Tìm hiểu đánh giá sự hiểu biết của doanh nghiệp về UCP, về những sai sót tranh chấp thường xuyên xảy ra , từ đó đưa ra các biện pháp để phòng tránh

Tìm hiểu đánh giá sự hiểu biết của doanh nghiệp về UCP, về những sai sót tranh chấp thường xuyên xảy ra , từ đó đưa ra các biện pháp để phòng tránh

1 PHẦN MỞ ĐẦU Ý nghĩa thực tế đề tài Trong giao dịch thương mại quốc tế có nhiều phương thức tóan quốc tế khác : tóan chuyển tiền trực tiếp cho trước nhận hàng sau nhận hàng, tóan theo phương thức nhờ thu gồm nhờ thu trơn, nhờ thu kèm chứng từ, nhờ thu trả ngay, nhờ thu trả chậm, tóan theo phương thức tín dụng chứng từ phương thức khác có ưu điểm nhược điểm khác Phương thức tóan tín dụng chứng từ phương thức đáp ứng đòi hỏi hai bên người nhập người xuất Trong phương thức ngân hàng hai bên nhà trung gian đảm bảo cho người xuất giao hàng nhận tiền bên nhập nhận chứng từ phải tóan Nhờ vào ưu việt so với phương thức chuyển tiền điện, nhờ thu nên phương thức tín dụng chứng từ trở thành phương thức hữu hiệu với hai bên xuất nhập trở thành phương thức thông dụng Tuy nhiên trình áp dụng điều luật, quy tắc quốc tế vào trình thực xảy mâu thuẫn bất đồng quy tắc thống ngày bộc lộ điểm bất cập không theo kịp với phát triển đa dạng hóa q trình trao đổi thương mại quốc tế tịan cầu Chính vậy, việc nghiên cứu tranh chấp xảy áp dụng phương thức tốn tín dụng chứng từ giúp ích cho nhà xuất nhà nhập thực tế Đồng thời việc nghiên cứu phân tích thay đổi UCP600 so với UCP500 hạn chế UCP600 giúp ích thêm phần cho việc đưa nhanh UCP600 vào thực tiễn họat động tóan quốc tế nay, vốn sơi động đặc biệt kể từ Việt nam gia nhập WTO, hội nhập vào kinh tế quốc tế giới Mục tiêu nghiên cứu Với ý nghĩa muốn điểm hạn chế UCP 500, thay đổi UCP600 việc áp dụng UCP600 thực tiễn giao dịch tóan chứng từ nay, luận văn cần phải nêu sở lý luận dùng để phân tích đánh giá, đưa kết luận Mục tiêu đề tài trước tiên nghiên cứu lý luận phương thức tín dụng chứng từ để thấy trình sử dụng UCP 600 để kiểm tra chứng từ q trình khơng thể thiếu phương thức tín dụng chứng từ Cũng từ việc áp dụng quy tắc kiểm tra tín dụng chứng từ mà phát sinh tranh chấp kiểm tra chứng từ tóan Tiếp theo đề tài vào nghiên cứu tình cụ thể xảy tranh chấp, ý kiến thắc mắc áp dụng điều khỏan UCP 500 lý luận phân tích ICC giải tranh chấp Từ thấy tính tất yếu việc phải thay đổi UCP 500 UCP 600 để khắc phục bất cập nó, tránh tranh chấp không cần thiết xảy Cuối đề tài thực trạng họat động tóan xuất nhập Việt nam Đưa biện pháp để hạn chế tranh chấp xảy góp phần thúc đẩy phát triển xuất Do việc áp dụng UCP600 tháng 1/7/2007 thời điểm làm luận văn chưa lâu nên tranh chấp thực tế phát sinh từ việc áp dụng UCP600 chưa có nhiều Nhưng đề tài mạnh dạn đưa nhận định đánh giá có tính chủ quan tác giả bất cập, hạn chế UCP600 đồng thời đúc kết số điểm cần ý sử dụng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Như trình bày trên, đề tài đề cập tới tranh chấp xảy áp dụng UCP 500 trình kiểm tra chứng từ thực phương thức tín dụng chứng từ Vì đối tượng nghiên cứu điều khỏan điều kiện UCP500, UCP600 kiểm tra chứng từ tranh chấp cụ thể giao dịch thương mại Trong trình nghiên cứu có nhiều tranh chấp liên quan đến việc áp dụng điều khỏan UCP500 đề tài tập trung vào nghiên cứu điều khỏan có xảy tranh chấp nhiều mà ICC phải tập trung vào để sửa đổi nhiều để khắc phục Ngịai đề tài phân tích đánh giá thêm hiểu biết cán làm nghiệp vụ tín dụng chứng từ số ngân hàng nước, số cán công ty xuất nhập thông qua kết qua khảo sát bảng câu hỏi thực tiễn áp dụng UCP 500, UCP600, hiểu biết họ thay đổi UCP600 Và từ đưa biện pháp ngừa ngừa việc phát sinh tranh chấp họat động tóan xuất nhập áp dụng phương thức tín dụng