Quản lý hoạt động thanh toán biên mậu của các Ngân hàng Thương mại trên địa bàn tỉnh Lạng Sơn

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Quy chế thanh toán trong mua bán, trao đổi hàng hoá và dịch vụ tại khu vực biên giới và khu kinh tế cửa khẩu giữa Việt Nam và Trung Quốc được áp d

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-

LÊ CÔNG TUẤN

QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN

BIÊN MẬU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LẠNG SƠN

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Hà Nội – 2012

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-

LÊ CÔNG TUẤN

QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BIÊN MẬU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG

MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LẠNG SƠN

Chuyên ngành: Tài chính và Ngân hàng

Mã số : 60 34 20

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐINH XUÂN CƯỜNG

Hà Nội – 2012

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT i

DANH MỤC CÁC BẢNG ii

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ iii

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ iv

MỞ ĐẦU 1

Chương 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN BIÊN MẬU 5

1.1 VÀI NÉT VỀ HỘI NHẬP KINH TẾ KHU VỰC 5

1.1.1 Khái niệm: 5

1.1.2 Một số nét chung về khu vực kinh tế chung Trung Quốc – ASEAN: 7

1.2 KHÁI QUÁT VỀ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ 8

1.2.1 Khái niệm 8

1.2.2 Ý nghĩa của thương mại quốc tế 9

1.2.3 Các phương thức giao dịch thương mại quốc tế 11

1.3 KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA THANH TOÁN BIÊN MẬU 13

1.3.1 Khái niệm: 13

1.3.2 Đặc điểm và ưu điểm của thanh toán biên mậu 15

1.4 VAI TRÒ, Ý NGHĨA VÀ CÁC PHƯƠNG THỨC ÁP DỤNG TRONG THANH TOÁN BIÊN MẬU 18

1.4.1 Vai trò 18

1.4.2 Ý nghĩa của thanh toán biên mậu 21

1.4.3 Các phương thức thanh toán áp dụng trong thanh toán biên mậu 24

1.5 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG THANH

TOÁN BIÊN MẬU 30 1.5.1 Các yếu tố khách quan 30 1.5.2 Các nhân tố chủ quan: 32 1.6 CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN BIÊN MẬU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 35 1.6.1 Quan điểm về chất lượng thanh toán biên mậu của ngân hàng thương mại 35 1.6.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng thanh toán biên mậu của ngân hàng thương mại 38 1.7 KINH NGHIỆM PHÁT TRIỂN VÀ BÀI HỌC CHO CÁC NHTM VIỆT NAM……….… 41 1.7.1 Kinh nghiệm về phát triển……….……….41 1.7.2 Bài học rút ra cho các NHTM Việt Nam……… 46 Chương 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BIÊN MẬU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LẠNG SƠN 48 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG QUAN HỆ THƯƠNG MẠI VIỆT NAM – TRUNG QUỐC TẠI LẠNG SƠN 48 2.1.1 Một số đặc điểm chung của tỉnh Lạng Sơn: 48 2.1.2 Thực trạng giao dịch và trao đổi thương mại Việt – Trung 49 2.2 THỰC TRẠNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG HOÁ VIỆT NAM – TRUNG QUỐC QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LẠNG SƠN 53 2.2.1 Khái quát chung hệ thống ngân hàng trên địa bàn tỉnh Lạng Sơn 53

2.2.2 Quá trình triển khai và thực trạng hoạt động thanh toán biên

mậu của các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Lạng Sơn 56

2.3 ĐÁNH GIÁ NHỮNG KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BIÊN MẬU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LẠNG SƠN 71

2.3.1 Những kết quả đạt được 71

2.3.2 Những vấn đề còn tồn tại, khó khăn, vướng mắc 74

2.3.3 Nguyên nhân của những tồn tại 77

Chương 3 ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BIÊN MẬU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LẠNG SƠN 87

3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BIÊN MẬU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LẠNG SƠN 87

3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BIÊN MẬU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LẠNG SƠN 90

3.2.1 Các giải pháp vĩ mô 90

3.2.2 Các giải pháp vi mô 95

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 112

3.3.1 Đối với Chính phủ 114

3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 116

3.3.3 Đối với các Bộ, Ngành khác 118

KẾT LUẬN 121

TÀI LIỆU THAM KHẢO 122

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT

1 ACFTA Khu vực mậu dịch tự do ASEAN – Trung Quốc

2 ASEAN Hiệp hội các quốc gia Đông nam á

4 ĐT&PT Đầu tư và Phát triển

5 NHTM Ngân hàng thương mại

6 No&PTNT Nông nghiệp và Phát triển nông thôn

7 SWIFT Hệ thống thanh toán viễn thông liên ngân hàng

DANH MỤC CÁC BẢNG

1 Bảng 2.1 Doanh số thanh toán biên mậu qua các ngân hàng

2 Bảng 2.2 Doanh số thanh toán biên mậu qua các ngân hàng

3 Bảng 2.3 Doanh số thanh toán biên mậu qua hệ thống ngân

hàng trên địa bàn giai đoạn 2007 - 2010 59

4 Bảng 2.4 Doanh số thanh toán biên mậu qua từng ngân

hàng trên địa bàn giai đoạn 2007 - 2010 61

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ

1 Sơ đồ 1.1 Quy trình thanh toán theo hối phiếu ngân hàng 23

2 Sơ đồ 1.2 Quy trình thanh toán bằng điện chuyển tiền 25

3 Sơ đồ 1.3 Quy trình thanh toán qua mạng Internet Banking 27

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ

1 Biểu đồ 2.1 Doanh số thanh toán biên mậu giai đoạn 1997 - 1999 54

2 Biểu đồ 2.2 Doanh số thanh toán biên mậu giai đoạn 2000 - 2006 56

3 Biểu đồ 2.3 Doanh số thanh toán biên mậu giai đoạn 2007 - 2010 60

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Ngày nay, toàn cầu hoá và khu vực hoá đang trở thành một trong những

xu hướng phát triển chủ yếu của các quan hệ kinh tế quốc tế Điều đó đã góp phần thúc đẩy sự phát triển đối với nền kinh tế toàn cầu nói chung, từng quốc gia nói riêng trong đó có Việt Nam Với đường lối, chính sách đổi mới đất nước của Đảng và Nhà nước ta theo hướng mở cửa và hội nhập kinh tế quốc tế

và khu vực nhất là quan hệ kinh tế với các nước có chung đường biên giới, trong đó có Trung Quốc Trong những năm qua, hoạt động buôn bán thương mại Việt - Trung không ngừng được mở rộng với số lượng hàng hoá xuất nhập khẩu (XNK) giữa hai nước ngày càng tăng Hiện nay, Trung Quốc đã trở thành đối tác thương mại lớn nhất của Việt Nam với kim ngạch mậu dịch song phương chính ngạch năm 2010 đạt 27 tỷ USD, qua đó góp phần quan trọng trong công cuộc phát triển kinh tế, công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước Đóng góp một phần không nhỏ vào thành tích chung đấy chính là việc hợp tác thanh toán biên mậu (TTBM) qua hệ thống ngân hàng hai nước trong những năm qua đã có những bước phát triển đáng kể Lãnh đạo cấp cao Ngân hàng trung ương hai nước đã tiến hành ký kết Hiệp định Thanh toán và Hợp tác giữa hai nước ngày 26/05/1993, và Hiệp định sửa đổi bổ sung ngày 16/10/2003 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Quy chế thanh toán trong mua bán, trao đổi hàng hoá và dịch vụ tại khu vực biên giới và khu kinh tế cửa khẩu giữa Việt Nam và Trung Quốc được áp dụng thí điểm từ năm 1997 đến nay, các hình thức thanh toán biên mậu đã được các ngân hàng thương mại triển khai rộng rãi, đáp ứng được nhu cầu thanh toán bằng bản tệ ngày càng tăng của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu qua biên giới với Trung Quốc, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ

Hoà nhịp với tình hình chung đó, với đặc thù là một tỉnh biên giới, hoạt động thanh toán biên mậu tại các ngân hàng thương mại (NHTM) trên địa bàn tỉnh Lạng Sơn trong những năm qua luôn diễn ra sôi động, không ngừng phát triển cả về số lượng và chất lượng thanh toán Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đạt được, các hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu biên giới trên địa bàn tỉnh vẫn còn tồn tại nhiều vấn đề bức xúc, nổi cộm như: tình trạng buôn lậu, trốn thuế, những bất cập về vấn đề cơ chế pháp lý của hoạt động thanh toán biên mậu chậm được bổ sung, sửa đổi theo kịp với tình hình thực tiễn, số lượng và số lần các doanh nghiệp xuất nhập khẩu thanh toán qua hệ thống ngân hàng vẫn chưa tương xứng với thực tế, chất lượng dịch vụ thanh toán, các thủ tục thanh toán, thời gian, hiệu quả thực hiện chưa đáp ứng được yêu cầu Do đó, việc tìm ra những giải pháp nhằm quản lý và nâng cao chất lượng thanh toán biên mậu đang

là một nhu cầu bức thiết, một đòi hỏi khách quan không chỉ đối với sự phát triển kinh tế trên địa bàn mà còn đối với chính sự phát triển hoạt động này tại các ngân hàng trên địa bàn Xuất phát từ những vấn đề và thực tiễn nêu trên, tác giả

