báo cáo thực tập tổng hợp tại NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ---o0o---BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP Đơn vị thực tập: NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA Giáo viên hướng dẫn: ThS.Đặ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

-o0o -BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP

Đơn vị thực tập: NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA

Giáo viên hướng dẫn: ThS.Đặng Thị Lan Phương

Họ và tên sinh viên: Nguyễn Anh Tuấn

1.1.1 Giới thiệu về Ngân Hàng TMCP Công thương

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VietinBank) được thành lập từ năm

1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.Là Ngân hàng thương mại lớn, Báo cao thực tập tổng hợp Nguyễn Anh Tuấn

giữ vai trò quan trọng, trụ cột của ngành Ngân hàng Việt Nam Hệ thống mạng lưới củaVietinBank trải rộng toàn quốc với 3 Sở Giao dịch, 141 chi nhánh và trên 700

điểm/phòng giao dịch VietinBank có 04 công ty thành viên hạch toán độc lậplà Công

ty Cho thuê Tài chính, Công ty TNHH Chứng khoán, Công ty Quản lý Nợ và Khai thácTài sản, Công ty TNHH Bảo hiểm và 3 đơn vị sự nghiệp là Trung tâm Công nghệ Thông tin và Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực VietinBank

là sáng lập viên và đối tác liên doanh của Ngân hàng INDOVINA và là công ty chuyểnmạch tài chính quốc gia Việt Nam (Banknet) Ngân hàng có quan hệ đại lý với trên 850ngân hàng lớn trên toàn thế giới và là thành viên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội các ngân hàng Châu Á, Hiệp hội Tài chính viễn thông Liên ngân hàng toàn cầu(SWIFT), Tổ chức Phát hành và Thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế

Năm 2012 là năm nền kinh tế nước ta tiếp tục gặp nhiều khó khăn, thử thách, tác động lớn vào các hoạt động của ngành tài chính, ngân hàng VietinBank đã vượt qua nhiều khó khăn, thử thách, tiếp tục giữ vững đà tăng trưởng đã đạt được trong những năm qua Tính đến ngày 31/12/2012, tổng tài sản có của VietinBank đã tăng 30% so với cuối năm 2011 vốn điều lệ đạt 26.217 nghìn tỷ đồng, trở thành ngân hàng thương mại cổ phần có vốn điều lệ lớn nhất Việt Nam lợi nhuận trước thuế tăng 12% nợ xấu dưới 1,5% nguồn vốn huy động và tín dụng đầu tư, cho vay đều tăng hơn năm trướcBáo cao thực tập tổng hợp Nguyễn Anh Tuấn

1.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đống Đa (Vietinbank Đống Đa)

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đống Đa (Vietinbank Đống Đa) được hình thành năm 1959 từ phòng Công thương nghiệp Ô Chợ Dừa và được đổi thành Chi điếm Nghiệp vụ ngân hàng Nhà nước khu phố Đống Đa có trụ sở

ở 237 Khâm Thiên – Hà Nội, với tổng số cán bộ công nhân viên khoảng 50 người.Từ ngày 1/7/1988 là đơn vị hạch toán phụ thuộc VietinBank, là chi nhánh loại I có doanh

số hoạt động lớn trong hệ thống NHCT và trên địa bàn thành phố Hà Nội, có trụ sở chính tại số 187 Nguyễn Lương Bằng, quận Đống Đa Chi nhánh có khoảng gần 300 cán bộ công nhân viên, 6 phòng giao dịch ở Kim Liên , Cát Linh, Đặng Văn Ngữ , Thái

Hà, Nguyễn Khuyến , Văn Chương với mạng lưới huy động vốn rộng khắp gồm 2 điểm giao dịch và 9 quĩ tiết kiệm

Trong những năm qua , Chi nhánh liên tục mở rộng về quy mô hoạt động,về tổchức bộ máy và mạng lưới, kết quả hoạt động kinh doanh cũng không ngừng tăngtrưởng cho nên chi nhánh ngày càng có uy tín được nhiều bạn hàng đánh giá cao.Chính

vì vậy, đến nay chi nhánh luôn giữ vững là đơn vị kinh doanh xuất sắc trong hệ thốngVietinBank Do những thành tích xuất sắc trong hoạt động nên chi nhánh đã được ChủBáo cao thực tập tổng hợp Nguyễn Anh Tuấn

tịch nước tặng thưởng huân chương lao động hạng ba năm 1995, năm 1998 được tặngthưởng huân chuơng lao động hạng hai và năm 2002 được tặng thưởng huân chươnglao động hạng nhất Đặc biệt năm 2003 chi nhánh đã được trao tặng danh hiệu “Anhhùng lao động thời kỳ đổi mới”