chứng từ Phương pháp nghiên cứu Thông qua phần lý luận tổng quan phương thức tín dụng chứng từ, phương pháp mô tả giới thiệu phương thức tín dụng chứng từ, q trình áp dụng, vận dụng UCP vào phương thức Để nêu bật tranh chấp thường xảy phương thức tín dụng chứng từ, sử dụng phương pháp nghiên cứu tình Bên cạnh phương pháp vấn điều tra khảo sát thống kê thực tế, kết hợp với phương pháp phân tích tổng hợp số liệu, đưa kết định lượng để xác định nguyên nhân thực tế gây tranh chấp xuất phát từ hiểu biết chưa thấu đáo bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ , từ đưa số biện pháp khắc phục Mơ hình nghiên cứu đề tài xây dựng theo mơ hình sau : Xác định mục tiêu Lý luận phương thức tín dụng chứng từ Phân tích tình tranh chấp nghiệp vụ tín dụng chứng từ áp dụng UCP 500 Những thay đổi UCP 600 Nhận định, giải pháp Điểm đề tài UCP600 đời có hiệu lực từ ngày 1/7/2007 nên việc áp dụng tương đối bên tham gia gồm ngân hàng người xuất nhập Những thay đổi UCP600 mang tính thực tiễn cao với mục đích để q trình tóan quốc gia nhanh chóng thuận tiện Việc nghiên cứu điểm UCP600, tìm hạn chế, bất cập sử dụng thực tiễn sớm điểm mà chưa có luận văn trước đề cập tới Việc khảo sát từ cán ngân hàng làm nghiệp vụ tóan quốc tế, cán doanh nghiệp làm nghiệp vụ xuất nhập nhằm để tìm hiểu đánh giá hiểu biết họ UCP, sai sót tranh chấp thường xuyên xảy từ đưa biện pháp để phịng tránh Nội dung nghiên cứu Nội dung đề tài chia làm ba chương : Chương 1: phần trình bày sở lý luận phương thức tín dụng chứng từ Trong nêu số khái niệm thư tín dụng, phân lọai thư tín dụng, quy trình thực phương thức tín dụng chứng từ Bên cạnh cịn tính tất yếu việc đời UCP600, khác biệt UCP600 với UCP500 Chương nêu lọai quy tắc tập quán quốc tế sử dụng phương thức chủ yếu sâu vào giới thiệu Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ Chương 2: phần trình bày tình tranh chấp xảy phương thức tín dụng chứng từ sử dụng UCP 500 phán ICC cho trường hợp cụ thể Sau đề tài đề cập tới thực tế hiểu biết cán ngân hàng, cán làm xuất nhập phương thức tín dụng chứng từ Việt Nam sử dụng UCP 500 Từ kết khảo sát điều tra đó, chương đưa nhận định hiểu biết bên liên quan UCP500, UCP600 phương thức tín dụng chứng từ, đưa nguyên nhân dẫn đến tranh chấp Chương đề cập tới họat động xuất nhập Việt nam năm 2008 Chương 3: phần trình bày thực trạng họat động tóan xuất nhập số ngân hàng hệ thống ngân hàng Việt nam, xu hướng sử dụng phương thức tín dụng chứng từ Từ đưa biện pháp nhằm hạn chế tranh chấp xảy áp dụng UCP600 vào thực tiễn nhằm thúc đẩy họat động xuất nhập Những biện pháp ngịai biện pháp kỹ thuật cịn phải có hiểu biết thêm nghiệp vụ hỗ trợ liên quan CHƯƠNG I : TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ UCP600 1.1 Khái niệm nội dung phương thức tín dụng chứng từ Tín dụng chứng từ phương thức tóan ngân hàng theo yêu cầu khách hàng cam kết trả số tiền định cho người thụ hưởng chấp nhận hối phiếu người ký phát phạm vi số tiền người xuất trình chứng từ tóan phù hợp với quy định nêu thư tín dụng Diễn đạt cách đơn giản hơn, phương thức tín dụng chứng từ thỏa thuận mà ngân hàng (ngân hàng mở thư tín dụng) đáp ứng nhu cầu khách hàng (người xin mở thư tín dụng) cam kết hay cho phép ngân hàng khác chi trả chấp thuận yêu cầu người hưởng lợi điều kiện điều khỏan quy định thư tín dụng thực đầy đủ Qua khái niệm tín dụng chứng từ, thấy bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ gồm có : Người xin mở thư tín dụng (applicant) : thơng thường người mua tổ chức nhập Người hưởng lợi (beneficiary) : người bán người xuất hàng hóa Ngân hàng mở hay ngân hàng phát hành thư tín dụng (the issuing bank) : ngân hàng phục vụ người nhập khẩu, bên nước người