đã chọn đề tài “Quản lý hoạt động thanh toán biên mậu của các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Lạng Sơn” làm luận văn thạc sỹ

đối với các ngân hàng trên địa bàn tỉnh Lạng Sơn là chưa có Do đó tác giả đã quyết định lựa chọn đề tài này để nghiên cứu

3 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu

- Tổng quan những vấn đề lý luận cơ bản về thanh toán biên mậu tại các ngân hàng thương mại

- Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động thanh toán biên mậu tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Lạng Sơn

- Đề xuất các giải pháp nhằm quản lý và phát triển hoạt động thanh toán biên mậu tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Lạng Sơn

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Với mục đích nêu trên, đối tượng nghiên cứu của luận văn này là những

lý luận cơ bản về hoạt động thanh toán biên mậu tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Lạng Sơn đang thực hiện thanh toán biên mậu

- Phạm vi nghiên cứu của đề tài là tập trung nghiên cứu hoạt động thanh toán biên mậu tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Lạng Sơn đứng trên góc độ từ phía các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh từ khi bắt đầu triển khai hoạt động thanh toán biên mậu đến hết năm 2010, để từ đó phân tích

rõ thực trạng đồng thời đưa ra các giải pháp cụ thể để giúp các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Lạng Sơn hoàn thiện và nâng cao hơn nữa hoạt động thanh toán biên mậu

5 Phương pháp nghiên cứu

Trong quá trình nghiên cứu luận văn dựa trên một số phương pháp nghiên cứu sau:

Phương pháp nghiên cứu duy vật biện chứng

Phân tích, xem xét sự phát triển của hoạt động thanh toán biên mậu trong mối quan hệ với các yếu tố bên ngoài (yếu tố kinh tế, chính trị, xã hội của quốc gia và quốc tế), các yếu tố bên trong (các yếu tố nội tại của ngân hàng thương mại)

Phương pháp lịch sử:

Xem xét hoạt động thanh toán biên mậu trong quá khứ, hiện tại để rút ra các mặt được và chưa được trong phát triển hoạt động thanh toán biên mậu Từ

đó, đề ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động dịch vụ này

Đồng thời luận văn cũng kết hợp sử dụng tổng hợp các phương pháp: Phương pháp thống kê, đối chiếu so sánh, phân tích, tổng hợp…nhằm làm rõ vấn đề cần nghiên cứu

6 Những đóng góp mới của luận văn

- Hệ thống hoá những vấn đề cơ bản về thanh toán biên mậu

- Phân tích thực trạng trong đó nêu rõ kết quả, hạn chế và phân tích những nguyên nhân của những hạn chế, tồn tại trong chất lượng thanh toán biên mậu tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Lạng Sơn

- Đề xuất, kiến nghị một số giải pháp có tính khả thi nhằm hoàn thiện hơn nữa chất lượng hoạt động thanh toán biên mậu qua hệ thống ngân hàng trên địa bàn tỉnh Lạng Sơn

7 Bố cục của Luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được kết cấu làm 3 chương:

Chương 1: Những vấn đề lý luận cơ bản về thanh toán biên mậu

Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán biên mậu tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Lạng Sơn

Chương 3: Định hướng và giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động thanh toán biên mậu tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Lạng Sơn

Chương 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ

THANH TOÁN BIÊN MẬU

Đối với bất kỳ vấn đề cần nghiên cứu nào thì việc tìm hiểu lý luận chung luôn là điều cần thiết và quan trọng Từ thực tế đó chương I của luận văn sẽ đề cập đến những nội dung lý thuyết cơ bản về thanh toán biên mậu như khái niệm, đặc điểm và ưu điểm của thanh toán biên mậu; vai trò, ý nghĩa của hoạt động thanh toán biên mậu đối với nền kinh tế nói chung, đối với các ngân hàng thương mại và các doanh nghiệp xuất nhập khẩu nói riêng Bên cạnh đó để có cái nhìn tổng quát và toàn diện hơn đối với vấn đề thanh toán biên mậu, chương I của luận văn sẽ đề cập đến một số nét chung về các lĩnh vực khác có liên quan như hội nhập kinh tế quốc tế, cụ thể là hội nhập kinh tế khu vực các quốc gia Đông nam á (ASEAN) – Trung Quốc, lĩnh vực thương mại quốc tế và những ảnh hưởng của các vấn đề đó đối với hoạt động thanh toán biên mậu Ngoài ra để đánh giá được hiệu quả hoạt động đối với công tác thanh toán biên mậu, nội dung chương I đưa

ra các nhân tố chủ quan, yếu tố khách quan có ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán biên mậu và giới thiệu một số chỉ tiêu cơ bản để đánh giá chất lượng của loại hình dịch vụ ngân hàng này

1.1 VÀI NÉT VỀ HỘI NHẬP KINH TẾ KHU VỰC

1.1.1 Khái niệm:

Hội nhập kinh tế khu vực là một phần của hội nhập kinh tế quốc tế Hội nhập kinh tế quốc tế là quá trình gắn kết các nền kinh tế của từng nước với kinh tế khu vực và thế giới thông qua các nỗ lực tự do hóa và mở cửa nền kinh

tế theo những hình thức khác nhau, từ đơn phương đến song phương, tiểu khu vực/vùng, khu vực, liên khu vực và toàn cầu Hội nhập kinh tế có thể diễn ra

theo nhiều mức độ Theo một số nhà kinh tế, tiến trình hội nhập kinh tế được chia thành năm mô hình cơ bản từ thấp đến cao như sau:

Thỏa thuận thương mại ưu đãi (PTA): Các nước thành viên dành cho

nhau các ưu đãi thương mại trên cơ sở cắt giảm thuế quan, nhưng còn hạn chế

về phạm vi (số lượng các mặt hàng đưa vào diện cắt giảm thuế quan) và mức

độ cắt giảm Hiệp định PTA của ASEAN (1977), Hiệp định Thương mại

Việt-Mỹ (2001), Hiệp định GATT (1947 và 1994) là các ví dụ cụ thể của mô hình liên kết kinh tế ở giai đoạn thấp nhất

Khu vực mậu dịch tự do (FTA): Các thành viên phải thực hiện việc cắt

giảm và loại bỏ các hàng rào thuế quan và các hạn chế về định lượng (có thể bao gồm cả việc giảm và bỏ một số hàng rào phi thuế quan) trong thương mại hàng hóa nội khối, nhưng vẫn duy trì chính sách thuế quan độc lập đối với các nước ngoài khối Ví dụ: Khu vực mậu dịch tự do Bắc Âu (EFTA), Khu vực mậu dịch tự do bắc Mỹ (NAFTA), Khu vực Mậu dịch tự do ASEAN (AFTA)

Liên minh thuế quan (CU): Các thành viên ngoài việc cắt giảm và loại

bỏ thuế quan trong thương mại nội khối còn thống nhất thực hiện chính sách thuế quan chung đối với các nước bên ngoài khối Ví dụ: Nhóm ANDEAN và Liên minh thuế quan Nga-Bêlarút-Cadăcxtan

Thị trường chung (hay thị trường duy nhất): Ngoài việc loại bỏ thuế

quan và hàng rào phi quan thuế trong thương mại nội khối và có chính sách thuế quan chung đối với ngoài khối, các thành viên còn phải xóa bỏ các hạn chế đối với việc lưu chuyển của các yếu tố sản xuất khác (vốn, lao động…) để tạo thành một nền sản xuất chung của cả khối Ví dụ: Liên minh châu Âu đã trải qua giai đoạn xây dựng thị trường duy nhất (Thị trường chung châu Âu) trước khi trở thành một liên minh kinh tế

Liên minh kinh tế-tiền tệ: Là mô hình hội nhập kinh tế ở giai đoạn cao

nhất dựa trên cơ sở một thị trường chung/duy nhất cộng thêm với việc thực

hiện chính sách kinh tế và tiền tệ chung (một đồng tiền chung, ngân hàng trung ương thống nhất của khối) Ví dụ: EU hiện nay

Hội nhập kinh tế là nền tảng hết sức quan trọng cho sự tồn tại bền vững của hội nhập trong các lĩnh vực khác, đặc biệt là hội nhập về chính trị và nhìn chung, được các nước ưu tiên thúc đẩy giống như một đòn bẩy cho hợp tác và phát triển trong bối cảnh toàn cầu hóa

Về cơ bản, hội nhập kinh tế khu vực cũng giống như hội nhập kinh tế quốc tế, tuy nhiên hội nhập kinh tế khu vực có một số điểm riêng khác như không gian hẹp hơn do số lượng thành viên ít hơn, nội dung hợp tác đa dạng hơn, các ràng buộc giữa các thành viên nhiều hơn Các bước phát triển của hội nhập kinh tế khu vực cũng tiến hành tuần tự từ thấp đến cao giống như hội nhập kinh tế quốc tế

