu t trả cho ngân hàng, dẫn tới mâu thuẫn giữa khan hiếm vốn và hiệu quả sử dụng thấp Vấn đề đặt ra là làm thế nào để có thể phân bổ nguồn lực một cách hợp lý, khoa học và việc giải quyết vấn đề này chính là nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn trên góc độ nền kinh tế Hiệu quả của các giải pháp này có ảnh hởng sâu rộng đến đời sống kinh tế xã hội Vì thế trong điều kiện hiện nay khi hậu quả của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ vẫn còn khá nặng nề , lòng tin trong nhân dân về các tổ chức trung gian tài chính bị giảm sút thì việc nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn lại càng trở nên cần thiết hon bao giờ hết Nó giúp củng cố lòng tin của công chúng cũng nh góp phần thực hiện chính sách cải cách hệ thống ngân hàng tại Việt Nam.

Tóm lại: chơng 1 của khoá luận đã khái quát đợc những vẫn đề cơ

bản của chất lợng tín dụng trung và dài hạn Tiếp theo chơng 2 khoá luận sẽ đề cập tới “ thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại HNNo và PTNT Sơn Tây.”

Chơng 2: thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại hnno &ptnt sơn tây

2.1khái quát tình hình hoạt động của nhno&ptnt sơn tây

2.1.1 giới thiệu về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn sơn tây

 Vài nét khái quát về thị xã sơn tây

Thị xã Sơn Tây là một trong 14 đơn vị hành chính của tỉnh Hà Tây có diện tích tự nhiên rộng 127,74 km2 với dân số trung bình là 102,24 ngàn dân Cha kể lực lợng quân đội và công nhân quốc phòng chiếm 5,82% về diện tích tự nhiên và 3,34% về dân số so với toàn tỉnh

Thị xã Sơn Tây là trung tâm kinh tế, văn hoá vùng phía bắc của tỉnh Hà Tây Thị xã Sơn Tây cánh thị xã Hà Đông và thủ đô Hà Nội hơn 40 km về phía tây Phía bắc giáp huyện Ba Vì, phía nam giáp huyện Phú Thọ, phía đông giáp Sông Hồng Sơn Tây có nhiều cảnh quan đẹp, nhiều di tích lịch sử, đất đai thuận lợi cho việc xây dựng đô thị Sơn Tây có hệ thống giao thông thuận lợi về cả đờng bộ và đờng thuỷ , có hậu phơng cung cấp nguồn

nguyên liệu, lơng thực, thực phẩm cho thị xã Đặc biệt là Sơn Tây là địa bàn có nhiều đơn vị quân đội và nhà máy quốc phòng đóng quân Có nhiều trờng học, trờng dạy nghề và các cơ quan xí nghiệp của nhà nớc và của tỉnh.

Thị xã Sơn Tây gồm 6 phờng nội thị : Ngô Quyền, Lê lợi, Quang Trung, Sơn Lộc, Xuân Khanh, Phú Thịnh Và 9 xã ngoại thih : Cổ Đông, Đ-ờng Lâm, Viên Sơn, Kim Sơn, Thanh Mỹ, Xuân Sơn, Trung Sơn Trầm, Trung Hng và Sơn Đông

Địa hình :Sơn Tây là một thị xã có địa hình trung du và nhiều đồi nhỏ, đất đai khá đồng nhất , địa hình Sơn Tây là hình thức bán sơn địa và đồng bằng

Về đặc điểm khí hậu : mang đặc điểm chung của thời tiết khí hậu nhiệt đới gió mùa có độ ẩm cao điều kiện tốt cho phát triển cây nông nghiệp, cây ăn quả, và chăn nuôi gia súc.

Sơn Tây là vùng đất xứ Đoài có nhiều di tích lịch sử và danh lam thắng cảnhnổi tiếng nh thành cổ Sơn Tây (1822), đền thờ Tản Viên, chùa mía Đờng Lâm quê hơng của hai vị vua Ngô Quyền và Phùng Hng Cách trung tâm thị xã 10km là núi Ba Vì và đập Đồng Mô

Với vị trí địa lý và điều kiện tự nhiên, điều kiện xã hội của thị xã Sơn Tây cho thấy Sơn Tây có thể phát triển theo hớng nông nghiệp, công nghiệp, th-ơng nghiệp, và dịch vụ

