Khóa luận nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển bắc Hà Nội

Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng TRƯỜNG ĐẠI HỌC DÂN LẬP ĐÔNG ĐÔ KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: … NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN BẮC HÀ NỘI Sinh viên thực tập : NGUYỄN BÁ HƯNG Giáo viên hướng dẫn : THS ĐẶNG THỊ THU HẰNG Lớp : TC15A – K15 Khoa : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội, 05/2013 1 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng 2 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng TRƯỜNG ĐẠI HỌC DÂN LẬP ĐÔNG ĐÔ KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: … NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN BẮC HÀ NỘI Sinh viên thực tập : NGUYỄN BÁ HƯNG Giáo viên hướng dẫn : THS ĐẶNG THỊ THU HẰNG Lớp : TC15A – K15 Khoa : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội, 05/2013 3 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng 4 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này, em xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến cô giáo Đặng Thị Thu Hằng Đó hướng dẫn tận tình cho em trong suốt quá trình hoàn thành khóa luận Em xin chân thành cảm ơn quý Thầy cô giáo trong khoa Tài chính ngân hàng trường Học viện Ngân Hàng đã tận tình truyền đạt kiến thức cho em trong suốt 4 năm học tập Em xin chân thành cảm ơn cán bộ Ngân hàng TMCP Đầu Tư & Phát Triển Bắc Hà Nội đã tạo điều kiện giúp đỡ cho em trong quá trình thực tập SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TV15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi dưới sự hướng dẫn của cô giáo Đặng Thu Hằng Các số liệu, kết quả nêu trong khóa luận: “ Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Hà Nội” là hoàn toàn trung thực và có nguồn gốc rõ ràng, xuất phát từ tình hình thực tế tại đơn vị Tôi xin hoàn toàn chịu trách nghiệm về công trình của mình Hà Nội, ngày 03 tháng 05 năm 2013 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ĐT&PT BIDV TW Đầu tư và Phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Trung ương Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Hà BIDV Bắc Hà Nội Nội NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước PGD Phòng Giao dịch NHTM Ngân hàng thương mại QHKH Quan hệ Khách hàng TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng LN Lợi nhuận LNTT Lợi nhuận trước thuế QĐ Quyết định HĐQT Hội đồng quản trị VND Việt Nam đồng TSĐB Tài sản đảm bảo DPRR Dự phòng rủi ro QLRR Quản lý rủi ro HTXHTDNB Hưng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ SV Nguyễn Bỏ Lớp TV15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Bảng, biểu, hình Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của BIDV Bắc Hà Nội giai đoạn( 2009-2012) Bảng 2.2 : Một số dịch vụ chủ yếu của BIDV – Chi nhánh Bắc Hà Nội Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo loại tiền, kỳ hạn giai đoạn 2009 – 2012 Bảng 2.4: Dư nợ theo ngành nghề tại BIDV Bắc Hà Nội (2009 – 2012) Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế (2009 – 2012) Tran g 46 49 50 52 54 Bảng 2.6: Phân nhóm nợ (2009 – 2012) Bảng 2.7: Tỉ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ Bảng 2.8: Một số chỉ tiêu chủ yếu kế hoạch giai đoạn 2013 - 2015 Biểu 2.1: Kết quả huy động vốn theo đối tượng khách hàng Biểu 2.2: Dư nợ tín dụng BIDV Bắc Hà Nội Biểu 2.3: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế Biểu 2.4: Trích dự phòng rủi ro 2009-2012 56 58 77 45 48 55 66 Hình 2.4: Sơ đồ bộ máy tín dụng của Chi nhánh 59 Hình 1.1 Các bộ phận của rủi ro tín dụng 13 Hình 1.2 Mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 21 Hình 2.1 Mô hình tổ chức của BIDV Bắc Hà Nội theo TA2 40 Hình 2.5: Quy trình cấp tín dụng tại BIDV thực hiện theo mô hình TA2 SV Nguyễn Bỏ Hưng 61 Lớp TV15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng MỤC LỤC CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường 1 Khái niệm bản chất của tín dụng ngân hàng 2 Phân loại tín dụng ngân hàng 3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế 2 Rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM 1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2 Đặc điểm của rủi ro tín dụng 3 Phân loại rủi ro tín dụng 4 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng 5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1 2 6 Nguyên nhân khách quan Nguyên nhân chủ quan Hậu quả của rủi ro tín dụng 3 Quản trị rủi ro tín dụng và hiệu quả của quản trị rủi ro tín dụng 1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 2 Sự cần thiết phải nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng 3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 1 Công tác tổ chức trong QTRRTD 2 Nhân biết RRTD 3 Đo lường rủi ro tín dụng 4 Biện pháp QTRRTD 4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của NHTM ở một số nước và bài học kinh nghiệm cho các NHTM Việt Nam 1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của NHTM ở một số nước 2 Bài học kinh nghiệm cho các NHTM Việt Nam SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TV15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT BẮC HÀ NỘI 2.1 Tổng quan vềChi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của BIDV Bắc Hà Nội 2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh BIDV Bắc Hà Nội (2009 – 2012) 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 2.