1.1.2 Một số nét chung về khu vực kinh tế chung Trung Quốc – ASEAN:

Trong xu hướng toàn cầu hoá hiện nay, các thể chế thương mại khu vực đòi hỏi phải có sự hợp tác kinh tế chặt chẽ hơn giữa các bên nhằm vượt qua thách thức và tận dụng các cơ hội Trong bối cảnh đó, ASEAN và Trung Quốc cần quyết tâm đưa ra một khuôn khổ hợp tác kinh tế toàn diện và hướng về tương lai nhằm đặt ra nền tảng pháp lý cho các hoạt động hợp tác kinh tế giữa hai bên, bao gồm một khu vực mậu dịch tự do Việc thiết lập Khu vực mậu dịch

tự do ASEAN - Trung Quốc sẽ mang lại những cơ hội to lớn và cả những thách thức Để bảo đảm thành công, ý chí chính trị là một yếu tố quyết định, do đó cần xây dựng một lộ trình và kế hoạch hành động cụ thể để Khu vực mậu dịch tự do ASEAN - Trung Quốc sớm được thực hiện theo mong muốn của các nhà lãnh đạo hai bên Tại Hội nghị giữa những nhà lãnh đạo ASEAN - Trung Quốc tổ chức vào ngày 6 /11/ 2001 các nhà lãnh đạo Trung Quốc và 10 nước ASEAN đã

đi đến nhất trí về việc thành lập Khu mậu dịch tự do ASEAN - Trung Quốc (ACFTA) trong vòng 10 năm

Từ sau khi đạt được thỏa thuận thành lập ACFTA, hai bên đã nỗ lực xúc tiến các công tác thúc đẩy tiến trình ra đời của ACFTA Với những nỗ lực của

cả hai bên, ngày 4/ 11/ 2002, tại Hội nghị thượng đỉnh ASEAN lần thứ 8 các nhà lãnh đạo ASEAN và Trung Quốc đã chính thức ký bản hiệp định khung về hợp tác kinh tế toàn diện ASEAN - Trung Quốc, mở đường cho việc thiết lập Khu vực mậu dịch tự do ASEAN - Trung Quốc (ACFTA) trong 10 năm tới Đây

là một sự kiện quan trọng, đánh dấu bước phát triển mới của quan hệ ASEAN - Trung Quốc trong thế kỷ này Hiệp định khung ra đời là bước phát triển mới trong quan hệ hợp tác giữa ASEAN và Trung Quốc, đáp ứng nhu cầu trước mắt

và lâu dài của ASEAN và Trung Quốc, giúp cho các nước này không quá bị phụ thuộc vào nền kinh tế Mỹ Mặt khác, việc thành lập một hiệp định mậu dịch tự

do giữa hai bên và tăng cường quan hệ song phương lúc này là một quyết định sáng suốt của ASEAN và Trung Quốc trong quá trình theo đuổi những cơ hội phát triển mới

Cho đến nay quan hệ ASEAN-Trung Quốc đã đạt được những kết quả tích cực trên nhiều lĩnh vực hợp tác như kinh tế, chính trị-an ninh, văn hóa-giáo dục… Kim ngạch thương mại hai chiều giữa ASEAN và Trung Quốc đã đạt trên 350 tỷ USD (2011) Trung Quốc liên tục là đối tác thương mại lớn nhất của ASEAN, chiếm 11,6% kim ngạch thương mại của ASEAN với bên ngoài, trong khi đó ASEAN là đối tác thương mại lớn thứ tư của Trung Quốc, chiếm gần 10% kim ngạch thương mại của Trung Quốc Hai bên đang phấn đấu đạt được kim ngạch thương mại hai chiều bằng 500 tỷ USD vào năm 2015

1.2 KHÁI QUÁT VỀ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ

1.2.1 Khái niệm

Thông qua việc tìm hiểu một số vấn đề liên quan đến hội nhập kinh tế quốc tế, hội nhập kinh tế khu vực và thị trường các nước ASEAN - Trung Quốc ờ phần trên, chúng ta có thể nhận thấy một trong những thước đo quan trọng để đánh giá quá trình hội nhập kinh tế quốc tế cũng như hội nhập kinh tế khu vực của từng quốc gia đó chính là thương mại quốc tế, vậy thương mại quốc tế là gì? Ý nghĩa và các phương thức giao dịch trong thương mại quốc tế diễn ra như thế nào? Trong phần này chúng ta sẽ tìm hiểu những vấn đề đó

Thương mại quốc tế được hiểu là sự trao đổi hàng hoá, dịch vụ giữa các nước thông qua mua bán Sự trao đổi đó là một hình thức của mối quan hệ xã hội và phản ánh sự phụ thuộc lẫn nhau về kinh tế giữa những người sản xuất

hàng hoá riêng biệt giữa các quốc gia

1.2.2 Ý nghĩa của thương mại quốc tế

Ngày nay, thương mại quốc tế có một vai trò hết sức quan trọng đối với

sự phát triển, giao lưu buôn bán hàng hoá xuất nhập khẩu của mọi quốc gia Trải qua quá trình hình thành và phát triển lâu dài, thương mại quốc tế ngày càng chứng tỏ được xem như một trong những công cụ hữu hiệu để một quốc gia hội nhập sâu rộng hơn vào nền kinh tế thế giới

Sự ra đời của thương mại quốc tế là kết quả tất yếu của quá trình phát triển Khi mà sự phân công lao động quốc tế ngày càng sâu sắc, các nước ngày càng phụ thuộc lẫn nhau và tham gia tích cực hơn vào các quá trình liên kết và hợp tác kinh tế quốc tế, cùng với đó cuộc cách mạng khoa học kĩ thuật phát triển mạnh, trở thành một nhân tố quyết định sự phát triển sản xuất, giúp cho năng suất lao động đạt cao hơn, tăng cường và nâng cao khả năng cạnh tranh của mỗi quốc gia

Nếu một quốc gia không chú ý phát triển thương mại quốc tế thì sự nhỏ hẹp của thị trường trong nước không đủ bảo đảm cho sự phát triển kinh tế với qui mô hiện đại, sản xuất hàng loạt, do đó không tạo thêm được việc làm kèm

theo đó các vấn đề liên quan đến tiếp thu các máy móc, nguyên vật liệu cũng như các tiến bộ khoa học kỹ thuật của các nước khác trên thế giới sẽ bị hạn chế nhiều, sự phát triển của quốc gia sẽ bị chậm lại, tụt hậu ngày càng xa đối với

sự phát triển chung của nền kinh tế thế giới

Sự phát triển hoạt động thương mại quốc tế sẽ tận dụng được tốt nhất sự phân công lao động xã hội, tận dụng được lợi thế so sánh của một quốc gia, đồng thời thương mại quốc tế cũng giải quyết được nhiều vấn đề tồn tại của bất

kỳ quốc gia nào trên thế giới như nhu cầu vốn, công nghệ, thị trường xuất nhập khẩu hàng hoá, các kỹ năng quản lý…

Đối với những nước mà trình độ kinh tế còn thấp như nước ta, những nhân tố thuộc tiềm năng là: tài nguyên thiên nhiên và lao động Còn những nhân

tố thiếu và còn yếu là vốn, kỹ thuật, thị trường và khả năng quản lý Chiến lược

"hướng vào xuất khẩu" về thực chất và giải pháp "mở cửa nền kinh tế" nhằm tranh thủ vốn và kĩ thuật của nước ngoài, kết hợp chúng với tiềm năng bên trong

về lao động và tài nguyên thiên nhiên để tạo ra sự tăng trưởng mạnh cho đất nước, góp phần rút ngắn khoảng cách chênh lệch với các nước giàu

Với định hướng phát triển nền kinh tế, xã hội của Đảng, chính sách kinh

tế đối ngoại nói chung, xuất nhập khẩu nói riêng phải được coi là một chính sách có tầm chiến lược, nhằm phục vụ sự phát triển của nền kinh tế quốc dân Chính sách xuất nhập khẩu phải tranh thủ tới mức cao nhất nguồn vốn, kỹ thuật, công nghệ tiên tiến của nước ngoài nhằm thúc đẩy sản xuất hàng hoá phát triển, giải quyết việc làm cho người lao động, thực hiện phương châm phát triển buôn bán với nước ngoài để đẩy mạnh sản xuất trong nước, vừa có sản phẩm để tiêu dùng trong nước, vừa có hàng hoá để xuất khẩu

Để đạt được mục tiêu đó, trong bối cảnh hiện nay Nhà nước ta đã thực hiện nhiều giải pháp Thứ nhất là khuyến khích phát triển kinh tế hàng hoá, cơ cấu kinh tế nhiều thành phần, phát triển quan hệ hàng hoá - tiền tệ Thứ hai là

biện pháp cải tổ cơ cấu nền kinh tế quốc dân theo hướng mở rộng các quan hệ kinh tế đối ngoại, trọng tâm là xuất nhập khẩu Giành ưu tiên cho các ngành có nhiều tiềm năng mang lại thu nhập nhanh và lớn Đó là các ngành nông, công nghiệp sản xuất các sản phẩm có hàm lượng tài nguyên và hàm lượng lao động cao để xuất khẩu Thứ ba là đẩy mạnh thu hút vốn và kỹ thuật của nước ngoài nhằm phát triển các ngành nông, công nghiệp xuất khẩu, đổi mới và hiện đại hoá cơ sở hạ tầng kinh tế, đa dạng hoá nền sản xuất xã hội, đi từ phát triển công nghiệp gia công chế biến, dịch vụ Thứ tư là thực hiện cơ chế quản lý có

sự điều tiết vĩ mô của Nhà nước thông qua các chương trình và kế hoạch có tính chất hướng dẫn và hệ thống chính sách điều chỉnh kinh tế theo các chương trình đó Điều này được thể hiện rõ trong các chính sách về thuế, đầu tư, hối đoái, tín dụng, ngân hàng