1.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh VietinBank Đống Đa

KHỐI KINH DOANH

Phòng khách hàng số 1

Phòng khách hàng số 2

Phòng khách hàng cá nhân

Phòng quản lý

nợ có vấn đề

KHỐI TÁC NGHIỆP

Phòng kế toán

Phòng tiền tệ kho quỹ

-Phòng thanh toán xuất nhập

KHỐI HỖ TRỢ

Phòng tổng hợp

Phòng thông tin điện toán Phòng tổ chức – hành chính

Nguồn: VietinBank Đống Đa

1.2.2 Hoạt động của các phòng ban

Phòng khách hàng số 1 là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với các doanh

nghiệp, để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đếnBáo cao thực tập tổng hợp Nguyễn Anh Tuấn

6 PHÒNG GIAO DỊCH

tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ,thể lệ hiện hành và hướngdẫn của VietinBank Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch

vụ Ngân hàng cho các doanh nghiệp

Phòng khách hàng số 2 Có nghiệp vụ giống với phòng khách hàng 1, đối tượng

khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ

Phòng khách hàng cá nhân là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với các khách

hàng là cá nhân, để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ

Phòng quản lý rủi ro có nhiệm vụ tham mưu cho Giám đốc chi nhánh về công

tác quản lý rủi ro của chi nhánh Thực hiện chức năng đánh giá, quản lý rủi ro trongtoàn bộ các hoạt động kinh doanh của VietinBank Đống Đa theo chỉ đạo củaVietinBank

Phòng quản lý nợ có vấn đề chịu trách nhiệm về quản lý và xử lý các khoản nợ

có vấn đề ( bao gồm các khoản nợ: cơ cấu lại thời hạn trả nợ, nợ quá hạn, nợ xấu)

Phòng kế toán là các phòng nghiệp vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với

khách hàng.Các nghiệp vụ và các công việc liên quan đến công tác quản lý tài chính, chỉ tiêu nội bộ tại chi nhánh

Báo cao thực tập tổng hợp Nguyễn Anh Tuấn

Phòng thanh toán xuất nhập khẩu là phòng nghiệp vụ tổ chức thực hiện nghiệp

vụ về thanh toán xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại tệ tại chi nhánh theo qui định củaVietinBank

Phòng tiền tệ - kho quỹ là phòng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ, quản lý

tiền mặt theo quy định của NHNN và VietinBank

Phòng tổ chức – hành chính là phòng nghiệp vụ thực hiện công tác tổ chức cán

bộ và đào tạo tại chi nhánh theo đúng chủ trương chính sách của nhà nước và qui định của VietinBank

Phòng thông tin điện toán thực hiện công tác quản lý, duy trì hệ thống thông tin

điện toán tại chi nhánh

Phòng tổng hợp là phòng nghiệp vụ tham mưu cho Giám đốc chi nhánh dự kiến

kế hoạch kinh doanh, tổng hợp, phân tích, đánh giá tình hình hoạt động kinh

doanh,thực hiện báo cáo hoạt động hàng năm của chi nhánh

1.3 Diễn biến giá cổ phiếu của ngân hàng :

Báo cao thực tập tổng hợp Nguyễn Anh Tuấn

Trong bối cảnh chung tương đối ảm đạm của TTCK, nhóm cổ phiếu Ngân hàng, CTG là cố phiếu ngân hàng tăng giá mạnh nhất với mức trên 60% trong quý I/2012, được các quỹ ETF mua vào nhiều nhất và trở thành cổ phiếu có tỷ trọng lớnnhất của Quỹ Market Vector Vietnam ETF tại thời điểm cuối quý I/2012.

