MỤC LỤC CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG (OCEANBANK) 1 1.1 Tổng quan về Ngân hàng thương mại 1 1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại 1 1.1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại 1 1.1.2.1 Chức năng trung gian tín dụng 1 1.1.2.2 Chức năng trung gian thanh toán 2 1.1.2.3 Chức năng cung cấp các dịch vụ tài chính 2 1.1.3 Các nghiệp vụ cơ bản của Ngân hàng thương mại 2 1.1.3.1 Nghiệp vụ tạo lập nguồn vốn 2 1.1.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn 2 1.1.3.3 Nghiệp vụ trung gian thanh toán và ngân quỹ 3 1.2 Khái quát về doanh nghiệp ở Việt Nam 3 1.2.1 Khái niệm Doanh nghiệp 3 1.2.2 Vai trò của các Doanh nghiệp: 3 1.3 Hoạt động cho vay các Doanh Nghiệp của NHTM 3 1.3.1 Hoạt động cho vay của NHTM 3 1.3.1.1 Khái niệm cho vay của NHTM 3 1.3.1.2 Nguyên tắc và điều kiện cho vay 3 1.3.1.3 Phân loại cho vay 4 1.3.2 Hoạt động Cho vay Doanh nghiệp của NHTM 5 1.3.2.1 Khái niệm Cho vay Doanh nghiệp của NHTM 5 1.3.1.2 Đối tượng vay vốn: 5 1.3.1.3 Quy trình xét duyệt cho vay tại NH 6 1.3.1.4 Vai trò của hoạt động cho vay của NHTM đối với các DN: 7 1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng Cho vay Doanh nghiệp của NHTM 7 1.3.3.1. Chỉ tiêu định tính 7 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay các DN của NHTM 9 1.3.5. Rủi ro phát sinh từ hoạt động cho vay: 11 1.3.5.1. Khái niệm Rủi ro tín dụng: 11 1.3.5.2. Phân loại: Rủi ro tín dụng bao gồm 11 1.3.5.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro 11 CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG (OCEANBANK) 13 2.1 Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng TMCP Đại Dương (OceanBank): 13 2.1.1 Lịch sử hình thành, phát triển và mạng lưới hoạt động: 13 2.1.2 Thành tích: 18 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NHTMCP ĐẠI DƯƠNG (OCEANBANK) 19 3.1. Thực trạng hoạt động kinh doanh của Oceanbank những năm 2010 – 2012 19 3.1.1 Hoạt động huy động vốn qua các năm của Oceanbank: 19 3.1.2 Hoạt động cho vay: 20 3.1.3 Kết quả hoạt động tài chính trong những năm từ 2010 – 2012 21 3.1.4 Những thuận lợi và khó khăn của NHTMCP Đại Dương (OceanBank): 24 3.2. Phân tích các sản phẩm cho vay các DN tại Ngân hàng TMCP Đại Dương 24 3.2.1. Các sản phẩm cho vay các KHDN tại Ngân hàng: 24 3.2.2 So sánh các sản phẩm ưu thế trong cho vay doanh nghiệp của ngân hàng OceanBank với các ngân hàng khác: 32 3.3. Phân tích hoạt động cho vay đối với các DN tại Ngân hàng TMCP Đại Dương 36 3.3.1. Thực trạng hoạt động cho vay tại ngân hàng Oceanbank: 44 3.3.1.1 Phân tích dư nợ cho vay: 44 3.3.1.2 Phân tích tình hình Nợ quá hạn: 49 3.4 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay của ngân hàng Oceanbank: 52 3.5 Đánh giá hoạt động cho vay đối với KHDN tại Ngân hàng TMCP Đại dương 56 3.5.1 Kết quả đạt được: 57 3.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 59 CHƯƠNG 4: KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NHTMCP ĐẠI DƯƠNG (OCEANBANK) 62 4.1 Định hướng hoạt động kinh doanh trong những năm tới: 62 4.1.1. Định hướng hoạt động cho vay các DN của Ngân hàng Đại Dương 62 4.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh trong những năm tới của OceanBank: 62 4.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay các DN tại NHTMCP Đại Dương 63 4.3 Một số kiến nghị đối với Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đại Dương (OceanBank) 66 KẾT LUẬN…………………………………………………………………………….. 67
MỤC LỤC 67 - Tổ chức kinh tế - Doanh nghiệp - Tổ chức xã hội - Hộ gia đình, dân cư, - Tổ chức kinh tế - Doanh nghiệp - Tổ chức xã hội - Hộ gia đình, dân cư, NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG (OCEANBANK) 1.1 Tổng quan về Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại (NHTM) là loại NH giao dịch trực tiếp với các tổ chức kinh tế và cá nhân, bằng cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm, sau đó sử dụng số vốn đó để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung ứng dịch vụ NH cho các đối tượng nói trên. NHTM luôn có quy mô rộng khắp và hiện diện trong hầu hết các mặt hoạt động của nền kinh tế, xã hội; đã được chứng minh rằng: ở đâu có một hệ thống NHTM phát triển, thì ở đó sẽ có sự phát triển với tốc độ cao của nền kinh tế, xã hội và ngược lại. Nghị định 59/2009/NĐ-CP ngày 16/7/2009: NHTM là ngân hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo quy định của Luật các Tổ chức tín dụng và các quy định khác của pháp luật. Luật số 47/2010/QH12 - Luật các Tổ chức tín dụng: NHTM là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận. Hoạt động NH là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một số nghiệp vụ sau: Nhận tiền gửi: hoạt động nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, dựa trên nguyên tắc hoàn trả đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận. Cấp tín dụng: là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh NH và nghiệp vụ cấp TD khác. Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản: việc cung ứng phương tiện thanh toán; thực hiện dịch vụ thanh toán séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thư tín dụng và các dịch vụ thanh toán khác cho khách hàng thông qua tài khoản của KH. Như vậy, có thể nói NHTM là một loại định chế tài chính trung gian, cực kỳ quan trọng trong nền kinh tế thị trường. Nhờ hệ thống định chế tài chính trung gian này mà các nguồn tiền nhàn rỗi nằm rải rác trong xã hội sẽ được huy động, tập trung lại với số lượng đủ lớn để cấp tín dụng cho các tổ chức kinh tế, cá nhân nhằm mục đích phục vụ kinh tế-xã hội. 1.1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Chức năng trung gian tín dụng NHTM là cầu nối giữa những người có vốn dư thừa và những người có nhu cầu về vốn. Thông qua việc huy động khai thác các khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, NH hình thành nên quỹ cho vay cấp tín dụng cho nền kinh tế. Với chức năng này, NH vừa đóng vai trò là chủ thể đi vay, vừa đóng vai trò là chủ thể cho vay. Xuất phát từ đặc điểm tuần hoàn vốn tiền tệ trong quá trình tái sản xuất xã hội, NHTM với vai trò là một tổ chức chuyên kinh doanh về tiền tệ, tín dụng, nắm bắt tình hình cung cầu về vốn tín dụng sẽ thực hiện chuyển giao vốn một cách có hiệu quả. Thông qua việc thu hút tiền gửi với khối lượng lớn, NH có thể giải quyết mối quan hệ giữa cung và cầu vốn tín dụng về khối lượng và cả thời gian tín dụng. Chức năng trung gian tín dụng của NH được mô tả qua sơ đồ sau: huy cấp - Người trả "ền - Người mua hàng - Tổ chức xã hội - Cá nhân chuyển "ền - Người thụ hưởng - Người bán hàng - Tổ chức xã hội - Cá nhân NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI động động tín dụng nguồn nguồn đầu tư vốn vốn vốn Nguồn: Sách quản trị ngân hàng thương mại – Thầy Trần Huy Hoàng 1.1.2.2 Chức năng trung gian thanh toán NH thực hiện chức năng trung gian thanh toán khi KH yêu cầu như trích một khoản tiền trên tài khoản tiền gửi để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào một khoản tiền gửi của khách hàng từ bán hàng hóa hoặc các khoản thu khác. NH làm cho nó trở thành thủ quỹ cho KH thông qua việc nhận tiền gửi và theo dõi các khoản phải thu, chi trên tài khoản tiền gửi của KH. Chức năng trung gian thanh toán được thể hiện qua sơ đồ sau: Lệnh trả tiền qua Giấy báo tài khoản có Nguồn: Sách quản trị ngân hàng thương mại – Thầy Trần Huy Hoàng 1.1.2.3 Chức năng cung cấp các dịch vụ tài chính Các dịch vụ tài chính mà NHTM cung cấp cho thị trường tài chính gồm: tư vấn tài chính; môi giới tài chính; lưu ký chứng khoán; mở tài khoản ký quỹ kinh doanh chứng khoán; ngân quỹ và chuyển tiền thanh toán; ủy thác bảo quản, thu hộ, chi hộ…mua bán hộ; dịch vụ ngân hàng điện tử… Dịch vụ mà NHTM cung cấp mang lại nguồn thu nhập hoa hồng và dịch vụ phí, góp phần làm tăng doanh thu và lợi nhuận; hỗ trợ, mở rộng và nâng cao chất lượng của các hoạt động kinh doanh chính của NH, đặc biệt là các hoạt động tín dụng và thanh toán. 1.1.3 Các nghiệp vụ cơ bản của Ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Nghiệp vụ tạo lập nguồn vốn Nghiệp vụ huy động nguồn vốn sẽ tạo lập nên nguồn vốn kinh doanh của NH và khi phản ánh trên bảng cân đối tài sản là các danh mục gồm nguồn vốn của NH và nguồn vốn tín dụng. Từ đặc điểm lĩnh vực và ngành nghề kinh doanh, NHTM dựa trên cơ sở nguồn vốn tự có, tiến hành huy động vốn từ các chủ thể tiết kiệm đầu tư, tạo lập quỹ tiền tệ tập trung có quy mô lớn cơ cấu đa dạng, rồi sử dụng nó để kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận. 1.1.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn Nghiệp vụ sử dụng vốn trong kinh doanh tạo lập ra tài sản có của NH. Đây là những tài sản phục vụ cho các hoạt động kinh doanh sẽ tạo ra thu nhập, lợi nhuận ngân hàng. Nghiệp vụ tài sản có của NH bao gồm: nghiệp vụ mua tài sản phục vụ hoạt động kinh doanh NH; nghiệp vụ ngân quỹ; nghiệp vụ tín dụng; nghiệp vụ đầu tư tài chính. 