Như vậy, thương mại quốc tế là tất yếu khách quan, tạo ra hiệu quả kinh

tế cao nhất trong nền sản xuất của mỗi quốc gia cũng như trên toàn thế giới Ngày nay trong điều kiện của thế giới hiện đại khi quá trình quốc tế hoá đời sống kinh tế thế giới trở nên sâu rộng hơn bao giờ hết và khi cuộc cách mạng khoa học kỹ thuật đã phát triển đến một trình độ cao thì không một nước nào

có thể phát triển nếu đóng cửa nền kinh tế, tự mình thực hiện một chính sách biệt lập tách khỏi mối quan hệ cùng có lợi với thế giới bên ngoài

1.2.3 Các phương thức giao dịch thương mại quốc tế

Trên thị trường thế giới, các nhà buôn giao dịch với nhau theo những cách thức nhất định Người ta gọi những cách thức đó là những phương thức giao dịch thương mại Trên thế giới có nhiều phương thức giao dịch thương mại được sử dụng tuỳ theo điều kiện và hoàn cảnh thực tế của mỗi loại hàng hoá cũng như tuỳ theo tính chất của hàng hoá giao dịch cũng như thoả thuận giữa bên bán và bên mua Hiện nay, có một số giao dịch cơ bản và có ý nghĩa phổ biến nhất đang được áp dụng trong thương mại quốc tế như: giao dịch

thông thường, giao dịch qua trung gian, buôn bán đối lưu, đấu giá quốc tế, đấu thầu quốc tế, giao dịch tại sở giao dịch hàng hoá, giao dịch tại hội chợ triển lãm…Mỗi loại hình giao dịch đều có những ưu, nhược điểm riêng và phù hợp với từng hoàn cảnh nhất định

Như phương thức giao dịch thông thường trong thương mại quốc tế có thể được thực hiện ở mọi lúc, mọi nơi, người bán và người mua trực tiếp quan

hệ với nhau bằng cách gặp mặt hoặc qua thư từ, điện tín, để bàn bạc và thoả thuận với nhau về các điều kiện giao dịch Trong giao dịch này, người ta làm một loạt công việc như nghiên cứu tiếp cận thị trường (nhận biết mặt hàng, lựa chọn thị trường, tìm kênh tiêu thụ, lựa chọn bạn hàng giao dịch), người mua hỏi giá và đặt hàng, người bán chào giá, hai bên hoàn giá (mặc cả) và chấp nhận giá Cuối cùng mọi hợp đồng được ký kết bằng văn bản, hoặc bằng cách trao đổi thư từ, điện tín Phương thức này giúp cho cả người mua và người bán hiểu rõ toàn bộ công việc mình đang thực hiện như vậy sẽ giúp họ đưa ra được những quyết định kịp thời và chuẩn xác

Trong giao dịch qua trung gian mọi quan hệ giữa người bán với người mua và việc qui định các điều kiện mua bán đều phải thông qua một người thứ

ba, người thứ ba này gọi là người trung gian, người trung gian phổ biến trên thị trường là đại lý với môi giới Vì những người trung gian thường hiểu biết rõ tình hình thị trường, pháp luật và tập quán địa phương, họ thường có cơ sở vật chất nhất định, người uỷ thác có thể giảm bớt chi phí vận tải Vì vậy, người ta thường sử dụng trung gian trong những trường hợp thật cần thiết như: khi thâm nhập vào một thị trường mới, khi đưa vào thị trường một mặt hàng mới, khi tập quán đòi hỏi phải bán hàng qua trung gian, khi mặt hàng đòi hỏi sự chăm sóc đặc biệt

Giao dịch buôn bán đối lưu là một phương thức giao dịch trong đó xuất khẩu kết hợp chặt chẽ với nhập khẩu, người bán đồng thời là người mua,

lượng hàng trao đổi với nhau có giá trị tương đương Vì những đặc điểm đó, người ta còn gọi phương thức này là cuất nhập khẩu liên kết hoặc phương thức đổi hàng

Đấu giá quốc tế là một phương thức bán hàng đặc biệt được tổ chức công khai ở một nơi nhất định, tại đó sau khi xem xét hàng hoá, những người đến mua tự do cạnh tranh trả giá và cuối cùng, hàng hoá sẽ được bán cho người nào trả giá cao nhất Việc thực hiện đấu giá quốc tế gồm các bước tiến hành: Chuẩn bị đấu giá; Trưng bày hàng hoá; Tiến hành đấu giá; Ký kết hợp đồng và giao hàng

Đấu thầu quốc tế là một phương thức giao dịch đặc biệt trong đó người mua (tức người gọi thầu) công bố trước điều kiện mua hàng để người bán (tức người dự thầu) báo giá mình muốn bán, sau đó người mua sẽ chọn mua của người nào bán giá rẻ nhất với điều kiện đã nêu, phương thức đấu thầu được áp dụng tương đối phổ biến trong việc mua sắm và thi công các công trình của nhà nước, nhất là tại các nước đang phát triển

Giao dịch tại sở giao dịch hàng hoá là việc mà thông qua những người môi giới do sở giao dịch chỉ định, người ta mua bán các loại hàng hoá có khối lượng lớn có tính chất đồng loại, có phẩm chất có thể thay thế được với nhau

Phương thức giao dịch tại hội chợ, triển lãm là nơi mà người mua mang các sản phẩm của mình trưng bày tại đó nhằm mục đích quảng bá, giới thiệu hàng hoá của mình và tiếp xúc với người mua để ký kết hợp đồng mua bán

1.3 KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA THANH TOÁN BIÊN MẬU 1.3.1 Khái niệm:

Thanh toán biên mậu gắn liền với hoạt động thương mại và cung ứng dịch vụ qua biên giới giữa các nước láng giềng Hoạt động thương mại giữa các quốc gia láng giềng là một phần của hoạt động thương mại quốc tế, bên cạnh các yếu tố đặc thù, thương mại biên mậu có các tính chất và ý nghĩa như

thương mại quốc tế, việc tìm hiểu về thương mại quốc tế giúp cho chúng ta có những lý luận cơ bản về thương mại biên mậu để từ đó tìm hiểu sâu hơn về khái niệm thanh toán biên mậu cùng với các vấn đề liên quan đến lĩnh vực đó

Theo quy định tại Quyết định số 689/2004/QĐ – NHNN ngày 07/6/2004 Quyết định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Về việc ban hành Quy chế thanh toán trong mua bán, trao đổi hàng hoá và dịch vụ tại khu vực biên giới

và khu kinh tế cửa khẩu giữa Việt Nam và Trung Quốc Thanh toán biên mậu

là việc thanh toán trong mua bán, trao đổi hàng hoá và dịch vụ qua biên giới giữa thương nhân hai nước theo quy định tại các Hiệp định về mua bán hàng hoá ở vùng biên giới giữa Chính phủ hai nước biên giới

Do tính đặc thù của hoạt động mua bán, trao đổi hàng hoá và dịch vụ qua biên giới, hoạt động thương mại và cung ứng dịch vụ qua biên giới có thể được hiểu theo nhiều khái niệm khác nhau theo đối tượng và phạm vi của hoạt động mua bán, trao đổi hàng hoá dịch vụ như: Buôn bán chính ngạch, buôn bán tiểu ngạch hoặc xuất khẩu chính ngạch, xuất khẩu tiểu ngạch Nếu xét từ định nghĩa "Ngoại thương là việc mua, bán hàng hoá và dịch vụ qua biên giới quốc gia, hình thành trên cơ sở của nền kinh tế hàng hoá và sự phân công lao động quốc tế", thì buôn bán qua biên giới cũng là hình thức của ngoại thương Tính đặc thù của hoạt động thương mại và cung ứng dịch vụ qua biên giới thể hiện ở những khía cạnh sau:

- Xét theo yếu tố địa lý, hoạt động thương mại và cung ứng dịch vụ qua biên giới là hình thức trao đổi hàng hoá, dịch vụ của doanh nghiệp và cư dân khu vực biên giới trên đất liền giữa hai nước

- Hoạt động thương mại và cung ứng dịch vụ qua biên giới được thực hiện theo Hiệp định về mua bán hàng hoá ở vùng biên giới giữa Chính phủ nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam và Chính phủ các nước có chung đường biên giới Trong đó mua bán hàng hoá ở vùng biên giới là hoạt động

mua bán hàng hoá của các doanh nghiệp được xuất khẩu, nhập khẩu hàng hoá

ở vùng biên giới theo quy định của mỗi bên và của cư dân biên giới thông qua các cửa khẩu trên bộ và chợ biên giới

- Đồng tiền thanh toán trong mua bán và cung ứng dịch vụ qua biên giới được thực hiện bằng ngoại tệ tự do chuyển đổi hoặc tiền của nước có chung biên giới