Xu hướng tăng điểm mạnh của CTG trong quý I/2012 tạo ra 2 đỉnh giá mới Tháng 1 giá CTG tăng liên tục từ giá 17.000 đồng (03/01/2012) lên mức đỉnh mới 23.700 đồng (30/01/2012) và tháng 3, giá CTG lại lập đỉnh mới với giá 27.800 đồng (28/3/2012) Đóng cửa phiên kết thúc quý I/2012, giá CTG ở mức 22.000 đồng, tăng 60,6% so với cuối năm 2011 (tính theo giá điều chỉnh), cao hơn so với các ngân hàng niêm yết khác: VCB 30%, ACB 14%, STB 54%, EIB 21%

Đặc biệt thanh khoản của CP CTG cải thiện đáng kể với khối lượng giao dịchtăng liên tục qua các tháng trong quý Trong phiên giao dịch ngày 26/3/2012, khối lượng giao dịch CTG tăng đột biến lên gần 4 triệu đơn vị, với giá trị chuyển

nhượng trên 100 tỷ đồng Trong quý I/2012, khối nhà đầu tư nước ngoài có xu hướng mua ròng cổ phiếu CTG, với khối lượng mua ròng lên đến gần 7 triệu đơn

vị Đặc biệt, nửa cuối tháng 3, sau ngày giao dịch không hưởng quyền nhận cổ tức bằng cổ phiếu và thưởng cổ phiếu, Quỹ Market Vectors Vietnam ETF đã liên tục

Báo cao thực tập tổng hợp Nguyễn Anh Tuấn

mua ròng hơn 5 triệu cổ phiếu CTG, góp phần tăng giá trị đầu tư thêm 8,5 triệu USD Thông tin trên đã phản ánh tích cực vào diễn biến cổ phiếu CTG ngày

14/09/2012, thể hiện ở: giá cổ phiếu CTG tăng trần, kèm theo dư mua ở mức giá trần vào cuối phiên, khối lượng giao dịch tăng mạnh so với những phiên trước, và khối lượng mua ròng của NĐTNN tăng vọt và chiếm gần 60% tổng khối lượng giao dịch trong ngày

Chương 2

TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG VÀ PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG

TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA

2.1 Số liệu bảng cân đối kế toán

Để đánh giá tình hình tài chính của ngân hàng thời gian gần đây ta có thể theo dõi bảng cân đối kế toán rút gọn của ngân hàng từ năm 2010 tới 2012:

Bảng 2.1: Bảng Cân đối kế toán rút gọn của VietinBank 2010 – 2012

Tài sản cố định 74.693 0,79 58.066 0,81 56.140 0,90Tài sản có khác 364.011 3,85 220.980 3,10 174.440 2,79

các TCTD khác 1.165.848 12,33 1.153.323 16,15 596.644 9,54Tiền gửi của khách

hàng

5.759.06

4 60,91 3.987.742 55,86 3.500.618 56,00Báo cao thực tập tổng hợp Nguyễn Anh Tuấn

(Nguồn: Phòng Tổng hợp và xử lý số liệu của tác giả)

Về cơ cấu tổng tài sản của chi nhánh trong 3 năm hầu như không có sự biến động đáng kể, chiếm tỉ trọng cao nhất là cho vay các tổ chức kinh tế và cá nhân, sau đó là tiền vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác Năm 2010, tổng tài sản của chi nhánh là 6.251 tỷ đồng trong đó chiếm tỷ trọng cao nhất là 62,94% tương đương với 3.934 tỷ đồng là cho vay các tổ chức kinh tế và cá nhân, chiếm tỷ trọng tương đối nhỏ 0,01% là Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản khác với 327 triệu đồng, tiền mặt trong hệ thống chiếm tỉ trọng nhỏ, chỉ 0,77% tương đương với 74,693 tỷ đồng Sang năm 2011 tỷ lệ này lần lượt là 63,05%, 0,004% và 0,81%, đến

2012 là 64,13%, 0,01% và 0,79% Có thể nhận thấy VietinBank Đống Đa đã tồn đọng

Báo cao thực tập tổng hợp Nguyễn Anh Tuấn

hầu hết tài sản của mình vào các khoản cho vay tổ chức cũng như là cá nhân, các tài sản khác và tiền mặt chỉ chiếm một tỉ lệ rất nhỏ

Về nguồn vốn, ta có thể thấy tổng nguồn vốn huy động qua các năm đều tăng trưởng, Số liệu cho thấy nguồn vốn huy động từ dân vẫn luôn chiếm tỷ trọng cao nhất nhưng đang có xu hướng cân đối với nguồn vốn huy động từ TCKT, Năm 2012 tổng nguồn vốn huy động được là 7282 tỷ đồng tăng 1970 tỷ so với năm 2011 và tương đương tăng 37,08% Trong khi đó tổng nguồn vốn huy động năm 2011 tăng so với năm