nhập khẩu, cung cấp tín dụng cho người nhập ngân hàng thừơng hai bên nhà nhập xuất thỏa thuận lựa chọn quy định hợp đồng thương mại Nếu chưa có quy định trước người nhập có quyền lựa chọn Ngân hàng thơng báo thư tín dụng (the advising bank) : ngân hàng phục vụ người xuất khẩu, thông báo cho người xuất biết thư tín dụng mở Ngân hàng thường nước người xuất ngân hàng chi nhánh đại lý ngân hàng phát hành thư tín dụng Ngịai bên tham gia vừa đề cập cịn có ngân hàng khác tham gia phương thức tín dụng chứng từ này, bao gồm : Ngân hàng xác nhận (the confirming bank): ngân hàng xác nhận trách nhiệm ngân hàng mở thư tín dụng, bảo đảm việc trả tiền cho người xuất trường hợp ngân hàng mở thư tín dụng khơng đủ khả tóan Ngân hàng xác nhận vừa ngân hàng thơng báo thư tín dụng ngân hàng khác người xuất yêu cầu Thường ngân hàng lớn, có uy tín thị trường tín dụng tài quốc tế Ngân hàng tóan (the paying bank): ngân hàng mở thư tín dụng ngân hàng khác ngân hàng mở thư tín dụng định thay tóan trả tiền hay chiết khấu chiết khấu hối phiếu cho người xuất Ngân hàng thương lượng (the negotiating bank): ngân hàng đứng thương lượng chứng từ thường ngân hàng thơng báo thư tín dụng Trường hợp thư tín dụng quy định thương lượng tự ngân hàng ngân hàng thương lượng Tuy nhiên, có trường hợp thư tín dụng quy định thương lượng ngân hàng định Ngân hàng chuyển nhượng (the transfering bank), ngân hàng định (the nominated bank), ngân hàng hòan trả (the reimbursing bank), ngân hàng đòi tiền (the claiming bank), ngân hàng chấp nhận (the accepting bank), ngân hàng chuyển chứng từ (the remitting bank) Tất giao tráchnhiệm cụ thể thư tín dụng Thư tín dụng (letter of credit) gọi tắt L/C văn pháp lý ngân hàng theo yêu cầu khách hàng đứng cam kết trả cho người thụ hưởng số tiền định người xuất trình chứng từ phù hợp với quy định nêu văn Nội dung phương thức tín dụng chứng từ Để có nhìn tổng qt tín dụng chứng từ, tòan nội dung bước thực phương thức tín dụng chứng từ mơ tả sơ đồ số 1.1 sau: (3) (7) NH mở L/C NH thông báo L/C (8) (2) (11) (10) (9) (6) (4) (5) Người nhập Người xuất (1) Sơ đồ 1.1: Quy trình thực phương thức toán tín dụng chứng từ (1) Hai bên xuất nhập ký kết hợp đồng thương mại (2) Người nhập làm thủ tục yêu cầu ngân hàng mở L/C mở L/C cho người xuất thụ hưởng (3) Ngân hàng mở L/C mở L/C theo yêu cầu người nhập chuyển L/C sang ngân hàng thông báo để báo cho người xuất biết (4) Ngân hàng thông báo L/C thông báo cho người xuất biết L/C mở (5) Dựa vào nội dung L/C, người xuất giao hàng cho người nhập (6) Người xuất sau giao hàng lập chứng từ tóan xuất trình cho ngân hàng thơng báo để tóan (7) Ngân hàng thơng báo chuyển chứng từ tóan sang để ngân hàng mở L/C xem xét trả tiền (8) Ngân hàng mở L/C sau kiểm tra chứng từ thấy phù hợp trích tiền chuyển sang ngân hàng thơng báo để ghi có cho người thụ hưởng Nếu khơng phù hợp từ chối tóan (9) Ngân hàng thơng báo ghi có báo có cho người xuất (10)Ngân hàng mở L/C trích tài khỏan báo nợ cho người nhập (11)Người nhập xem xét chấp nhận trả tiền ngân hàng mở L/C trao chứng từ để người nhập nhận hàng Qua nội dung trình tự bước tiến hành phương thức tín dụng chứng từ mơ tả đây, thấy phương thức tín dụng chứng từ phương thức tóan sịng phẳng đảm bảo quyền lợi cho hai bên xuất nhập Bên xuất ngân hàng đứng cam kết trả tiền bên nhập ngân hàng đứng xem xét , kiểm tra chứng từ nhằm đảm bảo cho bên nhập nhận đầy đủ kịp thời xác hàng hóa đặt mua trước trả tiền Trong phương thức ngân hàng đóng vai trị chủ động tóan khơng trung gian đơn phương thức tóan khác Chính phương thức sử dụng nhiều tóan quốc tế Tuy vậy, phương thức tín dụng chứng từ sử dụng tóan mậu dịch cịn tóan phi mậu dịch phải dùng phương thức