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn 2.1.3.3 Hoạt động khác 2.2 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng của BIDV Bắc Hà Nội 2.2.1.1 Kết cấu dư nợ tín dụng 2.2.1.2 Tỉ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ 2.2.1.3 Tỉ lệ nợ quá hạn trên dư nợ tín dụng 2.2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng của BIDV Bắc Hà Nội 2.2.2.1 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng 2.2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Bắc Hà Nội     Chính sách cấp tín dụng Chính sách về tài sản bảo đảm Về chính sách định giá tiền vay Chính sách xử lý nợ xấu 2.3 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội 2.3.1 Những kết qủa đạt được 2.3.2 Những hạn chế 2.3.3 Nguyên nhân của những hạn chế CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐT&PT BẮC HÀ NỘI SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TV15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng 3.1.Triển vọng và định hướng công tác quản trị rủi ro tín dung tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh 3.1.2 Định hướng về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội 3.2.1 Tiếp tục hoàn thiện mô hình tổ chức hoạt động tín dụng theo TA2 3.2.2 Hoàn thiện chính sách quản lý rủi ro tín dụng và quy trình cấp tín dụng 3.2.3 Thực hiện tốt công tác đánh giá, xếp loại khách hàng vay vốn 3.2.4 Củng cố và nâng cao chất lượng thông tin phục vụ công tác quản lý rủi ro tín dụng 3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác phân tích, thẩm định tín dụng đối với khách hàng và phương án sử dụng vốn của khách hàng 3.2.6 Phòng ngừa rủi ro trong quá trình giải ngân, sau giải ngân, theo dõi và thu hồi nợ 3.2.7 Thực hiện tốt công tác thu hồi nợ quá hạn, nợ xấu, lãi treo 3.2.8 Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay 3.2.9 Duy trì và tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ 3.2.10 Nâng cao chất lương nguồn nhân lực và đạo đứng nghề nghiệp 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ và các cơ quan Nhà nước, NHNN 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TV15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng bắt buộc phải có bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, tối thiểu tương ứng tỷ lệ vay vốn Ngân hàng - Yêu cầu hoàn tất một số thủ tục còn thiếu để đảm bảo tính hợp pháp, hợp lệ của tài sản của một số doanh nghiệp đang thế chấp/cầm cố tại Ngân hàng như hoàn tất thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyết toán khẩn trương các dự án đầu tư để giao hồ sơ giấy tờ cho khách hàng Thường xuyên theo dõi, định kỳ đánh giá lại tài sản đảm bảo - Cần có sự phân tích và sớm phát hiện các dấu hiệu bất thường của các khoản vay, khách hàng có thể dẫn tới nợ quá hạn, nợ xấu - Theo dõi chặt chẽ các nguồn tiền của khách hàng trên cơ sở xây dựng cơ chế tra soát đối với từng loại vay, ví dụ như: + Nợ vay khách hàng xuất khẩu: kiểm tra ngày xuất hàng, các yêu cầu đòi tiền, bộ chứng từ hàng xuất và thời gian thanh toán + Nợ vay khách hàng xây lắp: kiểm tra tiến độ công trình, xác nhận của chủ đầu tư về công nợ và cam kết chuyển toàn bộ nguồn tiền thanh toán về tài khoản của khách hàng tại Chi nhánh + Nợ vay khách hàng thương mại: kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng và kiểm tra việc sử dụng các nguồn thu của khách hàng, có thể quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ ngay sau khi thu được tiền… -Theo dõi khách hàng trên từng hồ sơ riêng và được cài đặt trong máy tính, bổ xung thông tin kịp thời giúp cho việc quản lý khách hàng có khoa học, hệ thống 3.2.7 Thực hiện tốt công tác thu hồi nợ quá hạn, nợ xấu, lãi treo Nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng, bên cạnh việc phòng ngừa, hạn chế phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu mới thì việc quan tâm tới các khoản nợ quá hạn, nợ xấu hiện hữu và đề ra những giải pháp, biện pháp để nhanh chóng thu hồi nợ cũng là một nội dung quan trọng Để thực hiện được công tác này thì nhất thiết cần phải tiến hành rà soát lại các khoản nợ xấu để xác định rõ nguyên nhân phát sinh và đánh giá về khả năng thu hồi: 104 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng - Về các khoản nợ xấu được đánh giá vẫn còn khả năng thu hồi: phân tích chi tiết từng khách hàng để có những chính sách