Như vậy có thể thấy rằng, buôn bán qua biên giới là một hình thức thương mại quốc tế đặc biệt Khái niệm qua biên giới hiện nay không còn phân biệt ở hình thức ngoại thương, mà ở hình thức thanh toán: thanh toán theo thông lệ quốc tế bằng ngoại tệ tự do chuyển đổi hay theo quy ước riêng của hai nước có chung biên giới

Một cách khái quát, thanh toán biên mậu là việc thanh toán các nghĩa

vụ tiền tệ phát sinh từ các quan hệ kinh tế, thương mại và mối quan hệ khác giữa các chủ thể của hai nước ở khu vực biên giới theo các quy định của Chính phủ của hai nước có chung biên giới

1.3.2 Đặc điểm và ƣu điểm của thanh toán biên mậu

1.3.2.1 Đặc điểm:

Hoạt động xuất nhập khẩu hàng hoá và dịch vụ được gắn liền với khâu thanh toán Việc thanh toán có thể được thực hiện bằng hình thức hàng đổi hàng trực tiếp Hình thức này diễn ra chủ yếu khi hoạt động thương mại chưa phát triển, hoặc khi quan hệ thương mại chính thức giữa hai quốc gia còn chưa được thiết lập Hình thức thanh toán phổ biến là lựa chọn đồng tiền của nước thứ ba, chủ yếu là ngoại tệ mạnh, bằng các phương thức thanh toán phổ biến,

áp dụng theo chuẩn mực quốc tế, thông qua các NHTM

Thanh toán biên mậu có những đặc điểm sau:

- Thanh toán biên mậu gắn liền với hoạt động buôn bán qua biên giới Khu vực biên giới đều cách xa trung tâm kinh tế, chính trị, có nhiều khu hành

chính phân cách, bất lợi cho vị trí địa lý kinh tế Như vậy, quá trình tổ chức các hoạt động thanh toán biên mậu sẽ không có điều kiện và cơ hội thuận lợi Nơi diễn ra hoạt động thanh toán biên mậu là các tỉnh biên giới, đây là những địa bàn có các điều kiện về kinh tế, xã hội kém phát triển hơn sơ với các tỉnh ở vùng trung tâm, do đó trong quá trình triển khai và phát triển hoạt động thanh toán biên mậu còn có nhiều khó khăn cần phải khắc phục

- Chủ thể tham gia vào hoạt động thanh toán biên mậu là các tổ chức, doanh nghiệp và các cá nhân thuộc hai quốc gia có chung đường biên giới Trong đó khu vực biên giới nước láng giềng có hoàn cảnh văn hoá, xã hội và tự nhiên tương tự nhau, nhân dân biên giới hai nước có ngôn ngữ văn hoá, tập quán sinh sống, truyền thống, tôn giáo tín ngưỡng gần giống nhau hoặc tương tự nhau, có mối liên hệ mật thiết với nhau Do vậy trong quá trình triển khai và phát triển hoạt động thanh toán biên mậu sẽ có những thuận lợi nhất định, với lịch sử quen biết nhau trong một thời gian dài cho nên các đơn vị tham gia hoạt động thanh toán biên mậu của hai quốc gia láng giềng sẽ có những hiểu biết nhất định về nhau, sẽ có những thuận lợi hơn trong quá trình giao dịch trao đổi hàng hóa với nhau cũng như trong việc giải quyết những tranh chấp

- Đồng tiền sử dụng trong giao dịch thanh toán biên mậu chủ yếu là bản

tệ của nước có chung biên giới Trong đó, đồng tiền của nước có vị thế kinh tế cao hơn sẽ được sử dụng thông dụng hơn Bởi lẽ, trên thực tế quốc gia có vị thế kinh tế cao hơn sẽ muốn áp đặt ý chí của mình trong việc sử dụng tiền tệ của nước mình trong hoạt động thanh toán, qua đó muốn nâng cao hơn nữa vị thế đồng tiền của mình với các đối tác nước ngoài Do đó, mà trong các giao dịch thanh toán biên mậu đồng tiền của nước có vị thế kinh tế cao hơn sẽ được

sử dụng nhiều hơn

- Ngôn ngữ sử dụng trong thanh toán biên mậu là ngôn ngữ của hai nước

có chung biên giới hoặc theo thoả thuận của hai bên Thường thì trên thực tế

ngôn ngữ sử dụng trong hoạt động thanh toán biên mậu được thực hiện qua các NHTM sẽ là tiếng anh vì đây là ngôn ngữ chuẩn, được sử dụng phổ biến trên thế giới và phù hợp với ngôn ngữ của các phần mềm chủ yếu đang áp dụng tại các NHTM của các quốc gia trên thế giới, như vậy sẽ giúp cho việc tiến hành

và trao đổi thông tin thanh toán biên mậu được diễn ra thuận lợi hơn, nhanh chóng hơn, phù hợp với sự phát triển chung

- Phương thức giao dịch của hoạt động thanh toán biên mậu được thực hiện thông qua hai phương thức là qua mạng viễn thông quốc tế SWIFT và Internet banking Đây là hai phương thức giao dịch được các đơn vị tham gia hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa qua biên giới ưa thích sử dụng bởi tính tiện lợi, nhanh chóng của nó, mặt khác các ngân hàng cũng sẽ có được những tiện ích nếu áp dụng phương thức thanh toán này, thay vì trao đổi chứng từ hối phiếu trao tay như trước đây, bây giờ các ngân hàng chỉ cần ngồi tại trụ sở của mình và thao tác trên máy tính vẫn có thể tiến hành thanh toán biên mậu cho các khách hàng nhanh chóng, tiện lợi và an toàn

- Các hoạt động thanh toán biên mậu được hành động theo thoả thuận giữa các chủ thể tham gia, trên cơ sở thông lệ quốc tế và các thoả thuận song phương của Chính phủ hai nước Nhờ có các thỏa thuận hợp tác và thanh toán được ký kết giữa Chính phủ cũng như Ngân hàng Nhà nước giữa hai nước mà các NHTM giữa hai quốc gia láng giềng có các căn cứ pháp lý để từ đó bắt đầu triển khai việc ký kết các thỏa thuận, các văn bản áp dụng việc tiến hành thanh toán biên mậu với nhau, trong đó có các thỏa thuận về công nghê, hợp tác về nguồn nhân lực, trao đổi chuyên môn, phương thức thanh toán…qua đó sẽ không ngừng mở rộng và nâng cao hơn nữa trình độ thanh toán biên mậu của các ngân hàng hai nước đồng thời sẽ tăng cường được sự giao lưu, học hỏi lẫn nhau trong quá trình thực hiện thanh toán, góp phần phát triển hoạt động thanh toán biên mậu giữa các quốc gia

1.3.2.2 Ưu điểm:

- Hoạt động thanh toán biên mậu góp phần tiết kiệm thời gian và chi phí cho cả ngân hàng và các khách hàng, đảm bảo độ an toàn cao, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động buôn bán xuất nhập khẩu qua biên giới, nâng cao hiệu quả kinh doanh và chất lượng phục vụ khách hàng, góp phần thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu với các nước có chung đường biên giới

- Thanh toán biên mậu đã thu hút khách hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán, hạn chế việc thanh toán bằng tiền mặt, an toàn tài sản, tiết kiệm được ngoại tệ (chủ yếu là đô la Mỹ) trong thanh toán XNK, đồng thời góp phần tăng nguồn vốn huy động, tăng nguồn thu dịch vụ qua ngân hàng

- Thanh toán biên mậu thúc đẩy quan hệ buôn bán thương mại giữa các nước có chung đường biên giới, góp phần tích cực vào việc thực hiện chính sách phát triển kinh tế biên giới, giảm thiểu các hiện tượng tiêu cực trong công tác quản lý XNK biên giới, tình trạng chuyển tiền qua biên giới bất hợp pháp, buôn lậu, trốn thuế…được hạn chế tối đa

1.4 VAI TRÒ, Ý NGHĨA VÀ CÁC PHƯƠNG THỨC ÁP DỤNG TRONG THANH TOÁN BIÊN MẬU

1.4.1 Vai trò

Trong xu thế phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế toàn cầu hiện nay, nền kinh tế của các quốc gia cũng theo đó mà phát triển Các quốc gia đang ra sức phát triển kinh tế trong nước, mở cửa, hợp tác với kinh tế các nước khác và ngày càng hội nhập sâu rộng hơn với nền kinh tế của những nước khác trên thế giới, trong đó không thể không nhắc đến mối quan hệ giao lưu buôn bán đối với các nước có chung đường biên giới Thấy được tầm quan trọng của việc mở rộng giao lưu kinh tế với các nước láng giềng, ngày nay các quốc gia trên thế giới đều có những bước đi, những chính sách cần thiết của mình để ngày càng tăng cường sự hiện diện của mình tại các quốc gia lân cận Điều đó làm thúc đẩy hoạt động

TTBM ngày càng phát triển nhanh hơn, ngày càng trở nên quan trọng hơn đối với

sự phát triển kinh tế đất nước

Vai trò của hoạt động TTBM được thể hiện cụ thể như sau:

1.4.1.1 Đối với nền kinh tế:

