bài tập quản trị ngân hàng thương mại

Tại ngân hàng TMCP B có tình hình như Bảng cân đối kế toán cuối ngày 20110X(đvt trđ) Tài sản có Số tiền 1. bài tập quản trị ngân hàng thương mại Bài tập: Tại ngân hàng TMCP B có tình hình như Bảng cân đối kế toán cuối ngày 20110X(đvt trđ)

bài tập quản trị ngân hàng thương mại

Bài tập:

Tại ngân hàng TMCP B có tình hình như

Bảng cân đối kế toán cuối ngày 20/11/0X(đvt trđ)

Tài sản có Số tiền

1 bài tập quản trị ngân hàng thương mại

Bài tập:

Tại ngân hàng TMCP B có tình hình như

Bảng cân đối kế toán cuối ngày 20/11/0X(đvt trđ)

Tài sản có Số tiền

3 Tiền gửi tại NH khác 132.789

Tài sản nợ

Trong ngày 21/11/0X phát sinh các tình huống sau:

1 Các khách hàng đến yêu cầu rút tiền mặt số tiền 1.150 triệu, trong đó: tiền gửi 879.5tr, tiền gửi tiết kiệm 270.5 tr

2 Khách hàng C xin vay 1.800 triệu thế chấp bất động sản trị giá 2000 triệu Khách hàng H xin vay 1.200 triệu tài sản thế chấp trị giá 2500 triệu

3 Cuối ngày có 3 khách hàng đến gửi tiền gồm 200 triệu tiền gửi và 20 triệu tiền gửi tiết kiệm

Yêu cầu:

1 Hãy tính các hệ số H1, H2, H3 vào cuối ngày 20/12/0x và cho nhận xét tình hình đảm bảo yêu cầu vốn của ngân hàng TMCP B

2 Xử lý các tình huống trong ngày 21/11/0X

3 Lập bảng tổng kết tài sản cuối ngày 21/11/0X

4 Phân tích tình hình quản lý vốn của NH B

Tài liệu bổ sung:

- Tỷ lệ dự trữ bắt buộc 10%

- Phòng ngân quỹ cho biết NHNN chỉ chấp nhận cho vay thế chấp 50% số trái phiếu kho bạc có thời hạn 6 tháng

- Phòng đầu tư cho biết giá của các chứng khoán đầu tư giảm thấp nhiều so với giá mua

- Trong khoản tín dụng có 60% là khoản cho vay có đảm bảo: Trong khoản đầu tư

có trái phiếu kho bạc với thời hạn 6 tháng là 524 triệu, khoản liên doanh có 68,465 triệu và đầu tư chứng khoán công ty là 200 triệu Khoản liên doanh có mức độ rủi

ro tương ứng với khoản đầu tư chứng khoán công ty

- Liên hệ với các ngân hàng khác, số dư tài khoản tiền gửi tại NHNN, NHTM' ABC ngày 21/1 1/OX vượt so với quy định 2.580 triệu

- Tài khoản ngoài bảng của ngân hàng TMCP B như sau:

+ Bảo lãnh cho các ngân hàng 520.240 triệu

+ Bảo lãnh cho khách hàng 248.215 triệu

Anh chị nào giải giúp em bài tập này nhé Củm ơn nhiều nhé.::cry:

1 Hãy tính các hệ số H1, H2, CAR vào cuối ngày 20/12/0X và cho nhận xét tình hình đảm bảo yêu cầu vốn của ngân hàng TMCP B

H1 =70.354/(57.397+112.284)x100 = 41,5% > 5%

H2 = 70.354/241.000x100 = 29,2% > 5%

Tính hệ số CAR:

Vốn cấp 1 = 70.354 – 68,465 -200 = 70.085,535

Vốn tự có = 70.085,535

Tài sản có rủi ro:

1.449x20% = 289,8

132.789x60%x50% = 39.836,7

132.789x40%x100% = 53.115,6

(91.000 – 524 – 68,465 – 200)x100% = 90.207,535

94x100% = 94

(520.240+248.215)x50%x100% = 384.227.5

Tài sản có rủi ro = 567.771,135

CAR = 70.085,535/567.771,135x100 = 12,34% > 9%

Nhận xét: NH B đảm bảo yêu cầu về vốn tối thiểu trong hoạt động

2 Xử lý các tình huống trong ngày 21/11/0X như sau:

-Giải quyết yêu cầu rút tiền mặt của khách hàng

Tiền mặt giảm còn: 5.190 – 1.150 = 4.040

Tiền gửi giảm còn: 57.397 – 879,5 = 56.517,5

Tiết kiệm giảm còn: 112.284 -270,5 = 112.013,5

-Gọi X là số tiền có thể cho khách hàng vay theo hệ số CAR

CAR = 70.085,535/(567.771,135 + X) = 0,09

X = 70.085,535/0,09 – 567.771,135 = 210.957

Như vậy giải quyết cho 2 khách hàng vay với tổng số tiền là 3.000

Tín dụng tăng lên: 132.789 + 3.000 = 135.789

Tiền mặt giảm xuống: 4.040 – 3.000 = 1.040

-Tiền gửi tăng lên: 56.517,5 + 200 = 56.717,5

Tiết kiệm tăng lên: 112.013,5 + 20 = 112.033,5

Tiền mặt tăng lên: 1.040 + 220 = 1.260

3.Bảng tổng kết tài sản cuối ngày 21/11/0X như sau:

Tài sản có

1 Tiền mặt tại quỹ 1.260

2 Tiền gửi tại NHTW 10.478

3 Tiền gửi tại NH khác 1.449

4 Tín dụng 135.789

5 Đầu tư 91.000

6 TSC khác 94

Tổng cộng 240.070

Tài sản nợ

1.Tiền gửi 56.717,5

2.Tiết kiệm 112.033,5

3.Vay NH khác 358

4.Vốn CSH 70.354

5.TS nợ khác 607

Tổng cộng 240.070

4 NH B hiện đang sử dụng vốn kém hiệu quả, do đó cần tăng cường sử dụng vốn

để tạo ra lợi nhuận nhiều hơn Cụ thể cần phải giảm số dư tài khoản tiền gửi tại NHNN và tại các NHTM khác

2 Tiền gửi tại NHTW 1.449

3 Tiền gửi tại NH khác 132.789

4 Tín dụng 91.000

5 Đầu tư 94

6 TSCkhác 5.190

Tổng cộng 241.000

Tài sản nợ

1.Tiền gửi 57.397

2.Tiết kiệm 112.284

3.Vay NH khác 358

4.Vốn CSH 70.354

5.TS nợ khác 607

Tổng cộng 241.000

Trong ngày 21/11/0X phát sinh các tình huống sau:

1 Các khách hàng đến yêu cầu rút tiền mặt số tiền 1.150 triệu, trong đó: tiền gửi 879.5tr, tiền gửi tiết kiệm 270.5 tr

2 Khách hàng C xin vay 1.800 triệu thế chấp bất động sản trị giá 2000 triệu Khách hàng H xin vay 1.200 triệu tài sản thế chấp trị giá 2500 triệu

3 Cuối ngày có 3 khách hàng đến gửi tiền gồm 200 triệu tiền gửi và 20 triệu tiền gửi tiết kiệm

Yêu cầu:

1 Hãy tính các hệ số H1, H2, H3 vào cuối ngày 20/12/0x và cho nhận xét tình hình đảm bảo yêu cầu vốn của ngân hàng TMCP B

2 Xử lý các tình huống trong ngày 21/11/0X

3 Lập bảng tổng kết tài sản cuối ngày 21/11/0X

4 Phân tích tình hình quản lý vốn của NH B

Tài liệu bổ sung:

- Tỷ lệ dự trữ bắt buộc 10%

- Phòng ngân quỹ cho biết NHNN chỉ chấp nhận cho vay thế chấp 50% số trái phiếu kho bạc có thời hạn 6 tháng

- Phòng đầu tư cho biết giá của các chứng khoán đầu tư giảm thấp nhiều so với giá mua

- Trong khoản tín dụng có 60% là khoản cho vay có đảm bảo: Trong khoản đầu tư

có trái phiếu kho bạc với thời hạn 6 tháng là 524 triệu, khoản liên doanh có 68,465 triệu và đầu tư chứng khoán công ty là 200 triệu Khoản liên doanh có mức độ rủi

ro tương ứng với khoản đầu tư chứng khoán công ty

- Liên hệ với các ngân hàng khác, số dư tài khoản tiền gửi tại NHNN, NHTM' ABC ngày 21/1 1/OX vượt so với quy định 2.580 triệu

- Tài khoản ngoài bảng của ngân hàng TMCP B như sau:

+ Bảo lãnh cho các ngân hàng 520.240 triệu

+ Bảo lãnh cho khách hàng 248.215 triệu

Anh chị nào giải giúp em bài tập này nhé Củm ơn nhiều nhé.::cry:

1 Hãy tính các hệ số H1, H2, CAR vào cuối ngày 20/12/0X và cho nhận xét tình hình đảm bảo yêu cầu vốn của ngân hàng TMCP B

H1 =70.354/(57.397+112.284)x100 = 41,5% > 5%

H2 = 70.354/241.000x100 = 29,2% > 5%

Tính hệ số CAR:

Vốn cấp 1 = 70.354 – 68,465 -200 = 70.085,535

Vốn tự có = 70.085,535

Tài sản có rủi ro:

1.449x20% = 289,8

132.789x60%x50% = 39.836,7

132.789x40%x100% = 53.115,6

(91.000 – 524 – 68,465 – 200)x100% = 90.207,535

94x100% = 94

(520.240+248.215)x50%x100% = 384.227.5

Tài sản có rủi ro = 567.771,135

CAR = 70.085,535/567.771,135x100 = 12,34% > 9%

Nhận xét: NH B đảm bảo yêu cầu về vốn tối thiểu trong hoạt động

2 Xử lý các tình huống trong ngày 21/11/0X như sau:

-Giải quyết yêu cầu rút tiền mặt của khách hàng

Tiền mặt giảm còn: 5.190 – 1.150 = 4.040

Tiền gửi giảm còn: 57.397 – 879,5 = 56.517,5

Tiết kiệm giảm còn: 112.284 -270,5 = 112.013,5

-Gọi X là số tiền có thể cho khách hàng vay theo hệ số CAR

CAR = 70.085,535/(567.771,135 + X) = 0,09

X = 70.085,535/0,09 – 567.771,135 = 210.957

Như vậy giải quyết cho 2 khách hàng vay với tổng số tiền là 3.000

Tín dụng tăng lên: 132.789 + 3.000 = 135.789

Tiền mặt giảm xuống: 4.040 – 3.000 = 1.040

-Tiền gửi tăng lên: 56.517,5 + 200 = 56.717,5

Tiết kiệm tăng lên: 112.013,5 + 20 = 112.033,5

Tiền mặt tăng lên: 1.040 + 220 = 1.260

3.Bảng tổng kết tài sản cuối ngày 21/11/0X như sau:

Tài sản có

1 Tiền mặt tại quỹ 1.260

2 Tiền gửi tại NHTW 10.478

3 Tiền gửi tại NH khác 1.449

4 Tín dụng 135.789

5 Đầu tư 91.000

6 TSC khác 94

Tổng cộng 240.070

Tài sản nợ

1.Tiền gửi 56.717,5

2.Tiết kiệm 112.033,5

3.Vay NH khác 358

4.Vốn CSH 70.354

5.TS nợ khác 607

Tổng cộng 240.070

4 NH B hiện đang sử dụng vốn kém hiệu quả, do đó cần tăng cường sử dụng vốn

để tạo ra lợi nhuận nhiều hơn Cụ thể cần phải giảm số dư tài khoản tiền gửi tại NHNN và tại các NHTM khác