 Qúa trình hình thành và phát triển nhno&ptnt Sơn Tây

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Sơn Tây đợc thành lập và chính thức đi vào hoạt động từ tháng 7 năm 1988 với nhiệm vụ huy động vốn để cho vay trong xã hội và thực hiện những dịch vụ ngân hàng nhằm mục đích thu lợi nhuận, ổn định và phát triển kinh tế trên địa bàn Là ngân hàng thơng maị quốc doanh đợc thành lập bằng 100% vốn ngân sách nhà nớc Ngân hàng Sơn Tây có trụ sở chính đặt tại phờng Lê Lợi thị xã Sơn Tây –Hà Tây Ngân hành Sơn Tây có mạng lới rộng khắp bao gồm 6 ngân hàng cấp III : ngân hàng Văn Miếu , ngân hàng Xuân Khanh, ngân hàng Sơn lộc, Ngân hàng Quang Trung, ngân hàng Ngô quyền, ngân hàng Đông Sơn Cùng đội ngũ 96 cán bộ có trình độ từ trung cấp trở lên

 Cơ cấu tổ chức của Nho&PTNT Sơn Tây

Bộ máy tổ chức của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông nghiệp Sơn Tây đợc áp dụng theo phơng thức quản lý trực tuyến Tức là ban giám đốc quản lý tất cả các phòng ban tại hội sở , các chi nhánh Các phòng ban ở hội chính quản lý về mặt nghiệp vụ, đối với các chi nhánh, phòng giao dịch hoạt động nh một chi nhánh con Nhờ cách quản lý này mà ngân hàng hoạt động đạt hiệu quả cao và ít gặp rủi ro hơn.

-Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Nho&PTNT Sơn Tây.

Ban giám đốc

Ban giám đốc : Bao gồm giám đốc và ba phó giám đốc Giám đốc là ngời trực tiếp ra quyết định hoặc phân công uỷ quyền cho các phó giám đốc hớng dẫn thi hành, quản lý hoạt động của tất cả phòng ban trong chi nhánh Hiện nay ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây có 7 phòng ban và 6 chi nhánh cấp III.

-Phòng tổ chức hành chính : chức năng của phòng hành chính là tham u cho ban giám đốc về : Công tác bổ nhiệm, miễn nhiệm, bố trí, sắp xếp, tuyển dụng cán bộ Tổ chức đào tạo bồi dỡng cán bộ ,công nhân viên Tổ chức về hoạt động hành chính công tác hoạt động của cơ quan.

-Phòng kinh doanh : Chức năng của phòng kinh doanh là tham mu cho ban giám đốc về xây dựng chiến lợc mục tiêu kế hoạch của toàn chi nhánh Chỉ đạo hớng dẫn cho các phòng kinh doanh tại phòng giao dịch Trực tiếp tham gia các hoạt động kinh doanh và đầu t

-Phòng kế toán tài chính : Trực tiếp giao dịch với khách hàng thông qua các chức năng nhiệm vụ : nhận chứng từ thanh toán của ngân hàng nh séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, bảng kê…thực hiện thanh toán theo yêu cầu của

khách hàng và tổng hợp vào sổ cái để theo dõi, thực hiện thu chi tiền vay và lãi phải trả theo kế hoạch của phòng tín dụng.

Lập báo cáo cân đối nguồn, tài sản, bảng cân đốikế toán … theo ngày, tháng,năm và báo cáo thông tin tổng hợp cho các cấp quản lý, cho các phòng ban chức năng có yêu cầu, cung cấp cho khách hàng về số d tài khoảncủa họ -Phòng khai thác và quản lý nguồn vốn: Lập kế hoạch kinh doanh hàng năm, quý , tháng của toàn chi nhánh, cung cấp thông tin phòng ngừa rủi ro , quản lý điều hành vốn kinh doanh hàng ngày và thống kê tổng hợp kết quả kinh doanh hàng tháng Tổ chức thực hiện các hình thức huy động vốn, điều chỉnh lãi suất huy động vốn cho phù hợp với cung, cầu từng thời kỳ, tổ chức kiểm tra công tác huy động vốn tại các chi nhánh Phụ trách việc phát triển các dịch vụ ngân hàng và đa thêm các dịch vụ mới vào hoạt động nhằm tăng thu nhập cho ngân hàng từ các dịch vụ này.

-Phòng tín dụng:Thực hiện các nhiệm vụ nhằm cung ứng sản phẩm tín dụng bảo lãnh cho khách hàng, từ thu thập, phân tích, thẩm định tới ra quyết định, giám sát sử dụng vốn vay, quản lý hồ sơ tín dụng và đôn đốc thu hồi nợ vay.

Ngoài ra phòng còn thực hiện cho vay theo các chơng trình, dự ánphát triển, lập kế hoạch cân đối vốn, thực hiện chính sách khách hàng, làm tham mu cho các cấp quản lý trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng và thực hiện các biện pháp quản lý của ngân hàng.

-Phòng tiền tệ kho quỹ : Tham mu cho ban giam đốc chỉ đạo điều hành ngân quĩ theo qui định, qui chế của NHNNViệt Nam Tổ chức tốt việc thu chi cho khách hàng giao dịch tại trụ sở và đơn vị đảm bảo an toàn tài sản.