chuyển tiền nhờ thu 1.2 Quy trình thực phương thức tín dụng chứng từ 1.2.1 Quy trình mở L/C Quy trình mở L/C lúc đơn vị nhập lập giấy đề nghị mở L/C gửi vào ngân hàng kết thúc đơn vị xuất nhận L/C ngân hàng thơng báo chuyển đến Tịan quy trình liên quan đến bốn bên : đơn vị nhập khẩu, ngân hàng mở L/C, đơn vị xuất khẩu, ngân hàng thơng báo L/C đơn vị nhập ngân hàng mở L/C đóng vai trị chủ động Chi tiết quy trình mở L/C trình bày sơ đồ 1.2.1 sau : (2) L/C NH mở L/C (1) Giấy đề nghị mở L/C Người xin mở L/C (NK) NH thông báo L/C (3) L/C Hợp đồng Người hưởng thụ L/C (XK) Sơ đồ 1.2.1: Quy trình mở thư tín dụng 1.2.1.1 Bước : Căn vào hợp đồng mua bán ngọai thương (hoặc đơn đặt hàng),đơn vị nhập lập giấy đề nghị mở L/C gửi đến ngân hàng phục vụ (nơi đơn vị nhập mở tài khỏan ngọai tệ) để yêu cầu ngân hàng mở L/C cho người bán hay người xuất hưởng Khi lập giấy đề nghị mở L/C, đơn vị nhập đơn vị mở đầu quy trình thực phương thức tín dụng chứng từ, cần ý điểm sau: • Viết nội dung theo mẫu giấy đề nghị mở L/C Ngân hàng mở L/C ấn hành • Tổ chức nhập cần phải thận trọng cân nhắc kỹ lưỡng trước đưa điều kiện ràng buộc bên xuất vào L/C, làm để vừa đảm bảo quyền lợi mình, vừa để bên xuất chấp nhận • Khi lập giấy đề nghị mở L/C, đơn vị nhập phải tôn trọng điều kiện hợp đồng, tránh tình trạng mâu thuẫn trái ngược Tuy nhiên cần điều chỉnh hợp đồng thay đổi số nội dung ký hợp đồng • Giấy đề nghị mở L/C lập tối thiểu hai Sau ngân hàng ký nhận, đóng dấu gửi trả lại cho đơn vị • Giấy đề nghị mở L/C sở pháp lý để giải vấn đề tranh chấp người mở L/C với ngân hàng mở L/C sở để ngân hàng mở L/C soạn thảo L/C gửi cho bên xuất Khi lập giấy đề nghị mở L/C gửi cho ngân hàng, đơn vị nhập phải gửi kèm theo chứng từ sau: Giấy đăng ký mã số thuế, mã số xuất nhập Giấy đăng ký kinh doanh Giấy phép nhập (nếu mặt hàng nhập có điều kiện) Hợp đồng thương mại 1.2.1.2 Bước : Căn vào yêu cầu xin mở L/C đơn vị nhập chứng từ có liên quan, đồng ý ngân hàng trích tài khỏan đơn vị nhập để ký quỹ mở L/C sau lập L/C gửi cho đơn vị xuất thơng qua ngân hàng thông báo nước người xuất thơng qua đường điện tín (telex), hệ thống SWIFT, đường bưu … Khi định việc mở L/C, ngân hàng mở L/C người tóan cho người hưởng lợi họ thực quy định L/C cho dù người mở L/C có tiền hay khơng có tiền, có tồn hay phá sản Do ngân hàng mở L/C phải đánh giá khả kinh doanh , đặc biệt hiệu phương án nhập hàng hóa tình hình tài đơn vị yêu cầu mở L/C Chú ý : L/C văn ngân hàng mở L/C lập theo yêu cầu đơn vị nhập đơn vị nhập lập cam kết trả tiền cho nhà xuất số tiền định thời gian định điều kiện L/C thực đầy đủ 10 1.2.1.3 Bước : Khi nhận thư tín dụng ngân hàng mở L/C gửi đến, ngân hàng thông báo tiến hành kiểm tra tính chân thật điện L/C nhận cho nhà xuất hình thức văn ngun văn (nhận chuyển đó) sau kiểm tra chữ ký hay mã khóa điện L/C Có hai trường hợp thơng báo L/C chủ yếu thường xảy : Trường hợp : Ngân hàng X nhận L/C từ ngân hàng mở trực tiếp thông báo cho người thụ hưởng khách ngân hàng X Ngân hàng X thông báo trực tiếp tới người thụ hưởng người thụ hưởng chịu lần phí thông báo Trường hợp : Ngân hàng X nhận L/C từ ngân hàng thông báo thứ chuyển đến Do ngân hàng ngân hàng X khơng có quan hệ đại lý với ngân hàng phát hành L/C nên ngân hàng phát hành L/C phải mở L/C qua ngân hàng thơng báo thứ (là ngân hàng có quan hệ đại lý với ngân hàng mở L/C) ngân hàng thông báo thứ chuyển tiếp đến ngân hàng thông báo thứ hai ngân hàng X để ngân hàng X thông báo trực tiếp cho người thụ hưởng Trường hợp ngân hàng X cần kiểm tra chữ ký ngân hàng thứ người thụ hưởng phải chịu hai lần phí thơng báo từ hai ngân hàng 1.2.2 Quy trình tóan L/C Quy trình tóan L/C băt đầu từ bước trở bao gồm khâu