Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Sơn Tây

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Sơn Tây

Lời mở đầu 1. Tính cấp thiết của đề tài ngày nay trong giai đoạn hội nhập kinh tế và công cuộc đổi mới, ngành ngân hàng càng tỏ rõ vị trí quan trọng hàng đầu của mình đối với sự phát triển của đất nớc.Thực tế những năm qua trong sự đổi mới bộ mặt của đất nớc , hoạt động của hệ thống ngân hàng nói chung và NHTM nói riêng không chỉ là điều kiện mà còn là động lực cho công cuộc đổi mới . Nền kinh tế nớc ta hiện nay tỷ trọng nông nghiệp chiểm tỷ lệ cao, tổng thu nhập quốc nội vẫn phụ thuộc nhiều vào nông nghiệp. Bởi vậy ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn đóng mội vai trò quan trọng, là kênh truyền tải vốn chủ yếu tới nông dân.Trong điều kiện xuất phát điểm nền kinh tế nớc ta nói chung và doanh nghiệp nói riêng là còn thấp. Hầu hết các máy móc thiết bị dây truyền của doanh nghiệp đã cũ kĩ lạc hậu không đủ khả năng tạo ra sản phẩm chất lợng cao, không mở rộng qui mô sản xuất một cách thích hợp, môi trờng đầu t còn nhiều hạn chế. Để tránh tụt hậu so với các nớc trong khu vực và thế giới, thì đất nớc cần phải phát triển; đất nớc phát triển khi nền kinh tế phát triển; nền kinh tế phát triển khi các doanh nghiệp phát triển.Vấn đề ở chỗ các doanh nghiệp lấy vốn ở đâu, trong đó vốn trung dài hạn là cần thiết cho doanh nghiệp và ngân hàng chính là nguồn tài trợ đáp ứng nhu cầu thực tiễn đó. Đối với sản xuất nông thôn, đặc điểm sản xuất nông nghiệp là có chu kì sản xuất dài,nhất là sản xuất nông nghiệp nông thôn bền vững cần đầu t vào cơ sở hạ tầng, đờng xá, công trình thuỷ lợi, cây công nghiệp, cây ăn quả, chăn nuôi đại gia súc. Do vậy yêu cầu vốn trung dài hạn là cần thiết. Để vững bớc trên con đờng đổi mới và hội nhập kinh tế đang diễn ra mạnh mẽ thì vấn đề chất lợng tín dụng phải đợc nâng cao . Xuất phát từ thực tế đó đồng thời nhận đợc sự ủng hộ giúp đỡ nhiệt tình của cán công nhân viên NHNo&PTNT Sơn Tây và thầy giáo Trơng Quốc Cờng. Em đã chọn đề tài Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Sơn Tây làm khoá luận tốt nghiệp . 2. Mục đích nghiên cứu Khoá luận nghiên cứu những vấn đề lí luận cơ bản về chất lợng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng. Trên cơ sở phân tích thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Sơn Tây để rút ra tồn tại và hạn chế. Khoá luận đặc biệt quan tâm đến việc đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Sơn Tây. 1 3. Đối tợng và phạm vi nghiên cứu Đối tợng nghiên cứu : nghiên cứu hoạt động chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại NHNO&PTNT Sơn Tây. Phạm vi nghiên cứu : Một số vấn đề về lí luận và thực tiễn liên quan đến hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng.Từ đó đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Sơn Tây . 4. Phơng pháp nghiên cứu Khoá luận sử dụng phơng pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, phân tích diễn giải, phân tích tổng hợp và các bảng biểu đồ minh hoạ để tổng hợp thực tiễn nhằm đa ra các giải pháp cho hoạt động tín dụng ngân hàng. 5. Kết cấu Đề tài : Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại NHNo&PTNT Sơn Tây. Khoá luận gồm 3 chơng Chơng 1 : Tín dụng trung dài hạn và vấn đề nâng cao chất l- ợng trung và dài hạn. Chơng 2 : thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn tại NHNo&PTNT Sơn Tây. Chơng3 : Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng chất lợng tín dụng trung dài hạn tại NHNo&PTNT Sơn Tây . 