-Phòng kiểm tra kiểm soát: Nhiệm vụ lập kế hoạch kiểm tra kiểm soát việc chấp hành các chế độ, chính sách, thể lệ, qui chế trong hoạt động tín dụng, tiền tệ toàn chi nhánh.

Kiểm tra kết quả thực hiện của phòng chức năng toàn chi nhánh báo cáo cho giám đốc Tiếp dân, tiếp nhận các đơn khiếu nại tố cáo để trình giám đốc giải quyết.

-Các chi nhánh cấp III: Mỗi chi nhánh giống nh một ngân hàng thu nhỏ , bộ phận tín dụng làm công tác cho vay, bộ phận kế toán đảm nhận công việc kế toán cho va thu nợ, kế toán tiết kiệm hạch toán theo chế độ hạch toán báo sổ.

Tóm lại giữa các phòng ban của chi nhánh tuy có sự phân công khá rõ về chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn nhng vẫn có mối quan hệ rằng buộc lẫn nhau trong một tổng thể chung Các phòng luôn có sự giúp đỡ và tăng cờng cho hoạt động của nhau, nh thực hiện giải ngân hay thu hồi nợ vay cần có sự phối hợp giữa các phòng tín dụng đa ra kế hoạch và phòng kế toán thực hiện kế hoạch đó Thông tin tổng hợp rất cần cho cho các cấp quản lý trong việc đa ra các nhận xét, đánh giá về hiệu quả kinh doanh cũng nh đa ra các biện pháp khắc phục hạn chế.

2.1.2 Tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng nông nghiệp vàphát triển nông thôn Sơn Tây.

2.1.2.1 Tình hình huy động vốn

Nhận thức rõ sự ra tăng nguồn vốn là yếu tố quyết định sự tồn tại của ngân hàng Ngân hàng nông nghiệp và phát triển Sơn Tây đã coi công tác huy động vốn và coi nguồn vốn là yếu tố đầu tiên của quá trình kinh doanh Do vậy ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây đã không ngừng đổi mới nghiệp vụ, đa ra nhiều biện pháp huy động vốn, luôn đảm bảo bí mật an toàn tiền gửi, cung ứng các dịch vụ tạo sự hấp dẫn mới mẻ với thái độ lịch sự văn minh, niềm nở thu hút khách hàng Ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây không ngừng tạo lập đợc khối lợng vốn lớn phục vụ cho các hoạt động kinh doanh của ngân hàng Ngoài ra ngân hàng còn áp dụng hình thức mở tài khoản cá nhân, áp dụng nhiều hình thức gửi tiền linh hoạt và hiệu quả, đồng thời đơn giản hoá các hình thức gửi tiền Trong thời gian vừa qua ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây đã huy động tiền gửi bằng nhiều hình thức gửi tiền nh tiết kiệm bậc thangn, tiết kiệm dự thởng, tiết kiệm gửi góp…Nhờ vậy mà nguồn vốn của ngân hàng tăng trởng mạnh Kết quả huy động vốn đợc thể hiện qua bảng dới đây.

Bảng 1 : Tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Sơn Tây

Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy : tình hình huy động vốn của ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây trong các năm 2002, 2003, 2004 là ổn định, an toàn và tăng trởng khá mạnh cụ thể là:

-Tiền gửi không kì hạn: Đây là khoản tiền gửi mà ngời gửi tiền có thể rút ra và sử dụng bất kỳ lúc nào và ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu đó của khách hàng Tiền gửi không kì hạn có lãi suất thẫp hoặc không đợc hởng lãi vì tiền gửi không kì hạn chủ yếu đợc ngời gửi với mục đích hởng dịch vụ thanh toán qua ngân hàng hay chỉ để đảm bảo an toàn tài sản Loại tiền gửi này thờng đợc các doanh nghiệp sử dụng bởi tính tiện dụng và an toàn của nó Nhng đây là một khoản nợ mà ngân hàng phải chủ động trả cho khách hàng bất kỳ lúc nào Theo số liệu qua bảng trên ta thấy tiền gửi không kì hạn tăng đều trong các năm 2002, 2003, 2004 Cụ thể năm 2002 tiền gửi không kì hạn là : 7169 triệu đồng , chiếm tỷ trọng 2,5 % trong tổng nguồn vốn Đến năm 2003 là:13.865 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 3,9% trong tổng nguồn, tăng hơn so với năm2002 là 6696 triệu đồng với tỷ lệ tăng 93,4%.Năm 2004 là:74443 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 2,1% trên tổng nguồn , so với 2003 thì chỉ tiêu này đã giảm một cách đáng kể là 6422 triệu đồng với tỷ lệ giảm 46,3% … -Tiền gửi có kì hạn: Đây là lạoi tiền gửi có sự thoả thuận trớc giữa khách hàng và ngân hàng về thời gian rút tiền Mục đích của ngời gửi tiền là hởng một khoản thu nhập từ lãi mà phía ngân hàng trả Đây là nguồn tiền gửi tơng đối ổn định có thời gian dài Tuy lãi suất có cao hơn tiền gửi không kì hạn

nhng các ngân hàng thơng mại vẫn luôn tìm cách đa dạng hoá loại tiền gửi này bằng cách áp dụng những kỳ hạn khác nhau, mức lãi suất khác nhau tạo tính hấp dẫn để thu khách hàng