- Hoạt động TTBM có một vai trò nhất định đối với nền kinh tế của mỗi nước, nó được coi là trung gian, là chiếc cầu nối giữa kinh tế trong nước với kinh tế các nước láng giềng, là khâu quan trọng trong quá trình mua bán hàng hóa giữa các tổ chức, cá nhân ở những nước có chung đường biên giới, do đó nếu không có hoạt động TTBM thì sự giao lưu, hợp tác buôn bán giữa các quốc gia láng giềng sẽ khó có khả năng phát triển mạnh mẽ được

- Khi hoạt động TTBM ra đời nó giúp cho các doanh nghiệp dễ dàng hơn trong việc mua bán hàng hóa vì từ nay họ không phải trực tiếp thanh toán với nhau mỗi khi phải thực hiện các giao dịch mua bán, việc thanh toán đã được thực hiện thông qua bên thứ ba đó là ngân hàng Hoạt động TTBM càng phát triển hoạt động thương mại trong nước cũng như thương mại biên giới của mỗi quốc gia phát triển hơn

- TTBM được thực hiện tốt sẽ làm tăng uy tín của mỗi quốc gia trong việc hợp tác buôn bán với các nước lân cận, từ đó thu hút được nhiều khách hàng nước ngoài, làm phong phú thêm số ngoại tệ trong nền kinh tế; đồng thời thu hút vốn đầu tư nước ngoài để phát triển kinh tế trong nước và đẩy mạnh hoạt động xuất nhập khẩu, từ đó góp phần thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển mạnh

1.4.1.2 Đối với các ngân hàng thương mại

Hoạt động TTBM được coi là một trong những hoạt động chính của các ngân hàng thương mại trên địa bàn có chung đường biên giới với các nước lân cận, doanh thu từ hoạt động TTBM ngày càng tăng và chiếm tỉ lệ nhất định trong

tổng doanh thu của các ngân hàng thương mại Vì vậy, TTBM có vai trò quan trọng đối với các ngân hàng, vai trò của TTBM được thể hiện cụ thể dưới đây

a TTBM giúp nâng cao uy tín của ngân hàng:

TTBM là nghiệp vụ đòi hỏi cao về khả năng chuyên môn, trình độ ngoại ngữ, kinh nghiệm làm việc, khả năng hiểu biết về phong tục tập quán của các nước xung quanh…, do đó nếu ngân hàng cung cấp dịch vụ TTBM tốt sẽ tạo được niềm tin cho khách hàng và nâng cao uy tín của Ngân hàng, đồng thời tạo điều kiện thu hút khách hàng, mở rộng thị trường cũng như khẳng định ưu thế

và tăng khả năng cạnh tranh của Ngân hàng trong cơ chế thị trường Ngoài ra, khi hoạt động TTBM của ngân hàng phát triển nó giúp ngân hàng mở rộng quan

hệ với các Ngân hàng nước láng giềng, nâng cao uy tín với các đối tác, trên cơ

sở đó khai thác nguồn vốn tài trợ của các Ngân hàng nước láng giềng

b TTBM giúp ngân hàng tăng doanh thu và phân tán rủi ro:

Một đóng góp quan trọng của TTBM là làm tăng doanh thu và lợi nhuận cho Ngân hàng thông qua nguồn thu từ phí dịch vụ với mức phí được quy định nhất định Với việc kinh doanh nhiều loại dịch vụ hơn, các ngân hàng có thể giảm thiểu được rủi ro khi có sự biến động của kinh tế trong nước hay kinh tế thế giới

c TTBM giúp ngân hàng nâng cao tính thanh khoản:

Điều này được thực hiện thông qua khoản tiền ký quỹ với một tỷ lệ nhất định mà Ngân hàng yêu cầu khách hàng phải nộp Mặt khác, kỳ hạn thanh toán cho nước ngoài chưa đến hạn cũng là một nguồn tạo thanh khoản cho Ngân hàng dưới hình thức tiền tệ tập trung chờ thanh toán

d TTBM giúp tăng cường quy mô hoạt động của NHTM

Với việc thực hiện TTBM cho các đối tác láng giềng, qua đó giúp các NHTM có điều kiện thiết lập mối quan hệ đại lý với các ngân hàng nước lân cận Nâng cao uy tín của ngân hàng trên trường quốc tế Trên cơ sở đó khai

thác nguồn tài trợ trên thị trường tài chính quốc tế, từ các ngân hàng nước ngoài, thu hút thêm khách hàng

1.4.1.3 Đối với các doanh nghiệp XNK

Không chỉ có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế, với các ngân hàng thương mại mà hoạt động TTBM còn đem lại nhiều lợi ích cho các doanh nghiệp tham gia hoạt động XNK hàng hoá qua biên giới, điều đó được thể hiện qua một số nội dung sau:

- Nhờ có phương thức TTBM mà các doanh nghiệp có thể thanh toán cho nhau các khoản cần phải thanh toán do thực hiện các hợp đồng XNK một cách

dễ dàng hơn, nhanh chóng và thuận tiện hơn rất nhiều so với trước khi chưa có phương thức thanh toán này Bởi vì, trước kia dù các doanh nghiệp có cách xa nhau hàng nghìn ki lô mét thì khi buôn bán, trao đổi hàng hóa với nhau họ phải thực hiện việc thanh toán trực tiếp, điều đó làm cho việc thanh toán được thực hiện rất khó khăn vì không dễ dàng gì mà người ta có thể mang theo một lượng tiền mặt lớn theo mình, rủi ro mà nhà nhập khẩu gặp phải là rất lớn

- Hoạt động TTBM giúp cho các doanh nghiệp hạn chế rủi ro trong quá trình thực hiện hợp đồng XNK, tạo sự tin tưởng cho khách hàng trong quan hệ giao dịch mua bán với các nước lân cận Do vị trí địa lý của các bạn hàng thường cách xa nhau làm hạn chế việc tìm hiểu khả năng tài chính, khả năng của người mua, của bên nợ, đồng thời trong điều kiện thị trường thường xuyên biến động, khả năng thanh toán của bên nợ bấp bênh, hoạt động thanh toán biên mậu sẽ giúp các nhà xuất khẩu hạn chế được rủi ro trong quá trình kinh doanh, nhờ đó sẽ thúc đẩy hoạt động XNK phát triển

1.4.2 Ý nghĩa của thanh toán biên mậu

Cũng như hoạt động thanh toán quốc tế nói chung, ở đâu có phát sinh hoạt động XNK hàng hoá và dịch vụ, ở đó có yêu cầu tổ chức luồng chu chuyển tiền tệ và thực hiện thanh toán Đối với hoạt động buôn bán qua biên

giới, việc tổ chức hoạt động thanh toán qua Ngân hàng đem lại nhiều hiệu quả tích cực Ngoài những ý nghĩa to lớn như hoạt động thanh toán quốc tế nói chung, thanh toán biên mậu còn có ý nghĩa đặc biệt quan trọng khác, thể hiện ở các mặt sau:

a Tổ chức thanh toán biên mậu qua Ngân hàng góp phần thực thi chức năng quản lý của nhà nước trên lĩnh vực tiền tệ

Với việc tổ chức thanh toán phục vụ hoạt động buôn bán qua biên giới, Ngân hàng đã thực hiện chức năng quản lý nhà nước trên lĩnh vực tiền tệ ở khu vực biên giới Thanh toán qua biên mậu hạn chế sự thao túng của tư nhân trên thị trường tiền tệ khu vực biên giới, thanh toán biên mậu phát triển sẽ thu hẹp

và xoá bỏ được chế sự thao túng của tư nhân trên thị trường tiền tệ khu vực biên giới, thực hiện vai trò quản lý của nhà nước trên lĩnh vực tiền tệ - tín dụng Sự hoạt động lành mạnh của thị trường tiền tệ sẽ góp phần tạo ra các hoạt động giao lưu thương mại thuận tiện, có sự điều tiết quản lý của Nhà nước, tạo môi trường tốt để phát triển quan hệ thương mại khu vực biên giới

b Thanh toán biên mậu qua Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho công tác quản lý xuất nhập khẩu hàng hoá qua biên giới

Việc thanh toán xuất nhập khẩu không qua Ngân hàng, sẽ tạo ra kẽ hở trong công tác quản lý xuất nhập khẩu, các hoạt động buôn lậu, trốn thuế, gian lận thương mại có cơ hội phát triển mạnh Đi cùng với nó là hiện tượng hàng giả, hàng kém chất lượng, làm ảnh hưởng đến uy tín của doanh nghiệp hai bên,

từ đó làm hạn chế qua hệ thương mại giữa hai nước Thực hiện thanh toán qua Ngân hàng sẽ góp phần hạn chế hiện tượng tiêu cực, phòng ngừa rủi ro trong hoạt động buôn bán qua biên giới

c Thanh toán biên mậu góp phần tích cực phát triển hoạt động buôn bán qua biên giới