phù hợp: + Đối với các khách hàng truyền thống của Chi nhánh có uy tín trong quan hệ tín dụng, có triển vọng phát triển nhưng phát sinh nợ xấu do nguyên nhân khách quan (ví dụ như đối với các khách hàng của Chi nhánh bị tác động bởi khủng hoảng như phân tích ở trên) thì ngân hàng cần có sự xem xét kỹ lưỡng, đánh giá lại hoạt động sản xuất kinh doanh của các khách hàng này, tìm hiểu những khó khăn của doanh nghiệp để chung tay cùng tìm ra biện pháp hỗ trợ tối đa cho doanh nghiệp, một số biện pháp có thể nghiên cứu áp dụng như:  Tiếp tục cấp vốn cho doanh nghiệp với những phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, tạo điều kiện khôi phục kinh doanh có nguồn thu trả nợ ngân hàng Tuy nhiên, cần có sự giám sát chặt chẽ với khoản vay này  Giám sát chặt chẽ dòng tiền về của doanh nghiệp, vì có thể doanh nghiệp không trả được nợ là do các bạn hàng chậm trả Khi điều kiện kinh doanh thuận lợi các khách hàng này sẽ có nguồn tiền về từ các bạn hàng kinh doanh  Đề xuất miễn giãm lãi, cơ cấu lại kỳ hạn trả nợ để hỗ trợ doanh nghiệp, tạo điều kiện thu hồi được nợ gốc  Tư vấn cho khách hàng về các phương án kinh doanh của doanh nghiệp trong thời gian tới + Đối với những khách hàng phát sinh nợ xấu, nợ quá hạn do nguyên nhân chủ quan của khách hàng như: (i) năng lực quản trị kinh doanh kém dẫn đến doanh thu không ổn định, chi phí phát sinh lớn không thể kiểm soát; (ii) dự án đầu tư/phương án kinh doanh kém hiệu quả do công tác nghiên cứu điều tra thị trường không tốt dẫn đến sản phẩm hàng hoá sản xuất ra tiêu thụ chậm, do phát sinh nhiều khoản chi phí đột biến không lường trước… Đối với trường hợp này cần áp dụng giải pháp sau:  Đôn đốc doanh nghiệp xúc tiến tìm kiếm thị trường đầu ra cho các sản phẩm hàng hóa bị ứ đọng, thậm chí phải chấp nhận lỗ hạ giá sản phẩm để đẩy nhanh tiến độ thu hồi vốn Ngân 105 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng hàng có thể hỗ trợ cho doanh nghiệp giới thiệu các khách hàng của ngân hàng cũng đang sử dụng loại hàng hóa đó là nguyên liệu đầu vào  Đối với những doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến quản lý kém hiệu quả, phát sinh nợ xấu thì phải yêu cầu doanh nghiệp sử dụng các nguồn khác để bù đắp trả nợ ngân hàng  Giám sát chặt chẽ dòng tiền về của khách hàng  Đối với các trường hợp này sau khi đã thu hồi nợ thì cần xem xét toàn diện lại khách hàng, các yếu kém của doanh nghiệp đã khắc phục chưa để có những chính sách tín dụng hợp lý với các khách hàng này - Đối với khoản nợ xấu, nợ quá hạn được đánh giá là khó có khả năng thu hồi, cụ thể với một số trường hợp tại Chi nhánh: + Nợ xấu của các công ty thành viên của các Tập đoàn lớn được đảm bảo bằng bảo lãnh của các Tập đoàn/Tổng công ty (không có tài sản thế chấp), thì chi nhánh cần bám sát và yêu cầu các Tập đoàn/Tổng công ty lớn này thực hiện theo đúng các cam kết + Các khoản nợ xấu mà có tài sản đảm bảo: hiện nay, Nhà nước đã ban hành các văn bản tạo thuận lợi cho các ngân hàng trong việc xử lý tài sản thế chấp, cầm cố, vì vậy ngân hàng xem xét áp dụng các biện pháp xử lý với các tài sản này như:  Thực hiện phát mại tài sản để thu hồi nợ Tuy nhiên việc phát mại trong thực tế gặp nhiều khó khăn do: các tài sản phát mại có tính thanh khoản kém dẫn đến khó tìm được người mua tài sản, thời gian phát mại bị kéo dài trong khi nợ doanh nghiệp vẫn hiện hữu, các chi phí liên quan đến phát mại tài sản, một số tài sản có nhiều vướng mắc đó là các tài sản, công trình trên đất nhưng giá trị quyền sử dụng đất vẫn thuộc của Nhà nước…  Sử dụng linh hoạt các biện pháp đối với tài sản thế chấp/cầm cố như: (i) phối hợp với Công ty cho thuê tài chính BIDV để tìm các khách hàng thuê lại tài sản và trực tiếp thu tiền; (ii) bán nợ cho các công ty mua bán nợ; (iii) đối với tài sản là nhà đất: nếu địa điểm có thuận lợi thì chi nhánh nghiên cứu đề xuất với Hội sở chính để thu hồi và chuyển đổi 106 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng việc sử dụng thành trụ sở, điểm giao dịch, quỹ tiết kiệm, văn phòng cho thuê của hệ thống BIDV - Ngoài ra để đẩy nhanh tiến độ xử lý các khoản nợ xấu: chi nhánh cần thực hiện giao kế hoạch thu hồi nợ xấu đến từng Phòng/từng cán bộ, gắn với việc đánh giá xếp loại, cơ chế thưởng phạt đối với cán bộ nhằm tăng tính chủ động của cán bộ để hoàn thành nhiệm vụ được giao 3.2.8 Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân rất đa dạng mà đôi khi nhữngrủi ro đó ngân hàng không thể lường trước được Vì vậy sử dụng các công cụ bảo hiểm và áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra là cực kỳ quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: - Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trong quá trình xây dựng và bảo hiểm công trình (đối với các dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa… Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu này mà những tổn thất vốn vay do thiên tai gây ra đã được cơ quan bảo hiểm thanh toán, giảm thiểu đáng kể những tổn thất - Hoàn thiện về mặt pháp lý của các tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi trong xử lý tài sản bảo đảm, nguồn thu nợ thứ hai khi rủi ro tín dụng xảy ra Qua xử lý một số tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu về tài sản không rõ ràng, không có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản rất khó khăn (cơ quan công chứng không chịu công chứng hợp đồng, người mua e ngại…) Nguyên nhân của tình trạng này là do khách hàng ngại tốn chi phí nên không đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt là đối với nhà xưởng, công trình trên đất), ngân hàng không đôn đốc khách hàng hoàn thiện các thủ tục về tài sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản trên đất gặp nhiều khó khăn về thủ tục…nên khá nhiều tài sản trên đất, đặc biệt là nhà xưởng, công trình xây dựng trên đất thế chấp tại Chi nhánh chưa có giấy tờ về sở hữu tài sản Do đó hồ sơ bảo đảm tiền vay không đầy đủ, gây khó khăn cho quá trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm những rủi ro về mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện về thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau khi dự án hoàn thành là 107 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng một điều kiện tín dụng, đồng thời thực hiện nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý và thực trạng của tài sản bảo đảm 3.2.9 Duy trì và tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ TCTD khi phát triển tín dụng mà không có sự quan tâm đúng mức đến công tác kiểm tra kiểm soát thì có thể dẫn tới nguy cơ chất lượng hoạt động tín dụng suy giảm Nhằm đảm bảo kinh doanh an toàn và hiệu quả, công tác kiểm tra, kiểm soát cần phải được duy trì và không ngừng tăng cường Trong những năm qua công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ của ngân hàng đã thực hiện tương đối tốt và góp phần giảm thiểu rủi ro trong hoạt động của ngân hàng Bước sang năm 2008, thực hiện theo chỉ đạo của BIDV là để đảm bảo khách quan nên thực hiện tập trung khối kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại Hội sở chính nên không còn bộ phận này tại chi nhánh, tuy nhiên Ban lãnh đạo chi nhánh vẫn duy trì 01 đến 02 cán bộ kiêm nhiệm tại Phòng QLRR ngoài nhiệm vụ chuyên môn được giao còn phải kiêm nhiệm thực hiện công việc kiểm tra, kiểm soát tại chi nhánh Và trong thực tế hoạt động này chưa hoàn toàn đáp ứng được yêu cầu của chi nhánh trong năm 2012 do cán bộ được giao nhiệm vụ là cán bộ kiêm nhiệm, vẫn thực hiện các công việc chính của Phòng nên việc chủ động đề xuất công tác kiểm tra, giám sát tại chi nhánh còn hạn chế Để nâng cao vai trò của công tác kiểm tra, kiểm soát, chi nhánh cần triển khai một số biện pháp sau: - Công tác này phải được thực hiện các bước kiểm tra tương ứng với từng giai đoạn trong mỗi nghiệp vụ tín dụng, cụ thể: Kiểm soát trước khi cho vay (giai đoạn 1): trong giai đoạn này thì sự thành thạo trong nghiệp vụ của cán bộ kiểm tra là vô cùng quan trọng để phát hiện ra những điểm bất hợp lý trước khi cho vay: cho vay với các đối tượng, lĩnh vực vi phạm những qui định của pháp luật, của ngân hàng; hồ sơ pháp lý, tài chính, vay vốn của doanh nghiệp chưa đầy đủ, hợp lệ, thiếu căn cứ, thiếu xác thực; phê duyệt tín dụng còn thiếu căn cứ… Kiểm tra trong khi cho vay (giai đoạn 2): là việc xem xét quá trình thực hiện thẩm định và ra phán quyết tín dụng cho các khoản vay có điều gì sai sót, thực hiện đúng thủ 108 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng tục, qui trình tín dụng hay không Nếu thực hiện tốt vai trò ở giai đoạn này sẽ góp phần hạn chế khả năng xảy ra sai sót, thực hiện không đúng trình tự nghiệp vụ quy định, sai sót về thủ tục nhằm ngăn chặn kịp thời thiệt hại về sau Kiểm tra sau khi cho vay (giai đoạn 3): quá trình kiểm tra sẽ xem xét tính hợp lệ, hợp pháp thông qua rà soát lại hồ sơ chứng từ của các khoản vay; kiểm soát tính đúng hạn; đầy đủ của dòng tiền trả nợ của khách hàng, kiểm soát tính tuân thủ, chính xác của việc kiểm tra vốn vay; kiểm tra qui trình xử lý đối với những khoản nợ quá hạn, nợ xấu của cán bộ… - Do mô hình của hệ thống không còn bộ phận kiểm tra, kiểm soát tại chi nhánh, tuy nhiên vẫn cần thiết có 01 Tổ công tác kiêm nhiệm thực hiện nhiệm vụ vì bộ phận kiểm tra kiểm soát tại Hội sở chính không thể duy trì giám sát thường xuyên với chi nhánh (thông thường chỉ kiểm tra trung bình 1 lần/năm) Tổ công tác này gồm các thành viên là: cán bộ phòng Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro, Kế hoạch tổng hợp và trong đó phân định 01 cán bộ làm đầu mối để xây dựng chương trình, kế hoạch kiểm tra; đồng thời đề nghị Ban Giám đốc chi nhánh tạo điều kiện giảm khối lượng công việc chuyên môn để cán bộ đầu mối