Theo số liệu trên ta thấy tiền gửi có kì hạn <1 năm của ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây tăng Năm 2003 so với 2002 tăng là 41.303 trệu đồng, với tỷ lệ tăng 72% Năm 2002 tiền gửi tiết kiệm có kì hạn<1 năm là57.319 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 20,3 % , năm 2003 là98.622 triệu đồng chiếm tỷ trọng 27,8% so với tổng nguồn Năm 2004 chỉ đạt là 30638 triệu đồng , chiếm tỷ trọng là 8,4% giảm so với năm 2003 là 67984 triệu đồng với tỷ lệ giảm 69%

Có thể nói công tác huy động vốn của năm 2004 đặc biệt là tiền gửi không kì hạn và tiền gửi có kì hạn <1 năm đã giảm mạnh , Sự sụt giảm nh vậy do công tác huy động vốn năm 2004 thực sự khó khăn Do tình hình biến động của giá cả đã ảnh hởng tới công tác huy động tiền nhàn rỗi trong dân c Mặc dù công tác chỉ đạo điều hành đã bám sát những chủ trơng và sự chỉ đạo cụ thể của ngân hàng cấp trên , tích cực tuyên truyền quảng bá sản phẩm tiền gửi : Tiết kiệm bậc thang, tiền gửi dự thởng bằng vàng, chủ động đề xuất các hình thức khuyến mại phù hợp trong địa bàn cạnh tranh , chủ động tìm những khách hàng co nguồn tiền gửi lớn, lãi suất thấp Trong năm nhừo vậy mà việc huy động vốn của tiền gửi tiết kiệm có kì hạn>1 năm đã tăng mạnh

Tiền gửi có kì hạn>1 năm đối với năm 2002 là :95.101 triệu đồng năm2003 là 109.514 triệu đồng , năm 2004 là178831 triệu đồng , chiếm tỷ trọng là 49,3%

Năm 2003 so với 2002 tăng 14.413 triệu đồng với tỷ lệ tăng 15,1% Năm 2004 so với năm 2003 tăng là 69022 triệu Với tỷ lệ tăng là 63%

Ta thấy tỷ trọng tiền gửi có kì hạn chiếm tỷ lệ lớn trong tổng nguồn vốn huy động , và tăng mạnh trong những năm qua Nguyên nhân của hiện tợng này là ngân hàng nông nghiệp trong giai đoạn cạnh tranh đã đa ra mức lãi suất hấp dẫn để thu hút khách hàng về phía mình Bằng các chính sách lãi suất , chính sách khách hàng hợp lý nh tiết kiệm dự thởng, tiết kiệm bậc thang Hoạt động của ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây đã chiếm đợc lòng tin của nhân dân khiến dân c an tâm gửi tiền vào ngân hàng

Tiền gửi của các tổ chức kinh tế cũng tăng năm 2003 so với 2002 tăng 9814 triệu đồng với tỷ lệ tăng 29,3% Năm 2002 đạt 33.510 triệu đồng chiếm tỷ trọng 11,9% tổng nguồn vốn , năm 2003 đạt 43324 triệu đồng chiếm tỷ trọng 12,2% tổng nguồn vốn Năm 2004 đạt 45035 triệu đồng chiếm tỷ trọng 12,4% trên tổng nguồn , so với năm 2003 thì tăng 1706 triệu đồng với tỷ lệ tăng là.4%

Tiền gửi tiết kiệm ngoại tệ : năm 2002 đạt 85.634 triệu đồng đến 2003 bị giảm còn 81.437 triệu đồng , so với 2002 năm 2003 tỷ lệ này đã giảm 4569 triệu đồng với tỷ lệ 5,3% Năm 2004 đạt 94388 triệu đồng chiếm tỷ lệ 26% trong tổng nguồn vốn tăng so với năm 2003 12956 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 16%.