giao hàng, lập chứng từ đơn vị xuất kiểm tra chứng từ, tóan ngân hàng mở L/C Quy trình tốn L/C chia thành hai trường hợp : Thanh tóan ngân hàng mở L/C (sơ đồ số 1.2.2a) tóan ngân hàng định (sơ đồ số 1.2.2b) NH mở L/C (9) Thanh toán nhận chứng từ (7) Thanh toán 6) Telex chứng từ L/C NK (4) Hàng hoá NH thương lượng (5) Bộ chứng từ (8) Thanh toán XK Sơ đồ 1.2.2a: Quy trình toán L/C Ngân hàng mở L/C 52 BIỆN PHÁP NGĂN NGỪA TRANH CHẤP PHÁT SINH KHI ÁP DỤNG UCP600 3.1 Họat động tóan xuất nhập số ngân hàng Việt nam xu hướng áp dụng phương thức tín dụng chứng từ Tình hình họat động tóan xuất nhập Việt nam ngày phát triển từ Việt nam tham gia WTO Việt nam ln khuyến khích thành phần kinh tế tham gia vào họat động xuất nhập Sự kiện Việt nam gia nhập vào WTO mở nhiều hội thách thức cho doanh nghiệp Việt nam nói chung ngành ngân hàng nói riêng Sự phát triển ngành ngọai thương tạo điều kiện thuận lợi cho họat động tóan xuất nhập ngành ngân hàng Trong tóan ngọai thương, ngân hàng đóng vai trị quan trọng việc cung cấp lọai hình dịch vụ tóan đa dạng, góp phần phát triển họat động giao dịch công ty xuất nhập Việt nam với doanh nghiệp nước ngòai Với gia tăng số lượng ngân hàng thương mại thời gian qua với phát triển mạng lưới ngân hàng hệ thống tác động nhiều đến doanh số tóan xuất nhập Trong năm 2007, ngân hàng tăng cường mảng tài trợ xuất nhập cho doanh nghiệp xuất nhập làm cho doanh số tóan xuất nhập năm 2007 tăng gấp 1.5 lần so với 2006 Trong tỉ trọng tóan nhập chiếm tỉ trọng lớn Tiêu biểu có ngân hàng Ngọai thương có tỉ trọng tóan xuất cao tóan nhập Hiện ngân hàng Ngọai thương ngân hàng ln giữ vị trí số tóan xuất nhập chiếm 24,1% thị phần tóan xuất nhập nước Ngân hàng Cơng thương chiếm 8% thị phần tóan xuất nhập nước Các ngân hàng cổ phần tương đối lớn ACB, Sacombank, Eximbank chiếm thị phần tương đối nhỏ Các ngân hàng cổ phần cịn lại thị phần gần khơng đáng kể Tình hình tóan phương thức tín dụng chứng từ hệ thống ngân hàng Việt nam cải thiện phương thức ngày nhiều doanh nghiệp lựa chọn tóan 53 Theo thống kê thực tế cho thấy: nhiều phương thức tóan ( nhờ thu, chuyển tiền, tín dụng chứng từ ) phương thức tín dụng chứng từ phương thức sử dụng phổ biến chiếm tỉ trọng 60% Khỏang 11%-15% giao dịch thương mại quốc tế sử dụng phương thức tín dụng chứng từ với tổng giá trị hàng năm khỏang 1000 tỷ USD cho thấy tầm quan trọng phương thức Đơn vị : tỷ USD Thanh Năm 2006 Thanh toán STT toán Nhập 10,1 3,68 1,42 1,17 1,06 0,91 0,64 0,25 Xuất 12,7 1,58 0,36 0,54 0,19 0,39 0,08 0,02 Ngân hàng VCB Vietinbank EIB ACB Sacombank Dong a VIB Saigonbank 22,8 5,26 1,78 1,71 1,25 1,3 0,72 0,27 Thanh Năm 2007 Thanh toán Tổng toán Tổng Nhập 12,2 4,26 1,7 1,99 1,69 1,42 0,79 0,32 Xuất 14,2 2,84 0,48 0,82 0,4 0,59 0,12 0,05 26,4 7,1 2,18 2,81 2,09 2,01 0,91 0,37 Bảng 3.2 : Số liệu doanh số tóan xuất nhập qua ngân hàng Tác động qúa trình hội nhập buộc ngân hàng thương mại phải phải củng cố dịch vụ tóan L/C thương mại để cạnh tranh với ngân hàng nước ngòai, đặc biệt ngân hàng Mỹ Các ngân hàng Việt Nam cần chuẩn bị triển khai rộng rãi dịch vụ thư tín dụng dự phòng để đáp ứng nhu cầu thị trường Mỹ 3.2 Biện pháp để ngăn ngừa tranh chấp phát sinh áp dụng UCP600 3.2.1 Các bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ phải phổ cập để hiểu rõ phương thức tín dụng chứng từ Qua phần khảo sát sơ trên, thấy thực trạng doanh nghiệp không thông hiểu thực phương thức tín dụng chứng từ có ý ỷ lại vào ngân hàng việc tìm hiểu luật pháp quốc tế tín dụng chứng từ Cịn ngân hàng khơng dám khẳng định chắn trang bị đầy đủ kiến thức kinh nghiệm phương thức tín dụng chứng từ cho tất nhân viên tóan quốc tế điều kiện mở rộng mạng lưới ạt Vì 54 việc phổ biến kiến thức phương thức tín dụng chứng từ quan trọng việc ngăn ngừa tranh chấp xảy Muốn tránh tranh chấp xảy người sử dụng phương thức tín dụng chứng từ phải hiểu chất phương thức Trước tiên, tín dụng chứng từ phương thức tóan liên quan đến chứng từ hợp lệ Người bán đảm bảo tóan chứng từ xuất trình ngân hàng bên bán phù hợp với quy định đề tín dụng thư Phương thức tín dụng chứng từ hiểu khỏan tạm ứng mà ngân hàng dành cho nhà nhập nhà xuất khầu Phương thức tóan tín dụng chứng từ sử dụng rộng rãi nhiều cơng ty ngân hàng lựa chọn phương thức tóan linh họat, bảo đảm tính an tòan cho giao dịch thương mại quốc tế Trước hết đối tác ký kết hợp đồng thường có trụ sở quốc gia khác nên thường thiếu tin tưởng lẫn nhau, phương thức tín dụng chứng từ giúp lọai bỏ rào cản Sau giao dịch tín dụng chứng từ ln có diện hai ngân hàng đại diện cho hai bên đối tác với yêu cầu khắt khe chứng từ, yếu tố dung hịa lợi ích đối nghịch bên hợp đồng Như biện pháp ngân hàng, doanh nghiệp phải tăng cường tổ chức lớp tập huấn đào tạo, học phương thức tín dụng chứng từ UCP600 Trên thực tế địa bàn khác họat động xuất nhập khác nên kinh nghiệm hiểu biết cán nhân viên khác Vì việc tổ chức học hỏi kinh nghiệm thực tiễn có ý nghĩa quan trọng Chú trọng đào tạo đội ngũ cán nhân viên chuyên môn, nghiệp vụ, kiến thức pháp luật, đạo đức nghề nghiệp Kinh nghiệm nhiều nước giới khu vực cho thấy công tác đào tạo nhân tố định thành công phát triển đất nước nói chung ngân hàng thương mại nói riêng Vì vậy, vấn đề đào tạo đội ngũ cán quản lý, cán làm cơng tác chun mơn có trình độ, lực, phẩm chất quan trọng cần thiết Bên cạnh cần phải đặt mua tạp chí có uy tín giới : Documentary credit world Các tạp chí hữu ích có nội dung tường 55 thuật lại qúa trình giải vụ việc tranh chấp L/C giới, viết bình luận UCP chuyên gia hàng đầu giới luật, thống kê tình hình sử dụng L/C thương mại, L/C dự phòng giới khuyến cáo kiểu lừa đảo hay xảy giới Qua tạp chí này, người đọc nắm bắt thông tin phương thức tóan tín dụng chứng từ, nâng cao khả làm việc 3.2.2 Các bên liên quan phương thức tín dụng chứng từ phải hiểu rủi ro xảy từ bên đưa biện pháp ngăn ngừa rủi ro riêng 3.2.2.1 Rủi ro bên Đối với nhà nhập khẩu: Việc toán ngân hàng cho nhà xuất vào chứng từ xuất trình mà khơng vào việc kiểm tra thực tế hàng hố Ngân hàng kiểm tra tính hợp lệ bề chứng từ Nếu nhà xuất chủ tâm gian lận xuất trình chứng từ giả mạo cho ngân hàng định để toán Như vậy, khơng có bảo đảm cho nhà nhập hàng hoá hợp đồng số lượng, chủng loại không bị hư hỏng Trong trường hợp nhà nhập phải hồn trả đầy đủ tiền tốn cho ngân hàng phát hành Đối với nhà xuất khẩu: Khi nhà xuất xuất trình chứng từ khơng phù hợp với L/C khoản tốn (chấp nhận) bị từ chối nhà xuất phải tự giải cách dỡ hàng, lưu kho, bán đấu giá… vấn đề giải phải chở hàng quay nước Nhà xuất phải trả khoản chi phí lưu tàu hạn, phí lưu kho, mua bảo hiểm hàng hố… khơng biết nhà nhập có đồng ý nhận hàng hay từ chối nhận hàng lý chứng từ có sai sót Nếu ngân hàng phát hành ngân hàng xác nhận khả tốn chứng từ xuất trình có hồn hảo khơng tốn Cũng tương tự vậy, ngân hàng chấp nhận hối phiếu kỳ hạn bị phá sản trước hối phiếu đến hạn hối phiếu khơng trả tiền Trừ L/C xác nhận ngân hàng có uy tín nước Cịn lại nhà xuất phải chịu rủi ro hệ số tín nhiệm ngân hàng phát hành rủi ro trị hay rủi ro chế sách nhà nước thay đổi 56 Đối với ngân hàng phát hành L/C (issuing bank): Ngân hàng phát hành ngân hàng đại diện cho người nhập khẩu, cung cấp tín dụng cho người nhập Ngân hàng thường hai bên nhập xuất thoả thuận lựa chọn quy định hợp đồng, chưa có quy định trước, người nhập có quyền lựa chọn Rủi ro ngân hàng phát hành chỗ ngân hàng phát hành phải thực toán cho người thụ hưởng theo quy định L/C trường hợp nhà nhập chủ tâm khơng tốn hay khơng có khả tốn Vì thế, trước chấp nhận phát hành L/C, Ngân hàng cần thẩm định cách chặt chẽ giống việc cấp khoản tín dụng cho khách hàng Đối với ngân hàng thơng báo thư tín dụng (advising bank): Ngân hàng thông báo ngân hàng ngân hàng mở yêu cầu thông báo L/C ngân hàng mở phát hành cho người bán Ngân hàng thông báo phải chịu trách nhiệm tính chân thật, hợp lệ thư tín dụng (bao gồm việc xác minh chữ ký, khố mã, mẫu điện…) trước gửi thơng báo cho nhà xuất Rủi ro ngân hàng thông báo xảy gặp phải L/C giả (hoặc sửa đổi giả) mà khơng có ghi Theo thơng lệ quốc tế ngân hàng thơng báo phải chịu hoàn toàn trách nhiệm với bên liên quan Đối với ngân hàng định: Ngân hàng định khơng có trách nhiệm phải toán cho nhà xuất trước nhận tiền từ ngân hàng phát hành Tuy nhiên thực tế, ngân hàng định thường ứng trước tiền cho nhà xuất với điều kiện truy đòi (with recourse) để trợ giúp cho nhà xuất Do đó, ngân hàng thường phải tự chịu rủi ro tín dụng ngân hàng phát hành nhà xuất Đối với ngân hàng xác nhận (confirming bank): Ngân hàng xác nhận thường ngân hàng lớn có uy tín ngân hàng có quan hệ tiền gửi, tiền vay với ngân hàng mở, ngân hàng mở yêu cầu xác nhận cam kết trả tiền cho người bán ngân hàng mở không thực nghĩa vụ Đối với ngân hàng xác nhận, tham gia xác nhận họ tự ràng buộc trách nhiệm vào nghĩa vụ tốn L/C có tranh chấp hai bên Rủi ro ngân hàng xác nhận xảy họ khơng nắm vững lực tài ngân hàng mở mà xác nhận theo yêu cầu họ để xảy hậu lại phải chịu trách nhiệm toán thay cho ngân hàng mở L/C ngân hàng mở L/C thiếu thiện chí hay khả tốn, chí bị phá sản 57 Đối với ngân hàng chiết khấu (negotiating bank): Ngân hàng chiết khấu ngân hàng định cụ thể ngân hàng L/C cho chiết khấu tự Cũng ngân hàng phát hành, ngân hàng chiết khấu gặp phải rủi ro khơng thực xác nghiệp vụ không tuân thủ theo điều kiện UCP500 Rủi ro xảy ngân hàng chiết khấu phần nhiều phụ thuộc vào thiện chí ngân hàng mở nhà nhập Các rủi ro mà ngân hàng chiết khấu gặp phải là: Rủi ro nguyên nhân bất khả kháng; rủi ro nhà nhập trì hỗn tốn; rủi ro trình vận chuyển; rủi ro nhà nhập từ chối toán chứng từ; rủi ro ngân hàng mở bị phá sản; rủi ro ngân hàng chiết khấu không hành động theo quy định UCP600 3.2.2.2 Biện pháp ngăn ngừa tranh chấp bên phương thức tín dụng chứng từ Đối với người mua : Người mua cần phải thận trọng đàm phán để ký kết hợp đồng tránh việc sau ký kết hợp đồng thấy bất lợi nên cố tình kéo dài thời gian mở L/C Nên quy định điều kiện phạt giao hàng chậm vào hợp đồng để tránh trường hợp người bán thấy bất lợi cho mà kéo dài thời gian giao hàng Khi làm đơn xin mở L/C phải thống với hợp đồng muốn nhận hàng hóa hợp đồng người mua cần phải quy định cụ thể chặt chẽ điều kiện hợp đồng vào L/C dạng điều kiện có chứng từ Đối với người bán : Việc người mua không mở L/C hay mở chậm trễ bất lợi lớn cho người bán Nên quy định điều kiện phạt mở L/C chậm có quyền thay đổi đơn giá vào hợp đồng để giảm thiểu rủi ro Người bán phải kiểm tra kỹ nội dung L/C để xem họ đáp ứng điều kiện chứng từ mà L/C u cầu khơng Nếu thấy khơng thể phải yêu cầu sửa đổi Bộ chứng từ muốn tóan phải phù hợp nghiêm ngặt với điều kiện L/C phù hợp với UCP600 Đối với ngân hàng phát hành : trách nhiệm ngân hàng phải làm cho người mua hiểu nghĩa vụ phải tóan họ chứng từ hợp lệ Điều cốt yếu phải hiểu hợp đồng hòan tịan độc lập với tín dụng thư, ngân hàng khơng chịu trách nhiệm tính thật giả chứng từ Để tránh tình trạng ngân hàng phát hành thực nghĩa vụ mà người mua cố 58 tình trì hõan nghĩa vụ tóan biện pháp tốt ngân hàng phát hành áp dụng tỉ lệ ký quỹ cao tùy theo uy tín người mua với ngân hàng trước phát hành