giải pháp phát triển phương thức thanh toán quốc tế tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt

BăGIỄOăDCăVÀăÀOăTO TRNGăIăHCăTHNGăLONG o0o KHịAăLUNăTTăNGHIP  TÀI: GIIăPHỄPăPHỄTăTRINăPHNGăTHCă THANHăTOỄNăQUCăTăTệNăDNGăCHNGăTă TIăNGỂNăHÀNGăTMCPăBUăINăLIểNăVIT SINHăVIểNăTHCăHINă:ăNGUYNăMAIăLY MÃ SINH VIÊN : A12721 CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH ậ NGÂN HÀNG HÀăNIă- 2012 BăGIỄOăDCăVÀăÀOăTO TRNGăIăHCăTHNGăLONG o0o KHịAăLUNăTTăNGHIP  TÀI: GIIăPHỄPăPHỄTăTRINăPHNGăTHCă THANHăTOỄNăQUCăTăTệNăDNGăCHNGăTă TIăNGỂNăHÀNGăTMCPăBUăINăLIểNăVITă Giáoăviênăhngădn :ăTh.SăNgôăKhánhăHuyn Sinhăviênăthcăhin :ăNguynăMaiăLy Mã sinh viên : A12721 Chuyên ngành : Tài chính ậ Ngân hàng HÀăNIăậ 2012 Thang Long University Library LIăCMăN u tiên, em xin gi li cm n chân thành ti cô giáo ậ Thc s Ngô Khánh Huyn đư tn tình ch bo, hng dn và góp Ủ đ em có th hoàn thành khóa lun tt nghip này. Em cng xin gi li cm n đn các thy cô giáo trong b môn Kinh t - trng i hc Thng Long đư truyn đt cho em nhng kin thc quỦ báu làm nn tng cho quá trình nghiên cu khóa lun ca em đc d dàng hn. ng thi, em cng xin chân thành cm n Ngân hàng TMCP Bu đin Liên Vit đư to điu kin, giúp đ em trong quá trình tìm hiu thc t ti ngân hàng, cm n ch Nguyn Th Liu đư tn tình ch bo em trong quá trình thc tp. Trong quá trình thc hin khóa lun tt nghip, tuy đư n lc và c gng nhng do kin thc và kh nng nghiên cu còn hn hp nên khóa lun ca em chc chn s có nhiu thiu sót. Em hi vng khóa lun tt nghip này s nhn đc s chp nhn, đánh giá và góp Ủ ca quý thy cô . Em xin chân thành cm n. Hà Ni, tháng 08/2012 Sinh viên Nguyn Mai Ly MCăLC Trang CHNGăI:ăLụăLUNăCHUNGăVăTHANHăTOỄNăQUCăTăTHEOăPHNGă THCăTệNăDNGăCHNGăT 1 1.1.ăThanhătoánăqucătăvƠăvaiătròăcaăthanhătoánăqucăt 1 1.1.1. Khái nim thanh toán quc t 1 1.1.2. Vai trò ca thanh toán quc t 2 1.1.2.1. i vi nn kinh t 2 1.1.2.2. i vi hot đng kinh doanh ca các ngân hàng thng mi 3 1.1.2.3. i vi các doanh nghip xut nhp khu 4 1.1.3. Mt s phng thc thanh toán quc t ch yu 4 1.1.3.1. Phng thc chuyn tin 4 1.1.3.2. Phng thc nh thu 6 1.1.3.3. Phng thc tín dng chng t 7 1.2.ăThanhătoánăqucătătheoăphngăthcătínădngăchngăt 8 1.2.1. Khái nim phng thc thanh toán tín ếng chng t 8 1.2.2. C s pháp lý cho hot đng thanh toán quc t thỀo phng thc tín ếng chng t 8 1.2.3. Th tín ếng chng t (L/C) 10 1.2.3.1. Khái nim th tín dng chng t 10 1.2.3.2. Ni dung ca th tín dng 10 1.2.3.3. c đim ca th tín dng chng t 11 1.2.3.4. Phân loi 13 1.2.4. Quy trình thanh toán quc t thỀo phng thc tín ếng chng t 14 1.2.4.1. Các bên tham gia 14 1.2.4.2. Quy trình nghip v tín dng chng t 15 1.2.5. Li ích và ri ro cho các bên tham gia thc hin phng thc tín ếng chng t 16 1.2.5.1. i vi ngi nhp khu 16 1.2.5.2. i vi ngi xut khu 17 1.2.5.3. Vi ngân hàng m th tín dng 18 1.2.5.4. i vi các ngân hàng khác 20 1.3.ăPhátătrinăhotăđngăthanhătoánăqucătătheoăphngăthcătínădngăchngă t 21 1.3.1. Khái nim phát trin trong thanh toán quc t 21 1.3.2. Phát trin hot đng thanh toán quc t theo phng thc tín ếng chng t 22 Thang Long University Library 1.3.2.1. Ch tiêu đnh lng: 22 1.3.2.2. Ch tiêu đnh tính: 23 KTăLUNăCHNGă1 24 CHNGăII:ăTHCăTRNGăHOTăNGăTHANHăTOỄNăQUCăTăTHEOă PHNGăTHCăTệNăDNGăCHNGăTăăNGỂNăHÀNGăTMCPăBUăINă LIểNăVIT 25 2.1.