Tiền vay các tổ chức kinh tế: Năm 2003 tăng so với 2002 là 3560 triệu đồng Cụ thể năm 2002 đạt 3550 triệu đồng chiếm tỷ trọng 1,3% trên tổng nguồn vốn Năm 2003 là 7200 triệu đồng chiếm 2% trên tổng nguồn Đến 2004 chỉ tiêu này đạt là 6000 triệu đồng chiếm tỷ trọng 1,7 % trên tổng nguồn vốn So với 2003 thì chỉ tiêu này đã giảm 1200 triệu đồng với tỷ lệ giảm là17%

Huy động trái phiếu : Năm 2002 ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây đã không huy động đợc , nhng đến 2003 thì ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây đã

huy động đợc 296 triệu đồng chiếm tỷ trọng 0,08% trên tổng nguồn vốn Năm 2004 ngân hàng đã không huy động trái phiếu trong dân c

Có thể nói ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Sơn Tây đã khá thành công trong việc huy động vốn mặc dù lãi suất tiền gửi giảm đáng kể trong mấy năm gần đây, nguồn vốn huy động của ngân hàng vẫn tăng nhanh Năm 2002 tổng nguồn vốn của ngân hàng Sơn Tây là 282.283 triệu đồng tăng 45.812 triệu đồng so với cùng kì năm trớc, tốc độ tăng trởng 19,4%, bình quân một cán bộ đạt3.400 triệu đồng Năm 2003 tổng nguồn vốn là 354.258 triệu đồng, tăng so với năm 2002 là 72.000 triệu đồng, tốc độ tăng trởng tăng25,5% so với kế hoạch đạt 101% , bình quân một cán bộ đạt 4.400 triệu đồng tăng so với 2002 là 1000 triệu đồng Năm 2004 tổng nguồn vốn là 362335 triệu đồng tăng so với đầu năm là 8078 triệu đồng so với kế hoạch đạt 82,3% ,tốc độ tăng trởng đạt 2,95

Đạt đợc kết quả trên là một thành công lớn của ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây điều này chứng tỏ ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây đã lập đ-ợc uy tín và long tin đối với khách hàng và cũng là từng bớc để ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây tự khẳng định mình Để đạt đợc kết quả trên ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây đã có những biện pháp tích cực: Đảm bảo mạng l-ới rộng khắp, giám sát dân c đủ sức huy động vốn của mọi khách hàng Ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây đã tổ chức làm việc hai ca làm thêm giờ, thêm ngày thứ bảy ở nhiều địa bàn dân c đông, lợng khách đến giao dịch với ngân hàng nhiều , phong cách làm việc văn minh lich sự, nhiệt tình chu đáo, đảm bảo giờ giấc, ý thức trách nhiệm của cán bộ ngân hàng cao, trình độ tay nghề luôn đợc nâng lên đáp ứng nhu cầu của khách hàng, luôn làm hài lòng khách hàng

Ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây luôn có nhiều thể loại huy động vốn thích hợp, phong phú, hấp dẫn, lãi suất hợp lý, nhanh chóng đáp ứng đợc nhu cầu của khách hàng Ngân hàng nông nghiệpSơn Tây tăng cờng công tác thông tin tuyên truyền rộng rãi về hoạt động của ngân hàng , cơ sở hạ tầng khang trang sạch sẽ Ngân hàng trung tâm đến các ngân hàng cơ sở đều đợc trang bị máy vi tính nối mạng Cán bộ kế toán vận hành máy móc đều đợc học tập và có trình độ sử dụng vi tính.

2.1.2.2 Tình hình sử dụng vốn

Hoạt động sử dụng vốn là hoạt động tín dụng chính , hoạt động chủ yếu của ngân hàng thơng mại nó có thể đem lại những thu nhập lớn nhất là cho ngân hàng Vì vậy ngân hàng nông nghiệp và phát triển Sơn Tây luôn tích cực mở rộng d nợ gắn liền với việc nâng cao chất lợng tín dụng đảm bảo an toàn vốn, hiệu quả kinh tế cao, thúc đẩy sự phát triển kinh tế và đảm bảo cho ngân hàng thu hồi cả gốc lẫn lãi góp phần vào thực hiện chính sách tiền tệ của nớc ta Có thể xem xét khái quát tình hình hoạt động của ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây qua bảng dới đây:

Bảng 2: tình hình tín dụng của ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây Đơn vị : triệu đồng

Nhìn vào bảng 2 ta thấy doanh số cho vay của ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây tăng dần theo các năm Năm 2002 là 212343 triệu đồng, năm 2003 là 369851 triệu đồng tăng hơn so với năm 2002 là 157472 triệu đồng với tỷ lệ tăng 74% Năm 2004 có tăng so với 2003 nhng tỷ lệ này không cao chỉ đạt 468553 triê3ụ đồng , tăng hơn so với 2003 là 38738 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 19% nguyên nhân có thể thấy do tình hình huy động vốn thấp của 2004 , do lạm pháp cao, giá xăng dầu tiếp tục tăng mạnh , dịch cúm giam cầm lan tràn Bởi vậy tình hình huy động vốn thấp dẫn tới doanh số cho vay giảm

