Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và cho vay vốn tại các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn Thành phố Việt Trì, Phú Thọ

Hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân nói chung và quỹ tín dụng cơ sở nói riêng đã khai thác nguồn vốn tại chỗ, đáp ứng trực tiếp, kịp thời cho sản xuất, kinh doanh và dịch vụ góp phần nâ

––––––––––––––––––––––

MAI PHONG

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VÀ

CHO VAY VỐN TẠI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ VIỆT TRÌ - PHÚ THỌ

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế

THÁI NGUYÊN - 2014

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/

––––––––––––––––––––––

MAI PHONG

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VÀ

CHO VAY VỐN TẠI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ VIỆT TRÌ - PHÚ THỌ

Chuyên ngành: Quản lý kinh tế

Mã số: 60.34.04.10

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN CAO THỊNH

THÁI NGUYÊN - 2014

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu,

kết quả đã nêu trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực và chưa được

dùng để bảo vệ một học vị nào khác Mọi sự giúp đỡ cho việc hoàn thành luận

văn đều đã được cảm ơn Các thông tin, trích dẫn trong luận văn đều đã được

ghi rõ nguồn gốc./

Thái Nguyên, ngày tháng năm 2014

Tác giả luận văn

Mai Phong

LỜI CẢM ƠN

Trong quá trình thực hiện đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động

và cho vay vốn tại các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn thành phố Việt

Trì - Phú Thọ” tôi đã nhận được sự hướng dẫn, giúp đỡ, động viên của nhiều cá

nhân và tập thể Tôi xin được bày tỏ sự cảm ơn sâu sắc nhất tới tất cả các cá nhân và

tập thể đã tạo điều kiện giúp đỡ tôi trong học tập và nghiên cứu

Tôi xin trân trọng cảm

Thái Nguyên đã tạo điều kiện giúp đỡ tôi về mọi mặt trong quá trình học tập và

-hoàn thành luận văn này

Tôi xin trân trọng cảm ơn sự giúp đỡ tận tình của giáo viên hướng dẫn

TS Nguyễn Cao Thịnh

- Đại học Thái Nguyên

Trong quá trình thực hiện đề tài, tôi còn được sự giúp đỡ và cộng tác của các

đồng chí tại các địa điểm nghiên cứu, tôi xin chân thành cảm ơn các bạn bè, đồng

nghiệp và gia đình đã tạo điều kiện mọi mặt để tôi hoàn thành nghiên cứu này

Tôi xin bày tỏ sự cảm ơn sâu sắc đối với mọi sự giúp đỡ quý báu đó

Thái Nguyên, ngày tháng năm 2014

Tác giả luận văn

Mai Phong

MỤC LỤC

Lời cam đoan i

Lời cảm ơn ii

Mục lục iii

Danh mục viết tắt vi

Danh mục bảng vii

Danh mục hình viii

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài 2

3 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài 3

3.1 Mục tiêu chung 3

3.2 Mục tiêu cụ thể 3

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài 3

4.1 Đối tượng nghiên cứu 3

4.2 Phạm vi nghiên cứu 4

5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài 4

6 Kết cấu đề tài 4

Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ 5

1.1 Cơ sở lý luận về quỹ tín dụng nhân dân cơ sở 5

1.1.1 Các khái niệm liên quan 5

1.1.2 Đặc điểm của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở 7

1.1.3 Vai trò, chức năng và nhiệm vụ của Quỹ dụng nhân dân cơ sở 9

1.1.4 Nguyên tắc tổ chức của quỹ tín dụng nhân dân cơ sở 13

1.1.5 Nội dung nghiên cứu về huy động và cho vay vốn của Quỹ tín dụng nhân dân 16

1.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động của QTDND cơ sở 17

1.2 Cơ sở thực tiễn về quỹ tín dụng 21

1.2.1 Quỹ tín dụng của một số nước trên thế giới và của Việt Nam 21

1.2.2 Bài học kinh nghiệm đối với Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn thành

phố Việt Trì - Phú Thọ 29

Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 33

2.1 Các câu hỏi nghiên cứu đặt ra cần giải quyết 33

2.2 Phương pháp nghiên cứu 33

2.2.1 Khung phân tích 33

2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu 34

2.2.3 Phương pháp xử lý số liệu 35

2.2.4 Phương pháp phân tích đánh giá 35

2.3 Các chỉ tiêu phân tích 36

2.3.1 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả huy động vốn 36

2.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả cho vay vốn 37

Chương 3: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY VỐN CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ VIỆT TRÌ- PHÚ THỌ 38

3.1 Khái quát về các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn thành phố Việt Trì - Phú Thọ 38

3.1.1 Khái quát tự nhiên, kinh tế xã hội thành phố Việt Trì 38

3.1.2 Khái quát sự hình thành, phát triển các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn thành phố Việt Trì - Phú Thọ 42

3.2 Thực trạng huy động vốn và cho vay vốn của các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn thành phố Việt Trì 47

3.2.1 Thực trạng huy động vốn tại quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn thành phố Việt Trì 47

3.2.2 Thực trạng cho vay vốn của các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn thành phố Việt Trì - Phú Thọ 58

3.2.3 Một số nhân tố ảnh hưởng đến huy động và cho vay vốn 69

3.3.1 Những hạn chế yếu kém 74

3.3.2 Nguyên nhân chủ yếu của các hạn chế, yếu kém 76

Chương 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VÀ CHO VAY VỐN CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TRÊN ĐỊA

BÀN THÀNH PHỐ VIỆT TRÌ – PHÚ THỌ 82

4.1 Định hướng huy động vốn và cho vay vốn của các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn thành phố Việt Trì - Phú Thọ 82

4.1.1 Nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn 82

4.1.2 Định hướng huy động vốn và cho vay vốn của các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn 85

4.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay vốn của các quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn thành phố Việt Trì - Phú Thọ 87

4.2.1 Nhóm giải pháp về hoàn thiện cơ chế, chính sách để tạo môi trường cho hoạt động huy động và cho vay vốn 87

4.2.2 Nhóm giải pháp tăng cường huy động vốn tại quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn 89

4.2.3 Nhóm giải pháp về cho vay tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân cơ sở với phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn 93

4.2.4 Nhóm giải pháp về quản trị hoạt động tín dụng 97

4.2.5 Nhóm giải pháp về phát triển sản phẩm mới 98

4.2.6 Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng, năng lực hoạt động quỹ tín dụng nhân dân cơ sở 101

4.3 Kiến nghị 107

4.3.1 Đối với Nhà nước 107

4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 107

4.3.3 Đối với Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương 108

4.3.4 Đối với tỉnh Phú Thọ 108

KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 105

TÀI LIỆU THAM KHẢO 109

QTDND : Quỹ tín dụng nhân dân

QTDNDTW : Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương

DANH MỤC BẢNG

Bảng 3.1: Số lượng QTDND cơ sở trên địa bàn thành phố Việt Trì 43

Bảng 3.2: Số thành viên của từng quỹ tín dụng nhân dân cơ sở 45

Bảng 3.3: Kết quả phân tích biến động thành viên của cả hệ thống quỹ 46

Bảng 3.4: Tổng nguồn vốn các quỹ tín dụng cơ sở 50

Bảng 3.5 : Vốn điều lệ của các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở 51

Bảng 3.6: Mức độ biến động vốn điều lệ qua 2 năm 2011 và 2012 52

Bảng 3.7: Kết quả huy động vốn điều lệ của cả hệ thống quỹ 53

Bảng 3.8: Vốn huy động tại các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở 54

Bảng 3.9: Cơ cấu vốn huy động trong tổng vốn hoạt động 3 năm (2010-2012) 54

Bảng 3.10: Kết quả phân tích một số chỉ tiêu về vốn huy động tại các quỹ 55

Bảng 3.11: Tình hình vay vốn của các quỹ từ các tổ chức tín dụng khác 56

Bảng 3.12 Doanh số cho vay qua các năm 2008-2012 61

Bảng 3.13: Kết quả cho vay hàng năm tại các quỹ 63

Bảng 3.14: Thực trạng dư nợ cho vay của các quỹ 63

Bảng 3.15: Dư nợ bình quân của 1 thành viên 63

Bảng 3.16: Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay 65

Bảng 3.17: Dư nợ cho vay thông qua gửi vào các tổ chức tín dụng khác 65

Bảng 3.18: Tình hình nợ quá hạn tại các quỹ 66

Bảng 3.19: Lãi thu được của các quỹ thông qua cho vay vốn 68

Bảng 3.20: Một số chỉ tiêu hiệu quả hoạt động của các quỹ năm 2012 68

Bảng 3.21: Ý kiến đánh giá của thành viên về ảnh hưởng 71

DANH MỤC HÌNH

Hình 3.1 Bản đồ Thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ 38

Hình 3.2 Sơ đồ mô tả hình thức huy động vốn 48

Hình 3.3 Cơ cấu vốn vay từ các tổ chức tín dụng trong tổng vốn năm 2012 57

Hình 3.4: Cơ cấu dư nợ năm 2012 cho các TCTD vay trong tổng dư nợ 66

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Việt Nam trong xu thế hội nhập kinh tế quốc tế tất cả mọi lĩnh vực, mọi ngành nghề đều vận động, phát triển theo xu hướng chung và có nhiều đổi mới đáng kể Một trong những nhu cầu cấp thiết đó chính là nguồn vốn Nguồn vốn là yếu tố vô cùng quan trọng, nó mang tính chất quyết định đến tất cả các hoạt động sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế khác nhau Để phục vụ mục tiêu phát triển các thành phần kinh tế chính sách tín dụng Ngân hàng đã được đổi mới đồng bộ và hữu hiệu Một trong những chủ trương chính sách đổi mới quan trọng về tín dụng thành lập Quỹ tín dụng nhân dân

Quỹ TDND cơ sở ra đời nhằm để đáp ứng những nhu cầu và đòi hỏi của xã hội, góp phần đa dạng hoá loại hình tổ chức tín dụng hoạt động trên địa bàn nông thôn, tạo lập một mô hình kinh tế hợp tác xã kiểu mới hoạt động trong lĩnh vực tiền

tệ - tín dụng và ngân hàng có sự liên kết chặt chẽ vì lợi ích của thành viên QTDND

Hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân nói chung và quỹ tín dụng cơ sở nói riêng đã

khai thác nguồn vốn tại chỗ, đáp ứng trực tiếp, kịp thời cho sản xuất, kinh doanh và dịch vụ góp phần nâng cao đời sống nhân dân., góp phần xoá đói giảm nghèo, hạn chế tình trạng cho vay nặng lãi ở nông thôn…

Quỹ TDND cơ sở hoạt động chủ yếu là huy động vốn để cho vay đối với các thành viên ở các khu vực nông nghiệp, nông thôn là nơi mặt bằng kinh tế, trình độ còn thấp, sản xuất, kinh doanh chứa đựng nhiều rủi ro (do phụ thuộc nhiều yếu tố khách quan như thời vụ, thiên tai, giá cả ); Trong khi đó quy mô hoạt động, năng lực tài chính của các Qũy TDND cơ sở thường nhỏ bé, trình độ quản lý, nhận thức của đội ngũ cán bộ và nhân viên còn hạn chế, bất cập Cơ sở vật chất còn nghèo nàn, thiếu đồng bộ khó đảm bảo các điều kiện về an toàn kho quỹ, giao thông, liên lạc không thuận lợi gây khó khăn cho hoạt động