ăGiiăthiuăchungăvăNgơnăhƠngăTMCPăBuăđinăLiênăVit 25 2.1.1. Gii thiu khái quát v ngân hàng, c cu t chc và b máy qun lý 25 2.1.2. Các hot đng ch yu ca ngân hàng 29 2.1.3. ánh giá hiu qu hot đng kinh ếoanh ca ngân hàng trong giai đon 2009 - 2011 29 2.1.3.1. Hot đng huy đng vn 30 2.1.3.2. Hot đng tín dng 33 2.1.4. Gii thiu v hot đng Thanh toán quc t 37 2.2.ăThcătrngăhotăđngăthanhătoánăqucătătheoăphngăthcătínădngăchngă tăăNgơnăhƠngăTMCPăBuăđinăLiênăVit 38 2.2.1. Khái quát v tình hình hot đng thanh toán quc t ti Ngân hàng TMCP Bu đin Liên Vit 38 2.2.2. Thc trng hot đng thanh toán quc t thỀo phng thc tín ếng chng t ti Ngân hàng TMCP Bu đin Liên Vit 43 2.2.2.1. Th tín dng nhp khu 46 2.2.2.2. Th tín dng xut khu 55 2.2.2.3. V c s h tng và công ngh ngân hàng 62 2.2.2.4. V quan h vi ngân hàng đi lý 63 2.3. ánhăgiáăhotăđngăthanhătoánăqucătătheoăphngăthcătínădngăchngătă ăNgơnăhƠngăTMCPăBuăđinăLiênăVit 64 2.3.1. Nhng thành tu đt đc 64 2.3.2. Nhng tn ti và hn ch 66 2.3.2.1. Nhng hn ch t phía khách hàng giao dch 66 2.3.2.2. Nhng hn ch t phía ngân hàng TMCP Bu đin Liên Vit 67 2.3.2.3. V phía chính sách ca Nhà nc 69 KTăLUNăCHNGă2 71 CHNGăIII:ăGIIăPHỄPăPHỄTăTRINăHOTăNGăTHANHăTOỄNăQUCă TăTHEOăPHNGăTHCăTệNăDNGăCHNGăTăTIăNGỂNăHÀNGăTMCPă BUăINăLIểNăVIT 72 3.1.ănhăhngăhotăđngăkinhădoanhăcaăNgơnăhƠngăTMCPăBuăđinăLiênăVită trongănmă2012 72 3.1.1. nh hng chung 72 3.1.2. nh hng phát trin lnh vc thanh toán quc t ti Ngân hàng TMCP Bu đin Liên Vit 73 3.2.ăMtăsăgiiăphápănhmăphátătrinăhotăđngăthanhătoánăqucătătheoăphngă thcătínădngăchngătătiăNgơnăhƠngăTMCPăBuăđinăLiênăVit 74 3.2.1. Có chính sách khách hàng hp lý và tng cng các công tác phân tích đi th cnh tranh. 74 3.2.2. Nâng cao nng lc ca thanh toán viên 76 3.2.3. Chính sách tng cng hot đng MarkỀting ngân hàng và thc hin tt công tác qun tr điu hành 77 3.2.4. y mnh tài tr hot đng xut nhp khu 78 3.2.5. a ếng hoá các sn phm ếch v ngân hàng 78 3.2.6. M rng mng li hot đng 79 3.2.7. Hin đi hoá công ngh ngân hàng 79 3.2.8. Hoàn thin quy trình nghip v L/C 80 3.3.ăMtăsăkinăngh 81 3.3.1. Kin ngh đi vi Chính ph 81 3.3.2. Kin ngh đi vi Ngân hàng Nhà nc 83 3.3.3. Kin ngh đi vi Ngân hàng TMCP Bu đin Liên Vit 85 KTăLUNăCHNGă3 87 KTăLUN 88 Thang Long University Library DANHăMCăVITăTT KỦăhiuăvitătt Tênăđyăđ BCT B chng t CVKH Chuyên viên khách hàng CVTT Chuyên viên thanh toán L/C Letter of credit ậ Th tín dng LienVietBank Ngân hàng thng mi c phn Liên Vit LienVietPostBank Ngân hàng thng mi c phn Bu đin Liên Vit NHCK Ngân hàng chit khu NHNN Ngân hàng nhà nc NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHTM Ngân hàng thng mi NHXN Ngân hàng xác nhn TDCT Tín dng chng t TMCP Thng mi c phn TTTT Trung tâm thanh toán XNK Xut nhp khu USD ô la M VND Vit Nam đng VNPost Tng công ty Bu chính Vit Nam VPSC Công ty Dch v tit kim bu đin DANHăMCăCỄCăBNGăBIU,ăHỊNHăV,ăăTH BNG