tập trung hơn vào công tác kiểm tra, kiểm soát Nhiệm vụ quyền hạn của bộ máy kiểm tra nội bộ là: Thực hiện kiểm tra kiểm soát theo chương trình kế hoạch hoặc chỉ đạo trực tiếp của Giám đốc Báo cáo kết quả kiểm tra và kiến nghị với giám đốc chi nhánh những vấn đề cần sửa đổi, bổ sung về chủ trương chính sách chế độ và xử lý cá nhân, tổ chức sai phạm được phát hiện trong quá trình kiểm tra; Giám sát việc kiểm tra tổ chức thực hiện quy trình nghiệp vụ, thể lệ, chế độ quy định về quản lý kinh doanh, quản trị điều hành của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam tại Chi nhánh; Phối hợp với các phòng nghiệp vụ để kiểm tra kiểm soát kế hoạch và thực hiện kiểm tra theo yêu cầu của giám đốc đơn vị - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, pháp luật cho cán bộ thuộc Tổ công tác kiểm tra, kiểm soát tại chi nhánh 109 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng - Nâng cao việc tự kiểm tra giám sát tại các Phòng nghiệp vụ, tránh tình trạng công tác tự kiểm tra chỉ mang tính chất hình thức, đối phó - Định kỳ tổ chức kiểm tra chéo giữa các phòng nghiệp vụ, do không còn bộ phận chuyên trách kiểm tra tại chi nhánh thì giải pháp này là týõng đối phù hợp; với vai trò đầu mối Tổ công tác kiểm tra, kiểm soát sẽ xây dựng đề cương kiểm tra, các Phòng nghiệp vụ sẽ thực hiện kiểm tra chéo Hình thức này sẽ giúp cho Ban Giám đốc sớm phát hiện những rủi ro tiềm ẩn và có biện pháp xử lý kịp thời - Tăng cường kiểm tra đột xuất, thường xuyên phúc tra việc khắc phục chỉnh sửa các sai sót nghiệp vụ sau kiểm tra - Nâng cao vai trò quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động tín dụng tại chi nhánh, số lỗi vi phạm trong quá trình tác nghiệp (không đúng quy trình, quy chế…) cần phải được theo dõi, thống kê đầy đủ và có biện pháp chấn chỉnh kịp thời - Kiểm tra việc duy trì việc áp dụng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO của các phòng ban nghiệp vụ, đưa ra các biện pháp khắc phục và cải tiến kịp thời trong việc áp dụng quy trình nghiệp vụ theo tiêu chuẩn ISO 3.2.10 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và đạo đức nghề nghiệp Con người là yếu tố quan trọng quyết định sự thành bại của bất kỳ một lĩnh vực hoạt ðộng nào, đối với hoạt động tín dụng thì yếu tố con người lại càng đóng vai trị quan trọng Yếu tố con người quyết định đến chất lượng tín dụng, chất lượng sản phẩm dịch vụ và hình ảnh của ngân hàng và từ đó quyết định đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng.Do vậy, ðể hạn chế rủi ro tín dụng thì vấn đề cốt lõi là phải không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng, các cán bộ có đủ tài và đức Theo mô hình tổ chức mới của hệ thống BIDV, đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng bao gồm: cán bộ quan hệ khách hàng (đội ngũ trực tiếp làm đầu mối giao dịch với khách hàng, chịu trách nhiệm từ khâu tiếp thị khách hàng, đề xuất khoản vay đến theo dõi và thu hồi nợ); cán bộ quản lý rủi ro tín dụng (là cán bộ hỗ trợ trong việc tái thẩm định khoản vay); cán bộ quản trị tín dụng (là cán bộ quản lý hồ sơ khách hàng, thực hiện các 110 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng nghiệp vụ mang tính chất tác nghiệp như giải ngân, thu nợ, phát hành bảo lãnh…).Để đáp ứng được yêu cầu, chi nhánh cần tập trung vào một số nội dung định hướng sau: - Trước hết cần phải tiêu chuẩn hóa những yêu cầu đối với cán bộ tín dụng để đáp ứng được yêu cầu hiện nay khi có nhiều nghiệp vụ phức tạp, môi trường cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng Theo đó, bên cạnh trình độ chuyên môn thì các cán bộ cũng cần phải có một phẩm chất đạo đức tốt: Về trình độ chuyên môn: phải nắm chắc chuyên môn nghiệp vụ và phải có những hiểu biết tương đối rộng về chủ trương, chính sách của Chính phủ và NHNN, tình hình kinh tế, xã hội, thị trường, pháp luật Đồng thời có khả năng phân tích đánh giá, nắm bắt vấn đề, nhanh nhạy trong xử lý các tình huống phát sinh, sáng tạo trong giải quyết vấn đề, có kỹ năng giao tiếp, sử dụng thành thạo tin học văn phòng, một số phần mềm ứng dụng nghiệp vụ Về phẩm chất đạo đức, đạo đức nghề nghiệp: đây là yếu tố rất quan trọng, vì hoạt động tín dụng có nhiều cám dỗ dễ dẫn đến các sai phạm, cho dù các cán bộ nào có trình ðộ chuyên môn cao mà đạo đức có vấn ðề, có biểu hiện tiêu cực thì dứt khoát không thể ðể trong ðội ngũ cán bộ tín dụng Cán bộ tín dụng phải có phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, bản lĩnh vững vàng trước mọi tình huống, có ý thức tự rèn luyện, tận tụy và có tinh thần trách nhiệm cao trong công việc - Trong công tác tuyển dụng cán bộ mới, ngân hàng cần tổ chức thi tuyển khách quan để lựa chọn ra được những nhân viên mới không chỉ có những kiến thức chuyên môn nghiệp vụ mà còn có cả những sự hiểu biết rộng về các lĩnh vực liên quan, có kỹ năng phân tích xử lý vấn đề, có