2010 là 1033 tỷ đồng tương đương tăng 24,14%, Như vậy năm 2012 tổng nguồn vốn huy động được lớn hơn rất nhiều so với năm 2010, Nguyên nhân là do từ năm 2010 đến năm 2012 kinh tế toàn cầu cũng như Việt Nam đã dần phục hồi sau cuộc khủng hoảng cùng với đó là các chính sách tiền tệ linh loạt của nhà nước đã góp phần ổn địnhthị trường tài chính và ngành ngân hàng, Vì vậy dân cư cũng đã yên tâm hơn khi đầu

tư vào tiền gửi tại ngân hàng tiền gửi vào ngân hàng có tăng nhưng với một tốc độ cònkhiêm tốn, Đến năm 2012 với sự bất ổn của thị trường vàng và bất động sản cũng như

sự sụt giảm của thị trường chứng khoán người dân cũng như doanh nghiệp và tổ chức kinh tế đã tìm đến ngân hàng như một sự trú ẩn an toàn trong khi không có kênh đầu tưnào có thể sinh lãi và an toàn hơn,

Báo cao thực tập tổng hợp Nguyễn Anh Tuấn

2,2 Phân tích báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

Đơn vị: Triệu đồng

ST

Năm 2012

Năm 2011

Năm 2010

1 Thu nhập thuần từ lãi 691.658 461.105 350.585

2 Lãi lỗ thuần từ hoạt động dịch vụ 39.755 26.504 4.275

3 Lãi lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối

(29.727)

12 Tổng lợi nhuận trước thuế 217.525 145.016 100.510

(54.381)

(36.254)

(25.128)

Báo cao thực tập tổng hợp Nguyễn Anh Tuấn

Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của chi nhánh

Bảng 2,3 Bảng so sánh kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank Chi nhánh Đống

Đa giai đoạn 2010-2012

Lợi nhuận sau thuế của chi nhánh tăng trưởng đều qua các năm Năm 2010 là75.382,63 triệu đồng, năm 2011 là 108.762,36 triệu đồng (tăng 44,28 % so với năm2010), năm 2012 là 163.143,54 triệu đồng (tăng 50%) Năm 2012 là một năm đầy thửthách và khó khăn với ngành ngân hàng nói chung, VietinBank nói riêng, vậy mà thực

tế VietinBank chi nhánh ĐốngĐa vẫn tăng trưởng dương và có được lợi nhuận ấntượng

Báo cao thực tập tổng hợp Nguyễn Anh Tuấn

Doanh thu qua các năm của chi nhánh đều tăng trưởng mức ổn định dù thịtrường chứng khoán chưa có nhiều khởi sắc nhưng những hoạt động đầu tư kinh doanhvào chứng khoán và cổ phiếu mang lại hiệu quả khá tốt

Để phân tích cụ thể hơn tình hình tài chính của chi nhánh có thể phân tích quabảng sô liệu dưới đây

Bảng 2.4:Bảng các chỉ tiêu tài chính ngân hàng VietinBank Đống Đa

Theo bảng trên ta thấy số vòng quay tổng tài sản của chi nhánh cao hơn sovới trung bình ngành(1%) chứng tỏ việc sử dụng tài sản, nguồn lực của chi nhánhkhá hiệu quả Dù trong năm 2012 chịu ảnh hưởng khủng hoảng tài chính Châu Âulạm phát tăng cao ảnh hưởng hoạt động kinh doanh của chi nhánh nhưng số vòngquay tài sản của chi nhánh vẫn tăng đều qua các năm, do chi nhánh đã tập trungđầu tư máy móc công nghệ rất khao học và chủ động.

- Tỷ lệ nợ:

Nhìn vào chỉ tiêu hệ số nợ cho thấy khả năng tự chủ tài chính của chi nhánh

là khá thấp.Các khoản nợ phải trả là khá cao và chi nhánh sử dụng nhiều khoản đivay để đảm bảo hoạt động Và hệ số này có xu hướng giảm dần tương đối qua cácnăm từ 2010 đến 2011 và tăng nhẹ khi hết năm 2012, điều này cho thấy công tácquản lý nợ hiệu quả chưa cao và ổn định,đặc biệt con số này vẫn ở mức cao so vớimức chung của ngành và chi nhánh cần phải tích cực giảm con số này xuống Nhưvậy khả năng tự chủ tài chính của chi nhánh sẽ tốt hơn và chống chọi được với sựthay đổi đột ngột của thị trường

- ROS(Tỷ lệ lợi nhuận trên doanh thu):

Báo cao thực tập tổng hợp Nguyễn Anh Tuấn

Nhìn chung chỉ tiêu ROS của chi nhánh cũng đạt mức khá cao và là một con

số khá hấp dẫn so với mức chung của ngành ngân hàng Nhưng do một mặt chịuảnh hưởng của bối cảnh kinh tế nhiều biến động một mặt công tác quản lý nợ củachi nhánh chưa có hiệu quả sâu và đồng bộ nên ROS của chi nhánh đang có dâuhiệu chững lại Chi nhánh cần có biện pháp kịp thời để duy trì sự hấp dẫn so vớimặt bằng chung của ngành

- ROA(tỷ lệ sinh lới trên tổng tài sản):

Chi nhánh có chỉ tiêu ROA qua cả 3 năm đều tăng trưởng,chi nhánh đã vượtqua những khó khăn của tình hình kinh tế trong nước và thế giới để phát triển Đây

là điều mà các nhà đầu tư cũng như khách hàng rất thu hút ở chi nhánh

Báo cao thực tập tổng hợp Nguyễn Anh Tuấn

PHẦN 3:

Những vấn đề đặt ra cần giải quyết của Ngân hàng thương mại cổ phần

Công Thương Việt Nam chi nhánh Đống Đa

Vấn đề 1:

Nợ quá hạn đang là một vấn đề với VietinBank cũng như toàn ngành ngân hàngkhi lãi suất cho vay quá cao và khách hàng vay vốn bị suy yếu về năng lực tài chính,vấn đề nợ xấu đang làm giảm động cơ kinh doanh tín dụng của các ngân hàng Bởi nợxấu gia tăng tại các ngân hàng thương mại đã làm ảnh hưởng tới tổng tài sản sinh lời,làm suy giảm lợi nhuận dẫn đến thua lỗ…Hiện nay nợ xấu và nợ quá hạn mặc dù gia

Báo cao thực tập tổng hợp Nguyễn Anh Tuấn

tăng nhưng vẫn trong tầm kiểm soát Vì vậy vấn đề đặt ra với VietinBank-Đống Đa làlàm cách nào để quản lí được tình trạng nợ xấu của mình một cách có hiệu quả nhất.

Vấn đề 2:

Do đặc thù kinh doanh ngân hàng chủ yếu dựa vào tiền của người khác, kinhdoanh qua tay người khác nên rủi ro hoạt động tín dụng cao hơn nhiều so với cácdoanh nghiệp vì nó phụ thuộc vào kết quả kinh doanh của chính bản thân Ngân hàng vàphụ thuộc vào cả doanh nghiệp Trong tình trạng kinh tế khó khăn hiện nay số lượngcác doanh nghiệp và các dự án đầu tư có hiệu quả là không nhiều, chính vì vậy vai trò

to lớn của công tác thẩm định tín dụng dự án đặc biệt là thẩm định tài chính dự án đầu

tư là không thể phủ nhận được

Một yêu cầu có tính nguyên tắc của VietinBank-Đống Đa trong hoạt động đầu

tư tín dụng là phải xem xét, lựa chọn các dự án đầu tư thực sư có hiệu quả vừa mang lạilợi ích cho nền kinh tế, vừa phải đảm bảo lợi nhuận, đồng thời hạn chế rủi ro Công tácthẩm định dự án đầu tư là công cụ đắc lực giúp chi nhánh thực hiện được yêu cầu này,tuy nhiên thực trạng công tác thẩm định dư án vẫn còn gặp nhiều khó khăn một mặt dokhách quan tình trạng kinh tế khó khăn, một mặt do sự đánh giá thẩm định của cácnhân viên còn nhiều hạn chế Vì vậy vấn đề đặt ra cho VietinBank-Đống Đa là cónhững biện pháp nào để nâng cao hiệu quả của công tác thẩm định dự án

Báo cao thực tập tổng hợp Nguyễn Anh Tuấn