Doanh số thu nợ : năm 2002 là 157166 triệu đồng , năm 2003 đạt 289123 triệu đồng , năm 2003 tăng hơn 2002 là 131975 triệu đồngvới tỷ lệ tăng là 84% , đây đợc coi là một tỷ lệ tăng khá cao so với các năm trớc cho thấy tình hình thu nợ của ngân hàng đã hoạt động rất có hiệu quả Năm2004 là 344086 triệu đồng tăng so với 2003 là 54963 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 19 %.Mặc dù năm 2004 tình hình kinh tế gặp khó khăn nhng ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây vẫn có số thu nợ tăng hơn năm trớc mặc dù tỷ lệ tăng không cao chit đạt 19%.

Chỉ tiêu d nợ : Năm 2002 là 156260 triệu đồng , năm 2003 là 236952 triệu đồng tăng hơn so với năm trớc là 80692 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 52% Năm 2004 đạt 348475 triệu đồng tăng hơn so với 2003 là 111523 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 47% Năm 2004 chỉ tiêu d tăng cao hơn 2003 rất nhiều đây là kết quả rất mừng của ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây

Để đạt đợc kết quả tên đó là sự nỗ lực cố gắng của tập thể cán bộ và ban giám đốc đã chỉ đạo điều hành quán triệt tới các ngân hàng cơ sở , các phòng nghiệp vụ đã xây dựng và bảo vệ chiến lợc kinh doanh, kế hoạch tài chính và đề ra các chỉ tiêu , những vấn đề cần phải làm

Điều đáng chú ý ở đây là ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây luôn cố gắng đa dạng hoá sản phẩm phục vụ cho các thành phần kinh tế số lợng khách hàng ngoài quốc doanh ngày càng lớn hơn số lợng khách hàng quốc doanh Trên tinh thần nâng cao chất lợng tín dụng , đồng thời đáp ứng nhu cầu của khách hàng Ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây đã phát triển tín dụng trung và

Nhìn vào bảng 3 ta thấy d nợ tín dụng tăng mạnh Năm 2002 đạt 156260 triệu đồng Năm 2003 đạt 263952 triệu đồng tăng hơn so với 2002 là 80692 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 51,6% Năm 2004 tổng d nợ đạt là 348475 triệu đồng tăng hơn năm 2003 là 111523 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 47%.

Trong đó d nợ ngắn hạn năm 2002 đạt 66191 triệu đồng chiếm tỷ trọng 42% trên tổng d nợ, năm sau cao hơn năm trớc là 46192 triệu tăng 69,8% Năm 2004 đạt 196515 triệu đồng tăng hơn năm 2003 là 34132 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 75% Trong năm này d nợ tín dụng ngắn hạn đã tăng nhanh lên tới 75% , đây thực sự đợc coi là thành tích của ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây D nợ trung dài hạn năm 2003 là 124569 triệu đồng cao hơn 2002 là 34501 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 58%trên tổng d nợ đến 2003 tỷ trọng là 52,6% trên tổng d nợ Năm 2004 d nợ tín dụng trung dài hạn là 151060 triệu đồng cao hơn 2003 là 27391 triệu đồng với tỷ lê tăng 22%, trong đó tỷ trọng d nợ

Nhìn vào bảng tình hình d nợ theo thành phần kinh tế ta thấy d nợ cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh còn thấp nhng đã tăng rất lơn trong ba năm Năm 2002 d nợ cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 38199 triệu đồng chiếm tỷ trọng 24,5% trong tổng d nợ,năm 2003 chỉ tiêu này đạt là 83309 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 35,2% trên tổng d nợ So với năm 2002 thì năm2003 đã tăng hơn 45110 triệu đồng tỷ tăng mạn đạt 118% Năm 2004 chỉ tiêu này đạt là 152463 triệu đồng , chiếm tỷ trọng là 44% trên tổng

d nợ ,tăng hơn so với 2003 là69154 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 83% Tỷ lệ d nợ cho vay ngoài quốc doanh tăng mạnh chứng tỏ ngân hàng Sơn Tây đã chú trọng hơn trong việc cho vay cac doanh nghiệp t nhân và hộ sản xuất

D nợ cho vay doanh nghiệp quốc doanh vẫn luôn chiếm tỷ lệ cao trong hoạt động cho vay của ngân ngân hàng.Năm 2002 đạt 118061 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 75,5 % trên tổng d nợ, năm2003 đạt 153643 triệu đồng chiếm tỷ trọng 68,4% trên tổng d nợ Năm nay so với 2002 thì năm 2003 đã tăng hơn là 35582 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 30%.năm 2004 đạt 196012 triệu đồng chiêm 56% tăng hơn 2003 là 42369 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 27,5%.