2 Chơng 1 : tín dụng trung dàI hạn của Nhtm và vấn đề nâng cao chất lợng tín dụng 1.1 tín dụng trung dàI hạn của ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng 1.1.1 khái niệm đặc điểm tín dụng trung và dài hạn 1.1.1.1 khái niệm Trong lịch sử và phát triển của xã hội loài ngời khi nền kinh tế xã hội phát triển.Thì NHTM đã ra đời từ một nhóm ngời cất giữ và bảo quản tiền hộ rồi đa tiền đó vào kinh doanh thông qua cho vay tìm kiếm lợi nhuận. Ngoài ra họ không chỉ cho vay mà còn làm dịch vụ thanh toán mở rộng trên toàn thế giới và ngày càng đạt đến đỉnh cao của nó. Ngân hàng thơng mại : là một trung gian tài chính cung cấp danh mục dịch vụ tài chính với hoạt động cơ bản là nhận gửi, cho vay và là trung gian tài chính. Bởi vậy NHTM đóng vai trò là môi giới giữa một bên là những ng- ời có tiền cho vay và bên kia là những ngời có nhu cầu cần vay vốn . Nh vậy vai trò hoạt động trung gian của ngân hàng cho thấy tín dụng giữ một vị trí đặc biệt trong nền kinh tế. Nó còn đợc coi là đầu mối giữa ngời có vốn và ngời cần vốn, đồng thời tín dụng ngân hàng còn tạo điều kiện quan hệ mở rộng kinh tế với nớc ngoài, là cầu nối cho việc giao lu kinh tế và phơng tiện để thắt chặt mối quan hệ kinh tế với các nớc trên thế giới . Tín dụng: là hình thức vay mợn trên nguyên tắc hoàn trả đợc thực hiện khi ngời sở hữu một lợng giá trị chuyển sang cho ngời khác sử dụng sau một thời gian thoả thuận ngời đó sẽ thu hồi lợng giá trị lớn hơn. Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng đợc thực hiện giữa ngân hàng và một chủ thể khác nh : doanh nghiệp, cá nhân Ngày nay trong hoạt động tín dụng, tín dụng ngân hàng đợc phát triển dới nhiều hình thức khác nhau, giữ vai trò to lớn trong việc phát triển kinh tế xã hội. Một trong những hình thức đó chính là tín dụng trung dài hạn Hình thức tín dụng này có một vị trí vô cùng quan trọng và chất lợng của hoạt động ảnh hởng rất lớn đến sự tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng . Tín dụng trung và dài hạn : là các khoản cho vay có kì hạn lớn hơn một năm và thời gian cho vay không quá thời gian khấu hao của tài sản hình thành từ vốn vay. 3 Mỗi nớc có qui định riêng về thời gian của tín dụng trung và dài hạn Các nớc trên thế giới qui định : tín dụng trung hạn là loại chi vay có thời hạn 1 năm đến 7 năm, còn tín dụng dài hạn là trên 7 năm. ở Việt Nam theo qui định của ngân hàng nhà nớc Việt Nam thì tín dụng trung hạn là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm, còn tín dụng dài hạn là tín dụng có thời hạn từ 5 năm năm trở lên . Tín dụng trung hạn :là loại tín dụng có thời hạn từ 1đến 5 năm. Loại tín dụng này đợc cấp để mua tài sản cố định, cải tiến đổi mới kĩ thuật, mở rộng sản xuất và xây dựng các công trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh. Tín dụng dài hạn : là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm đợc sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu t xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng (đờng xá , bến cảng , sân bay ) cải tiến và mở rộng sản xuất với qui mô lớn. 1.1.1.2 Đặc điểm của tín dụng trung dài hạn Vốn đầu t lớn Trong nền kinh tế nhu cầu tín dụng trung và dài hạn thờng xuyên phát sinh bởi các doanh nghiệp luôn phải tìm cách phát triển và mở rộng sản xuất, đổi mới kĩ thuật tin học. Muốn làm đợc vậy đòi hỏi doanh nghiệp phải có vốn lớn. Từ đó các doanh nghiệp tìm đến ngân hàng. Đây chính là một yếu tố nữa mang lại rủi ro cho ngân hàng. Bởi khi ngân hàng ra quyết định cho vay đối với một doanh nghiệp với khoản tín dụng lớn nếu doanh nghiệp đó làm ăn có hiệu qủa mang lại lợi nhuận thì ngân hàng sẽ thu đợc gốc và lãi. Còn ngợc lại nếu doanh nghiệp làm ăn không đúng cách thua lỗ không trả đợc nợ và phá sản thì đồng nghĩa với việc ngân hàng mất đi một khoản lợi nhuận đáng kể và thậm chí mất đi một số vốn tơng đối lớn làm ảnh hởng tới kết qủa hoạt động chung của ngân hàng . Với những đặc điểm trên của vốn trung, dài hạn ta thấy ngoài những u điểm thì nó còn nhiều hạn chế mang lại rủi ro khó lờng cho ngân hàng. Bởi vậy ta cần nghiên cứu để có những biện pháp nâng cao vốn trung dài hạn. Thời hạn cho vay dài. Tín dụng trung dài hạn thờng có thời gian dài do đó nó là yếu tố mang laị rủi ro cho ngân hàng . Vì trong thời gian dài nh thế có nhiều biến động 4 về chính sách pháp luật, qui chế và lạm phát . Những biến động này đều gây ảnh hởng xấu đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, làm cho khả năng hoàn trả vốn của khách hàng cho ngân hàng có thể là chậm hoặc không hoàn trả đợc nợ cho ngân hàng. Từ đó dẫn đến chất lợng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng có thể bị giảm sút. Lãi suất cho vay cao Lãi suất cho vay chính là giá cả của các khoản tín dụng. Bởi vậy bản thân lãi suất đã chứa đựng một mâu thuẫn đó là ngời cho vay muốn có lãi suất cao trong khi ngời đi vay muốn vay với lãi suất thấp. Do đó cũng nh giá cả của những loại hàng hoá khác, lãi suất đợc xác định bởi cung cầu về vốn. Ngời đi vay coi lãi suất nh một khoản chi phí và chi phí càng giảm thì cầu càng tăng và ngợc lại khi lãi suất tăng thì cầu về vốn vay lại giảm xuống. Ngoài việc chịu tác động của cung cầu về vốn, lãi suất còn phụ thuộc vào mức độ rủi ro, số lợng thời hạn vay vốn và tình hình kinh tế. Rủi ro trong việc hoàn trả càng nhiều thì ngời cho vay sẽ tính lãi suất càng cao. Nếu một nền kinh tế có biến động tỷ lệ lạm phát cao ngời cho vay có thể yêu cầu một mức lãi suất cao hơn vì họ thấy có nhiều rủi ro hơn trong việc hoàn trả vốn gốc của ngời vay.Về cơ bản các khoản đầu t có kì hạn càng dài thì rủi ro càng cao. Chính vì vậy lãi suất cho vay trung dài hạn thờng cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn , để bù đắp những chi phí đã bỏ ra mà còn tạo lợi nhuận cho ngân hàng . Đứng trớc đặc điểm này ngân hàng cần quan tâm xem xét đa ra mức lãi suất cho vay phù hợp để vừa đảm bảo thu hút đợc nhiều khách hàng vừa đảm bảo hoạt động ngân hàng kinh doanh có lãi. 1.1.2 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn 1.1.2.1 Vai trò của tín dụng đối với ngân hàng Kể từ khi ngân hàng hình thành và phát triển, cho vay nói chung và trung dài hạn nói riêng luôn là hoạt động cơ bản. Ngân hàng thơng mại không thể tồn tại và phát triển đợc nếu không có hoạt động cho vay. Lợi nhuận từ các cho vay trung dài hạn chiếm một tỉ lệ quan trọng trong tổng lợi nhuận của ngân hàng. Nhng đi kèm với nó lại là rủi ro rất lớn. Khi đã có rủi ro xảy ra thì hậu quả nặng nề do những món vay trung dài hạn thờng có giá trị lớn, ngân hàng phải dùng nhiều vốn từ các quĩ trích lập phòng ngừa rủi ro hoặc vốn tự có để bù đắp lại. Không những vậy, tác động của nó đối với ngân hàng không chỉ diễn ra trong thời gian ngắn mà còn kéo dài.Thu nợ 5 cho vay, nợ quá hạn, nợ khó đòi, luôn là đề tài quan tâm của các nhà điều hành ngân hàng. Số lợng các phòng tín dụng và cán bộ tín dụng bao giờ cũng nhiều hơn một cách tơng đối so với các bộ phận khác. Có nh vậy mới đảm bảo an toàn cho ngân hàng và làm tăng lợi nhuận từ hoạt động cho vay trung dài hạn . Bản thân tín dụng trung dài hạn đã là một hoạt động cơ bản của ngân hàng. Hơn nữa, thực hiện tốt hoạt động tín dụng trung dài hạn còn có tác động tốt đến các hoạt động khác của ngân hàng. Vì vậy nhờ các khoản đầu t trung và dài hạn là nền tảng cho sự phát triển các doanh nghiệp mới yên tâm sử dụng các khoản vay ngắn hạn của ngân hàng để sản xuất kinh doanh . Do đó, tín dụng trung dài hạn chính là động lực từng bớc thúc đẩy tín dụng ngắn hạn phát triển. 1.1.2.2 Vai trò của tín dụng trung dài hạn đối với doanh nghiệp Nớc ta đã chuyển từ nền kinh tế kế hoạch sang nền kinh tế thị trờng có sự quản lí của nhà nớc. Các chính sách, cơ chế cũ không còn phù hợp với nền kinh tế thị trờng, và đang bị xoá dần. Đất nớc ta đang đứng trớc một cơ hội phát triển mới cha từng có. Các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế cũng đang trên đà phát triển. Nhng một vấn đề trớc mắt các doanh nghiệp thờng gặp phải một căn bệnh kinh niên là thiếu vốn, đặc biệt là vốn trung và dài hạn để phát triển sản xuất. Nền kinh tế không ngừng phát triển, hàng hoá sản xuất ra ngày càng nhiều và nhu cầu của con ngời không ngừng nâng cao. Một doanh nghiệp muốn tồn tại và phát triển thì phải biết nắm bắt nhu cầu và thoả mãn nhu cầu đó. Nh vậy doanh nghiệp phải không ngừng đổi mới, mạnh dạn đầu t nâng cao chất lợng sản phẩm, mở rộng sản xuất thâm nhập vào thị trờng mới. Nguồn vốn ngắn hạn chỉ đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời trong doanh nghiệp chứ không giúp doanh nghiệp có các hoạt động kinh doanh dài hạn, có thời gian thu hồi vốn lâu dài. Doanh nghiệp có thể tự tích luỹ lợi nhuận nhng thời gian tích luỹ có thể quá lâu làm mất cơ hội kinh doanh. Hơn nữa, khi chậm đổi mới thì lợi nhuận cũng không còn. Nh vậy, vay vốn trung- dài hạn từ ngân hàng là biện pháp quan trọng để doanh nghiệp có vốn thực hiện dự án của mình. Riêng đối với các doanh nghiệp nhà nớc, vay ngân hàng buộc các doanh nghiệp tự chịu trách nhiệm về đồng vốn vay, phải có dự án kinh doanh hiệu quả để có thể trả cả vốn và lãi cho ngân hàng, đồng thời đem lại thu nhập cho bản thân doanh nghiệp. 1.1.2.3 Vai trò vốn trung, dài hạn đối với hộ sản xuất kinh doanh nông thôn 6 Nớc ta là một nớc nông nghiệp với hơn 80% dân số sống ở nông thôn. Nông thôn là nơi cun ứng hàng hoá nông sản cho tiêu dùng cả nớc, cung cấp nguyên liệu cho công nghiệp, cung cấp nguồn lao động dồi dào cho các ngành nghề khác trong cả nớc. Trong quá trình chuyển dịch nền kinh tế đất nớc từ kinh tế kế hoạch hoá sang kinh tế thị trờng thì việc hình thành tài chính ở nông thôn là một đòi hỏi bức thiết phát triển nông nghiệp nông thôn là bền vững là chiến lợc trong góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế xã hội . Trong đó ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn đóng vai trò rất lớn . Tín dụng trung dài hạn thúc đẩy hình thành thị trờng tài chính ở nông thôn .Thị trờng tài chính ở nông thôn là nơi giải quyết cung cầu về vốn nhằm thoả mãn nhu cầu phát triển kinh tế nông thôn . Tín dụng trung dài hạn góp phần thúc đẩy nhanh quá trình tích tụ và tập trung vốn , t liệu sản xuất , khoa học công nghệ phát triển kinh tế nông thôn . Trong nông thôn hiện nay số hộ dân khá đang giàu lên chiếm tỉ lệ ngày càng cao do họ có trình độ sản xuất tiếp thu đợc khoa học kĩ thuật họ có vốn là điều thiết yếu ban đầu cho quá trình sản xuất và nắm bắt nhanh nhạy thị trờng họ quyết định đợc sản xuất cái gì , sản xuất cho ai và sản xuất nh thế nào để mang lại hiệu quả kinh tế cao nhất . Ngợc lại có những hộ không có kinh nghiệm trình độ sản xuất yếu kém , sản xuất kinh doanh không hiệu quả họ có ruộng đất quá ít so với nhu cầu của họ hoặc họ thiếu vốn trong sản xuất trong mọi trờng hợp thì đồng vốn ngân hàng giúp họ có khả năng giải quyết đợc khó khăn và góp phần tăng thu nhập cho họ . Tín dụng trung dài hạn đã góp phần khai thác mọi tiềm năng về đất đai lao động và tài nguyên thiên nhiên . Tiềm năng nông thôn của nớc ta rất lớn nếu đợc nhà nớc quan tâm đúng mức, đặc biệt là chính sách đầu t tín dụng hợp lí thì chắc chắn những tiềm năng tiềm tàng mà lâu nay cha đợc sử dụng sẽ đợc động viên khai thác triệt để và phát huy hiệu quả . Tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện phát triển nghành nghề truyền thống , nhằm giải quyết công ăn việc làm cho ngời lao động . Đất nớc ta có nhiều làng nghề truyền thống , để duy trì và phát triển làng nghề truyền thống vốn tín dụng trung dài hạn góp phần quan trọng . Nghành nghề tryền thống phải sử dụng số vốn lớn thời hạn dài , bởi vậy tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện cho các nghành nghề truyền thống phát triển . Tín dụng trung dài hạn góp phần xây dựng cơ sở hạ tầng tạo điều kiện cho nông dân tiếp thu công nghệ vào sản xuất kinh doanh . Tín dụng nói chung và tín dụng trung dài hạn nói riêng đã góp phần đảm bảo hiệu quả xã hội tạo công ăn việc làm góp phần giữ gìn an ninh trật tự xã hội . Trớc đây ngân hàng cha phát triển , chính sách tín dụng không đ- ợc quan tâm thích đáng . Nói chung các hộ nông dân thiếu vốn thờng phải đi vay với lãi suất cao . Chính sách tín dụng hợp lí mở rộng tín dụng cho 7 nông dân vay vốn góp phần hạn chế tình trạng cho vay nặng lãi trong nông thôn . 1.1.2.4 Vai trò của tín dụng trung dài hạn đối với nền kinh tế Vai trò của tín dụng trung dài hạn đối với nền kinh đợc thể hiện nh sau : Cung cấp vốn phục vụ sự phát triển kinh tế xã hội Tín dụng trung,dài hạn góp phần giải quyết mâu thuẫn nội bộ trong nền kinh tế về nhu cầu vốn tiền tệ , nó thực hiện việc điều hoà vốn nhằm phục vụ sản xuất và lu thông hàng hoá . Bên cạnh đó tín dụng trung dài hạn còn là đòn bẩy thúc đẩy sản xuất và cơ cấu lại sản xuất lại trong nền kinh tế . Hoạt động tín dụng đúng đắn sẽ góp phần kiềm chế lạm phát , ổn định tiền tệ , tăng trởng kinh tế và uy tín quốc gia . So với hình thức cấp vốn từ ngân sách , hình thức cấp vốn tín dụng trung và dài hạn hiệu quả hơn nhiều , đồng vốn lúc này gắn liền với quyền lợi của ngân hàng cũng nh của doanh nghiệp . Với ngân hàng để đảm bảo đồng vốn sinh lợi họ phải theo dõi sát sao đồng vốn của mình và trong trờng hợp cần thiết phải t vấn hoặc đa ra những lời khuyên bổ ích cho doanh nghiệp . Còn đối với doanh nghiệp lãi suất tín dụng trung dài hạn là lãi suất khá cao nên nếu doanh nghiệp không sử dụng có hiệu quả thì doanh nghiệp sẽ mất đi một khoản chi phí đáng kể thậm chí còn chịu lãi suất phạt hoặc bị tịch thu tài sản thế chấp . Chính vì vậy tín dụng trung dài hạn đã kích thích sử dụng vốn có hiệu qủa và thúc đẩy nền kinh tế phát triển Tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện thúc đẩy kinh tế đối ngoại phát triển Tín dụng trung dài hạn trở thành một trong những phơng tiện liên kết nền kinh tế giữa các nớc với nhau . Bởi ngân hàng thông qua hoạt động cho các doanh nghiệp trong nớc vay ngoại tệ để đầu t ra nớc ngoài hoặc cho các đối tác nớc ngoài vay để đầu t vào trong nớc , cho vay xuất nhập khẩu đã tạo mối quan hệ giao lu hợp tác giữa các doanh nghiệp trong và ngoài nớc, dần dần thiết lập quan hệ hợp tác chặt chẽ giữa nền kinh tế của nớc đó và nền kinh tế các nớc trong khu vực và thế giới Tạo cônng ăn việc làm cho ngời lao động 8 Ngoài những công tác trực tiếp nói trên thì tín dụng trung , dài hạn còn có những công tác gián tiếp đối với nền kinh tế .Những dự án mở rộng đầu t mới của doanh nghiệp đã tạo ra công ăn việc làm cho ngời lao động giải quyết nỗi bức xúc của xã hội . Việc đầu t mới mua sắm dây truyền công nghệ , máy móc hiện đại của doanh nghiệp chính là từng bớc làm thay đổi lực lợng sản xuất cho phù hợp với quan hệ sản xuất mới , thực hiện công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nớc . Qua những vai trò trên chúng ta thấy đợc tầm quan trọng của tín dụng trung và dài hạn . Vì vậy để tín dụng trung dài hạn tiếp tục phát triển và phát huy vai trò của mình thì mỗi ngân hàng cần phải tìm mọi biện pháp không ngừng nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn nhằm thu đợc lợi nhuận cao nhất cho mình đồng thời giúp doanh nghiệp và nền kinh tế phát triển 1.1.3 Các hình thức của tín dụng trung và dài hạn Tín dụng theo dự án Là hình thức ngân hàng cấp tín dụng dựa trên cơ sở dự án sau khi đợc xem xét và khẳng định tính hiệu quả , tính khả thi của dự án . Muốn đợc vay vốn trung và dài hạn ngời vay phải soạn thảo đợc dự án đầu t và mục tiêu của dự án phải nằm trong chơng trình phát triển chung của kinh tế địa ph- ơng, của vùng, của nhà nớc, đồng thời dự án phải đợc cơ quan có thẩm quyền cho phép Phải xác định đợc nhu cầu vốn cho dự án , xác định đợc khả năng trang trải về vốn của khách hàng cho dự án . Chính là nhu cầu cần đầu t vào dự án bằng số tiền vay . Xác định thời hạn thực hiện đầu t vào dự án chính là thời hạn cho vay tiền Phải xác định đợc khối lợng để thực hiện đầu t hay đôí tợng mà ngân hàng cho vay . Khối lợng đầu t là khối lợng hoàn thành, nó có thể là cả một dự án hay từng bộ phận hoàn thành trong dự án . Việc thu hồi nợ cho vay theo dự án đợc diễn ra sau khi dự án đợc đa vào sử dụng và phát huy hiệu quả kinh tế. Tín dụng thuê mua Là phơng thức tài trợ vốn trung, dài hạn . Theo phơng thức này ngời vay đợc sử dụng tài sản của mình cần trên cơ sở đi thuê , không phải từ vốn mua mà chỉ phải chi tiền thuê tài sản đó cho công ty tín dụng thêu mua mà khi 9 hết hạn hợp đồng thuê ngời vay đợc quyền mua lại tài sản đó . Thực chất đây là phơng thức vay tài sản thông qua hợp đồng cho thêu , kèm theo lời hứa đơn phơng cho ngời thuê theo mọi giá nhất định có tính đến những số tiền thuê đã trả . Bên thuê chủ yếu là các doanh nghiệp hoạt động trên lĩnh vực công nghiệp và thơng nghiệp . Họ phải lựa chọn vay ứng và thơng lợng thoả thuận về các loại hình tài sản mình cần , các đặc tính kĩ thuật , chủng loại, giá cả , phơng thức thanh toán , cách thức giao nhận và các điều kiện về bảo hành bảo dỡng . Bên cho thuê thờng là các tổ chức tín dụng , tổ chức tài chính sau khi kiểm ta hồ sơ xác nhận chi tiết giá cả , phơng thức thanh toán mà bên thuê và ngời cung ứng đã thoả thuận , bên cho thuê kí hợp đồng cho thuê với bên thuê và hợp đồng mua với ngời cung ứng . Hợp đồng thuê mua dựa trên một thời hạn mà theo nguyên tắc là không thể thay đổi và bên thuê không thể chấm dứt cam kết của mình. Trong tín dụng thuê mua bên cho thuê luôn giữ quyền sở hữu đối với tài sản đã cho thuê. Còn việc sửa chữa bảo quản thuộc trách nhiệm bên thuê hay ngời cung ứng . Ngời cung ứng đàm phán với bên thuê về tài sản phơng thức giao nhận , phơng thức thanh toán và các vấn đề bảo dỡng đồng thời kí hợp đồng mua bán tài sản với bên cho thuê và có trách nhiệm giao tài sản theo đúng hợp đồng, bên cho thuê nhận đợc thông báo xác định về việc giao nhận tài sản đó để thực hiện thanh toán cho nhà cung ứng Tín dụng thuê mua đòi hỏi phải có mọi sự qui định cụ thể về thời hạn , ớc lợng giá trị còn lại của tài sản , khả năng trích khấu hao . Do vậy phải đòi hỏi có các chuyên viên nhiều kinh nghiệm ở mỗi loại lĩnh vực tài sản khác nhau . Tín dụng tuần hoàn Tín dụng tuần hoàn đợc coi là tín dụng trung dài hạn khi thời hạn của hợp đồng đợc kéo dài từ một đến vài năm và ngời vay rút tiền ra khi cần và đợc trả nợ khi có nguồn , trong thời hạn hợp đồng có hiệu lực . Trong các doanh nghiệp cổ phần khi có nhu cầu về vốn trung hoặc dài hạn, doanh nghiệp có thể ra tăng việc phát hành cổ phiếu , nhng cũng có thể vay ngân hàng dới hình thức tín dụng tuần hoàn , sau đó sử dụng phần lợi nhuận trích trả cho cổ đông để trả nợ đồng thời tăng góp vốn cổ đông cũ. Thực chất đây là hình thức cải biên cơ cấu tài chính của doanh nghiệp , chuyển nợ vay ngân hàng thành vốn trung , dài hạn và thậm chí có thể kéo dài nhiều năm với điều kiện có tài sản bảo đảm cho khoản vay một cách chắc chắn . 10 [...]... lợng tín dụng trung và dài hạn 18 1.3 Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng trungvà dài hạn và sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn 1.3.1 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng trung và dài hạn Tín dụng trung dài hạn có vai trò hết sức quan trọng đối với nền kinh tế mỗi quốc gia , góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển Vì vậy việc xem xét các yếu tố ảnh hởng tới chất. .. hạn trungvà dài hạn 15 Tỉ lệ nợ quá hạn TDH = Tổng d nợ tín dụng trung và dài hạn Xét về mặt bản chất thì tín dụng trung dài hạn cũng nh tín dụng đều xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả , nên tính an toàn là yếu tố quan trọng bậc nhất để cấu thành chất lợng tín dụng trung và dài hạn Vì vậy , khi một món vay đến hạn trả nợ gốc và lãi ghi trên hợp đồng tín dụng nhng bên đi vay không đủ tiền để trả nợ và. .. lí và ngân hàng phải dùng nhiều vốn tự có để bù đắp Ngợc lại chỉ tiêu này thấp cũng cha chắc chứng tỏ đợc chất lợng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng là tốt Bởi tỉ lệ nợ quá hạn trung và dài hạn phụ thuộc trực tiếp vào số nợ quá hạn trung và dài hạn và tổng d nợ tín dụng trung và dài hạn Khi chỉ tiêu này giảm thì có thể do hai nguyên nhân : Một là nợ quá hạn trung và dài hạn giảm hoặc d nợ tín dụng. .. thống ngân hàng tại Việt Nam Tóm lại: chơng 1 của khoá luận đã khái quát đợc những vẫn đề cơ bản của chất lợng tín dụng trung và dài hạn Tiếp theo chơng 2 khoá luận sẽ đề cập tới thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại HNNo và PTNT Sơn Tây. 29 Chơng 2: thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại hnno &ptnt sơn tây 2.1 khái quát tình hình hoạt động của nhno&ptnt sơn tây 2.1.1 giới... trung và dài hạn = Không có khả năng thu hồi 16 Nợ quá hạn trung dài hạn Hai chỉ tiêu này cho chúng ta biết đựoc có bao nhiêu phần trăm trong tổng số nợ quá hạn trung và dài hạn có khả năng thu hồi Sử dụng hai chỉ tiêu này cho phép chúng ta đánh giá chính xác hơn , toàn diện hơn về chất lợng tín dụng trung và dài hạn Nợ quá hạn khó đòi trung và dài hạn Chỉ tiêu nợ quá hạn khó đòi = Tổng d nợ tín dụng. .. mình Bởi vậy chất lợng tín dụng trung và dài hạn đợc hiểu nh sau: Tín dụng trung dài hạn là khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng đồng thời đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng và sự phát triển của xã hội. Muốn hiểu rõ hơn về chất lợng tín dụng trung dài hạn ta phải xét đến chất lợng tín dụng trung dài hạn trên ba khía cạnh : Xét từ góc độ khách hàng Thông qua quan hệ lâu dài đối với khách... luận chính xác 17 Chỉ tiêu lợi nhuận Lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn Tỷ lệ sinh lợi trung dài hạn= Tổng d nợ tín dụng trung và dài hạn Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng trung và dài hạn Một khoản tín dụng dù ngắn hay dài không thể xem là có chất lợng cao nếu nó không đem lại lợi nhuận Lợi nhuận là phần chênh lệch giữa thu nhập và chi phí trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng... không ngừng nâng cao chất lợng sản phẩm ngân hàng mà đặc biệt là nâng cao chất lợng trung và dài hạn Bởi đây là hoạt động có nhiều khách hàng tiềm năng trong tơng lai Vì vậy khi lợng khách hàng ngày một tăng sẽ cho thấy chất lợng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng của ngân hàng ngày càng tốt Ngoài ra các qui chế và thể lệ tín dụng cũng ảnh hởng rất lớn tới chất lợng tín dụng trung và dài hạn, điều... thể nói rằng chất lợng tín dụng và tín dụng trung dài hạn có tốt hay không còn tuỳ thuộc vào việc xây dựng một chính sách tín dụng của ngân hàng có đúng đắn hay không 24 Qui trình tín dụng Đây cũng là một nhân tố có sức ảnh hởng lớn tới chất lợng tín dụng trung và dài hạn Quy trình tín dụng bao gồm những bớc phải thực hiện trong quá trình cho vay , thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Nó đợc bắt... càng cao thì chất lợng tín dụng càng cao D nợ trung dài hạn Chỉ tiêu d nợ trung dài hạn = Tổng d nợ Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ mức độ phát triển của nghiệp vụ càng lớn, mối quan hệ với khách hàng càng có uy tín Chỉ tiêu nợ quá hạn Nợ quá hạn là những khoản tín dụng không hoàn trả đúng hạn , không đợc phép và không đủ điều kiện để đợc gia hạn nợ Tỉ lệ nợ quá hạn là tỉ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và