Bng 2.1. Tình hình huy đng vn ti Ngân hàng TMCP Bu đin Liên Vit 30 Bng 2.2. Tình hình d n tín dng ca LienVietPostBank giai đon 2009-2011 34 Bng 2.3. Bng s liu v doanh s hot đng thanh toán quc t 2009-2011 39 Bng 2.4. Doanh s tng phng thc thanh toán quc t nm 2009 - 2011 41 Bng 2.5. Tng hp s món và doanh s thanh toán L/C nhp khu nm 2009-2011 52 Bng 2.6. Tng hp s món và doanh s thanh toán L/C xut khu 59 giai đon 2009 - 2011 59 Să S đ 1.1. Quy trình nghip v thanh toán tín dng chng t 15 S đ 2.1. C cu t chc ca LienVietPostBank 28 BIUă Biu đ 2.1. C cu huy đng vn tin gi khách hàng theo đi tng ca LienVietPostBank 32 Biu đ 2.2. D n cho vay theo đi tng ca LienVietPostBank 35 Biu đ 2.3. D n cho vay theo k hn ca LienVietPostBank 36 Biu đ 2.4. T trng tng phng thc thanh toán nm 2009 - 2011 42 Biu đ 2.5. T trng doanh s L/C hàng nhp và L/C hàng xut ti LienVietPostBank 45 Biu đ 2.6. Doanh s phát hành và thanh toán L/C trong giai đon 2009 - 2011 52 Biu đ 2.7. Doanh s hot đng L/C xut khu nm 2009 ậ 2011 60 Thang Long University Library LIăMăU 1.ăTệNHăCPăTHITăCAăăTÀI Sau hn 5 nm k t ngày gia nhp T chc Thng mi Th gii (WTO), nn kinh t nc ta đư chng kin nhng chuyn bin tích cc và mnh m. Hot đng giao thng m rng khin nhu cu làm n vi các công ty nc ngoài ca các doanh nghip tng vt, theo đó hot đng thanh toán quc t đư tr nên cc k quan trng, có th nói là không th thiu, là tt yu khách quan đ đáp ng cho nhu cu thng mi quc t ca các doanh nghip. Các ngân hàng thng mi vi vai trò là mt trung gian tài chính, có mng li chi nhánh bao trùm rng khp trong nc, cng nh có mng li đi lí  hu ht các quc gia đi tác trên phm vi toàn cu đư tr thành mt ch th quan trng trong hot đng thanh toán quc t. Trong s các phng thc thanh toán quc t hin nay do ngân hàng cung cp, phng thc tín dng chng t ngày càng đc s dng ph bin do tính hiu qu và phù hp ca nó, bi l phng thc này đáp ng đc nhu cu ca hai phía: ngi bán sau khi thc hin đy đ ngha v giao hàng ca mình thì chc chn s nhn đc tin còn ngi mua cng s ch phi tr tin khi ngi bán giao hàng đúng hp đng. Chính vì vy, t trng doanh s thanh toán xut nhp khu bng phng thc tín dng chng t luôn chim u th trong nhng nm tr li đây. Ngân hàng TMCP Bu đin Liên Vit là mt ngân hàng mi thành lp đc 4 nm. Trong nhng nm qua, ngân hàng luôn tích cc tìm kim khách hàng và tìm hng đi theo hng tip cn th trng, nâng cao tính nng đng, sáng to và ch đng trong hot đng kinh doanh. Nm đc tm quan trng ca thanh toán quc t đi vi nn kinh t quc dân nói chung và thng mi quc t nói riêng, ngân hàng TMCP Bu đin Liên Vit đư chú trng vào nâng cao phát trin các hot đng thanh toán quc t. Ti ngân hàng có nhiu phng thc thanh toán quc t đc áp dng nh nh thu, chuyn tin, tín dng chng t, v.vầ Trong s đó, tín dng chng t là phng thc thanh toán đc s dng ph bin nht, bi l phng thc này giúp các doanh nghip xut nhp khu thc hin giao dch mt cách nhanh chóng, chính xác và an toàn. Hot đng thanh toán tín dng chng t ca LienVietPostBank thi gian qua tuy đư gt hái đc nhiu thành công nhng cng vn còn nhng hn ch nht đnh, điu này đư làm gim hiu qu cng nh cht lng hot đng thanh toán quc t ti ngân hàng. Chính vì th, em đư chn đ tài: ắGiiă phápă phátă trină phngă thcă thanhătoánăqucătătínădngăchngătătiăNgơnăhƠngăTMCPăBuăđinăLiênăVit” làm đ tài cho khóa lun tt nghip ca mình. 2.