2.1.2.3Một số công tác khác

 Công tác điện toán

Để đáp ứng cho việc mở rộng qui mô kinh doanh và tăng cờng các hoạt động dịch vụ ngân hàng công tác kế toán điện toán đóng vai trò qua trọng trong việc mở rộng thị phần kinh doanh.Thờng xuyên triển khai và ứng dụng các chơng trình mới trong việc hiện đại hoá ngân hàng , nhng vẫn đảm bảo hạch toán cập nhập , chính xác , chủ động tích cực t vấn cho khách hàng trong các mối quan hệ tiền gửi và các hoạt động dịch vụ khác Tính đến ngày 31/12/2003 toàn ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây đang quảnlý13.734 thẻ tiền gửi nội và ngoại tệ , 1072 tài khoản với số d là 354.258 triệu đồng , 14020 khế ớc tiền vay với số d lad 236952 triệu đồng Trong năm đã mua đ-ợc 2779.000 USD , 95.840EUR , 59880 JPY

So với năm 2002 thì năm 2003 đã tăng theo số liệu năm 2002 cho thấy : tổng số thẻ gửi nội tệ và ngoại tệ là 11.535 thẻ với số tiền là 245.207 triệu đồng , quản lý 13.385 khế ớc với số tiền d nợ 156.260 triệu đồng và 963 tài khoản đợc quản lý

Năm 2004 ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây đang quản lý 11.726 thẻ tiền gửi nội và ngoại tệ , 1682 tài khoản tiền gửi khách hàng , 8700 khế ớc Trong năm ngân hàng đã mua đợc 1419297 USD và 66182 EUR, 1010 JPY

 Công tác ngân quỹ

Theo số liệu tổng thu tiền mặt 2002 là 1340 tỷ đồng , tổng chi tiền mặt 1340 tỷ đồng Năm 2003 tổng thu tiền mặt là 1756 tỷ đồng tăng so với 2002 là 716 tỷ đồng, tổng chi tiền mặt 1752 tỷ đồng tăng so với 2002 là 711 tỷ đồng Năm 2004 tổng thu tiền mặt là 2798 tăng so với 2003 là 1042 tỷ , tổng chi tiền mặt là 2803 tỷ tăng so với 2003 là 1051 tỷ Trong đó năm 2002 cán bộ kiểm ngân đã trảlại tiền thừa là 466 món với số tiền là 86 triệu đồng, phát hiện tiền giả là 47 tờ với số tiền là 3 triệu Năm 2003 phát hiện và thu giữ tiền giả là 5.470.000 trả lại tiền thừa là 304 món với số tiền là 121.981.000 đồng Năm 2004 trả lại tiền thừa là 242 món với số tiền là 238.462.000 đồng , phát hiện và lu giữ tiền giả là 5.770.000 đồng.

Công tác ngân quỹ trong những năm qua : thu , chi tiền mặt tăng lên nhiều Trong điều kiện nh hiện nay tiền giả nhiều kỹ thuật tin vi và có nhiều loại tiền tham gia lu thông Để đảm bao ran toàn chính xác, ban giám đốc đặc biệt quan tâm chỉ đạo và tạo điều kiện bằng cách trang bị đầy đủ các thiết bị cần thiết nh máy đếm, máy soi, nhân lực hàng ngày Để đảm bảo thu đủ chi đủ cho khách hàng nhanh gọn chính xác.

 Công tác kiểm tra kiểm soát

Nhận thức rõ vai trò và tầm quan trọng không thể thiếu đợc trong công tác chỉ đạo điều hành Bởi vậy trong những năm qua ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây đã triển khai chỉ đạo kịp thời những đề cơng kiểm tra của ngân hàng cấp trên Tín dụng , kế toán ,kiểm tra việc thực hiện các chuyên đề :kinh tế kế hoạch , tổ chức cán bộ và đào tạo … Thông qua tổng hợp kiểm tra đánh giá những mặt làm đợc , những mặt còn tồn tại yếu kém trong từng chuyên đề , từng bộ phận Trong năm 2002 ,2003,2004 ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây đã đón đoàn thanh tra ngân hàng tỉnh , ngân hàng nhà nớc đi kiểm tra công tác tín dụng , kế toán , kết quả không có gì sai sót lớn Những kiến nghị của đoàn đã đợc ban giám đốc ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây chỉ đạo khắc phục bổ xung và sửa đổi một cách nghiêm túc đúng thời gian qui định.Việc kiểm tra và giải quyết đơn th khiếu nại của khách hàng đợc giải quyết kịp thời và không bị tồn đọng.