Từ những đặc thù trong hoạt động của các Quỹ TDND cơ sở làm cho hoạt động huy động vốn và cho vay vốn còn bộc lộ nhiều hạn chế, bất cập, hiệu quả chưa cao Trước thực tiễn hoạt động huy động vốn và cho vay vốn của các Qũy

thách thức, việc tìm hiểu và đưa ra một số giải pháp giúp đẩy mạnh hoạt động huy động vốn và cho vay vốn của các Quỹ TDND cơ sở thực sự cần thiết góp phần huy động vốn tại chỗ đã từng bước đáp ứng nhu cầu về vốn cho thành viên phát triển sản xuất mở rộng sản xuất kinh doanh đa dạng ngành nghề, dịch vụ, tạo công ăn việc làm, tăng thêm thu nhập, cải thiện đời sống cho thành viên, hạn chế cho vay

nặng lãi ở nông thôn Vì vậy tôi chọn nghiên cứu đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu

quả huy động và cho vay vốn tại các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn thành phố Việt Trì - Phú Thọ”

2 Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài

Tại Việt Nam, Quỹ tín dụng nhân dân là tổ chức hoạt động theo mô hình hợp tác xã trong lĩnh vực cho vay vốn ở địa bàn các xã (phường) Đây là kênh huy động vốn hiệu quả của Nhà nước đặc biệt là tại các vùng nông thôn nơi nguời dân chưa

có thói quen giao dịch với ngân hàng Xét về mặt pháp lý qua gần 20 năm hoạt động QTDND đã được cơ quan hữu quan và nhiều người dân quan tâm dưới các góc độ khác nhau Trong thời gian qua đã có nhiều tác giả, tổ chức, cá nhân nghiên cứu về hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân như:

Các nghiên cứu chung, mang tính lý luận, cơ chế chính sách có: Nguyễn

Nghĩa nghiên cứu về “Lý thuyết và thực tiễn vận hành hệ thống QTDND Việt Nam” công bố trên Tạp chí Thị trường tài chính - Tiền tệ, số 8, năm 1998 [21]; Lê Phi Phu “Bàn về cấu trúc và chức năng, nhiệm vụ của liên minh QTDND Việt Nam” Tạp chí Thị trường tài chính - Tiền tệ, số 7, năm 1998 [23]; Phạm Quang Vinh “Mô hình họp tác xã tín dụng kiểu mới và tính liên kết hệ thống”, Tạp chí Nghiên cứu Kinh tế, số 290, năm 2002 [32]; Nguyễn Ngọc Oánh “Tiếp tục đổi mới

và hoàn thiện mô hình QTDND theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và luật Hợp tác xã”, Tạp chí Ngân hàng, số 10, năm 1999 [22] Các nghiên cứu trên đã

đưa ra những nội dung liên quan đến cơ sở lý luận về QTDND: khái niệm, nội hàm, đặc điểm vai trò, chức năng, nhiệm vụ…; nghiên cứu, về cơ chế chính sách nhằm phát triển loại hình QTDND tại Việt Nam

Nghiên cứu gắn với đối tượng địa bàn cụ thể có: Tác giả Nguyễn Ngọc Lý thực

hiện đề tài NCKH cấp cơ sở “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại

các Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên”, Đại học Kinh tế và

QTKD Thái Nguyên, năm 2011 [12] Tác giả Vũ Thị Hợi, đã thực hiện Luận văn Thạc

sỹ về “Huy động vốn và cho vay tại quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn tỉnh Thanh

Hóa” tại Học viện chính trị quốc gia HCM, năm 2008 [11]; Tân Thanh Phong, Một số

biện pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại quỹ tín dụng Mỹ Hòa, năm 2009… Nhìn

chung các nghiên cứu này đã bước đầu đánh giá thực trạng huy động vốn qua nghiên cứu điểm tại một số QTDND trên cơ sở đó đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay và huy động vốn trên địa bàn

Như vậy là cho đến nay đã có rất nhiều công trình nghiên cứu liên quan đến QTDND Các nghiên cứu này đã cơ bản hình thành được cơ sở lý luận và những cơ

sở thực tiễn quan trọng mà luận án có thể tham khảo, kế thừa và phát triển thêm Riêng đối với nghiên cứu về “Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và cho vay vốn tại các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn thành phố Việt Trì - Phú Thọ”

cho đến thời điểm hiện nay, chưa có tổ chức, cá nhân nào thực hiện và công bố

3 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài

3.1 Mục tiêu chung

Trên cơ sở phân tích và đánh giá thực trạng nhằm xây dựng các giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và cho vay vốn tại các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn thành phố Việt Trì - Phú Thọ

4 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu của đề tài

4.1 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu chủ yếu của Đề tài là các hoạt động huy động và cho vay tín dụng tại 10 QTDND cơ sở trên địa bàn thành phố Việt Trì - Phú Thọ Ngoài

ra trong một số trường hợp, đề tài sẽ tiếp cận một số đối tượng vay (tổ chức và cá nhân) vốn tín dụng để nghiên cứu, phân tích sâu

4.2 Phạm vi nghiên cứu

+ Về không gian: Thành phố Việt Trì tỉnh Phú Thọ

+ Về thời gian: Khảo sát, đánh giá thực tế huy động vốn và cho vay vốn tại

các QTDND cơ sở trên địa bàn từ năm 2010 trở lại đây, một số số liệu có thể lấy

trong phạm vi thời gian xa hơn (từ những năm 2008 và 2009)

+ Về nội dung: Tập trung nghiên cứu lý luận, thực trạng và những giải pháp

về huy động vốn và cho vay vốn tại các QTDND cơ sở đối với phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn thành phố Việt Trì - Phú Thọ

5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài

Việc nghiên cứu đề tài này có ý nghĩa thiết thực về mặt lý luận cũng như thực tiễn Về mặt lý luận đề tài sẽ hệ thống một cách đầy đủ các vấn đề liên quan đến huy động vốn và cho vay vốn tại các QTDND cơ sở (khái niệm, nội hàm của các thuật ngữ liên quan; đặc điểm nhận dạng và các lý thuyết liên quan đến huy động vốn và cho vay vốn tại các QTDND cơ sở…)

Về mặt thực tiễn, đề tài sẽ cung cấp cơ sở khoa học cho các nhà quản trị, quản

lý của Quỹ tín dụng nhất là 10 QTDND cơ sở của thành phố Việt Trì, các thông tin một cách sát thực về vấn đề huy động và cho vay vốn, chỉ rõ những khó khăn hạn chế mang tính đặc thù cần phải giải quyết trong huy động và cho vay vốn tại các QTD Đồng thời đề xuất một số các giải pháp để nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt huy động và cho vay vốn tại QTDND cơ sở trên địa bàn thành phố Việt Trì

Kết quả của Đề tài không chỉ cung cấp cho các QTDND cơ sở của thành phố Việt Trì những thông tin quan trọng về lý thuyết, kỹ năng quản trị mà còn là tài liệu tham khảo cho các tổ chức, cá nhân nghiên cứu khoa học… liên quan đến hoạt động

huy động và cho vay vốn tại QTDND cơ sở trên địa bàn thành phố Việt Trì

6 Kết cấu đề tài

Ngoài phần mở đầu và kết luận thì nội dung kết cấu thành 4 chương:

Chương 1 Cơ sở lý luận về huy động vốn và cho vay vốn tại các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở

Chương 2 Phương pháp nghiên cứu

Chương 3 Thực trạng huy động vốn và cho vay vốn của các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn thành phố Việt Trì – Phú Thọ

Chương 4 Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay vốn của các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn thành phố Việt Trì - Phú Thọ

Chương 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUỸ TÍN DỤNG

NHÂN DÂN CƠ SỞ

1.1 Cơ sở lý luận về quỹ tín dụng nhân dân cơ sở

1.1.1 Các khái niệm liên quan

1.1.1.1 Quỹ tín dụng, quỹ tín dụng nhân dân

Quỹ tín dụng là tổ chức tín dụng hợp tác hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động

Quỹ Tín dụng nhân dân là tổ chức hoạt động theo mô hình hợp tác xã trong lĩnh vực cho vay vốn ở địa bàn các xã (phường) Đây là kênh huy động vốn hiệu quả của Nhà nước đặc biệt là tại các vùng nông thôn nơi nguời dân chưa có thói quen giao dịch với ngân hàng

Nội dung của Nghị định 48/2001/NĐ-CP nêu rõ: “QTDND là loại hình tổ chức tín dụng hợp tác, hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động, thực hiện mục tiêu chủ yếu là tương trợ giữa các thành viên, nhằm phát huy sức mạnh của tập thể và của từng thành viên, giúp nhau thực hiện có hiệu quả các hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và cải thiện đời sống Hoạt động của QTDND cơ sở là phải đảm bảo bù đắp chi phí và có tích luỹ để phát

triển''[7], [24]

Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở là tổ chức tín dụng hợp tác do các thành viên trong địa bàn tự nguyện thành lập và hoạt động theo quy định của Nghị định này nhằm mục tiêu chủ yếu là tương trợ giữa các thành viên [24]

Theo tác giả: "QTDND cơ sở 1à một hình thức tổ chức kinh tế, một bộ phận của thành phần kinh tế tập thể trong nền kinh tế thị trường nhiều thành phần kinh tế

Nó được thành lập theo nguyên tắc tự nguyện, bình đẳng, tự chủ, tự chịu trách

nhiệm về kết quả hoạt động Nói cách khác, đó là một tổ chức kinh tế hợp tác trong

lĩnh vực tín dụng"

QTDND cơ sở là một trung gian tài chính vì vậy nhiệm vụ của QTD là phải huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của các thành viên, các tổ chức và cá

1.1.1.2 Huy động vốn tín dụng

Huy động vốn là hoạt động làm tăng nguồn vốn của quỹ tín dụng như: Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn của thành viên và ngoài thành viên; Vay vốn của Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương, vay vốn của các tổ chức tín dụng không phải là Quỹ tín dụng nhân dân theo quy định của Ngân hàng Nhà nước

Huy động vốn tín dụng của QTD cơ sở có những đặc điểm mang tính đặc thù như: hình thức, cơ chế huy động khá linh hoạt và đa dạng; các khoản vốn huy động thường không lớn; các đối tượng được huy động chủ yếu là hộ gia đình trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn… Nội dung huy động vốn gồm:

- Quỹ tín dụng cơ sở được huy động vốn của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác (ngoài hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân) dưới hình thức nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm;

- Quỹ tín dụng cơ sở được vay vốn của Quỹ tín dụng Trung ương, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác (ngoài hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân);

- Trong trường hợp gặp khó khăn về tài chính, Quỹ tín dụng cơ sở được vay vốn của Quỹ tín dụng cơ sở khác khi được Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương cho phép (sau khi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương báo cáo và được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chấp thuận) [10], [15], [17]

1.1.1.3 Cho vay vốn tín dụng

Cho vay vốn là hoạt động tín dụng gồm:

Cho vay đối với khách hàng phải là thành viên trong địa bàn hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở được cho vay những khách hàng có gửi tiền tại Quỹ tín dụng nhân dân dưới hình thức cầm cố sổ tiền gửi

do chính Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở đó phát hành

Đặc điểm cho vay vốn tín dụng của QTD cơ sở mang tính đặc thù: các khoản cho vay thường nhỏ; cho vay chủ yếu theo hình thức tín chấp; vốn vay chủ yếu sử dụng trong sản xuất kinh doanh dịch vụ nhỏ trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn; người vay cũng thường là người được huy động vốn; rủi ro cho vay thấp…

Nội dung hoạt động tín dụng:

- Quỹ tín dụng cơ sở được: Cho vay đối với thành viên; Cho vay các hộ nghèo

không phải là thành viên cư trú trên địa tràn hoạt động của Quỹ tín dụng cơ sở Việc

cho vay hộ nghèo phải căn cứ vào quy định tại Điều lệ hoạt động và khả năng cân

đối nguồn vốn hiện có, năng lực tài chính của Quỹ tín dụng cơ sở Hộ nghèo phải được đánh giá theo tiêu chí của Bộ Lao động - Thương binh và Xã hội, nằm trong danh sách hộ nghèo của Uỷ ban nhân dân xã Quy trình, thủ tục, hồ sơ cho vay hộ nghèo thực hiện theo chế độ tín dụng hiện hành áp dụng đối với thành viên; Cho vay những khách hàng có tiền gửi tại Quỹ tín dụng cơ sở dưới hình thức bảo đảm bằng sổ tiền gửi do chính Quỹ tín dụng cơ sở đó phát hành, mức cho vay tối đa cộng tiền lãi khi đến hạn trả nợ không quá số dư còn lại của sổ tiền gửi tại thời điểm quyết định cho vay

- Quỹ tín dụng cơ sở được thực hiện các hoạt động tín dụng khác sau khi được

Ngân hàng Nhà nước cho phép

- Quỹ tín dụng cơ sở có quyền xem xét, quyết định cho vay trên cơ sở có bảo đảm hoặc không có bảo đảm bằng tài sản của khách hàng vay, bảo lãnh của bên thứ

ba và chịu trách nhiệm về quyết định của mình; không được cho vay trên cơ sở bảo đảm bằng Sổ góp vốn của thành viên [15], [17]

1.1.2 Đặc điểm của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở

1.1.2.1 Tổ chức và hoạt động theo mô hình kinh tế hợp tác

Quỹ TDND cơ sở là do những người lao động sản xuất cùng nhau góp vốn thành lập và hoạt động theo mô hình kinh tế hợp tác, giúp đỡ tương trợ giữa các thành viên Do thành viên vừa là chủ sở hữu, vừa là khách hàng của QTDND Do vậy để đảm bảo bình đẳng trong việc hỗ trợ tất cả các thành viên, QTDND phải được tổ chức và hoạt động theo mô hình kinh tế HTX để mọi thành viên đều được quyền tham gia quản lý, kiểm tra giám sát hoạt động và quyết định mọi vấn đề một cách dân chủ Đây là đặc điểm quan trọng để có thể phân biệt Quỹ TDND cơ sở với các loại quỹ khác [7], [13]

1.1.2.2 Mục tiêu hoạt động chủ yếu là tương trợ giữa các thành viên

Quỹ TDND do các thành viên cùng nhau góp vốn thành lập với mục tiêu là được cung cấp các dịch vụ một cách thuận tiện, thường xuyên và ổn định với giá cả hợp lý Tuy nhiên trong điều kiện kinh tế thị trường cạnh tranh ngày càng gay gắt,

để duy trì khả năng cạnh tranh của mình thì trong quá trình hoạt động, các QTDND

quy mô ngày càng lớn để phát triển; qua đó thực hiện tốt mục tiêu hỗ trợ thành viên được lâu dài, với điều kiện ngày càng thuận lợi hơn, chất lượng tốt hơn và chi phí hợp lý hơn [7], [8]

1.1.2.3 Quy mô nhỏ và phạm vi hoạt động hẹp

Quy mô của QTDND thường nhỏ so với các loại hình TCTD khác Cùng với đặc điểm quy mô nhỏ, địa bàn hoạt động của QTDND cũng hẹp hơn, chủ yếu ở khu vực nông nghiệp - nông thôn Các thành viên chủ yếu là những người sản xuất kinh doanh nhỏ nên khả năng góp vốn cũng như vay vốn để phát triển sản xuất kinh doanh còn hạn chế Tuy nhiên thế mạnh của QTDND là bám sát khách hàng, cung cấp các dịch vụ của quỹ một cách nhanh chóng và có hiệu quả

1.1.2.4 Hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân rủi ro cao và ảnh hưởng tác động dây chuyền

Quỹ TDND cơ sở hoạt động chủ yếu là huy động vốn để cho vay đối với các thành viên ở khu vực nông nghiệp - nông thôn là nơi mà sản xuất, kinh doanh chứa đựng nhiều rủi ro (do phụ thuộc nhiều yếu tố khách quan như thời vụ, thiên tai, ); Trong khi đó quy mô hoạt động và năng lực tài chính của các QTDND thường nhỏ, trình độ của đội ngũ cán bộ và nhân viên còn hạn chế Vì vậy, QTDND là loại hình TCTD thường xuyên phải đối mặt với nhiều rủi ro và cũng dễ xảy ra đổ vỡ hơn so với các loại hình TCTD khác

Không chỉ có vậy, do hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng là lĩnh vực rất nhạy cảm, chịu tác động rất lớn bởi các yếu tố tâm lý và nhiều nhân tố khách quan, chủ quan khác nên khi đối mặt với những nguy cơ đổ vỡ, việc khắc phục đưa QTDND trở lại hoạt động bình thường gặp rất nhiều khó khăn Tuy các QTDND là các pháp nhân độc lập về kinh tế, hoạt động trên địa bàn ở nhiều vùng địa phương khác nhau nhưng lại có cùng tên gọi, chung một biểu tượng và phương thức hoạt động kinh doanh, đồng thời khả năng tự bảo vệ của mỗi QTDND còn rất hạn chế

Do đó, khi có một QTDND gặp khó khăn thì khả năng xảy ra phản ứng dây chuyền

là rất cao, nếu không có giải pháp xử lý kịp thời thì nguy cơ đổ vỡ dây chuyền trong

hệ thống là khó tránh khỏi [7],[13]

1.1.2.5 Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở có mối liên kết hệ thống chặt chẽ

Để có thể duy trì sự tồn tại và phát triển nhằm hỗ trợ lâu dài cho các thành viên trong điều kiện kinh tế thị trường của các QTDND cơ sở thì cần phải thiết lập một

cơ chế liên kết hệ thống chặt chẽ nhằm phát huy được các ưu điểm, lợi thế vốn có, lại vừa khắc phục được những nhược điểm cố hữu mà mỗi QTDND không thể tự giải quyết được Hệ thống liên kết này phải được vận hành một cách đồng bộ thông qua cơ chế liên kết kinh tế giữa các đơn vị cấu thành của bộ phận trực tiếp kinh doanh phục vụ thành viên là QTDND cơ sở - QTDND Trung ương và các tổ chức cung cấp dịch vụ tài chính hỗ trợ Mặt khác, thông qua tổ chức liên kết phát triển hệ thống có chức năng đại diện bảo vệ quyền lợi, định hướng phát triển, cung cấp các dịch vụ tư vấn thông tin, thực hiện kiểm toán, quản lý Quỹ an toàn và đào tạo nguồn nhân lực cho toàn hệ thống QTDND Tổ chức liên kết phát triển hệ thống tuy không trực tiếp tiến hành các hoạt động kinh tế nhưng có chức năng hỗ trợ cho các thành viên (nhất là đối với QTDND cơ sở) cũng như toàn hệ thống có khả năng phát triển

1.1.3 Vai trò, chức năng và nhiệm vụ của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở

1.1.3.1 Vai trò của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở

Hơn 20 năm đổi mới của đất nước, mô hình hệ thống QTDND nói chung và QTDND cơ sở nói riêng tuy còn rất non trẻ và khó khăn nhưng đã bước đầu thể

hiện vai trò của mình trong từng địa phương và cộng đồng xã hội

- Khai thác, sử dụng vốn tại chỗ có hiệu quả thúc đẩy sản xuất phát triển:

QTDND là loại hình tín dụng hợp tác mà các thành viên của nó vừa là chủ sở hữu vừa là khách hàng Hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực kinh tế tư nhân và khu

vực dân cư nông thôn Do đó, vai trò của QTDND rất quan trọng đáp ứng đòi hỏi cấp thiết về vốn sản xuất, kinh doanh dịch vụ và đời sống ngày một gia tăng không ngừng của nhiều người, đặc biệt là nông dân [12]

Từ những lợi thế của mình, QTDND sẽ phát huy khả năng huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong các thành phần kinh tế, các tổ chức xã hội, mọi

cá nhân để tập trung cho vay phát triển sản xuất Bằng những hình thức thích hợp, những lợi ích trong các dịch vụ ngân hàng sẽ làm cho nguồn vốn nằm im trở lên sống động hơn, chu chuyển vốn trở lên linh hoạt và hiệu quả lớn nhất là thúc đẩy kinh tế - xã hội nông thôn phát triển, bà con nông dân yên tâm, bởi bên cạnh mình

- QTDND cơ sở có vai trò quan trọng trong thúc đẩy sản xuất hàng hoá và chuyển dịch cơ cấu kinh tế

Trong bối cảnh hiện nay, sản xuất tự cung tự cấp đã chuyển mạnh sang sản xuất kinh doanh, dịch vụ hướng đến thị trường QTDND là địa chỉ cung cấp vốn cho các thành viên, đối tượng khách hàng có nhu cầu có thể tiếp cận với nguồn vốn một cách dễ dàng, phù hợp với quy mô, trình độ năng lực sản xuất của hộ, từ đó giúp cho khách hàng có thể đầutư, phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, tạo ra các sản phẩm cung cấp cho thị trường Vai trò này của QTDND là rất quan trọng,

nó góp phần làm chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng tăng sản xuất hàng hóa dịch vụ từ đó làm thay đổi bộ mặt kinh tế xã hội, nhất là khu vực nông nghiệp, nông thôn nước ta [1], [12],

- QTDND cơ sở có vai trò hạn chế tín dụng nặng lãi, đa dạng hoá mô hình các TCTD, từng bước hình thành và phát triển thị trường tài chính nông thôn

Sau năm 1990 các HTXTD nông thôn đã bị tan rã, Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam, cùng với các NHTM cổ phần nông thôn mới ra đời, phạm vi hoạt động

còn rất hạn hẹp Lúc này thị trường vốn ở nông thôn gần như bị bỏ ngỏ, các hình thức cho vay nặng lãi, hụi họ hoành hành chính là nhân tố kìm hãm sản xuất ở nông thôn, người nông dân vốn đã nghèo lại càng trở lên kiệt quệ hơn

Trước tình hình đó, trong nông nghiệp nông thôn đòi hỏi phải hình thành các TCTD dân cư phù hợp với nền kinh tế thị trường TCTD này vừa đáp ứng nhu cầu

về vốn cho sản xuất, thực hiện một số dịch vụ ngân hàng đồng thời phải có tính tương trợ, tương hỗ để giúp người nông dân thoát khỏi vòng cương toả của tín dụng nặng lãi

QTDND cơ sở ra đời bước đầu đã đáp ứng được nguyện vọng của nhân dân và phát huy vai trò trung gian tài chính ở nông thôn Bất cứ nơi nào có QTDND đi vào hoạt động thì ở đó hình thức tín dụng nặng lãi bị thu hẹp, lãi suất thị trường tín dụng không chính thức được kéo xuống Luật NHNN, Luật các TCTD, Luật HTX ra đời

là cơ sở pháp lý quan trọng, là những định hướng cơ bản cho việc thiết lập cơ chế mới về quản lý kinh doanh tiền tệ

Hệ thống các tổ chức kinh doanh tiền tệ - tín dụng - ngân hàng ở nông thôn nước ta hiện nay, có các NHTM Nhà nước, các NHTM cổ phần, QTDND cơ sở Hệ thống tín dụng này gồm các hình thức sở hữu khác nhau; Nhà nước, tập thể, tư nhân, hỗn hợp các thành phần Mỗi loại có thế mạnh riêng, chúng đan xen lẫn nhau trong quá trình hoạt động, QTDND là loại hình mới được xây dựng thí điểm đi vào hoạt động chưa lâu nhưng nó đã khẳng định được những ưu thế của một TCTD ở nông thôn Mô hình này có thể mở rộng xuống hầu hết các thôn, xã phục vụ việc huy động, cho vay rất thuận tiện Bởi vậy, việc tham gia của các QTDND vào thị trường vốn ở nông thôn đã góp phần hoàn thiện thêm những ưu điểm vốn có và khắc phục các mặt còn hạn chế của mỗi TCTD, tạo nên một hệ thống TCTD được cấu trúc bởi nhiều mô hình khác nhau về sở hữu, về quy mô, phạm vi hoạt động, về trình độ công nghệ góp phần tạo nên thị trường tài chính sống động và thông suốt ở khu vực nông thôn rộng lớn [1], [4], [12]

- Thông qua hoạt động QTDND cơ sở để giúp các hộ sản xuất, kiểm soát hiệu quả sản xuất, nâng cao trình độ hạch toán kinh tế

Mục đích hoạt động của QTDND là giúp đỡ nhau trên tinh thần tương thân,

phải “tự chịu trách nhiệm và cùng có lợi” Do vậy, mọi quan hệ vay, gửi vốn giữa khách hàng với QTDND đều phải hoàn trả cả gốc và lãi đầy đủ theo thời hạn nhất định, điều đó đòi hỏi phải sử dụng vốn vay có hiệu quả Nghĩa là thông qua các hoạt động vay vốn và trả nợ của QTDND, các hộ nông dân phải suy nghĩ, cân nhắc, hạch toán, tiết kiệm chi phí để với vốn đầu tư nhỏ nhất, chi phí ít nhất, nhưng thu được lãi lớn nhất và thực sự đứng vững trong cơ chế thị trường Đồng thời, thông qua công tác thẩm định cho vay, kiểm tra sử dụng vốn, chăm sóc thành viên của các QTDND đã có tác dụng kiểm soát tính hiệu quả của sản xuất kinh doanh, tư vấn thêm cách quản lý, hạch toán kinh doanh cho hộ thành viên [3], [4]

1.1.3.2 Chức năng, nhiệm vụ của quỹ tín dụng nhân dân cơ sở

Quỹ TDND cơ sở có hai chức năng cơ bản:

- Thực hiện chức năng huy động vốn: Điều 20 chương 1 Luật Các tổ chức tín

dụng quy định: Tổ chức tín dụng hợp tác là tổ chức kinh doanh tiền tệ và làm dịch

vụ ngân hàng, do các tổ chức, cá nhân, hộ gia đình tự nguyện thành lập để hoạt động ngân hàng theo luật nhằm mục tiêu chủ yếu là tương trợ nhau phát triển sản xuất kinh doanh và đời sống, khai thác và sử dụng vốn đáp ứng nhu cầu của mọi thành viên Huy động vốn của QTDND cơ sở bao gồm: (i) Vốn góp của các thành viên; (ii) Huy động vốn tiết kiệm, nhàn rỗi trong dân cư, các tổ chức kinh tế, các đoàn thể; (iii) Vốn vay từ các dự án: thông qua QTDND Trung ương làm đầu mối

để tham gia các dự án đầu tư vào phát triển nông nghiệp, nông thôn; (iv) Nhận vốn

điều hoà từ QTDND Trung ương

Thông qua chức năng này QTDND cơ sở đã góp phần chuyển hoá sử dụng nguồn vốn, đáp ứng sản xuất và lưu thông hàng hoá trong dân cư

- Chức năng cho vay: Sử dụng vốn ở QTDND cơ sở chủ yếu là cho vay thành viên, đây cũng là chức năng cơ bản của QTDND cơ sở Với vốn huy động được từ các nguồn, QTDND cơ sở cho vay hỗ trợ các thành viên là cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp, trên địa bàn nhằm góp phần thúc đẩy việc mở rộng, khôi phục ngành nghề, đáp ứng nhu cầu sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống, hạn chế cho vay nặng lãi ở vùng nông nghiệp, nông thôn [6], [8], [21]

Ngoài hai chức năng, nhiệm vụ cơ bản trên, QTDND cơ sở còn thực hiện chức năng tư vấn chăm sóc thành viên

Phần lớn thành viên QTDND cơ sở là hộ sản xuất, kinh doanh mà chủ yếu là sản xuất nông nghiệp, ở khu vực nông thôn, có nhiều hạn chế nên ngoài nhiệm vụ huy động vốn và cho vay, thì QTDND cơ sở còn thường xuyên tư vấn cho thành viên như: Phương án, dự án sản xuất kinh doanh để có hiệu quả, số vốn cần đầu tư, thời gian sử dụng vốn… nhằm giúp thành viên phát triển kinh doanh và sử dụng

vốn có hiệu quả, hạn chế tối đa nhất rủi ro trong tín dụng

Mặt khác QTDND cơ sở quan tâm chăm sóc thành viên lúc khó khăn, hoạn nạn, chia sẻ với thành viên lúc thiên tai, dịch bệnh… Vì vậy ngày càng tạo nên sự gắn kết thành viên với QTDND cơ sở và giữa các thành viên với nhau

1.1.4 Nguyên tắc tổ chức của quỹ tín dụng nhân dân cơ sở

1.1.4.1 Nguyên tắc tự nguyện gia nhập và ra khỏi Quỹ

Mọi công dân Việt Nam từ 18 tuổi trở lên có năng lực hành vi dân sự đầy

đủ, cư trú hợp pháp trên địa bàn hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở, các hộ gia đình cử người đại diện có đủ điều kiện và tiêu chuẩn là thành viên Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở và các đối tượng khác do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định đều có thể trở thành thành viên Quỹ tín dụng nhân dân; thành viên có quyền ra khỏi Quỹ tín dụng nhân dân theo quy định của điều lệ Quỹ tín dụng nhân dân [1], [4], [11] Đây là nguyên tắc rất cơ bản của hoạt động QTDND cơ sở vì chỉ có những gì thành viên tự nguyện làm mới có cơ sở phát triển và tồn tại lâu dài Nguyên tắc tự nguyện nói lên thành viên hoàn toàn tự nguyện khi họ thấy có lợi và nhu cầu của họ được thoả mãn mà không phải bị ép buộc, cưỡng chế khi xin gia nhập hay rút khỏi thành viên QTDND cơ sở Họ là người tự quyết định về việc gia nhập hay rút khỏi QTDND cơ sở Vì chỉ khi tự nguyện hợp tác, tự nguyện tham gia, các thành viên mới quan tâm, nhiệt tình và hết lòng tâm huyết với QTDND cơ sở, và như vậy QTDND cơ sở mới có cơ sở vững chắc để tập hợp được sức mạnh lâu dài về vật chất và tinh thần từ các thành viên cho sự phát triển Tuy nhiên muốn họ trở thành thành viên của QTDND cơ sở thì nhiệm vụ của các cơ quan chức năng cấp uỷ, chính quyền địa phương, các đoàn thể phải tuyên truyền làm rõ lợi ích thiết thực về

mô hình hoạt động của QTDND Phải tích cực tuyên truyền, thuyết phục để họ hiểu được quyền lợi, nghĩa vụ và lợi ích của họ khi tham gia QTDND cơ sở Đây cũng chính là thực hiện chủ trương của Đảng và Nhà nước ta

1.1.4.2 Nguyên tắc quản lý dân chủ và bình đẳng

Thành viên Quỹ tín dụng nhân dân có quyền tham gia quản lý, kiểm tra, giám sát Quỹ tín dụng nhân dân và có quyền ngang nhau trong biểu quyết Nguyên tắc có nghĩa là các thành viên được tự mình toàn quyền quản lý, quyết định các vấn đề của QTDND cơ sở trong khuôn khổ và theo các quy định của pháp luật, mà không chịu bất cứ sự can thiệp, chi phối hay sự chỉ đạo nào từ bên ngoài Các thành viên tự quản lý thông qua việc tham gia và chỉ có họ duy nhất mời được quyền tham gia vào cơ quan quyền lực cao nhất của QTDND cơ sở, đó là Đại hội thành viên hoặc là Đại hội đại biểu thành viên; tại Đại hội, thành viên thể hiện quyền và trách nhiệm của mình để lựa chọn, đề cử, ứng cử, bầu cử đề nghị chi nhánh ngân hàng nhà nước tỉnh bổ nhiệm, miễn nhiệm ban điều hành, ban kiểm soát của QTDND cơ sở nhằm thực hiện quản lý, điều hành và giám sát hoạt động của QTDND cơ sở Tự quản lý

ở đây được thực hiện trên nguyên tắc dân chủ và bình đẳng, mọi thành viên của QTDND cơ sở đều có quyền và trách nhiệm tham gia quản lý và quyết định như nhau, không phân biệt giầu nghèo, địa vị xã hội… và đặc biệt là không phân biệt số vốn góp vào QTDND cơ sở Người góp nhiều cũng như người góp ít đều chỉ có một quyền biểu quyết ngang nhau Đây cũng là điểm khác biệt cơ bản trong quản lý của QTDND cơ sở so với các tổ chức tín dụng khác

Nguyên tắc tự quản lý dân chủ, bình đẳng đã đề cao sự tham gia, vai trò để tạo

sức mạnh chung lớn hơn, giúp họ giải quyết các vấn đề đang vướng mắc Nguyên

tắc tự quản lý, tham gia điều hành và giám sát sẽ góp phần đảm bảo cho QTDND luôn bám sát mục tiêu tương trợ thành viên [4], [7], [11]

1.1.4.3 Nguyên tắc tự chịu trách nhiệm và cùng có lợi

Quỹ tín dụng nhân dân tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động của mình;

tự quyết định về phân phối thu nhập, bảo đảm Quỹ tín dụng nhân dân và thành viên cùng có lợi

Điều này thể hiện các chủ sở hữu là thành viên phải đóng góp đủ số vốn cần thiết, tối thiểu phải ở mức vốn theo quy định của ngân hàng nhà nước, để cho QTDND cơ sở hoạt động, tự chịu trách nhiệm về sự tồn tại, duy từ hoạt động và kết quả hoạt động của mình, đoàn kết thống nhất cao cùng chịu trách nhiệm với mọi hoạt động của quỹ Thực hiện nghĩa vụ đối với QTDND cơ sở, sự tự chịu trách nhiệm, không phải là vô hạn mà chỉ tự chịu trách nhiệm bằng số vốn góp vào QTDND cơ sở và các nghĩa vụ thoả thuận đóng góp bổ sung khác nếu được quy định trong điều lệ của từng QTDND cơ sở Như vậy, nếu QTDND cơ sở nào hoạt động kinh doanh bị thua lỗ thì thành viên không chỉ thiệt thòi trong việc hưởng các

dịch vụ ngân hàng mà còn phải chịu thiệt thòi về tài chính như: Lợi tức vốn góp…

cũng như đối với chủ sở hữu của bất kỳ loại hình kinh tế nào khác Chính vì vậy nguyên tắc tự chịu trách nhiệm và cùng có lợi vừa là động lực lừa tạo sức ép đối với các thành viên phải tham gia tích cực vào công tác quản lý và giám sát hoạt động của QTDND [7], [24], [25]

1.1.4.4 Nguyên tắc chia lãi bảo đảm kết hợp lợi ích của thành viên và sự phát triển của Quỹ tín dụng nhân dân

Sau khi làm xong nghĩa vụ nộp thuế, lãi còn lại được trích một phần vào các quỹ của Quỹ tín dụng nhân dân, một phần chia theo vốn góp của thành viên, phần còn lại chia cho thành viên theo mức độ sử dụng dịch vụ của Quỹ tín dụng nhân dân

do Đại hội thành viên quyết định

1.1.4.5 Nguyên tắc hợp tác và phát triển cộng đồng

Thành viên phải phát huy tinh thần tập thể, nâng cao ý thức hợp tác trong Quỹ tín dụng nhân dân và trong cộng đồng xã hội; hợp tác giữa các Quỹ tín dụng nhân dân với nhau ở trong nước và ngoài nước theo quy định của pháp luật

QTDND cơ sở hoạt động và phát triển dựa trên sự tập hợp sức mạnh của các thành viên, tự nguyện cùng nhau góp vốn để thành lập, phát huy sức mạnh nội lực của thành viên với mong muốn là duy trì và ngày càng phát triển của QTDND cơ sở

để thành viên thông qua đó nhận được sự hỗ trợ, các dịch vụ tín dụng, Ngân hàng cách nhanh hơn, tốt hơn Phần lớn thành viên QTDND cơ sở ở nông nghiệp, nông thôn, có nhiều khó khăn trong việc vay vốn từ các ngân hàng thương mại quốc

doanh vì: tài sản thế chấp còn khiêm tốn, đi lại xa , tham gia vào QTDND cơ sở là

sự cần thiết và có lợi cho thành viên, nên họ có ý thức hợp tác với nhau, tương trợ lẫn nhau [7], [24]

Như vậy các thành viên QTDND cơ sở sẵn sàng đoàn kết, tương thân, tương

ái, tương trợ lẫn nhau giữa các thành viên trong quỹ và trong cộng đồng xã hội, nhờ

đó QTDND đã phát huy được tác dụng tạo ra thế mạnh cho hoạt động của mình phù hợp với mô hình tổ chức hệ thống QTDND và các nguyên hoạt động

1.1.5 Nội dung nghiên cứu về huy động và cho vay vốn của Quỹ tín dụng nhân dân

Để nghiên cứu về hiệu quả huy động và cho vay vốn của QTDND, cần tập trung làm rõ một số nội dung sau:

1.1.5.1 Nghiên cứu về huy động vốn

Để nghiên cứu thực trạng huy động vốn, cần làm rõ một số khía cạnh: (i) Các hình thức huy động vốn, xem xét QTDND cơ sở đã sử dụng các hình thức nào để huy động vốn, trên cơ sở phân tích về quy mô, mức độ của từng hình thức huy động; (ii) Số lượng, cơ cấu vốn huy động chia theo các loại vốn cụ thể (vốn điều lệ, vốn huy động, vốn vay từ các tổ chức…), phân tích quy mô, mức độ của từng loại vốn, đánh giá sự tăng trưởng của từng loại qua các năm

1.1.5.2 Nghiên cứu về cho vay vốn

Tập trung nghiên cứu, phân tích làm rõ: (i) Các hình thức cho vay (theo thời hạn vay, theo tài sản đảm bảo, theo mục đích sử dụng, theo ngành nghề kinh tế…); (ii) Quy trình vay (phân tích từng bước trong quy trình cho vay như: thẩm định, xét duyệt; giải ngân cho vay; kiểm tra, kiểm soát sử dụng vốn vay; thu hồi nợ vay…); Nghiên cứu về kết quả, hiệu quả sử dụng vốn vay (thể hiện qua phân tích, đánh giá

về số lượng, cơ cấu vốn vay; nợ quá hạn…)

1.1.5.3 Nghiên cứu phân tích các nhân tố ánh hưởng đến hoạt động huy động và cho vay vốn

Nội dung này tập trung vào việc nhận diện và phân tích mức độ ảnh hưởng của một số nhân tố chủ yếu tác động đến huy động và cho vay vốn: Các yếu tố thuộc về QTDND (năng lực hoạt động, uy tín kinh doanh…); nhóm yếu tố khách quan (mức độ phát triển kinh tế xã hội và đời sống dân cư trên địa bàn; cơ chế chính sách của Nhà nước và địa phương…)

1.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động của QTDND cơ sở

1.1.6.1 Môi trường kinh tế - xã hội

Nền kinh tế là một hệ thống bao gồm các hoạt động kinh tế có quan hệ biện chứng, ràng buộc lẫn nhau nên bất kỳ một sự biến động của một hoạt động kinh tế nào đó cũng sẽ gây ảnh hưởng đến việc sản xuất kinh doanh của các lĩnh vực còn lại Hoạt động của QTDND cơ sở có thể được coi là chiếc cầu nối giữa các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế Vì vậy, sự ổn định hay mất ổn định của nền kinh tế sẽ có tác động mạnh mẽ đến hoạt động của quỹ tín dụng đặc biệt là hoạt động tín dụng Các biến số kinh tế vĩ mô như lạm phát, khủng hoảng sẽ ảnh hưởng rất lớn tới chất lượng tín dụng Một nền kinh tế ổn định tỷ lệ lạm phát vừa phải sẽ tạo điều kiện cho các khoản tín dụng có chất lượng cao Tức là các tổ chức, cá nhân sản xuất kinh doanh hoạt động trong một môi trường ổn định thì khả năng tạo ra lợi nhuận cao hơn, từ đó

mà có thể trả vốn và lãi được cho QTDND Ngược lại khi nền kinh tế biến động thì các

tổ chức, cá nhân hoạt động sản xuất kinh doanh cũng thất thường ảnh hưởng đến thu nhập của doanh nghiệp, từ đó ảnh hưởng tới khả năng thu nợ của QTDND

Chu kỳ kinh tế có tác động không nhỏ tới hoạt động tín dụng Trong thời kỳ suy thoái, sản xuất vượt quá nhu cầu dẫn tới hàng tồn kho lớn, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn do các tổ chức, cá nhân sản xuất kinh doanh không phát triển được Hơn nữa nếu QTDND bỏ qua các nguyên tắc tín dụng thì lại càng làm giảm chất lượng tín dụng Ngược lại trong thời kỳ hưng thịnh, tốc độ tăng trưởng cao thì các tổ chức, cá nhân sản xuất kinh doanh có xu hướng mở rộng sản xuất kinh doanh, nhu cầu tín dụng tăng và rủi ro ít, do đó chất lượng tín dụng cũng tăng Tuy nhiên trong thời kỳ này có những khoản vay vượt quá quy mô sản xuất cũng như khả năng quản lý của khách hàng nên những khoản vay này vẫn gặp rủi ro

Quan hệ tín dụng được thực hiện trên cơ sở lòng tin Nó là cầu nối giữa quỹ tín dụng và khách hàng Đạo đức xã hội ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Trong trường hợp đạo đức xã hội không tốt, lợi dụng lòng tin để lừa đảo sẽ làm giảm chất lượng tín dụng Hơn nữa trình độ dân trí chưa cao, kém hiểu biết về hoạt động của QTDND cũng sẽ làm giảm chất lượng tín dụng

Những biến động bất khả kháng xảy ra trong môi trường tự nhiên như thiên

kinh doanh của khách hàng, đặc biệt là trong các ngành có liên quan đến nông nghiệp, thuỷ sản, hải sản Vì vậy khi môi trường tự nhiên không thuận lợi thì các tổ chức, cá nhân hoạt động sản xuất kinh doanh sẽ gặp khó khăn từ đó làm giảm chất lượng tín dụng của QTDND [15], [22]

1.1.6.2 Nhân tố khách hàng

Khách hàng là người lập phương án, dự án xin vay và sau khi được QTDND chấp nhận, khách hàng là người trực tiếp sử dụng vốn vay để kinh doanh Vì vậy, khách hàng cũng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

Năng lực của khách hàng là nhân tố quyết định đến việc khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không Nếu năng lực của khách hàng yếu kém, thể hiện ở việc không dự đoán được những biến động lên xuống của nhu cầu thị trường; không hiểu biết nhiều trong việc sản xuất, phân phối và khuyếch trương sản phẩm …thì sẽ

dễ dàng bị gục ngã trong cạnh tranh Từ đó làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ, chất lượng tín dụng của QTDND bị ảnh hưởng Và ngược lại năng lực của khách hàng càng cao thì khả năng cạnh tranh trên thị trường càng lớn, vốn vay càng được

sử dụng có hiệu quả [15]

Sự trung thực của khách hàng ảnh hưởng lớn tới chất lượng tín dụng của QTDND Nếu các tổ chức và cá nhân vay vốn QTDND không cung cấp các số liệu trung thực, vi phạm chế độ kế toán thống kê đã được ban hành thì sẽ gây khó khăn cho QTDND trong việc nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, cũng như việc quản lý vốn vay của khách hàng để qua đó có thể đưa ra quyết định cho vay đúng đắn Nếu khách hàng sử dụng vốn vay QTDND không đúng đối tượng kinh doanh, không đúng với phương án, mục đích khi xin vay thì sẽ không trả được nợ đúng hạn

1.1.6.3 Chính sách, pháp luật có liên quan của Nhà nước

Các chính sách của nhà nước ổn định hay không ổn định cũng tác động đến chất lượng tín dụng Khi các chính sách này không ổn định sẽ gây khó khăn cho các

tổ chức, cá nhân trong hoạt động sản xuất kinh doanh, từ đó gây trở ngại cho QTDND khi thu hồi nợ và ngược lại

Hệ thống pháp luật là cơ sở để điều tiết các hoạt động trong nền kinh tế Nếu hệ thống pháp luật không đồng bộ, hay thay đổi sẽ làm cho hoạt động kinh doanh gặp khó

khăn Ngược lại nếu nó phù hợp với thực tế khách quan thì sẽ tạo một môi trường pháp

lý cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận lợi và đạt kết quả cao

Chính sách tín dụng của là một trong những chính sách trong chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp Đó là yếu tố đầu tiên tác động dến việc cung ứng vốn cho nền kinh tế Chính sách tín dụng được hiểu là đường lối, chủ trương đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo, liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng Chính sách tín dụng bao gồm: hạn mức tín dụng, kỳ hạn của các khoản vay, lãi suất cho vay và mức lệ phí, các loại cho vay được thực hiện Các điều khoản của chính sách tín dụng được xây dựng dựa trên nhiều yếu tố khác nhau như các điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính của ngân hàng Nhà nước, khả năng về vốn của ngân hàng và nhu cầu tín dụng của khách hàng Khi các yếu tố này thay đổi, chính sách tín dụng cũng thay đổi theo Đối với mỗi khách hàng, QTD có thể đưa ra các chính sách khác nhau cho phù hợp

Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng trên cơ sở hạn chế rủi ro, tuân thủ phương pháp, đường lối chính sách của Nhà nước và đảm bảo công bằng xã hội Điều đó cũng có nghĩa chất lượng tín dụng tuỳ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của QTD QTD muốn có chất lượng tín dụng tốt cũng đều phải có chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với thực tế của QTD cũng như của thị trường Hơn thế nữa, quy trình tín dụng là tập hợp những nội dung, nghiệp vụ cơ bản, các bước tiến hành trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Nó bao gồm các bước bắt đầu từ khâu chuẩn bị cho vay, giải ngân khoản vay, kiểm tra trong quá trình cho vay cho đến khi thu hồi được nợ

Trong quy trình tín dụng, bước chuẩn bị cho vay rất quan trọng (khách hàng nhập hồ sơ vay vốn ) Bao gồm 3 giai đoạn:

- Khai thác và tìm kiếm khách hàng; hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và thành lập hồ sơ vay; phân tích thẩm định khách hàng và phương án, dự án vay vốn Chất lượng tín dụng tuỳ thuộc nhiều vào chất lượng công tác thẩm định và quy định về điều kiện, thủ tục cho vay của từng quỹ tín dụng

- Kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay giúp cho QTD nắm được diễn biến của khoản tín dụng đã cung cấp cho khách hàng để có những hành động điều chỉnh can thiệp khi cần thiết, sớm ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra Việc lựa chọn và áp dụng có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ thiết lập được một hệ thống phòng ngừa hữu hiệu, giảm rủi ro tín dụng, nói cách khác sẽ nâng cao chất lượng tín dụng

- Thu hồi và giải quyết nợ là khâu quyết định đến chất lượng tín dụng Sự nhạy bén của QTD trong việc kịp thời phát hiện những biểu hiện bất lợi xảy ra đối với khách hàng cũng như những biện pháp xử lý kịp thời, tư vấn cho khách hàng sẽ giảm thiểu được những khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ có tác dụng tích cực đối với hoạt động tín dụng

Đồng thời với các bước trong quy trình tín dụng là công tác thu thập thông tin Thông tin tín dụng càng nhanh, càng chính xác và toàn diện thì khả năng phòng chống rủi ro tín dụng càng tốt Thông tin tín dụng có thể thu thập được từ rất nhiều nguồn: từ trung tâm tín dụng của Ngân hàng Nhà nước, từ phòng thông tin tín dụng của các QTD, qua báo chí, các tổ chức nghề nghiệp, qua việc cán bộ tín dụng trực tiếp thu thập tại cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng, qua báo cáo tài chính của khách hàng

Quy trình tín dụng của QTDND không mang tính cứng nhắc Đối với mỗi khách hàng khác nhau, QTDND có thể chủ động, linh hoạt,thực hiện các bước trong quy trình tín dụng cho phù hợp Ví dụ như đối với các dự án lớn, bước phân tích là rất quan trọng Thậm chí có trường hợp quá phức tạp QTDND phải thành lập tổ thẩm định riêng Đối với những món vay tiêu dùng, việc giám sát mục đích sử dụng vốn cần được chú trọng nhiều hơn [11], [15]

1.1.6.4 Các nhân tố nội tại của Quỹ tín dụng nhân dân

Các nhân tố nội tại ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động kinh doanh của các TCTD thể hiện: năng lực tài chính, nguồn nhân lực, trang thiết bị, công nghệ, chính sách và năng lực quản trị rủi ro, chính sách lãi suất, tín dụng, tỷ giá, chính sách và dịch vụ chăm sóc khách hàng của TCTD… Năng lực tài chính mạnh sẽ giúp cho các QTD có thể mở rộng và đa dạng hóa các hoạt động tín dụng, từ đó đủ sức cạnh

tranh với các đối tác khác Đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn cao, phẩm chất, trách nhiệm tốt sẽ làm cho hoạt động của bộ máy QTD được nâng cao, giúp cho Quỹ hoạt động SXKD hiệu quả hơn; Trang thiết bị khoa học công nghệ tốt, phù hợp cũng sẽ góp phần làm cho công tác quản lý điều hành và tổ chức thực hiện các dịch

vụ được nhanh chóng, hiệu quả…

1.1.6.5 Kiểm tra giám sát đảm bảo an toàn của hệ thống QTDND

Để hệ thống QTDND ngày càng phát triển bền vững, bản thân từng quỹ tín dụng phải hoạt động kinh doanh có hiệu quả và đúng hướng muốn vậy tự bản thân mỗi quỹ phải làm tốt công tác tự kiểm tra kiểm soát mọi hoạt động theo đúng pháp luật và Điều lệ Quỹ tín dụng

1.2 Cơ sở thực tiễn về quỹ tín dụng

1.2.1 Quỹ tín dụng của một số nước trên thế giới và của Việt Nam

1.2.1.1 Mô hình hoạt động của Quỹ tín dụng một số nước trên thế giới

- Mô hình của Canada:

Vào những năm cuối thế kỷ thứ 19, đời sống người dân ở bang Quebec - Canada nhất là ở vùng nông thôn gặp nhiều khó khăn tình trạng mất mùa nông nghiệp, kinh tế suy thoái đẩy người dân ở đây nhất là tầng lớp nông dân và người sản xuất nhỏ vào cảnh đói nghèo, thất nghiệp tràn lan Trong khi đó các Ngân hàng

thương mại hầu như chỉ hoạt động ở khu vực thành thị Vì vậy nạn cho vay nặng lãi

hoành hoành ở khắp nơi, nhất là khu vực nông thôn

Qua nghiên cứu các mô hình Hợp tác xã tín dụng ở các nước châu âu như: Đức, Pháp, Ý nhằm tìm kiếm một mô hình thích hợp áp dụng vào điều kiện thực tiễn ở Quebec để hỗ trợ nông dân và người nghèo phát triển sản xuất Quỹ tín dụng đầu tiên được thành lập ở thị trấn Levis, bang Quebec - Canada với những mục đích: giúp các thành viên cải thiện điều kiện tinh tế và nâng cao đời sống; tạo điều tiện thuận lợi cho người dân trong vùng gửi tiết kiệm và vay vốn phát triển sản xuất,

đề cao tính hợp tác, tương trợ giữa quỹ tín dụng (QTD) với các thành viên và giữa các thành viên với nhau Từ năm 1908, Nhà nước mới chính thức cho phép thực hiện mô hình này Đến năm 1920 đã có khoảng 160 QTD cơ sở được thành lập ở nhiều vùng trong bang Quebec - Canađa Trong thời gian này các QTD cơ sở đều hoạt động độc

lập với nhau, chủ yếu là huy động vốn trong dân cư và cho vay hỗ trợ thành viên phát triển sản xuất, hạn chế tối đa việc cho vay nặng lãi tại các khu vực này

Từ năm 1918 do khủng hoảng tinh tế ở Bắc Mỹ đã tác động mạnh đến toàn hệ thống Ngân hàng cũng như đối với các Quỹ tín dụng Canada, nhiều Quỹ tín dụng lâm vào tình trạng mất khả năng chi trả, thậm chí mất khả năng thanh toán, đã gây mất lòng tin đối với khách hàng gửi tiền và thành viên Trước tình hình trên các Quỹ tín dụng Canada đã tập hợp thành liên đoàn theo từng vùng nhằm tăng cường

sự hợp tác tương trợ, hỗ trợ nhau vượt qua những khó khăn tài chính Đến năm

1932 khủng hoảng thị trường chứng khoán ở Mỹ đã làm cho nền kinh tế bắc Mỹ suy sụp, hoạt động của Quỹ tín dụng và liên đoàn đều bị ảnh hưởng và đe doạ nên các liên đoàn tập hợp thành tổng liên đoàn với quy mô hoạt động lớn Tới những năm

50 của thế kỷ 20 hệ thống Quỹ tín dụng Canada tiếp tục phát triển và lập ra các công ty dịch vụ tài chính nhằm hỗ trợ hoạt động của tổng liên đoàn Những năm 60 tiếp tục thực hiện chuẩn định hóa hệ thống cơ chế hoạt động của Quỹ tín dụng, năm

1979 QTD Trung ương Canada được thành lập, đến năm 2000 toàn hệ thống Quỹ tín dụng Canada có khoảng 1.400 Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở, 14 liên đoàn, QTD

Trung ương, một tổng liên đoàn với hệ thống mạng lưới hoàn chỉnh và công nghệ

hiện đại, hệ thống Quỹ tín dụng Canada được đánh giá là tập đoàn tài chính mạnh đứng thứ 6 ở Canada và đứng thứ 150 trong số các tập đoàn tài chính hàng đầu trên thế giới (năm 2000)

Thực chất QTD cơ sở của Canada thực hiện huy động và cho vay thành viên của quỹ và là Tổ chức kinh tế thuộc lĩnh vực tín dựng với số lượng lớn nhất (1400 QTD cơ sở) trong hệ thống Do đó cũng có thể coi QTD cơ sở của Canada tương ứng như tổ chức QTDND cơ sở của Việt Nam Các QTDND cơ sở Canađa đã rút ra bài học kinh nghiệm là: QTDND cơ sở muốn tồn tại, phát triển nhằm mục tiêu huy động vốn tại chỗ và cho vay tín dụng đối với thành viên để phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống, hạn chế nạn cho vay nặng lãi thì ngoài những kinh nghiệm tuyên truyền, quảng cáo, động viên, còn phải có sự liên kết chặt chẽ, tương trợ trong

hệ thống và sự hỗ trợ tạo điều kiện của Nhà nước [15]

- Mô hình tại Cộng hoà liên bang Đức:

Cộng hoà liên bang Đức là cái nôi của phong trào Hợp tác xã tín dụng (nay được gọi là Ngân hàng Hợp tác xã), năm 1854 các Hợp tác xã tín dụng đầu tiên được thành lập nhằm huy động vốn hỗ trợ sản xuất, kinh doanh, cải thiện đời sống cho những người lao động, các Hợp tác xã nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp Quá trình phát triển cho đến năm 2002 toàn cộng hoà liên bang Đức có khoảng 1.700 Ngân hàng Hợp tác xã cơ sở, một Ngân hàng Hợp tác xã khu vực và một Ngân hàng Hợp tác xã Trung ương Tính chất hoạt động của Ngân hàng Hợp tác xã cơ sở ở cộng hoà liên bang Đức cũng như QTDND cơ sở Canada Mục tiêu là huy động vốn, cho vay tín dụng hỗ trợ sản xuất, kinh doanh, dịch vụ ở các khu vực Hoạt động của Ngân hàng Hợp tác xã Đức cũng bao gồm 02 bộ phận, đó là: bộ phận trực tiếp hoạt động kinh doanh phục vụ thành viên tức là huy động vốn và cho vay và bộ phận tổ chức liên kết phát triển hệ thống

Với hơn 100 năm hình thành và phát triển, hệ thống Quỹ tín dụng Canađa và hơn 150 năm phát triển thành công mô hình Ngân hàng Hợp tác xã ở cộng hoà liên bang Đức đã rút những bài học kinh nghiệm quý báu đó là:

Một là, QTDND (Ngân hàng hợp tác xã) là loại hình tổ chức tín dụng duy

nhất tạo điều kiện thuận lợi cho người lao động nghèo, sản xuất nhỏ, các Hợp tác

xã, các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nông thôn được tiếp cận với các dịch vụ tài chính - Ngân hàng để phát triển sản xuất kinh doanh, cải thiện điều kiện kinh tế và

xoá đói giảm nghèo

- Hai là, Quỹ tín dụng phải thực sự là một tổ chức kinh tế hợp tác do các

thành viên tự nguyện thành lập nhằm mục tiêu hỗ trợ các thành viên được tiếp cận với các dịch vụ tài chính Ngân hàng một cách thuận tiện với giá cả có thể chấp nhận được (lãi suất huy động và lãi suất cho vay thành viên) để giúp họ nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh, cải thiện điều kiện kinh tế và đời sống

- Ba là, việc hình thành QTDND cơ sở phải xuất phát từ chính nhu cầu của

thành viên và QTDND cơ sở chỉ có thể ra đời ở những nơi có môi trường kinh tế hàng hoá phát triển, vì chính nơi đó mới có nguồn vốn nhàn rỗi để huy động và có nhu cầu vay vốn để phát triển sản xuất kinh doanh

- Bốn là, để đảm bảo phát triển an toàn bền vững, các QTDND phải được tổ

chức và điều hành trên nguyên tắc Hợp tác, quản lý dân chủ, bình đẳng, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động, đồng thời phải xây dựng được mô hình tổ chức hoàn thiện bao gồm: Tổ chức trực tiếp hoạt động kinh doanh phục vụ thành viên tức

là huy động vốn và cho vay thành viên, tổ chức liên kết phát triển hệ thống, được liên kết chặt chẽ với nhau trên nguyên tắc đề cao tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm, không cạnh tranh lẫn nhau mà phát huy tinh thần đoàn kết tương trợ giữa các bộ phận cấu thành Đây là điều kiện không thể thiếu được khi muốn phát triển thành công QTDND cơ sở

- Năm là, Quỹ an toàn hệ thống QTDND Đây là giải pháp quan trọng để hỗ

trợ các QTDND cơ sở khắc phục, vượt qua những khó khăn về tình hình tài chính, đảm bảo sự an toàn trong hoạt động của từng QTDND cơ sở cũng như đối với toàn

hệ thống

- Sáu là, hoạt động kiểm toán mang tính tư vấn do chính QTDND tổ chức

thực hiện, là một trong những biện pháp hữu hiệu nhất giúp cho các QTDND cơ sở phát hiện và khắc phục những tồn tại yếu kém, đồng thời giúp cho các cơ quan quản

lý giám sát hoạt động của các QTDND cơ sở một cách chặt chẽ có hiệu quả

Bảy là, công tác đào tạo nguồn nhân lực được coi là một trong những nhân tố

quan trọng nhất quyết định sự thành công của mô hình QTDND

Tám là, các cấp chính quyền phải có sự quan tâm ủng hộ tạo môi trường pháp

lý thuận lợi cho hoạt động QTDND, đồng thời tổ chức ra các cơ quan bảo hiểm, bảo lãnh để hỗ trợ, xử lý rủi ro cho các QTDND [14]

- Mô hình Quỹ tín dụng tại Đài Loan

Hệ thống quỹ tín dụng đã được thành lập tại Đài Loan đến nay đã trên 40 năm

và là một tổ chức tín dụng đã có nhiều đóng góp trong việc phát triển kinh tế, xã hội nông thôn Đài Loan

Hệ thống quỹ tín dụng của Đài Loan được thành lập năm 1964 với mô hình ban đầu chỉ là các quỹ tín dụng cơ sở lấy mục tiêu tương trợ và hợp tác để phục vụ Sau đó để có một cơ quan đại diện cho toàn hệ thống quan hệ với các tổ chức trong

và ngoài nước, là cơ quan đứng ra bảo vệ cho quyền lợi chính đáng của các quỹ tín

dụng cơ sở bảo đảm an toàn cho hoạt động của toàn hệ thống liên đoàn quỹ tín dụng Đài Loan đã chính thức được thành lập vào ngày 10/10/1971 Đến nay hệ thống quỹ tín dụng Đài Loan đã là một thể thống nhất từ cơ sở đến liên đoàn với biên chế gọn nhẹ, tinh giản, các hoạt động đều được bảo hiểm đảm bảo an toàn cho toàn hệ thống

Giai đoạn đầu thành lập việc tổ chức và phát triển các quỹ tín dụng cơ sở gặp rất nhiều khó khăn đặc biệt là về phương pháp quản lý và cơ cấu tổ chức Những khó khăn này đã dần được khắc phục, niềm tin vào khả năng tự chủ về tài chính của các quỹ ngày càng được củng cố do thành viên nhận ra được giá trị của ý tưởng tiết kiệm cho tương trợ, hợp tác, phục vụ cho phát triển cộng đồng Cho tới nay phong trào này đã khẳng định được vị trí của mình trong nền kinh tế quốc dân với 338 quỹ tín dụng cơ sở, thu hút trên 105.000 thành viên, hoạt động trên nhiều vùng, miền trên trong cả nước

Ban đầu hoạt động của quỹ tín dụng chỉ tập trung vào việc nhận tiền gửi tiết kiệm và cho vay Năm 1974 liên đoàn đã quyết định đưa toàn bộ chương trình bảo hiểm dưới sự kiểm soát và lãnh đạo của mình ký kết hợp đồng với Hiệp hội quỹ tín dụng quốc gia Mỹ (CUNA) Liên đoàn đứng ra làm đại lý để hưởng phí bảo hiểm Các chương trình bảo hiểm đã thu hút được sự tham gia của trên 60% số quỹ tín dụng cơ sở và 65% số thành viên của hệ thống

Liên đoàn quỹ tín dụng Đài Loan đã có được một môi trường kinh tế, môi trường pháp lý khá thuận lợi để hoạt động Đài Loan là nước có nền kinh tế phát triển nhanh và vững chắc, rất phát triển trong các lĩnh vực nông nghiệp, cơ khí, tin học Hệ thống tài chính, ngân hàng của Đài Loan phát triển tương đối mạnh Việc phát triển các thể chế và tiến hành hoạt động của các quỹ tín dụng đều có liên quan trực tiếp hoặc gián tiếp với các chính sách, quy chế của Chính phủ Trong chính sách của mình Đài Loan vẫn dành ưu tiên cho việc phát triển hệ thống quỹ tín dụng song ban đầu vì chưa có bộ luật riêng nên đã áp dụng bộ luật dân sự để đảm bảo cho

sự tồn tại và hoạt động của các quỹ và đến khi liên đoàn quỹ tín dụng Đài Loan ra đời thì hoạt động theo luật Ngân hàng [11], [12]

1.2.1.2 Sự ra đời và mô hình hoạt động của Quỹ tín dụng ở Việt Nam

Ngày 27/7/1993, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định số 390/TTg cho phép triển khai thí điểm thành lập Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Sau gần

20 năm triển khai, đến nay đã hình thành và phát triển mô hình QTDND -một loại hình kinh tế hợp tác hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng trên địa bàn nông thôn Đến nay, hệ thống QTDND có QTDND Trung ương (QTDTW) và gần 1200 QTDND hoạt động tại 56/63 tỉnh, thành phố Bên cạnh đó, Hiệp hội QTDND Việt Nam được thành lập năm 2005 đã tạo điều kiện thuận lợi hỗ trợ cho hệ thống QTDND phát triển

Các QTDND đã không ngừng phát triển và khai thác được nguồn vốn tại chỗ, góp phần đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống của thành viên, thực hiện mục tiêu xóa đói giảm nghèo, hạn chế nạn cho vay nặng lãi ở nông thôn

Các QTDND tuy mới ra đời nhưng đã tạo dựng được cơ sở vật chất tương đối ổn định, đáp ứng được phần lớn các yêu cầu của thành viên và phục vụ phát triển kinh tế địa phương, đã xây dựng được đội ngũ cán bộ bước đầu đáp ứng được các đòi hỏi về nghiệp vụ

Hoạt động của hệ thống QTDND đã tạo được niềm tin của nhân dân, sự đồng tình ủng hộ của các ngành, các cấp Do vậy, hoạt động của QTDND ngày càng đi vào ổn định và phát triển lớn mạnh Hoạt động của hệ thống QTDND thời gian qua đã góp phần khai thác nguồn vốn tại chỗ đáp ứng nhu cầu về vốn phục vụ sản xuất kinh doanh, dịch vụ và cải thiện đời sống của thành viên; góp phần hạn chế nạn cho vay nặng lãi và thực hiện có hiệu quả mục tiêu xoá đói, giảm nghèo ở nông thôn

Hoạt động của hệ thống QTDND đã khẳng định chủ trương đúng đắn của Đảng và Nhà nước về phát triển nhiều loại hình kinh tế hợp tác hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ - tín dụng - ngân hàng Những kết quả đạt được của hệ thống QTDND trong những năm qua đã chứng tỏ đây là một loại hình tổ chức tín dụng hợp tác phù hợp với điều kiện thực tiễn ở nước ta, mang lại lợi ích thiết thực góp phần tích cực phát triển kinh tế - xã hội và sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp - nông thôn Trong những năm qua, mô hình tổ chức của hệ thống QTDND dần được xác lập, đánh dấu một bước quan trọng trong giai đoạn hoàn thiện và phát triển hệ thống QTDND Đánh giá về tổ chức và hoạt động của hệ thống QTDND trong những năm qua cho thấy nổi bật lên một số kết quả đáng khích lệ như sau:

Một là, sự hình thành và phát triển của hệ thống QTDND đã phần nào san

lấp lỗ hổng trong hoạt động ngân hàng ở vùng nông thôn, vùng sâu, vùng xa, cung ứng dịch vụ ngân hàng đối với đối tượng trước đây chưa từng được các ngân hàng quan tâm

Hai là, mối quan hệ liên kết giữa QTDTW với các QTDND cơ sở trong hệ

thống QTDND được thiết lập và ngày càng gắn bó chặt chẽ QTDTW là đầu mối điều hoà vốn cho toàn hệ thống, cho vay hỗ trợ các QTDND cơ sở đáp ứng kịp thời nhu cầu chi trả, cho vay mở rộng tín dụng Nguồn vốn của QTDTW đã giúp các QTDND cơ sở có điều kiện tăng cường phát triển thành viên và đáp ứng nhu cầu về vốn phát triển sản xuất - kinh doanh - dịch vụ của thành viên Đồng thời QTDTW cũng đã bước đầu thực hiện được vai trò hỗ trợ thông tin và tư vấn, chăm sóc đối với các QTDND cơ sở

Ba là, sau giai đoạn củng cố, chấn chỉnh các QTDND cơ sở hoạt động tương

đối ổn định, an toàn và ngày càng phát triển Hầu hết các QTDND đã vượt qua khó khăn trong hoạt động, đặc biệt là những khó khăn trong thanh toán, chi trả trước những biến động bất ổn của thị trường, có tích lũy để đầu tư xây dựng trụ sở làm việc và trang bị cơ sở vật chất kỹ thuật phục vụ cho hoạt động kinh doanh Nhờ đó, quy mô hoạt động của nhiều QTDND ngày được mở rộng và hoạt động có tính chuyên nghiệp hơn

Bốn là, QTDTW với vai trò là tổ chức đầu mối của hệ thống QTDND phát

triển tương đối vững chắc với Hội sở chính tại Hà Nội và 26 chi nhánh, gần 70 phòng giao dịch hoạt động theo các vùng, miền trong cả nước đã góp phần tích cực trong việc điều hòa vốn và hỗ trợ nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống QTDND

Năm là, hệ thống cơ chế, chính sách điều chỉnh hoạt động của QTDND

tương đối hoàn chỉnh và đồng bộ đã tạo điều kiện thuận lợi cho QTDND hoạt động

và ngày càng phù hợp hơn với đặc thù của QTDND Trình độ cán bộ đặc biệt là cán

bộ quản trị, điều hành, QTDND cơ sở dần được nâng lên qua các khoá đào tạo, tập huấn nghiệp vụ

Sáu là, sự ra đời của Hiệp hội QTDND Việt Nam đã đánh dấu bước khởi

đầu của giai đoạn hoàn thiện và phát triển hệ thống kiểm soát của QTDND Hiệp hội QTDND Việt Nam đã từng bước phát huy vai trò đại diện bảo vệ quyền lợi cho các QTDND hội viên và triển khai một số hoạt động liên kết phát triển hệ thống QTDND như: Thông tin, tuyên truyền, tư vấn, là cầu nối đối thoại với các cơ quan chức năng của Nhà nước, triển khai phần mềm tin học quản lý nghiệp vụ ngân hàng…

Những kết quả trên đây tuy mới chỉ bước đầu nhưng có ý nghĩa hết sức quan trọng đối với việc tạo ra tiền đề xây dựng và phát triển bền vững hệ thống QTDND Với những kết quả đạt được cho đến nay hệ thống QTDND đã khẳng định được chủ trương đúng đắn của Đảng và Nhà nước và ngành Ngân hàng về phát triển QTDND; đồng thời QTDND cũng đã khẳng định được vai trò, vị trí của mình trong

hệ thống các TCTD Việt Nam cũng như đóng góp tích cực vào sự nghiệp trong hệ thống các TCTD Việt Nam cũng như đóng góp tích cực vào sự nghiệp phát triển kinh tế - xã hội ở khu vực nông nghiệp, nông thôn

Mô hình hoạt động ở một số địa phương về huy động và cho vay tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân cơ sở

Thực hiện chủ trương thí điểm thành lập QTDND, các địa phương đã tích cực hưởng ứng, tập trung sức chỉ đạo và thành lập nhiều QTDND cơ sở như: ở địa bàn

Hà Tây cũ là 82 QTDND cơ sở; Tỉnh Thái Bình 77 Quỹ ; Hải Dương 66 Quỹ; Nghệ

an 53 quỹ… và hoạt động có kết quả tốt, đặc biệt có sự chỉ đạo, quản lý sát sao, hỗ trợ thiết thực, hữu hiệu của ngân hàng nhà nước tỉnh

Trong quá trình hoạt động, các địa phương đã bám sát chủ trương của Đảng,

Nhà nước, chỉ đạo QTDND cơ sở hoạt động đúng chức năng, nhiệm vụ là: Huy

động vốn tại chỗ và hỗ trợ cho vay thành viên trên địa bàn phát triển sản xuất kinh

doanh, dịch vụ và đời sống Mặc dù có những bước phát triển quan trọng nhưng

QTDND cơ sở ở các địa phương đã bộc lộ những tồn tại và yếu kém như: cho vay ngoài địa bàn, cho vay sai đối tượng, sai mục đích, cho vay vượt 15 % vốn tự có… Sau khi thực hiện Chỉ thị 57/CT/TW của Bộ chính trị ngày 10/10/2000 “về củng cố hoàn thiện và phát triển hệ thống QTDND” và chỉ đạo của NHNN các QTDND cơ sở ở các địa phương đã có bước chuyển biến căn bản về mặt nhận thức,

tập trung rút kinh nghiệm và sửa chữa những yếu kém, sai phạm Sự chuyển biến từ quản trị điều hành đến hoạt động tốt hơn nên người dân tin tưởng gửi tiền vào QTDND cơ sở, thu hút được nhiều nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư, hỗ trợ kịp thời cho thành viên trên địa bàn vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống Nhờ đó nhiều QTDND cơ sở tăng quỹ hoạt động của mình

* Kinh nghiệm chung rút ra từ các địa phương trên là;

- Một là, có sự chỉ đạo quản lý chặt chẽ của NHNN tỉnh và có giải pháp đồng

bộ để hỗ trợ, tạo điều kiện thuận lợi cho việc củng cố chấn chỉnh hệ thống QTDND Hai là, có sự lãnh đạo, chỉ đạo và phối hợp thường xuyên, sâu sát của cấp ủy,

chính quyền địa phương và các ban ngành có liên quan đến hoạt động QTDND

- Ba là, có sự phối kết hợp và tham mưu giữa chi nhánh NHNN các tỉnh với

cấp ủy chính quyền địa phương tiếp tục tuyên truyền, đồng thời thường xuyên theo dõi tình hình hoạt động của QTDND, để kịp thời báo cáo và đề xuất những giải pháp với cấp uỷ, chính quyền địa phương

Bốn là, hệ thống QTDND cơ sở ở các địa phương đã phát huy vai trò, trách

nhiệm, tâm huyết với công việc, có ý thức xây dựng mô hình hoạt động Đồng thời tích cực đẩy mạnh công tác đào tạo cán bộ nhân viên để sớm đáp ứng với nhu cầu hoạt động [13], [18]

1.2.2 Bài học kinh nghiệm đối với Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn thành phố Việt Trì - Phú Thọ

Qua nghiên cứu cơ sở thực tiễn liên quan đến QRDNDcủa một số quốc gia trên thế giới và của Việt Nam, bài học kinh nghiệm được rút ra để Quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn thành phố Việt Trì - Phú Thọ có thể tham khảo là:

Một là: QTDND phải thực sự là một tổ chức kinh tế hợp tác được thành lập

trên cơ sở tự nguyện của các thành viên tham gia Quỹ được hình thành nhằm mục tiêu hợp tác, giúp đỡ, tương trợ giữa các thành viên được tiếp cận với các dịch vụ tài chính, ngân hàng một cách thuận tiện để giúp chính họ nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất, kinh doanh, phát triển kinh tế và nâng cao mức sống Do các thành viên QTDND hầu hết là những đối tượng khó có điều kiện để tiếp cận với các dịch vụ ngân hàng cung cấp bởi các Ngân hàng thương mại; vì vậy chỉ khi QTDND giúp họ đạt được mục tiêu trên thì mới có khả năng thu hút thành viên để phát triển bền vững

Hai là: việc hình thành QTDND phải xuất phát từ chính nhu cầu của thành

viên (tự nguyện) và QTDND chỉ có thể ra đời ở những nơi có môi trường để sản xuất hàng hoá phát triển Đây là cơ sở để các QTDND tồn tại và phát triển Cũng như các loại hình TCTD khác, QTDND chỉ có thể ra đời và phát triển ở những nơi

có kinh tế và sản xuất hàng hóa phát triển, vì chỉ có ở những nơi đó mới có nguồn vốn nhàn rỗi để huy động và có nhu cầu vay vốn ngân hàng để phát triển sản xuất, kinh doanh

Ba là: để đảm bảo phát triển an toàn và bền vững, các QTDND phải được tổ

chức và điều hành hoạt động trên nguyên tắc HTX, quản lý dân chủ bình đẳng, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động trên cơ sở quy định của pháp luật; đồng thời phải xây dựng được mô hình tổ chức hoàn thiện; các QTDND phải phát huy tinh thần đoàn kết tương hỗ lẫn nhau Đây là điều kiện không thể thiếu khi muốn phát triển thành công loại hình tổ chức kinh tế hợp tác nói chung và QTDND nói riêng ở bất kỳ một quốc gia, một địa phương nào

Bốn là: Các quyết định quan trọng liên quan đến tổ chức và hoạt động, định hướng

chiến lược phát triển từng bộ phận cấu thành hoặc toàn bộ hệ thống QTDND đều phải được thực hiện một cách dân chủ, công khai và minh bạch đối với tất cả các thành viên của Quỹ Đây là điều kiện cũng là cơ sở quan trọng đảm bảo cho sự đoàn kết vững chắc giữa các thành viên trong từng QTDND và trong toàn hệ thống QTDND

Năm là: Hệ thống QTDND phải được hoàn thiện gồm tổ chức kinh doanh phục

vụ thành viên và tổ chức liên kết phát triển hệ thống Trong đó, tổ chức liên kết phát triển hệ thống thực hiện các nhiệm vụ: (i) Đại diện và bảo vệ quyền lợi hợp pháp cho thành viên; (ii) Kiểm toán cho các QTDND thành viên giúp cho các QTDND phát hiện và khắc phục những tồn tại yếu kém; đồng thời giúp cho các cơ quan quản

lý giám sát hoạt động của các QTDND một cách chặt chẽ, có hiệu quả; (iii) Thành lập và quản lý Quỹ an toàn hệ thống QTDND để hỗ trợ các QTDND vượt qua những khó khăn về tình hình tài chính, đảm bảo sự an toàn hoạt động của từng QTDND cũng như đối với toàn hệ thống; (iv) Triển khai công tác đào tạo nguồn nhân lực đây là một trong những nhân tố quan trọng nhất quyết định sự thành công

và phát triển QTDND