ăMCăệCHăăNGHIểNăCU - Khóa lun đ cp đn mt s lỦ lun c bn v thanh toán quc t, phng thc thanh toán tín dng chng t và các ch tiêu đ phát trin phng thc này. - Phân tích và đánh giá thc trng trong hot đng thanh toán tín dng chng t, đng thi nêu ra nhng khó khn, hn ch còn tn ti trong vic thc hin công tác này ti LienVietPostBank. - Trên c s đó đa ra các gii pháp và kin ngh nhm phát trin phng thc thanh toán tín dng chng t ti LienVietPostBank. 3.ăIăTNGăVÀăPHMăVIăNGHIểNăCU - i tng nghiên cu: khóa lun ch yu nghiên cu nghip v thanh toán tín dng chng t, thc trng phát trin trong phng thc thanh toán này và nguyên nhân ca thc trng đó. - Phm vi nghiên cu: Thông qua kho sát hot đng thanh toán tín dng chng t ti LienVietPostBank qua các nm 2009, 2010, 2011. 4.ăPHNGăPHỄPăNGHIểNăCU Khóa lun s dng các phng pháp nghiên cu khoa hc nh phng pháp thng kê, so sánh, phân tích, tng hp, phng pháp suy lun logic cùng vi phng pháp kho sát thc tin qua các nm 2009, 2010 và 2011. 5. KTăCUăCAăăTÀI Ngoài phn m đu và kt lun, kt cu ca khóa lun đc chia làm 3 chng: Chng I: LỦ lun chung v thanh toán quc t theo phng thc tín dng chng t. Chng II: Thc trng hot đng thanh toán quc t theo phng thc tín dng chng t ti Ngân hàng TMCP Bu đin Liên Vit. Chng III: Gii pháp phát trin hot đng thanh toán quc t theo phng thc tín dng chng t ti Ngân hàng TMCP Bu đin Liên Vit. Thang Long University Library [...]... sách khách hàng, các thanh toán 1.3.2 Phát chính ngân hàng thanh toán theo lên, hoàn tín thanh toán iá thông qua các 1.3.2 + + +L toán TDCT thanh toán TDCT = Doanh thu thanh toán TDCT Chi phí thanh + + + + thanh toán TDCT = L thanh toán TDCT/ Doanh thu doanh thu thanh toán TDCT + hi phí thanh toán TDCT = Chi phí thanh toán TDCT/ Doanh thu thanh + doanh = doanh thu ngân hàng doanh ngân hàng 22 Thang... Library + doanh thu thanh toán Doanh thu Doanh thu thanh ngân hàng thanh toán tín ngân hàng thanh toán TDCT trên v thanh 1.3.2.2 : ngân hàng các ngân ngân hàng Ngoài ra khi phân tích các 23 khi tham gia thanh toán và phát nh 24 Thang Long University Library O 2 VietPostBank) nay -NHNN ngày (NHNN) , - vào ngân hàng g m 2011 2009: công trong ngân hàng (SATRA) 25 (SASCO) và Ngân hàng N , - 2011: k (Vinaceglass),... + n ngân hàng + ác + + ngân hàng Ngân hàng thiên tai + và TDCT, Ngân hàng phát hành - 19 hoàn - NHPH Ngân hàng phát hành + Sau khi NHP 1.2.5.4 i tham gia vào thanh toán TDCT là các Bên gân hàng thông báo: 20 Thang Long University Library trình BCT BCT BCT là BCT BCT ngân hàng CK BCT BCT ph BCT 1.3.1 Khái phát trong thanh toán -Lênin, p hoàn 21 Phát sách, thanh toán kinh doanh công là khi ngân hàng. .. + + n gân hàng phát hành L/C gân hàng khác xác n + n i + + mà + L/C khác phát hành ra 13 + Standby L/C): + L/ - : + không + thanh toán 1.2.4 1.2.4.1 Các bên tham gia - : ngân