Xét tầm quan trọng của thị trường các nước chung biên giới đối với nền ngoại thương Việt Nam, đặc biệt là thị trường Trung Quốc với hơn 1,3 tỷ dân, điều kiện trao đổi thuận tiện và tương đối dễ tính, đây là những thị trường hấp dẫn, lý tưởng đối với mọi thành phần kinh tế Việt Nam Tổ chức hoạt động thanh toán qua Ngân hàng đáp ứng sự đòi hỏi cấp thiết của sự phát triển xuất nhập khẩu biên giới giữa Việt Nam và các nước láng giềng

d Thanh toán biên mậu tạo tiền đề hình thành phương thức thanh toán của khu vực mậu dịch tự do Trung Quốc - ASEAN

Thanh toán biên mậu bằng bản tệ cũng là sự thí điểm trong việc dùng đồng Việt Nam trong thanh toán xuất nhập khẩu với các nước chung biên giới, không có ngoại tệ tự do chuyển đổi trong thanh toán xuất nhập khẩu, tiết kiệm ngoại tệ mạnh chi cho nhập khẩu hàng hoá

Kế hoạch hình thành khu vực mậu dịch tự do Trung Quốc - ASEAN vào năm 2015 đã đặt ra yêu cầu sử dụng một đồng tiền thanh toán riêng của các nước tham gia Vấn đề hình thành đồng tiền chung Châu Á là vấn đề đã được

đề cập khá nhiều trong các Hội nghị quốc tế và khu vực, kể từ sau cuộc khủng hoảng tiền tệ 1997-1998 Ý tưởng về việc hình thành đồng tiền chung châu Á (AS) là rất tích cực trong xu thế liên kết khu vực, một mặt thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội, tăng khả năng cạnh tranh, mặt khác sẽ giúp các quốc gia Châu

Á hạn chế sự lệ thuộc quá nhiều vào USD và tránh được những biến động trên thị trường tiền tệ quốc tế Nhưng khó khăn lớn nhất cho việc ra đời AS là sự khác biệt lớn giữa các thành viên và cốt lõi của quá trình chuẩn bị cho aszone

là đạt được sự thống nhất trong sự khác biệt quá lớn này Do tính đa dạng về kinh tế, văn hóa, chính trị giữa các quốc gia Châu Á cũng hình thành nhiều cấp

độ phát triển kinh tế khác nhau trong khu vực, tạo nên khoảng cách chênh lệch

về trình độ phát triển của quốc gia Chênh lệch về trình độ phát triển kinh tế dẫn đến việc xác định khác nhau giữa các lợi ích và vấn đề ưu tiên trong hợp

tác Khoảng cách chênh lệch trên cũng tạo bất lợi đối với các nước kém phát triển trong phân công lao động quốc tế, do các nước lớn có lợi thế hơn về vốn, công nghệ và khả năng cạnh Đến nay, việc công bố sử dụng ACU (2006) khá tương tự như ECU, thành lập Quĩ châu Á, cho ra đời thị trường trái phiếu châu

Á, qui định các điều kiện chuẩn bị gia nhập khu vực… dường như mô phỏng lại quá trình hình thành eurozone Vì vậy, rút kinh nghiệm từ eurozone, vấn đề nhất thể hoá tiền tệ, phối hợp chính sách tài khoá với một lộ trình phù hợp với xu thế quốc tế luôn thay đổi, phải được xử lý ngay trong quá trình chuẩn bị ra đời aszone Đây là một trong những nội dung trọng tâm của đồng tiền chung Châu

Á Trong tương lai, cùng với sự tăng cường thực lực của Trung Quốc và các nước ASEAN, việc cho ra đời một đồng tiền chung trong khu vực là điều hoàn toàn có thể trở thành hiện thực trong tương lai

1.4.3 Các phương thức thanh toán áp dụng trong thanh toán biên mậu

Hiện nay, các ngân hàng thương mại có Chi nhánh tại biên giới giáp ranh với các nước láng giềng đã triển khai một số phương thức thanh toán biên mậu nhằm giúp đa dạng hoá loại hình hoạt động dịch vụ này, một số phương thức thanh toán biên mậu chủ yếu đang được áp dụng hiện nay:

a Thanh toán bằng Hối phiếu ngân hàng:

* Khái niệm hối phiếu: “Hối phiếu là tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện

do một người ký phát cho người khác, yêu cầu người này khi nhìn thấy hối phiếu, hoặc đến một ngày có thể xác định trong tương lai phải trả một số tiền nhất định cho người nào đó, hoặc theo lệnh của người này trả cho người khác hoặc trả cho người cầm phiếu”

* Phương thức thanh toán theo Hối phiếu ngân hàng là phương thức người nhập khẩu chuyển trả cho người xuất khẩu, bằng cách người nhập khẩu

nộp đủ số tiền tại ngân hàng và yêu cầu ngân hàng phát hành hối phiếu để trả cho người xuất khẩu Ngân hàng phục vụ người nhập khẩu sẽ giao hối phiếu cho người nhập khẩu để trả thẳng cho người xuất khẩu

Sơ đồ 1.1 Quy trình thanh toán theo Hối phiếu Ngân hàng

(Nguồn: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn)

- Bước 1: Khách hàng nhập khẩu lập đề nghị xin cấp Hối phiếu gửi Ngân hàng phát hành Trong đó ghi rõ tên, địa chỉ, số tiền yêu cầu thanh toán

và nội dung thanh toán Khách hàng phải có đủ số dư trên tài khoản thanh toán tại ngân hàng phát hành Hối phiếu

- Bước 2: Ngân hàng phát hành căn cứ đề nghị của người nhập khẩu, tiến hành phát hành hối phiếu cho người nhập khẩu Trên hối phiếu phải ghi đầy đủ nội dung như: tên ngân hàng phát hành; Dấu và chữ ký thẩm quyền của ngân hàng phát hành (theo mẫu đã đăng ký); Ngày phát hành Hối phiếu; Loại tiền, số tiền thanh toán; Chữ ký thứ nhất của người nhập khẩu

Hối phiếu có hiệu lực trong vòng 10 ngày làm việc kể từ ngày phát hành

- Bước 3: Ngân hàng phát hành lập bảng kê kèm theo chứng từ thanh toán giao cho ngân hàng đối tác uỷ nhiệm thanh toán hối phiếu

(1) Đề nghị

(5)Xuất trình

(2) Hối

phiếu

(3) Bảng kê chứng từ

Ký HĐNT, giao hàng

- Bước 4: Người nhập khẩu giao hối phiếu cho người xuất khẩu (người thụ hưởng) để nhận hàng hóa Người thụ hưởng có trách nhiệm kiểm tra nội dung ghi trên hối phiếu, đảm bảo tính chính xác

- Bước 5: Người thụ hưởng xuất trình hối phiếu tại ngân hàng được uỷ nhiệm thanh toán, yêu cầu người nhập khẩu cùng có mặt để ký lại chữ ký thứ hai, viết đúng tên người nhận tiền và số tiền giao dịch thực tế (không cao hơn

số tiền ghi trên hối phiếu)

- Bước 6: Ngân hàng được uỷ nhiệm thanh toán kiểm tra tính chân thực của Hối phiếu, đối chiếu chữ ký của người nhập khẩu với liên 2 hối phiếu đã được ngân hàng lập chuyển đến, khớp hối phiếu với bảng kê chứng từ thanh toán Nếu đúng thực hiện ghi nợ tài khoản tiền gửi của ngân hàng phát hành để trả tiền cho người thụ hưởng

Một số điểm hạn chế khi thanh toán bằng hối phiếu ngân hàng

- Thời gian để thanh toán hối phiếu lâu hơn các phương thức khác

- Người chuyển tiền phải ghi Nợ ngay thời điểm hối phiếu được phát hành, trong khi việc ghi Có cho người thụ hưởng phải chờ mất một thời gian nhất định

- Hối phiếu có thể bị thất lạc hoặc bị đánh cắp và có thể bị lợi dụng do qui trình giao nhận hối phiếu có nhiều thành phần tham gia

- Các NHTM hiện nay thường áp dụng mức phí cao khi thanh toán bằng hối phiếu

b Thanh toán bằng Thư uỷ thác:

Thư uỷ thác là lệnh của chủ tài khoản yêu cầu ngân hàng đối phương trích tài khoản tiền gửi của mình để chuyển tiền đi một ngân hàng khác hoặc chuyển đổi ngoại tệ từ tài khoản Đô la mỹ (USD) sang tài khoản thanh toán bằng đồng bản tệ

Trong phương thức này, người bán có thể gặp rủi ro không được người mua thanh toán trong trường hợp trả tiền sau Hoặc người mua có thể gặp rủi

ro không được người bán giao hàng hoặc giao hàng kém phẩm chất trong trường hợp trả tiền trước

c Thanh toán bằng điện chuyển tiền

Phương thức thanh toán theo thư ủy thác chuyển tiền là phương thức người nhập khẩu ủy quyền cho ngân hàng phục vụ mình trả tiền cho người xuất khẩu thông qua ngân hàng đại lý theo hợp đồng đã ký kết giữa hai bên

Sơ đồ 1.2 Quy trình thanh toán bằng điện chuyển tiền

(Nguồn: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn)

- Bước 1: Khách hàng nhập khẩu xuất trình bộ hồ sơ xin thanh toán gồm hợp bộ đồng ngoại thương kèm theo lệnh chuyển tiền và uỷ nhiệm chi đề nghị trích chuyển tiền từ tài khoản của mình để trả cho bên xuất khẩu