tinh thần trách nhiệm trong công việc… Không nên tuyển dụng các cán bộ không đúng chuyên ngành làm cán bộ tín dụng - Liên tục cập nhật kiến thức nghiệp vụ và tập huấn các quy định pháp luật mới.Liên kết và tổ chức đào tạo từ cơ bản đến chuyên sâu cho đội ngũ cán bộ tín dụng Thường xuyên tổ chức các buổi hội thảo để có thể cùng trao đổi những bài học kinh nghiệm trong 111 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng công tác Không ngừng nâng cao năng lực công tác, nhất là khả năng phát hiện ngăn chặn những thủ đoạn lợi dụng của khách hàng - Thực hiện bố trí luân chuyển cán bộ sao cho phù hợp, bố trí đúng người ðúng việc ðể các cán bộ có thể phát huy tối ða nóng lực của mình Luân chuyển cán bộ trong quản lý khách hàng để giảm trừ những tiêu cực do những mối quan hệ được tạo lập quá dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho các cán bộ tiếp cận những khách hàng khác nhau sẽ có khả năng xử lý công việc được nhanh chóng - Căn cứ trên khối lượng công việc, quy mô phát triển hoạt động tín dụng để đảm bảo đủ số lượng cán bộ làm công tác tín dụng, đảm bảo các cán bộ có đủ thời gian thẩm định khoản vay, thời gian kiểm soát, quản lý khoản vay một cách đầy đủ, chặt chẽ Tránh tình trạng các cán bộ tín dụng phải ôm đồm khối lượng công việc quá lớn dẫn đến việc sao nhãng một số bước trong nghiệp vụ, có thể dẫn đến rủi ro tín dụng trong tương lai - Ngân hàng cần phải xây dựng một chính sách nhân sự tích cực, đảm bảo nguồn thu nhập ổn ðịnh cho cuộc sống của cán bộ để từ ðó sẽ tạo ra tâm lý tin tưởng và họ sẽ hết mình cống hiến cho công việc, có chế độ đãi ngộ khen thưởng hợp lý và xử phạt nghiêm minh nhằm nâng cao kỷ cương trong hoạt động tín dụng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ và các cơ quan Nhà nước, NHNN Trong thời gian vừa qua, Chính phủ và các cơ quan Nhà nước, NHNN đã ban hành các quy định, văn bản hướng dẫn, cung cấp các thông tin cảnh báo… để các NHTM có thể quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động Dưới đây, tôi cũng đưa ra một số kiến nghị, đề xuất để nhằm góp phần cho các cơ quan Nhà nước thực hiện quản lý, hỗ trợ tốt hơn cho các NHTM: - Trong quá trình hoạch định chính sách phát triển của Chính phủ, cần có sự cân đối trong phát triển từng ngành một cách hợp lý, tránh tình trạng tập trung quá nhiều vào một ngành nào đó dẫn đến cung vượt cầu, gây khó khăn cho các doanh nghiệp hiện đang hoạt động trong thị trường, gián tiếp ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng với ngân 112 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng hàng Nhà nước cần có sự quản lý với các biến số kinh tế vĩ mô như tỷ giá, lạm phát, lãi suất ðể hạn chế đến mức thấp nhất những biến ðộng bất thường của nền kinh tế - Tiếp tục hoàn thiện các quy định pháp lý, văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng để đáp ứng các điều kiện mới, tạo hành lang an toàn cho hoạt động, đồng thời trước khi ban hành cần duy trì việc lấy ý kiếm tham gia của các NHTM để đảm bảo việc thực thi được chính xác, hiệu quả, công bằng và phù hợp với điều kiện thực tế - Phát triển thị trường tài chính, các công cụ phát sinh để các NHTM có thể sử dụng để phân tán, hạn chế rủi ro tín dụng, tạo tính linh hoạt trong quản lý danh mục tín dụng của các ngân hàng: bán nợ, hoán đổi các khoản nợ… - Hoàn thiện cơ sở hạ tầng kỹ thuật như hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy nền kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung và ngân hàng thương mại nói riêng phát triển an toàn, bền vững và hội nhập quốc tế - Tãng cường kiểm tra giám sát đối với các thành phần kinh tế nhằm hạn chế ðến mức thấp nhất những hoạt động gây tiêu cực xã hội để tạo một môi trường kinh doanh lành mạnh cho các doanh nghiệp, ổn định sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp: nạn buôn lậu, làm hàng giả, hàng nhái, trốn thuế… - Hoàn thiện hơn nữa các quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, ban hành các chính sách cụ thể để ngân hàng hạn chế được những khó khăn trong việc thanh lý tài sản nhận làm đảm bảo đó để thu nợ nhằm khắc phục các khó khăn về quy trình, thủ tục và thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay như hiện nay - Cần có sự phối kết hợp chặt chẽ, có hiệu quả giữa Ngân hàng và các cơ quan chức năng như Toà án, Viện Kiểm sát, Bộ Tư pháp, Bộ công an, cơ quan thi hành án, thanh tra Chính phủ, kiểm toán Nhà nước… trong việc thanh tra, phát hiện và xử lý nghiêm các khách hàng là con nợ của ngân hàng có những hành vi lừa đảo, chiếm đoạt vốn ngân hàng Cần có những văn bản chỉ đạo, hướng dẫn có tính chất liên ngành để phối hợp, thống nhất 113 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng hoạt động giữa các cơ quan này và hệ thống ngân hàng trong quá trình xử lý hoạt động tín dụng của ngân hàng Đối với NHNN: - NHNN cần hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng của Trung tâm CIC: cải thiện luồng thông tin đầu vào cung cấp các thông tin toàn diện, đầy đủ, cập nhật phục vụ nhu cầu của các NHTM Nghiên cứu, xem xét việc áp dụng mô hình công ty xếp hạng tín nhiệm độc lập các doanh nghiệp tại Việt Nam để có thêm 1 kênh thông tin cho quá trình đánh giá doanh nghiệp của các NHTM - NHNN cần áp dụng các biện pháp để hạn chế sự cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng, tránh tình trạng các ngân hàng nhằm phát triển và giữ chân khách hàng đã hạ thấp các tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn, dẫn đến nguy cơ rủi ro tín dụng tăng cao - Nghiên cứu và xây dựng một hệ thống các chỉ số mang tính chuẩn mực ðể thống nhất ðánh giá chất lượng tín dụng của các NHTM, các chỉ số dự báo trước các nguy cơ rủi ro cho các NHTM để cảnh báo kịp thời cho các NHTM trong hoạt động - Tăng cường công tác thanh tra kiểm soát từ phía Ngân hàng Nhà nước, xây dựng hệ thống thanh tra đủ mạnh cả về số lượng và chất lượng, đảm bảo thực hiện có hiệu quả cao nhất về hoạt động kiểm soát độ an toàn của hệ thống ngân hàng Nâng cao trình độ quản trị kinh doanh của các ngân hàng thương mại, đảm bảo cho toàn ngành hoạt động theo đúng pháp luật Thường xuyên kiểm tra giám sát, bắt buộc các Ngân hàng phải thực hiện đầy đủ các quy định của pháp luật trong hoạt động tín dụng Giải quyết các tồn tại nhằm nâng cao năng lực và tính ổn định của các Ngân hàng - Tiếp tục đổi mới công nghệ Ngân hàng tạo tiền đề cho các ngân hàng thương mại trong chiến lược huy động vốn và sử dụng vốn Từng bước quốc tế hoá hoạt động ngân hàng, hội nhập với cộng đồng tài chính và tiền tệ quốc tế để tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng thương mại trong hoạt động tín dụng và thanh toán quốc tế - NHNN hỗ trợ cho các NHTM trong việc nâng cao trình ðộ cho ðội ngũ cán bộ tín dụng, thẩm ðịnh Định kỳ tổ chức tập huấn, bồi dưỡng cho cán bộ 114 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCPĐT&PT Bắc Hà Nội chỉ là 01 chi nhánh trong hệ thống các chi nhánh của Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam, do vậy hoạt động tín dụng của chi nhánh không thể tách rời hoạt động tín dụng của toàn hệ thống BIDV Để góp phần hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh, có một số kiến nghị Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam như sau: - Xây dựng chính sách tín dụng, chính sách khách hàng, chính sách quản lý rủi ro tín dụng chung của toàn hệ thống phù hợp từng thời kỳ và có tính ổn định; đồng thời bộ phận nghiên cứu tại Hội sở chính BIDV cần hỗ trợ đắc lực các chi nhánh cung cấp các thông tin tổng hợp về kinh tế vĩ mô, kinh tế ngành, biến động một số ngành hàng chủ chốt… để Chi nhánh hoạch định chiến lược hoạt động trong từng giai đoạn - Hoàn thiện Hệ thống Xếp hạng tín dụng nội bộ (công cụ để quản lý chất lượng tín dụng) và được nghiên cứu quản lý theo hướng: quản lý chất lượng tín dụng theo đúng chuẩn mực quốc tế vào năm 2012 và theo hướng tập trung Hội sở chính BIDV sẽ là người cuối cùng quyết định hạng của khách hàng; xây dựng chế tài xử lý đối với cá nhân, tập thể cố tình gây ra và che dấu nợ xấu;xây dựng bộ chỉ tiêu mới đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, hoàn thiện bộ tiêu chí chấm điểm khách hàng cá nhân - Cập nhật các văn bản quy định của NHNN và hướng dẫn kịp thời các chi nhánh triển khai, chỉnh sửa bổ sung các quy trình, quy định của BIDV để đáp ứng được yêu cầu mới trong hoạt động, ví dụ như hướng dẫn Chi nhánh cụ thể các phương thức nhận cầm cố/thế chấp một số tài sản có nhiều đặc điểm mới: cổ phiếu, giá trị vốn góp vào các công ty cổ phần, tài sản hình thành trong tương lai - Hoàn thiện mô hình tổ chức, vận hành tốt chức năng, nhiệm vụ mới theo mô hình tổ chức mới, đảm bảo có bộ phận chuyên trách đủ mạnh từ Hội sở chính phối hợp các chi nhánh trong hoạt động tín dụng: tăng trưởng gắn liền kiểm soát chất lượng - Xây dựng hệ thống thông tin quản lý hiện đại, đồng bộ, đảm bảo tính chủ động và tiện ích trong việc khai thác thông tin, dữ liệu hệ thống, chú trọng xây dựng những phần 115 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng mềm tiện ích phục vụ cho hoạt ðộng tín dụng như: hệ thống tiêu chí, chấm điểm về thẩm định dự án/khoản vay, phần mềm xác định giới hạn tín dụng khách hàng cá nhân… - Hỗ trợ chi nhánh trong việc đáp ứng nhu cầu sản phẩm dịch vụ cho các khách hàng truyền thống có uy tín của chi nhánh, có cơ chế ưu đãi về lãi suất, phí, cơ chế tỷ giá linh hoạt… nhằm duy trì nền khách hàng tốt, đảm bảo được chất lượng tín dụng - Hiện tại, hầu hết các sản phẩm tín dụng đặc thù của BIDV đang triển khai khá ổn định Tuy nhiên, trong từng thời kỳ, để tăng khả năng cạnh tranh cũng như khả năng kiểm soát rủi ro đối với các sản phẩm, việc chỉnh sửa các quy định của sản phẩm là cần thiết Đồng