2.2thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn tạiNHNo&PT Sơn Tây

Nh đã phân tích ở chơng 1 , muốn thấy rõ đợc chất lợng tín dụng trung và dài hạn thì chúng ta phải xem xét dựa trên các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng trung và dài hạn bao gồm cả chỉ tiêu định tính và chỉ tiêu định lợng.

2.2.1 Các chỉ tiêu định tính

Chỉ tiêu này tại ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây đợc thể hiện trên các khía cạnh nh sau:

TRớc hết qui trình thủ tục cho vay tại ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây hiện nay đã áp dụng đúng qui trình tín dụng mà ngân hàng nông nghiệp Việt Nam quy định nên về cơ bản chất lợng tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng là tốt.

Bên cạnh đó, song song với việc áp dụng đúng qui trình tín dụng thì ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây còn có những biện pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Vì vậy, ngân hàng đã thu hút đợc lợng khách hàng rất lớn nh nhà máy z151, nông trờng bò BaVì, các trung tâm du lịch khoang xanh, thác đa…

Ngoài ra chất lợng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây còn đáp ứng phù hợp với từng mục tiêu trong từng thời kì, chẳng hạn năm 2003 vừa qua mục tiêu của ngân hàng là tăng trởng hoạt động tín dụng trung và dài hạn nên chất lợng tín dụng trung và dài hạn thời kì này cũng đặc biệt đợc ngân hàng quan tâm và đạt chất lợng tốt.

2.2.2 Các chỉ tiêu định lợng

2.2.2.1 Tình hình cho vay trung và dài hạn

Thực hiện phơng châm “ ổn định, an toàn, hiệu quả, và pháp triển” đợc sự chỉ đạo sát sao của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hà Tây Ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây đã tiếp tục mở rộng nâng cao chất l-ợng tín dụng đặc biệt là tín dụng trung dài hạn Tập trung đầu t cho những dự án có tính khả thi , đồng thời dành phần thoả đáng cho các doanh nghiệp vừa

và nhỏphát triển kinh tế nhiều thành phần nhất là hộ sản xuất Để có cái nhìn khái quát về hoạt động tín dụng trung và dài hạn, ta xem xét tình hình về doanh số cho vay, doanh số thu nợ và d nợ tín dụng của tín dụng trung dài hạn của ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây.

Bảng 5 Tình hình sử dụng vốn theo thời gian:

 Doanh số cho vay trung và dài hạn

Doanh số cho vay trung và dài hạn năm 2002 là 212343 triệu đồng trong đó cho vay trung và dài hạn là 80873 triệu đồng chiếm tỷ trọng 38% Năm 2003 doanh số cho vay là 369815 triệu đồng trong đó cho avay trung dài hạn là 107580 triệu đồng chiếm tỷ trọng 29% trên tổng doanh số cho vay So với năm 2002 thì doanh số cho vay trung và dài hạn năm 2003 đã tăng hơn 26707 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 33% Năm 2003 doanh số cho vay trung dài hạn có sự tăng trởng mạnh đây đợc coi là năm có tỷ lệ tín dụng tăng tr-ởng cao Điều này có đợc là do ngân hàng đã chủ động xích lại gần các doanh nghiệp để cùng nhau xây dựng mối quan hệ hợp tác toàn diện , bình đẳng hiệu quả và bền vững Đến năm 2004 doanh số cho vay trung và dài hạn cũng tăng sao với 2003 nhng tốc độ tăng không mạnh nh năm 2003 Năm 2004 doanh số cho vay đạt 468553 triệu đồng trong đó cho vay trung và dài hạn là 109634 triệu đồng chiếm tỷ trọng 24%tăng so với 2003 là 2054 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 2% Nguyên nhân của tình hình này là do tốc độ tăng trởng của nền kinh tế khá cao , nhu cầu về vốn đầu t là rất lớn , trong khi đó kênh cung ứng vốn cho phát triển kinh tế vẫn tập chung nhiều vào nguồn vốn phát triển của các ngân hàng Ngoài ra năm 2004 nguồn vốn việt nam đồng rất khan hiếm làm cho ngân hàng không thể đáp ứng mọi nhu cầu về vốn của doanh nghiệp Mặc dù vậy hoạt động tín dụng trung dài hạn của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Sơn Tây vẫn đạt hiệu quả cao.

 Doanh số thu nợ trung và dài hạn

Doanh số thu nợ của ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây có sự tăng trởng mạn mẽ năm 2002 doanh số thu nợ là157166 triệu đồng , đến 2003 đã tăng lên 289123 triệu đồng với số lợng tăng là 131975 triệu đồng đạt tỷ lệ tăng 84% Trong đó doanh số thu nợ của tín dụng trung và dài hạn năm 2002 là 36728