1.1.3.3 Nghiệp vụ trung gian thanh toán và ngân quỹ Mở tài khoản giao dịch cho KH là pháp nhân hay thể nhân trong hay ngoài nước. Cung ứng các phương tiện, nghiệp vụ thanh toán cho KH như séc, ủy nhiệm chi, thẻ rút tiền ATM, thẻ tín dụng, chuyển tiền, thu – chi hộ… Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán nhằm khắc phục cho các hoạt động phát hành kinh doanh chứng khoán trên thị trường tài chính như: lưu ký đấu thầu, thanh toán tiền mua chứng khoán; nhận ký quỹ và tổ chức thanh toán cho các hoạt động mua bán chứng khoán trên thị trường tài chính thứ cấp. Thực hiện các nghiệp vụ ngân quỹ: thu phát tiền mặt; kiểm đếm, phân loại, bảo quản, vận chuyển tiền mặt… 1.2 Khái quát về doanh nghiệp ở Việt Nam 1.2.1 Khái niệm Doanh nghiệp Theo Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 của Quốc hội: Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh. 1.2.2 Vai trò của các Doanh nghiệp: DN là một nhân tố quan trọng trong việc ổn định nền kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội của đất nước, ngày càng khẳng định vai trò trong thời đại hội nhập hiện nay. - Giữ vai trò quan trọng trong việc ổn định nền kinh tế, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và thu nhập cho cả nước - Tạo công ăn việc làm cho người lao động, giảm thiểu vấn đề thất nghiệp trầm trọng ở cả thành thị và nông thôn, hạn chế tệ nạn xã hội - Góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo ngành, theo khu vực và thành phần kinh tế, tạo ra cơ cấu kinh tế có tính đổi mới và thích ứng cao, nhưng vẫn duy trì ưu điểm của ngành nghề kinh doanh truyền thống của dân tộc - DN giúp khai thác tiềm năng phong phú về vốn trong dân cư để đầu tư vào sản xuất kinh doanh: việc xuất hiện ngày càng nhiều các DN với khả năng hoạt động tốt, lành mạnh đã tạo dần nếp suy nghĩ cho người dân nên đầu tư vào sản xuất kinh doanh thay vì tiền nhàn rỗi trước đây chỉ biết giữ, gửi tiết kiệm hoặc mua vàng cất trữ. - Đóng vai trò quan trọng trong lưu thông hàng hóa và cung ứng dịch vụ: DN vừa trực tiếp thu mua nguyên liệu, sản xuất, vừa liên kết với các DN khác tạo nên vòng lưu thông hàng hóa khép kín, vừa có đầu vào sản xuất, vừa có đầu ra tiêu thụ. Các DN luôn giữ vai trò đặc biệt quan trọng trong nền kinh tế, huy động mọi nguồn lực vào sản xuất cho tiêu dùng và xuất khẩu, hỗ trợ việc làm, đóng góp vào GDP. Một số DN do hạn chế về vốn nên cần sự hỗ trợ từ phía các tổ chức tài chính, nhất là các NHTM. 1.3 Hoạt động cho vay các Doanh Nghiệp của NHTM 1.3.1 Hoạt động cho vay của NHTM 1.3.1.1 Khái niệm cho vay của NHTM Theo mục 1 điều 3 quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc NHNN về quy chế cho vay của TCTD đối với KH, cho vay được hiểu là một hình thức cấp TD, các tổ chức tín dụng (NHTM) giao cho KH sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc lẫn lãi”. Thông qua hoạt động cho vay, NHTM điều hòa vốn trong nền kinh tế dưới hình thức phân phối vốn tạm thời nhàn rỗi huy động từ trong xã hội để đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ kinh doanh và đời sống. Nguồn thu đó cũng góp phần lớn vào lợi nhuận của NH. 1.3.1.2 Nguyên tắc và điều kiện cho vay Nguyên tắc Hoạt động cho vay của NHTM dựa trên một số nguyên tắc nhất định nhằm đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lời của khoản vay. Theo đó, hoạt động cho vay của NHTM phải đảm bảo 2 nguyên tắc căn cứ theo điều 6 của QĐ 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 - Khách hàng phải cam kết sử dụng khoản vay đúng theo mục đích đã thỏa thuận với ngân hàng trong hợp đồng tín dụng. - Khách hàng phải cam kết hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay theo đúng thời hạn đã cam kết với ngân hàng trong hợp đồng tín dụng Điều kiện cho vay: Theo quy chế cho vay khách hàng do NHNN ban hành, điều kiện vay vốn của KH gồm: Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật Có mục đích vay vốn hợp pháp Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của NHNN Việt Nam. 1.3.1.3 Phân loại cho vay Để quản lý và sử dụng vốn vay có hiệu quả cần thiết phải phân loại các khoản cho vay. Thực tế người ta thường phân loại cho vay theo các tiêu thức sau: Phân loại theo thời hạn cho vay - Cho vay ngắn hạn: thời hạn < 1 năm, nhằm bổ sung thiếu hụt vốn lưu động của các DN, nhu cầu chi tiêu ngắn hạn và thiếu hụt vốn tạm thời của cá nhân, chủ thể vay vốn. - Cho vay trung hạn: thời hạn 1-5 năm, nhằm cho vay sửa chữa, cải tạo tài sản cố định, đầu tư mua sắm TSCĐ, đổi mới thiết bị khoa học công nghệ, mở rộng SXKD, xây dựng,… - Cho vay dài hạn: thời hạn > 5 năm để đáp ứng nhu cầu dài hạn như tài trợ cho các công trình xây dựng cơ bản, đầu tư trang thiết bị, xây dựng nhà ở, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng mới các xí nghiệp, nhà xưởng Phân loại theo hình thức đảm bảo tiền vay - Cho vay không đảm bảo (Vay tín chấp): là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của bên thứ ba, việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. - Cho vay có đảm bảo: là việc cho vay vốn của ngân hàng mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng được cam kết bảo đảm thực hiện bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba. Áp dụng có các KH mới, có hệ số tín nhiệm không cao. Đây là căn cứ để ngân hàng có thêm nguồn thu lợi thứ 2. Phân loại theo mục đích sử dụng - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp - Cho vay bất động sản - Cho vay nông nghiệp: - Cho vay các định chế tài chính - Cho thuê các định chế tài chính gồm: cho thuê vận hành và cho thuê tài chính. - Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu - Cho vay tiêu dùng, cá nhân Phân loại theo phương thức hoàn trả - Cho vay hoàn trả một lần: là khoản vay sẽ được hoàn trả duy nhất một lần vào thời gian xác định trong HĐTD, lãi vay được hoàn trả theo thỏa thuận trong hợp đồng. - Cho vay trả góp: là hình thức cho vay trong đó việc hoàn trả được tiến hành theo định kỳ, các khoản này có thể bằng nhau hoặc không, tùy theo thỏa thuận và được thực hiện theo nguyên tắc trả dần trong suốt thời gian thực hiện hợp đồng. - Cho vay không có kỳ hạn nợ cụ thể: là hình thức cho vay mà khách hàng có thể hoàn trả nợ vay bất cứ lúc nào, được áp dụng cho những khoản vay thấu chi, thẻ tín dụng. Phân loại theo hình thức cấp tín dụng (phương thức cho vay) - Cho vay từng lần (theo món): thực hiện riêng biệt từng nhu cầu vốn, áp dụng cho KH có nhu cầu vay không thường xuyên hoặc không đủ điều kiện để được cấp HMTD. - Cho vay theo hạn mức: ngân hàng xác định và thỏa thuận với khách hàng một HMTD cụ thể và dùng để khống chế dư nợ cho vay trong một khoảng thời gian nhất định. Phù hợp KH có nhu cầu vay, vốn vay tham gia thường xuyên vào quá trình SXKD. - Cho vay thấu chi: ngân hàng cho phép người vay chi vượt trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định. - Cho vay theo dự án đầu tư: cho vay trung dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho KH để thực hiện các dự án đầu tư, bao gồm dự án đầu tư mới, mở rộng và thay thế. - Cho vay thông qua việc phát hành và sử dụng thẻ: NH chấp thuận cho KH được sử dụng vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, vật tư thiết bị, và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt của ngân hàng. Phân loại theo kỹ thuật cấp tín dụng - Cho vay trực tiếp: ngân hàng cho vay trực tiếp đối với khách hàng và thu nợ cũng từ khách hàng vay. KH là người chịu hoàn toàn trách nhiệm về khoản vay của mình. - Cho vay gián tiếp: là hình thức ngân hàng cho vay thông qua các tổ chức xã hội nhưng không trực tiếp cho vay khách hàng. 1.3.2 Hoạt động Cho vay Doanh nghiệp của NHTM 1.3.2.1 Khái niệm Cho vay Doanh nghiệp của NHTM Cho vay doanh nghiệp là khoản vay chiếm tỷ trọng lớn, khoảng 70% hoạt động cho vay của NH. Cho vay doanh nghiệp thường được các NH chia thành nhóm khách hàng DN lớn và nhóm khách hàng DNVVN, siêu nhỏ Hoạt động cho vay KHDN của NHTM là hoạt động giao dịch về mặt tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa NH và các Doanh nghiệp, trong đó NH chuyển giao quyền sử dụng cho các DN trong một khoảng thời gian xác định theo thỏa thuận. DN có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi cho NH khi đến hạn thanh toán. 1.3.1.2 Đối tượng vay vốn: Đối tượng cho vay của ngân hàng thương mại là các tổ chức, doanh nghiệp có nhu cầu vốn trong hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư,… Các pháp nhân là DNNN, Hợp tác xã, Công ty TNHH, Công ty cổ phần, Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các TCTD khác có đủ điều kiện quy định tại điều 94 Luật Dân sự như các pháp nhân nước ngoài, DN tư nhân, Công ty Hợp Danh, Theo qui định của Luật các tổ chức tín dụng: Tổ chức tín dụng không được cho vay các nhu cầu vốn để thực hiện các việc sau: - Mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán chuyển nhượng, chuyển đổi. - Thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm. - Đáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm. Đối tượng không được vay - Thành viên HĐQT, ban kiểm soát, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc của ngân hàng - Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên HĐQT, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc, phó tổng giám đốc của NH 1.3.1.3 Quy trình xét duyệt cho vay tại NH Quy trình tín dụng: Là tổng hợp các giai đoạn bao hàm các công việc xét duyệt cho vay, kiểm tra và xử lý hồ sơ vay vốn của khách hàng. Đầu tiên ngân hàng yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu chứng minh phương án kinh doanh khả thi, cũng như khả năng tài chính và tài sản bảo đảm trước khi quyết định cho vay, có quyền chấm dứt việc cho vay, thu hồi nợ trước hạn khi phát hiện khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, vi phạm hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay. Hồ sơ bao gồm những nội dung cơ bản sau: - Giấy đề nghị vay vốn - Hồ sơ về dự án vay vốn: gồm tài liệu chứng minh nhu cầu vay vốn, giấy đề nghị và mục đích sử dụng vốn, hầu hết là bổ sung vốn lưu động cho hoạt động kinh doanh, sản xuất của đơn vị đi vay. - Hồ sơ pháp lý về khách hàng: chứng minh tư cách pháp nhân của khách hàng và trách nhiệm pháp lý của người đại diện cho khách hàng, giấy chứng nhận đăng kí thuế, giấy phép đối với ngành nghề kinh doanh mà pháp luật quy định - Hồ sơ tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính: bảng báo cáo tài chính đã kiểm toán 6 tháng gần nhất, bản kê khai tình hình thu nhập, tài sản nhằm chứng minh khả năng tài chính của Doanh nghiệp, một số tài liệu liên quan tài chính khác, - Tài liệu bảo đảm tiền vay Cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm: cung cấp bộ hồ sơ vay vốn và hướng dẫn làm hồ sơ, sau đó kiểm tra pháp lý và số lượng hồ sơ. Báo cáo trưởng phòng, nếu đủ tiến hành bước tiếp theo, chưa đủ đề nghị KH bổ sung, hoàn thiện Giới hạn cho vay phụ thuộc vào: - Nhu cầu vốn - Phương án sản xuất kinh doanh, đầu tư dự án - Phương án ngành - Phương án sản phẩm tín dụng Hoàn tất các khâu ở phòng tín dụng hồ sơ vay vốn sẽ được thông qua phòng lãnh đạo phê duyệt. Tiếp đến, cán bộ tín dụng hoàn chỉnh hồ sơ tín dụng, giải ngân, phát hiện những dấu hiệu bất thường để kịp thời xử lý và tất toán khoản vay cho khách hàng Quy trình sẽ diễn ra nhanh chóng và ưu tiên hơn đối với những khách hàng có quan hệ lâu dài với ngân hàng cũng như có Tài sản đảm bảo lớn, khách hàng hoạt động có quy mô lớn, đảm bảo uy tín với các đối tác và TCTD khác. Quy định về tài sản đảm bảo và lãi suất của ngân hàng, được chia làm 4 nhóm: - Nhóm 1: nhà ở, căn hộ chung cư, đất thổ cư ở đô thị - Nhóm 2: đất thổ cư ở nông thôn, đất làm mặt bằng, cơ sở sản xuất - Nhóm 3: hàng hóa, cổ phiếu, phần hùn, các lại BĐS khác - Nhóm 4: máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải, các loại BĐS khác Quy trình thẩm định tài sản đảm bảo gồm 4 bước: - Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ - Khảo sát hiện trạng và thu thập thông tin bước đầu về tài sản - Lựa chọn phương pháp thẩm định và lập báo cáo thẩm định tài sản - Phê duyệt kết quả thẩm định tài sản Mỗi nhóm đều có một biểu lãi suất riêng, tài sản đảm bảo thuộc nhóm 1 sẽ có lãi suất ưu đãi nhất, nhóm tiếp theo sẽ tăng dần tùy mức độ và tính quan trọng tài chính của dự án. Quy trình giải ngân bao gồm các bước sau: - Lập tờ trình và kiểm tra chứng từ giải ngân - Kiểm soát hồ sơ giải ngân - Ký tờ trình giải ngân, khế ước nhận nợ - Nhập dữ liệu vào hệ thống, lưu hồ sơ - Hạch toán kế toán, giải ngân - Giải ngân bằng chuyển khoản trực tiếp vào tài khoản của bên Thụ hưởng Không được giải ngân bằng tiền mặt hoặc giải ngân vào tài khoản thanh toán của KH vì sẽ dẫn tới khó kiểm soát mục đích sử dụng tiền vay NH có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay của KH vay để thu hồi nợ theo quy định của Pháp luật và thỏa thuận với KH; có trách nhiệm và quyền kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của KH; khởi kiện khách hàng vì vi phạm HĐTD về tài sản đảm bảo theo các thỏa thuận. Sau giải ngân, ngân hàng thực hiện kiểm tra định kì, đột xuất theo trình tự sau: - Theo dõi việc trả nợ gốc và nợ lãi Thu lãi và phí KHDN cần kiểm tra lượng hàng tồn kho, tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm, tình hình tài chính, Ngoài ra, còn lưu ý đến mục đích sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình trả nợ, tình trạng tài sản đảm bảo tiền vay. Ngân hàng được miễn, giảm lãi suất cho vay, phí Ngân hàng, gia hạn nợ và mua bán nợ theo quy định của pháp luật. Tất toán khoản vay: khi khách hàng trả hết nợ, cán bộ Tín dụng tiến hành đối chiếu, kiểm tra với phòng kế toán về số tiền trả nợ gốc, lãi, phí để tất toán khoản vay Thanh lý HĐTD Giải chấp tài sản bảo đảm tiền vay: CBTD và bộ phận kho quỹ tiến hành giải tỏa việc cầm cố, thế chấp và xuất kho tài sản theo quy định Lưu giữ hồ sơ cấp Tín dụng. 1.3.2.5 Vai trò của hoạt động cho vay của NHTM đối với các DN: Góp phần hình thành cơ cấu vốn hợp lý cho các DN: Mục tiêu của DN là tối đa hóa giá trị tài sản của chủ sở hữu tại mức cơ cấu vốn tối ưu, bắt buộc DN phải duy trì một tỷ lệ hợp lý giữa vốn chủ sở hữu và vốn vay sao cho chi phí vốn bình quân gia quyền nhỏ nhất đồng thời đạt được cân bằng giữa rủi ro và lợi nhuận của DN Tạo điều kiện cho DN mở rộng sản xuất hoặc đầu tư chiều sâu: các DN bên cạnh việc sử dụng nguồn lợi nhuận tích lũy thì cần phải huy động từ các nguồn tài trợ bên ngoài, trong đó vốn vay ngân hàng đóng vai trò quan trọng, nhằm tạo cơ hội để các DN mở rộng quy mô sản xuất và nâng cao hiệu quả hoạt động. Giúp DN sử dụng vốn tiết kiệm và có hiệu quả: Để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay, các NH bên cạnh việc phân tích, thẩm định trước khi cho vay còn có nhiều biện pháp để thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh của DN, mục đích và tình hình sử dụng vốn vay. Do đó đặt ra yêu cầu các DN phải có trách nhiệm với từng đồng vốn, thúc đẩy DN kinh doanh lành mạnh và hiệu quả hơn. 1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng Cho vay Doanh nghiệp của NHTM 1.3.3.1. Chỉ tiêu định tính Sự thỏa măn nhu cầu vốn của các DN: các DN có được đáp ứng vốn một cách kịp thời, nhanh chóng và thuận tiện hay không? Mỗi DN khác nhau có nhu cầu vay vốn, thời hạn vay và phương thức vay khác nhau. NHTM cần đưa ra phương thức cho vay đa dạng và phù hợp với từng nhu cầu của các DN, cho vay nhanh chóng, tiết kiệm thời gian và chi phí. Sự tuân thủ các văn bản pháp luật về hoạt động cho vay của ngân hàng: Luật Ngân hàng, Luật các tổ chức tín dụng, các quy chế, quy trình nghiệp vụ cho vay, các văn bản chỉ đạo của NHNN và Chính phủ được thiết lập nhằm hạn chế rủi ro phát sinh trong hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay DN nói riêng. Hiệu quả xã hội của khoản vay: hoạt động cho vay phải phục vụ sản xuất và lưu thông theo đúng đường lối kinh tế của Đảng và Nhà nước đã đề ra, góp phần giải quyết công ăn việc làm cho người lao động, hạn chế tệ nạn xã hội, khai thác tốt các nguồn lực của quốc gia, thúc đẩy nhanh quá trình tích tụ tập trung vốn phục vụ sản xuất kinh doanh, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng kinh tế, tăng trưởng tín dụng và ổn định kinh tế- xã hội. 1.3.3.2. Chỉ tiêu định lượng Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DN Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DN = x 100% Dư nợ cho vay là khoản tiền mà ngân hàng đã giải ngân cho DN nhưng chưa thu hồi về tại một thời điểm nhất định. Dư nợ cho vay đối với DN phản ánh quy mô hoạt động cho vay đối với đối tượng này. Để đánh giá chất lượng cho vay đối với DN phải dựa vào dư nợ cho vay DN, so sánh với dư nợ đối với các đối tượng khác và toàn bộ dư nợ của ngân hàng. Nếu dư nợ cho vay DN ở mức cao và có tốc độ tăng trưởng cao và ổn định chứng tỏ ngân hàng ngày càng đáp ứng tốt và nhiều hơn nhu cầu vay vốn của DN, qua đó nâng cao được chất lượng hoạt động cho vay DN. Tỷ lệ dư nợ cho vay DN Tỷ lệ dư nợ cho vay DNVVN trên tổng dư nợ Tỷ lệ dư nợ cho vay DN = x 100% Chỉ tiêu này cho thấy qui mô nợ cho vay DN trong tổng dư nợ cho vay của toàn ngân hàng. Chỉ tiêu này cao hay thấp cho thấy hoạt động cho vay DN đạt kết quả tốt hay chưa. Tỷ lệ nợ quá hạn của DN Tỷ lệ nợ quá hạn = x 100% Nợ quá hạn là một phần hay toàn bộ dư nợ ( cả gốc và lãi ) của DN vay vốn đã đến thời hạn thanh toán với ngân hàng nhưng DN không thanh toán được mà vẫn chưa được ngân hàng xử lý cho điều chỉnh kỳ hạn nợ, xoá nợ… Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng cho vay DN của NH, cho thấy khả năng thu hồi vốn đối với các khoản vay và rủi ro trong hoạt động cho vay của NH. Tỷ lệ nợ quá hạn ở mức quá cao chứng tỏ chất lượng cho vay của NH càng kém và ngược lại. Hiệu suất sử dụng vốn huy động DN: Hiệu suất sử dụng vốn của ngân hàng đối với DN Hiệu suất sử dụng vốn = x 100% Chỉ tiêu này cho biết cứ 1 đồng vốn huy động được, ngân hàng sẽ sử dụng bao nhiêu để cho vay DN. Chỉ tiêu này càng cao thể hiện ngân hàng càng quan tâm và ưu tiên cho vay đối với DN. Mặt khác, chỉ tiêu này quá cao thì rủi ro cho ngân hàng cũng tăng lên. Vì thế, việc mở rộng cho vay đối với DN cần phải được kiểm tra, giám sát, thẩm định và quản lý chặt chẽ để hạn chế rủi ro và nâng cao chất lượng cho vay của ngân hàng. Tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu bao gồm các khoản nợ thuộc nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn), nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ), nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn). Tỷ lệ nợ xấu = x 100% Chỉ tiêu này càng cao phản ánh công tác tổ chức quản lý, kiểm tra giám sát nợ kém, khả năng thu hồi nợ giảm xuống, hiệu quả cho vay vì thế cũng suy giảm. Trích lập dự phòng: Tỷ lệ Dự phòng rủi ro tín dụng = Dự phòng rủi ro tín dụng/Tổng dư nợ Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/4/2005, một khoản dự phòng chung cũng được lập với mức tối thiểu bằng 0,75% tổng giá trị các khoản nợ từ Nhóm 1 đến 4 và cho thuê tài chính khách hàng, không bao gồm các khoản cho vay và cho thuê tài chính khách hàng được phân loại vào nhóm nợ có khả năng mất vốn. các khoản nợ được phân loại từ Nhóm 1 đến 5 có mức trích lập dự phòng cụ thể từ 0% đến 100% của Giá trị khoản nợ trừ đi (-) Giá trị khấu trừ của tài sản đảm bảo. Mức dự phòng chung này được yêu cầu phải đạt được trong vòng 5 năm kể từ ngày quyết định có hiệu lực. 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay các DN của NHTM Chủ quan: - Năng lực tài chính hiện có của ngân hàng: Nguồn vốn cho vay ngân hàng có được liệu có thể trang trải được những khoản phát sinh trong quá trình cho vay hay không? Chính ngân hàng phải chủ động nâng cao thế mạnh nguồn lực tài chính của mình thông qua nhiều chính sách mới, hiệu quả, đáp ứng đồng thời lợi ích của khách hàng và ngân hàng - Chính sách cho vay và quy trình cho vay đối với DN Chính sách cho vay bao gồm các quy định về giới hạn cho vay đối với từng khách hàng, đối với nhóm khách hàng; quy định về thời hạn cho vay, TSĐB của khoản vay, các khoản phí dịch vụ, hình thức xử lý nợ quá hạn, nợ xấu và những vấn đề khác có liên quan đến hoạt động tín dụng. Quy trình cho vay là trình tự thực hiện việc cấp tín dụng theo các nguyên tắc, thủ tục của NH, phải tuân thủ các quy định của pháp luật và chính sách cho vay của NHNN. Chính sách cho vay thể hiện sự ưu tiên đối với DN: ưu tiên về lãi suất, phí cho vay, quy trình cho vay đơn giản thuận tiện cho DN thì sẽ thu hút được nhiều DN đến với NH hơn, qua đó khả năng mở rộng cho vay sẽ tăng lên. Bên cạnh đó, quy trình cho vay chặt chẽ sẽ hạn chế được rủi ro, hạn chế nợ xấu cho NH góp phần nâng cao chất lượng cho vay. - Hiệu quả huy động vốn Hoạt động huy động vốn tốt và vốn huy động được có chất lượng cao thì mới có các khoản vay có chất lượng. Hoạt động huy động vốn của ngân hàng phải đảm bảo huy động được số vốn đáp ứng đầy đủ và kịp thời với nhu cầu vay vốn của DN. Các nhân tố khác: - Chất lượng cán bộ tín dụng Trong hoạt động cho vay của ngân hàng, yếu tố con người đóng vai trò quan trọng, quyết định đến chất lượng dịch vụ, chất lượng cho vay cũng như hình ảnh của ngân hàng. Chất lượng cán bộ tín dụng thể hiện ở trình độ chuyên môn, nghiệp vụ, kinh nghiệm và đạo đức nghề nghiệp…Chất lượng cho vay cao hay thấp phụ thuộc vào công tác tuyển chọn những nhân viên có đạo đức tốt và đào tạo đội ngũ nhân viên có trình độ chuyên môn nghiệp vụ cao, qua đó hạn chế được những rủi ro trong quá trình phân tích, thẩm định DN và quản lý các khoản vay. - Hiệu quả hoạt động của cơ quan kiểm tra, kiểm soát nội bộ nhằm: Phát hiện được những thiếu sót trong quá trình cho vay, mức độ nghiêm chỉnh của việc chấp hành các quy định cho vay của cán bộ tín dụng để từ đó có biện pháp xử lý kịp thời, ngăn chặn những rủi ro có thể xảy đến cho ngân hàng. - Hệ thống thông tin, công nghệ và trang thiết bị của ngân hàng [...]... sản một cách thỏa đáng., một phần do khung pháp lý nước ta vẫn đang còn lõng lẽo, quản lý hoạt động chưa có những hiệu quả đáng kể 3.2 Phân tích các sản phẩm cho vay các DN tại Ngân hàng TMCP Đại Dương 3.2.1 Các sản phẩm cho vay các KHDN tại Ngân hàng: Các sản phẩm cho vay riêng đối với DN của Ngân hàng khá đa dạng và chủ yếu phân theo mục đích sử dụng vốn của DN như: • Sản phẩm Cho vay doanh nghiệp. .. chức: Sơ đồ 2.1 Các lĩnh vực hoạt động chủ yếu của ngân hàng: Hoạt động cho vay: - Cho vay với mọi loại hình kinh tế, đặc biệt cho vay các doanh nghiệp và cho vay cá nhân dưới hình thức ngắn, trung hạn là chủ yếu - Cho vay phục vụ nhiều mục đích như tiêu dùng, mua và sửa chữa bất động sản, du học, sản xuất kinh doanh, mua xe ô tô…thủ tục giải ngân nhanh chóng với tỷ lệ cho vay khá cao và tài sản đảm... chưa được khai thác triệt để là đối tượng mà đa số các NHTM đều hướng tới, nếu không đa dạng hóa sản phẩm linh hoạt theo nhu cầu của họ thì khó cạnh tranh về thị phần cho vay với các NH khác 3.3 Phân tích hoạt động cho vay đối với các DN tại Ngân hàng TMCP Đại Dương 3.3.1 Quy trình nghiệp vụ cho vay các doanh nghiệp: Đối với quy trình nghiệp vụ cho vay của Ngân hàng Oceanbank sẽ được quan sát tổng quan... và ngoài nước; ứng tiền trước cho người bán; tài trợ cho các khoản phải thu…giúp cho các DN ổn định và phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh của mình DN đều có thể lựa chọn phương thức cho vay từng lần hoặc theo hạn mức ngắn hạn 12 tháng Các DN có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp, có năng lực kinh doanh và khả năng tài chính tham gia vào phương án vay vốn đều được xét duyệt để cho vay Mức cho vay. .. tình hình doanh thu ngân hàng nếu như không có những giải pháp hoạt động hiệu quả và hữu hiệu như tăng cường các hình thức khuyến mãi khi khách hàng gửi tiền Vì thế, nói đến cho vay thì hoạt động huy động vốn cũng ảnh hưởng và tác động không nhỏ đến hiệu quả cho vay của ngân hàng, một số cái nhìn tổng quan về hoạt động huy động vốn được thể hiện thông qua: Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn qua các năm... 5%, biên độ điều chỉnh 3,5% 3.2.2 So sánh các sản phẩm ưu thế trong cho vay doanh nghiệp của ngân hàng OceanBank với các ngân hàng khác: Giống nhau: - - - - Các sản phẩm cho vay đều nhắm vào các mục đích chủ yếu của DN SXKD tại Việt Nam như bổ sung vốn lưu động, mua xe ô tô, cho vay kinh doanh BĐS, cho vay đầu tư TSCĐ Về sản phẩm cho vay bổ sung vốn lưu động đều nhằm mục đích đáp ứng nhu cầu vốn... thẩm định cho vay: trình cho lãnh đạo xét duyệt trong vòng 3 ngày (cho vay ngắn hạn) và dưới 15 ngày (cho vay trung và dài hạn) Với các cấp thẩm quyền xác nhận trong vòng 2 ngày (cho vay ngắn hạn) và 5 ngày (cho vay trung và dài hạn) Giai đoạn 3: Thẩm định hồ sơ và các thông tin vay vốn Nội dung thẩm định (CBKD chịu trách nhiệm tiến hành thẩm định những nội dung sau): Thẩm định về năng lực pháp lý của... duy trì hoạt động kinh doanh cho toàn ngành Môi trường pháp lý - Môi trường pháp lý có ý nghĩa hết sức quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay, nó tạo ra hành lang pháp lý thông thoáng cho các NH hoạt động an toàn, hiệu quả, nhằm tạo điều kiện tốt cho DN nói riêng và toàn bộ nền kinh tế nói chung - Việc Nhà nước và Chính phủ ban hành các chính sách để tạo điều kiện thuận lợi về thủ... vốn lưu động, phục vụ sản xuất kinh doanh Đặc điểm Đối tượng: Doanh nghiệp được thành lập hợp pháp, hoạt động có lãi, không có nợ quá hạn đến thời điểm vay vốn Mục đích cho vay: bổ sung vốn lưu động phục vụ sản xuất – kinh doanh hàng hóa đúng quy định pháp luật Mức cho vay căn cứ vào: Phương thức cho vay: hạn mức hoặc từng lần Phương thức trả nợ: trả lãi định kì hàng tháng/ chu kì kinh doanh và gốc... TSĐB Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến quá trình quản lý các khoản vay và hoạt động cho vay gồm việc xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề Rủi ro danh mục: là hình thức rủi ro mà nguyên nhân phát sinh từ việc quản lý danh mục cho vay của ngân hàng còn hạn chế bao gồm rủi ro nội tại và rủi ro tập trung Rủi ro nội tại: xuất phát từ đặc điểm hoạt động kinh doanh và đặc điểm