thời tiếp tục đa dạng hoá các sản phẩm nhằm hạn chế rủi ro tập trung cho một số sản phẩm - Con người luôn luôn là yếu tố trung tâm ảnh hưởng đến hiệu quả của bất kỳ hoạt động kinh doanh nào Để đảm bảo động viên, khuyến khích nguồn lao động trong bối cảnh cạnh tranh găy gắt nguồn nhân lực, BIDV nên có chính sách cải tiến về chế độ tiền lương, có tính đến đặc thù của các đơn vị trên địa bàn Hà Nội và một số Chi nhánh có nợ xấu do xếp loại để lại, đảm bảo nguồn thu nhập tốt hơn cho người lao động trong năm 2013 và các năm tiếp theo - Rút ngắn thời gian xét duyệt các khoản vay vượt mức phán quyết của Chi nhánh, đảm bảo cơ hội kinh doanh cho khách hàng Đồng thời, hỗ trợ Chi nhánh trong việc xử lý nợ xấu hiện tại bằng một loạt các giải pháp cụ thể đã đề xuất như: khai thác tài sản, sử dụng DPRR - Thường xuyên tổ chức những buổi hội thảo trao ðổi kinh nghiệm trong hoạt động tín dụng giữa các chi nhánh, tổ chức các lớp ðào tạo bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ nâng cao trình độ cho các cán bộ 116 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng KẾT LUẬN Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội là một trong những chi nhánh có quy mô hoạt động lớn trong hệ thống BIDV, đồng thời cũng là TCTD có tổng dư nợ tín dụng lớn nhất trên địa bàn quận Long Biên – Hà Nội Trong những năm qua, song song với việc tăng trưởng tín dụng, Chi nhánh cũng luôn quan tâm đến công tác quản trị, hạn chế rủi ro tín dụng để nâng cao chất lượng tín dụng, hướng tới xây dựng một ngân hàng hoạt động an toàn và hiệu quả Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đạt được, công tác hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh còn tồn tại những vướng mắc, hạn chế cần được tháo gỡ, khắc phục trong thời gian tới Qua nghiên cứu cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng, kết hợp với khảo sát thực tế hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội, luận văn đã giải quyết một số vấn đề sau: - Một là, luận văn đã hệ thống hoá những vấn đề lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng của NHTM: khái niệm, phân loại, hậu quả, nguyên nhân của rủi ro tín dụng; các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng; các biện pháp quản trị và hạn chế rủi ro tín dụng - Hai là, luận văn đã nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc Hà Nội giai đoạn 2009– 20012, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng: những kết quả đạt được cũng nhưng những hạn chế còn tồn tại - Ba là, trên cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội, luận văn đã đưa ra một số giải pháp quản trị, phòng ngừa và tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh, cũng như đề xuất, kiến nghị với Chính phủ, các cơ quan Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước và BIDV trong việc hạn chế rủi ro tín dụng nói chung 117 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngân Hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO 1 Chi nhánh ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội (2009), Quyết định 0440/QĐ-QLRR ngày 21/07/2009 của Giám đốc BIDV Bắc Hà Nội về việc phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng trong hoạt động tín dụng tại BIDV Bắc Hà Nội, Hà Nội 2 Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội (2009 - 2012), Báo cáo thường niên từ năm 2007 - 2009, Hà Nội 3 Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT&PT Bắc Hà Nội (2009 - 2012), Báo cáo tín dụng từ năm 2007 - 2009, Hà Nội 4 Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Thống kê, Hà Nội 5 Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam (2009), Quy định số 3999/QĐ-QLTD1 ngày 14/7/2009 của Tổng Giám đốc BIDV về trình tự thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp, Hà Nội 6 Ngân hàng Nhà nước (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 ban hành kèm theo quy chế cho vay của Tổ chức tín dụng đối với khách hàng; Quyết định số 127/2005 ngày 03/02/2005 về sửa đổi bổ sung một số điều tại Quyết định số 1627, Hà Nội 7 Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 của Thống đốc ngân hàng Nhà nước về việc ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của các TCTD, Hà Nội 8 Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật các tổ chức tín dụng, Hà Nội 118 SV Nguyễn Bỏ Hưng Lớp TC15A ... chất tín dụng ngân hàng Phân loại tín dụng ngân hàng Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM Khái niệm rủi ro tín dụng Đặc điểm rủi ro tín dụng Phân loại rủi ro tín dụng. .. tín dụng Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội từ năm…….Từ đưa giải pháp nâng cao hiệu quản. .. tư Phát triển Bắc Hà Nội Đối tư? ??ng phạm vi nghiên cứu Đối tư? ??ng nghiên cứu khóa luận: Là lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Trong trọng tâm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín