Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An

Sau cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu diễn ra vào cuối năm 2008, nền kinh tế Việt Nam nói riêng và nền kinh tế thế giới nói chung đang có những bước phục hồi với những dấu hiệu tích cực. Để ổn định và phát triển nền kinh tế, vốn được coi là một trong những yếu tố quan trọng nhất, là tiền đề, cơ sở để các doanh nghiệp tái thiết và mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi mới công nghệ. Các doanh nghiệp có thể huy động vốn bằng nhiều cách khác nhau: tích lũy từ hoạt động sản xuất kinh doanh, huy động vốn, liên doanh, liên kết hay vay mượn, chiếm dụng vốn của các doanh nghiệp khác. Nhưng để tạo dựng sự ổn định mang tính lâu dài trong sự phát triển của mình, thì nguồn vốn trung và dài hạn của các Ngân hàng thương mại (NHTM) vẫn luôn là sự lựa chọn hàng đầu của các doanh nghiệp. Tuy nhiên, trong hoàn cảnh nền kinh tế còn nhiều bất ổn như hiện nay, thì việc vay vốn trung và dài hạn của các NHTM đối với các doanh nghiệp là cả một bài toán khó khăn. Nguồn vốn trung và dài hạn tồn đọng trong các ngân hàng không phải là nhỏ, tuy nhiên chúng ta chưa có cách để chuyển nguồn vốn huy động được vào trong sản xuất kinh doanh một cách hiệu quả. Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (NHNo&PTNT) Việt Nam chi nhánh Tràng An cũng không nằm ngoài tình trạng đó. Hiện nay, nguồn vốn cho vay trung và dài hạn của ngân hàng còn tương đối hạn chế trên nhiều mặt. Xuất phát từ thực tế đó, em chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An” vừa nhằm đáp ứng những đòi hỏi thiết thực của thực tiễn, vừa mang tính thời sự trong kinh doanh tiền tệ của ngân hàng. Kết cấu chuyên đề ngoài lời mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo gồm ba chương: Chương 1: Phương pháp đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An. Do trình độ còn hạn chế nên bài viết này sẽ không tránh khỏi những sai sót, em rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến của các thầy cô giáo và các bạn để vấn đề nghiên cứu được hoàn thiện hơn. Hoàn thành chuyên đề này, trước hết em xin chân thành cảm ơn các anh chị tại phòng kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An đã tận tình hướng dẫn em trong thời gian thực tập tại ngân hàng.

MỤC LỤC Trang Lời mở đầu 4 Chương 1: CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường 6 1.1.1. Tín dụng trung và dài hạn 6 1.1.2. Các hình thức tín dụng trung và dài hạn . 6 1.1.3. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn 8 1.2. Nội dung nghiệp vụ cho vay trung và dài hạn của Ngân hàng thương mại… 10 1.2.1. Mục đích cho vay 11 1.2.2. Đối tượng cho vay . 11 1.2.3. Điều kiện cho vay 11 1.2.4. Nguồn vốn . 11 1.2.5. Thời hạn cho vay . 13 1.2.6. Lãi suất cho vay . 14 1.3. Chất lượng tín dụng trung và dài hạn cua Ngân hàng thương mại 14 1.3.1. Quan niệm về chất lượng tín dụng trung và dài hạn . 14 1.3.2. Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn 15 1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung và dài hạn 1 18 Chương 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TRÀNG AN 2.1. Giới thiệu chung về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An 24 2.1.1. Lịch sử hình thành của Ngân hàng NHNN&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An . 24 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của NHNN&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An 24 2.1.3. Môi trường hoạt động của NHNN&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An 27 2.1.4. Thực trạng hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An 27 2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An . 37 2.2.1. Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An 37 2.2.2. Phân tích chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An 41 2.3. Đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An . 42 2.3.1. Những kết quả đạt được 42 2.3.2. Những khó khăn, vướng mắc 43 2.3.3. Nguyên nhân dẫn tới những khó khăn, vướng mắc trên . 45 Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TRÀNG AN 2 3.1. Phương hướng phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An trong năm 2011 47 3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An . 48 3.2.1. Tăng cường huy động vốn trung và dài hạn . 48 3.2.2. Hoàn thiện chính sách tín dụng . 50 3.2.3. Đa dạng hóa các loại khách hàng, thực hiện chiến lược khách hàng hợp lý . 52 3.2.4. Tăng cường công tác quản lý và giải quyết nợ quá hạn 53 3.2.5. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư . 54 3.2.6. Nâng cao trình độ nghiệp vụ, chuyên môn của các cán bộ tín dụng . 55 3.2.7. Xây dựng chiến lược marketing hợp lý . 57 3.2.8. Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong hoạt động tín dụng 58 3.2.9. Tiếp tục hiện đại hóa công nghệ thông tin Ngân hàng 58 3.3. Kiến nghị với Chính phủ 59 3.4. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 60 3.5. Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam 62 Kết luận . 65 Tài liệu tham khảo 66 3 DANH MỤC VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NHNH : Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn 4 LỜI MỞ ĐẦU Sau cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu diễn ra vào cuối năm 2008, nền kinh tế Việt Nam nói riêng và nền kinh tế thế giới nói chung đang có những bước phục hồi với những dấu hiệu tích cực. Để ổn định và phát triển nền kinh tế, vốn được coi là một trong những yếu tố quan trọng nhất, là tiền đề, cơ sở để các doanh nghiệp tái thiết và mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi mới công nghệ. Các doanh nghiệp có thể huy động vốn bằng nhiều cách khác nhau: tích lũy từ hoạt động sản xuất kinh doanh, huy động vốn, liên doanh, liên kết hay vay mượn, chiếm dụng vốn của các doanh nghiệp khác. Nhưng để tạo dựng sự ổn định mang tính lâu dài trong sự phát triển của mình, thì nguồn vốn trung và dài hạn của các Ngân hàng thương mại (NHTM) vẫn luôn là sự lựa chọn hàng đầu của các doanh nghiệp. Tuy nhiên, trong hoàn cảnh nền kinh tế còn nhiều bất ổn như hiện nay, thì việc vay vốn trung và dài hạn của các NHTM đối với các doanh nghiệp là cả một bài toán khó khăn. Nguồn vốn trung và dài hạn tồn đọng trong các ngân hàng không phải là nhỏ, tuy nhiên chúng ta chưa có cách để chuyển nguồn vốn huy động được vào trong sản xuất kinh doanh một cách hiệu quả. Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (NHNo&PTNT) Việt Nam chi nhánh Tràng An cũng không nằm ngoài tình trạng đó. Hiện nay, nguồn vốn cho vay trung và dài hạn của ngân hàng còn tương đối hạn chế trên nhiều mặt. Xuất phát từ thực tế đó, em chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An” vừa nhằm đáp ứng những đòi hỏi thiết thực của thực tiễn, vừa mang tính thời sự trong kinh doanh tiền tệ của ngân hàng. Kết cấu chuyên đề ngoài lời mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo gồm ba chương: Chương 1: Phương pháp đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tràng An. Do trình độ còn hạn chế nên bài viết này sẽ không tránh khỏi những sai sót, em rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến của các thầy cô giáo và các bạn để vấn đề nghiên cứu được hoàn thiện hơn. 5 Hoàn thành chuyên đề này, trước hết em xin chân thành cảm ơn các anh chị tại phòng kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tràng An đã tận tình hướng dẫn em trong thời gian thực tập tại ngân hàng. Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn PGS.TS. Nguyễn Thị Thu Thảo đã tận tình chỉ bảo, hướng dẫn cho em trong quá trình hoàn thành chuyên đề này. Em xin cảm ơn các thầy cô giáo trong khoa Ngân hàng - Tài chính trường Đại học Kinh tế quốc dân đã dạy dỗ và giúp đỡ em trong những năm học vừa qua. CHƯƠNG 1: CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6 1.1. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường. 1.1.1. Tín dụng trung và dài hạn. Trong nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp luôn tìm mọi cách nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh, cập nhật công nghệ tiên tiến để củng cố và tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường. Do đó, nhu cầu về vốn, đặc biệt là những nguồn vốn trung và dài hạn thường xuyên phát sinh. Chính vì thế, các doanh nghiệp thường tìm đến các NHTM để vay vốn lớn và trong một thời gian dài bằng hình thức tín dụng trung và dài hạn. Tín dụng trung và dài hạn “là hoạt động tài chính cho khách hàng vay vốn trung và dài hạn nhằm thực hiện phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống”. Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng thì : - Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm dùng để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kĩ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất đối với các dự án có quy mô lớn. Lãi suất cho vay tín dụng dài hạn luôn lớn hơn lãi suất cho vay tín dụng trung hạn. 1.1.2. Các hình thức tín dụng trung và dài hạn. 1.1.2.1. Hoạt động tín dụng theo hình thức dự án đầu tư. Đây là hình thức chủ yếu của hoạt động tín dụng trung và dài hạn. Vì đây là những khoản vay có độ rủi ro cao nên Ngân hàng sẽ cần xem xét kỹ lưỡng tinh hiệu quả của dự án nộp hồ sơ xin vay, chi phí giá thành, khả năng trả nợ của khách hàng… Bằng các phương pháp phân tích tài chính dự án để tiến hành phân tích, thẩm định và quyết định xem có cho khách hàng vay vốn hay không. Hoạt động tín dụng theo hình thức dự án đầu tư bao gồm:  Tín dụng hợp vốn: Tín dụng hợp vốn là quá trình cho vay của các tổ chức tín dụng thông qua một tổ chức tín dụng đứng lên làm đầu mối thực hiện các giao dịch với khách hàng. Đây là một hình thức không hiếm gặp trong thực tế, bởi đối với các dự án 7 đòi hỏi số vốn lớn hoặc độ rủi ro lớn, các Ngân hàng và các tổ chức tín dụng thường có xu hướng góp vốn để tiến hành cho vay nhằm san sẻ rủi ro. Quan hệ tín dụng hợp vốn bao gồm hai bên tham gia: - Bên đồng tài trợ: tối thiểu từ 2 Ngân hàng thành viên trở lên, các thành viên sẽ họp nhau lại, chọn ra một ngân hàng làm đầu mối cũng như tiến hành thảo luận các điều kiện cho vay - Bên nhận tài trợ: là cá nhân, tổ chức xã hội hay các doanh nghiệp nộp dự án có nhu cầu vay vốn.  Tín dụng trực tiếp: Đây là hình thức một Ngân hàng tự đứng lên tiến hành các thủ tục kiểm tra theo qui trình xét duyệt vay vốn, tự mình cho vay và tự chịu trách nhiệm về khoản cho vay. Việc lựa chọn dự án đầu tư có hiệu quả mang tính quyết định đến việc thành công của khoản vay. 1.1.2.2. Cho vay đối với người tiêu dùng.  Cơ sở cho vay tiêu dùng: - Nhu cầu tiêu dùng các hàng hóa lâu bền gia tăng mạnh mẽ. - Do sự cạnh tranh từ các công ty tài chính ngày càng khốc liệt, làm cho thị phần cho vay đối với các doanh nghiệp của Ngân hàng giảm sút, điều này làm cho các Ngân hàng phải tiến hành mở rộng thị trường bằng cách cho vay đối với người tiêu dùng. - Một số tầng lớp người tiêu dùng có thu nhập khá hoặc cao và tương đối ổn định để trả nợ Ngân hàng.  Hình thức cho vay tiêu dùng: Ngân hàng tiến hành cho vay trung và dài hạn với người tiêu dùng để mua trả góp các loại hàng hóa lâu bền như nhà cửa, phương tiện vận chuyển… theo các bước như sau : - Ngân hàng ký hợp đồng với doanh nghiệp bán lẻ về việc tài trợ cho người mua hàng trả góp. Hoặc Ngân hàng ký hợp đồng trực tiếp với người mua về việc cho vay để trả tiền cho doanh nghiệp bán lẻ. - Doanh nghiệp bán hàng cho khách hành và ký hợp đồng trả góp. 8 Doanh nghiệp tập trung hóa đơn bán hàng đưa lên Ngân hàng để tiến hàng thanh toán. - Doanh nghiệp thu tiền trả góp của người mua và nộp lên cho Ngân hàng Người mua cũng có thể trực tiếp trả tiền cho Ngân hàng nếu Ngân hàng cho vay trực tiếp với người mua. Hình thức cho vay tiêu dùng có độ rủi ro rất cao do người vay bị chết, mất việc… nên lãi suất của hình thức cho vay tiêu dùng này thường rất cao. 1.1.2.3. Đầu tư chứng khoán. Đây cũng là nghiệp vụ sinh lời của NHTM. Các Ngân hàng mua các trái phiếu trung và dài hạn của các doanh nghiệp nhằm tài trợ cho quá trình hình thành các tài sản cố định. Tất nhiên, lãi suất trái phiếu, kỳ hạn và khả năng chuyển đổi, tình hình tài chính của doanh nghiệp đêu được Ngân hàng tính toán kỹ lưỡng trước khi mua. 1.1.3. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn. 1.1.3.1. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối với hoạt động của Ngân hàng thương mại. Tín dụng trung và dài hạn mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng, đồng thời nâng cao sức cạnh tranh của Ngân hàng. Trong hoàn cảnh nền kinh tế Việt Nam còn gặp nhiều khó khăn sau cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới cuối năm 2008, nguồn vốn trung và dài hạn của các Ngân hàng sẽ tạo điều kiện cho các doanh nghiệp ổn định, tái thiết, mở rộng sản xuất kinh doanh, trang bị công nghệ mới. Đây là điều kiện để các Ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động của mình, nâng cao vị thế và sức cạnh tranh trong nền kinh tế thị trường hiện nay. Đồng thời, tín dụng trung và dài hạn với thời gian cho vay dài, lãi suất cao cũng sẽ mang lại những khoản lợi nhuận lớn, tương đối ổn định cho Ngân hàng. Việc chuyển từ tín dụng ngắn hạn sang tín dụng trung và dài hạn là một chiến lược lâu dài của Ngân hàng, nhằm thực hiện đa dạng hóa các loại hình dịch vụ cũng như đa dạng hóa các loại khách hàng của mình. Trong hoàn cảnh nền kinh tế hiện nay, việc cấp tín dụng trung và dài hạn cũng là một biện pháp để Ngân hàng tạo ra và duy trì khách hàng của mình trong tương lai. Khi khoản tín dụng của Ngân hàng được khách hàng sử dụng có hiệu quả, thu lại lợi nhuận và trả nợ Ngân hàng đầy đủ, doanh nghiệp sẽ tiếp tục lập các dự án khác và tiến hành vay vốn của Ngân hàng. Ngược lại, Ngân hàng sẽ càng thêm tin tưởng vào năng lực của doanh nghiệp. Vì vậy, một khoản tín dụng trung 9 và dài hạn đạt chất lượng tốt sẽ mang lại rất nhiều lợi ích cho cả hai bên trong hiện tại lẫn tương lai. Nguồn vốn huy động được của mỗi Ngân hàng luôn là rất lớn, trong khi đó tín dụng ngắn hạn lại chiếm một tỷ trọng nhỏ trong nghiệp vụ tín dụng. Do vậy, tín dụng trung và dài hạn được xem là cách thức khả thi nhất để chuyển nguồn vốn huy động được còn dư thừa tại Ngân hàng vào trong hoạt động sản xuất kinh doanh của nền kinh tế. Việt Nam là một nước đang phát triển, do đó, nguồn tín dụng trung và dài hạn của các NHTM được coi là “bầu sữa” để đầu tư cơ sở hạ tầng, phát triển các ngành kinh tế trọng điểm, tạo đòn bẩy để phát triển nền kinh tế - xã hội của đất nước. Chính vì vậy, nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn luôn là vấn đề mà các Ngân hàng quan tâm để mang lại lợi nhuận cũng như đóng góp vào sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước. 1.1.3.2. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối với doanh nghiệp. Vốn luôn là yếu tố mà các doanh nghiệp cần và thiếu nhất, khi nền kinh tế toàn cầu còn đang gặp rất nhiều khó khăn sau cuộc khủng hoảng kinh tế thì nhu cầu về vốn đối với các doanh nghiệp lại trở nên bức thiết hơn bao giờ hết. Do đó, nguồn vốn trung và dài hạn của các Ngân hàng là nguồn vốn vô cùng quan trọng với các doanh nghiệp để phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh. Muốn làm ăn có lãi, doanh nghiệp cần nắm bắt nhu cầu và thỏa mãn nhu cầu đó của người tiêu dùng. Vì thế doanh nghiệp cần phải biết nắm bắt thời cơ, chớp lấy cơ hội kinh doanh. Nguồn vốn trung và dài hạn của các Ngân hàng chính là trợ thủ đắc lực của các doanh nghiệp trong việc chuyển đổi cơ cấu sản xuất, đổi mới công nghệ nhằm nắm bắt cơ hội kinh doanh. 1.1.3.3. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối với nền kinh tế. Tín dụng trung và dài hạn thực hiện nhiệm vụ di chuyển vốn từ những người thừa vốn sang những người thiếu vốn nhằm mục đích phát triển kinh tế. Đây cũng là vai trò cơ bản nhất của tín dụng trung và dài hạn. Vốn là yếu tố vô cùng quan trọng trong sản xuất, kinh doanh. Khi có vốn, người ta sẽ dễ dàng tiến hành các kế hoạch, chiến lược kinh doanh. Ngược lại, khi không có vốn, người ta sẽ gặp rất nhiều khó khăn trong các quyết định kinh tế. Tín dụng hay cụ thể hơn là tín dụng trung và dài hạn chính là một cầu nối giữa một bên là thừa vốn với một bên là thiếu vốn. Lợi tức đi vay và cho vay chính là công cụ điều chỉnh quan hệ cung cầu trong tín dụng. Nhờ có tín dụng Ngân hàng mà vốn tiền tệ được lưu 10