hàng (exporter), 14 Thang Long University Library - Ngân hàng phát hành (Issuing bank): Là ngân hàng gân hàng phát hành - Ngân hàng thông báo (Advising bank): Là ngân hàng cho theo yê - Ngân hàng thông báo gân (confiming bank):...1 CHUNG THEO TÍN 1.1 1.1.1 tro u ng , Than quan [2, tr.294] thanh toán Tha là (XNK) cung là Ngân hàng tham gia 1 1.1.2 XNK thanh toán XNK thanh toán, thanh t , giúp cho các nhà kinh doanh hàng hoá XNK XNK 2 Thang Long University Library các NHTM giúp n gân hàng phá NHTM XNK qua ngân hàng giúp n Ngoài ra thanh t giúp n kinh doanh, ng còn giúp n ngân hàng các thanh 3 T t nên trong khi ký... 1.2.4.2 Ngân hàng phát hành (Issuing bank) (6) (5) Ngân hàng thông báo (Advising bank) (2) (7) (8) (3) (1) (5) (6) (4) (Beneficiary) ) (1) 15 (2) NHPH (3) (4) (5) NHTB (6) (7) NHPH (8) L - toán , ,n - - Bên t n ,n 16 Thang Long University Library - Ngoài ra, d n - BCT c khi - BCT BCT BCT BCT BCT t - n hoàn Vì 17 thanh toán - ,t u - - - - Khi nhà thanh toán hàng, ngân hàng toán thanh N NHPH phát hành... th tìm ra các có ý ng 1.1.3 thanh toá là: 1.1.3.1 4 Thang Long University Library C toán t [2, tr.331] Các bên tham gia trong quá trình thanh toán bao Ngoài ra là Chuy (BCT) bán ho t ;t hàng hóa transfer chóng, a óng vai trò trung gian thanh toán V àn bên mua N không 5 chu bán , 1 N thanh toán, giao hàng bên , [2, tr.340] ) là toán; ngân hàng ( ; ng thu là ; ngân hàng ) là kèm , trong ngay không... - :M phát hành L/C: - Ngày phát hành L/C: hay không g 10 Thang Long University Library - : - : - - : : rong - L/C : - - 1.2.3.3 -L 11 ngay) có ngân hàng phát hành (NHPH) và , [2, tr.396] V L/C ho là Trong vào này [2, tr.397] kh Các ngân hàng, ngân hàng [2, tr.397, 398] L/C toán TDCT BCT BCT [2, tr.398] - 12 Thang Long University Library Tron có BCT toán nh 1.2.3.4 + gân hàng + + n gân hàng phát hành... hàng ( ; ng thu là ; ngân hàng ) là kèm , trong ngay không Tuy nhiên c Cho 6 Thang Long University Library - dây BCT BCT K và nhà + + Khi + + , -R : + + Khi nhà n thanh toán có t 1.1.3.3 nhà TDCT TDCT 7 , khóa lu 1.2 T 1.2.1 hành ngân hàng ( quy UCP 600, TDCT NHTM các TDCT - ôi, TDCT TDCT BCT , TDCT , ngày nay 1.2 Tuy nhiên, trong 8 Thang Long University Library ions convention on contracts for... University Library O 2 VietPostBank) nay -NHNN ngày (NHNN) , - vào ngân hàng g m 2011 2009: công trong ngân hàng (SATRA) 25 (SASCO) và Ngân hàng N , - 2011: k (Vinaceglass), Công ty D và chi nhánh ào Ngân 26 Thang Long University Library . đin Liên Vit NHCK Ngân hàng chit khu NHNN Ngân hàng nhà nc NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHTM Ngân hàng thng mi NHXN Ngân hàng xác nhn TDCT Tín dng chng t. thng (thanh toán mu dch) và Thanh toán phi ngoi thng (thanh toán phi mu dch). Thanh toán quc t trong ngoi thng (thanh toán mu dch) là vic thc hin thanh toán trên c s hàng. đng thanh toán quc t còn giúp ngân hàng đáp ng tt hn nhu cu ca khách hàng trên c s nâng cao uy tín ca ngân hàng. Khi các dch v ca ngân hàng càng nhiu và càng phát trin thì uy tín