- Bước 2: Ngân hàng phát hành căn cứ bộ hồ sơ chuyển tiền của khách hàng tiến hành lập điện chuyển tiền (mẫu MT 103) thông qua hệ thống SWIFT gửi tới ngân hàng đối tác TTBM, để thanh toán cho nhà xuất khẩu Trên điện chuyển tiền phải thể hiện đầy đủ nội dung sau: Ký mã hiệu tham chiếu; Ngày lập điện; Loại tiền và số tiền thanh toán; Tên địa chỉ người chuyển tiền, ngân hàng chuyển tiền; Tên ngân hàng trả tiền; Tên, địa chỉ, số tài khoản của người hưởng lợi; Thông tin, nội dung chuyển tiền; Phí chuyển tiền

- Bước 3: Chuyển điện đi qua Hệ thống thanh toán viễn thông liên Ngân

(4) Thanh Toán

(1) Đề nghị (3) Chứng

từ

(2) Chuyển điện

Ký HĐNT, giao hàng

hàng Quốc tế (SWIFT) Trả 01 bản điện cho khách hàng chuyển tiền

- Bước 4: ngân hàng thanh toán nhận được bức điện, tiến hành kiểm tra các thông tin trên điện chuyển tiền, nếu khớp đúng thanh toán ngay cho nhà xuất khẩu (người thụ hưởng)

Ưu điểm

- Với khách hàng: thủ tục chuyển tiền đơn giản, thuận lợi cho người chuyển tiền; thời gian chuyển tiền tương đối ngắn nên người thụ hưởng có thể nhanh chóng nhận được tiền

Nhược điểm

- Trong thanh toán chuyển tiền, chu chuyển hàng hoá dịch vụ có thể tách rời khỏi chu chuyển tài chính trong thời gian tạo nên rủi ro cho cả hai bên (người chuyển tiền và người thụ hưởng) Khi chuyển tiền trước, nhà nhập khẩu cứ lo sợ mất tiền nếu nhà xuất khẩu không giao hàng hay giao hàng không đúng yêu cầu về số lượng, chủng loại, chất lượng và thời gian làm vỡ

kế hoạch sản xuất kinh doanh của nhà nhập khẩu Ngược lại, trong trường hợp trả tiền sau nhà xuất khẩu hoàn toàn bị lệ thuộc vào thiện chí và uy tín thanh toán của nhà nhập khẩu

- Ngân hàng chỉ giữ vai trò trung gian thanh toán quá thụ động, chờ khách hàng ra lệnh rồi mới thực hiện

d Phương thức thanh toán qua mạng Internet

Là phương thức thực hiện các lệnh chi, các giấy báo có, các điện tra soát

và các loại điện khác mà các chi nhánh giáp biên giới Việt - Trung gửi cho nhau thông qua mạng Internet Các bức điện này đã được mã hóa và được xác

thực bằng USB key USB key là thiết bị lưu trữ các thông tin cá nhân của chủ

sở hữu, đồng thời có chức năng xác nhận quyền hạn và chữ ký điện tử trong giao dịch của chủ sở hữu trong hệ thống Internet Banking

Sơ đồ 1.3 Quy trình thanh toán qua mạng Internetbanking

(Nguồn: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn)

- Bước 1: Khách hàng nhập khẩu xuất trình bộ hồ sơ xin thanh toán gồm hợp bộ đồng ngoại thương kèm theo lệnh chuyển tiền và uỷ nhiệm chi đề nghị trích chuyển tiền từ tài khoản của mình để trả cho bên xuất khẩu

- Bước 2: Ngân hàng phát hành căn cứ bộ hồ sơ chuyển tiền của khách hàng tiến hành lập Điện chuyển tiền (mẫu MT 103) thông qua mạng Internet gửi tới ngân hàng đối tác TTBM, để thanh toán cho nhà xuất khẩu Trên điện chuyển tiền phải thể hiện đầy đủ nội dung sau: Loại tiền và số tiền thanh toán; Tên địa chỉ người chuyển tiền, ngân hàng chuyển tiền; Tên ngân hàng trả tiền; Tên, địa chỉ, số tài khoản của người hưởng lợi; Thông tin, nội dung chuyển tiền

- Bước 3: Phê duyệt chuyển tiền qua mạng Internet Trả 01 bản điện cho khách hàng chuyển tiền

- Bước 4: Ngân hàng thanh toán nhận được bức điện, tiến hành kiểm tra các thông tin trên điện chuyển tiền, nếu khớp đúng thanh toán ngay cho nhà xuất khẩu (người thụ hưởng)

Ưu điểm

Thanh toán biên mậu qua Internet Banking, khách hàng tiết kiệm được

(4) Thanh toán (1) Đề nghị

(3) Chứng từ

(2) Chuyển điện qua Internet Banking

Ký HĐNT, giao hàng

nhiều thời gian thanh toán, giảm thiểu được rủi ro, quy trình thanh toán được thực hiện chính xác, và đặc biệt tiết kiệm được nhiều chi phí bởi phí dịch vụ rất rẻ, việc luân chuyển chứng từ được đơn giản hóa, cho phép đối chiếu ngay chứng từ thanh toán, số dư, chi tiết từng món giao dịch, chuyển tiền, thanh toán, in chứng từ

Nhược điểm

Có thể gặp rủi ro về phía công nghệ của ngân hàng trong trường hợp lỗi

hệ thống mạng truyền thông, mạng máy tính dẫn đến sự chậm trễ trong thanh toán có thể bị trùng lặp lệnh, phụ thuộc công nghệ ngân hàng đối tác

Tùy theo tình hình thực tế, các chi nhánh giáp biên giới với các nước có chung biên giới được phép TTBM trực tiếp thỏa thuận với các chi nhánh ngân hàng thương mại của các nước có chung biên giới để triển khai thực hiện TTBM theo các phương thức trên

1.5 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BIÊN MẬU

Để có cái nhìn tổng quát hơn đối với hoạt động thanh toán biên mậu, bên cạnh việc tìm hiểu về khái niệm, đặc điểm, vai trò và ý nghĩa thì việc xem xét, đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến lĩnh vực này cũng là điều cần thiết, bởi lẽ đối với bất kỳ một lĩnh vực hoạt động nào cũng đều chịu sự tác động của những nhân tố khách quan và chủ quan, nhất là những lĩnh vực mang tính chất đặc thù cao như thanh toán biên mậu, nội dung dưới đây sẽ đề cập đến những yếu tố ảnh hưởng ấy

1.5.1 Các yếu tố khách quan

a Chính sách kinh tế vĩ mô của nhà nước

Hiện nay chính phủ đã ban hành một số chính sách để làm hành lang

pháp lý cho hoạt động TTBM Các chính sách được đưa ra có chính sách đem

lại ảnh hưởng tích cực tới TTBM nhưng có những chính sách gây ảnh hưởng

xấu làm cản trở hoạt động TTBM phát triển bởi vì hầu hết các chính sách kinh

tế vĩ mô của nhà nước đều có ảnh hưởng trực tiếp hoặc gián tiếp tới hoạt động ngoại thương do đó ảnh hưởng gián tiếp đến hoạt động TTBM: như các chính sách về thuế, chính sách về xuất nhập khẩu hàng hóa, chính sách kinh tế đối ngoại, chính sách ngoại hối…

Do đó, nếu nhà nước đưa ra được các chính sách đúng đắn và kịp thời sẽ đem lại ảnh hưởng tốt làm tăng khả năng xuất khẩu của hàng hóa trong nước, giúp cho hoạt động TTBM có thể phát triển tốt Ngược lại nếu đưa ra chính sách kinh tế không hợp lý như: chính sách thuế quá nặng sẽ không khuyến khích xuất khẩu hoặc nhập khẩu làm giảm hoạt động TTBM, tương tự đó nếu nhà nước đưa ra các chính sách quản lý ngoại hối đối với các đồng tiền của các nước láng giềng không đúng đắn sẽ tác động xấu đến cán cân thanh toán xuất nhập khẩu giữa trong nước với các nước có chung đường biên giới từ đó ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng cân đối ngoại tệ trong nước do đó không thể đáp ứng nhu cầu TTBM của các Ngân hàng

b Sự phát triển của hoạt động thương mại biên giới của mỗi quốc gia

Tình hình thương mại của mỗi quốc gia ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động TTBM của các Ngân hàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động thương mại biên giới lại chịu ảnh hưởng của rất nhiều nhân tố khác nhau như các nhân tố thuộc môi trường kinh tế, chính trị luật pháp, xã hội, văn hoá, tôn giáo…do đó, nếu quốc gia nào có môi trường kinh tế chính trị ổn định, môi trường xã hội được đảm bảo an ninh thì sẽ thu hút được nhiều các doanh nghiệp nước láng giềng tham gia vào đầu tư máy móc sản xuất hàng hóa làm cho thương mại biên giới của quốc gia đó phát triển Thương mại biên giới phát triển kéo theo sự phát triển hoạt động TTBM của quốc gia đó phát triển theo, ngược lại nếu thương mại biên giới không phát triển hoặc phát triển chậm thì sẽ làm thu hẹp hoạt động TTBM của quốc gia nói chung và của các Ngân hàng thương mại nói riêng