L/C Ngân hàng phát hành phải mở L/C đơn xin mở L/C, phải tư vấn cho người mở L/C cho điều khỏan điều kiện phù hợp với hợp đồng ký Ngân hàng xem xét điều kiện để tùy theo trường hợp định tài trợ cho người mua hay khơng Ví dụ khống chế quy định chứng từ để quản lý lô hàng quy định 3/3 vận đơn gốc phải xuất trình qua ngân hàng Trong trình kiểm tra chứng từ kết hợp với người mua để xem xét việc từ chối chứng từ, nâng cao lực việc phát chứng từ giả mạo Việc định từ chối chứng từ dựa bất hợp lệ phải hòan tòan phù hợp với UCP600 việc từ chối khơng hợp lý dẫn đến tranh chấp làm giảm uy tín ngân hàng phát hành Đối với ngân hàng thông báo : Việc kiểm tra tính xác thực L/C nhằm tránh tranh chấp xảy ngân hàng người bán L/C chưa xác thực nguy giao hàng mà chưa có cam kết ngân hàng phát hành cao Đối với ngân hàng chiết khấu, ngân hàng định, ngân hàng xác nhận phải kiểm tra kỹ chứng từ tự chịu trách nhiệm định chứng từ có phù hợp với điều khỏan L/C UCP600 hay khơng Vì việc áp dụng UCP600 cách xác làm giảm thiểu tranh chấp xảy bên muốn áp dụng xác đề tài mong muốn điểm quan trọng cần lưu ý trình áp dụng UCP600 phần 3.3.4 3.2.3 Ngân hàng doanh nghiệp phải hiểu vận dụng điều khỏan UCP600 Ngay sau UCP600 đời, đơn vị ngân hàng, phịng thương mại cơng nghiệp Việt nam, trường đại học ngọai thương, báo Viet trade … tổ chức lớp tìm hiểu UCP600 Các ngân hàng nước ngòai đặc biệt ngân hàng CitiBank có riêng phận Citi Trade University có chương trình hướng dẫn tiếp nhận thắc mắc trình thực UCP600 từ khách hàng,các ngân hàng đại lý họ Khi áp dụng UCP600 để kiểm tra chứng từ, cần ý đến nhiều khái niệm mới, định nghĩa phải vận 59 dụng cho điều khỏan Dưới số ý vận dụng UCP600 3.2.3.1 Chú ý vận dụng định nghĩa điều khỏan chung o Thời điểm UCP600 có hiệu lực 1/7/2007 L/C phát hành xác nhận sau ngày 1/7/2007 có nên áp dụng theo UCP 500? Rủi ro việc vận hành theo hai Quy tắc không quy tắc L/C Chính ngân hàng doanh nghiệp xuất nhập nên áp dụng UCP600 sớm tốt o Chúng ta có nên phát hành xác nhận standby L/C theo UCP thay cho ISP98 không? Các bạn nên nhớ UCP600 thay cho UCP500 cịn ISP98 tồn cách độc lập Trường hợp tùy theo định cá nhân ngân hàng/doanh nghiệp ISP98 phát hành đặc biệt dùng cho Standby L/C thực tế chấp nhận rộng rãi Nếu sử dụng UCP thay cho ISP98 số điều khỏan điều 32, 36 nên lọai trừ để tránh tranh chấp xảy o Cần ý đến nghĩa từ ‘negotiation’ Khi ngân hàng định ngân hàng thương lượng nhận dẫn hòan trả để đòi tiền ngân hàng hòan trả, ngân hàng thương lượng chứng từ địi tiền chờ nhận tiền để tóan cho người thụ hưởng? Bản chất từ ‘negotiation’ : việc mua hối phiếu chứng từ ngân hàng định cách ứng trước chấp nhận ứng trước nhận chứng từ hợp lệ Bằng cách sử dụng tiền nhận từ ngân hàng phát hành, ngân hàng định thực tóan, khơng phải thương lượng Thương lượng L/C không bao gồm tham chiếu tới việc đòi tiền hòan trả từ ngân hàng hòan trả tham chiếu tới việc ghi nợ tài khỏan ngân hàng phát hành với ngân hàng định o Nếu L/C có thêm điều khỏan “mơ tả hàng hóa theo hóa đơn chiếu lệ đính kèm phần khơng thể tách rời khỏi L/C, ngân hàng nên xử lý lọai L/C nào? Điều khỏan có nghĩa việc xuất trình phải phù hợp với điều khỏan điều kiện tịan hóa đơn chiếu lệ Vì ngân hàng nên lọai bỏ tham gia vào L/C Hợp phần liên quan hóa đơn chiếu lệ vào phần mơ tả hàng hóa L/C Chỉ L/C rõ ràng phần liên quan đến hóa đơn chiếu lệ áp dụng vào L/C 60 3.2.3.2 Chú ý tới nghĩa vụ trách nhiệm o Trách nhiệm nghĩa vụ ngân hàng thông báo nhận L/C có thị khơng rõ ràng hay không đầy đủ ? Rõ ràng tùy thụôc vào định ngân hàng thông báo không thông báo lọai L/C Ngân hàng thông báo nên thông báo L/C báo tới người thụ hưởng vấn đề mà ngân hàng thơng báo yêu cầu ngân hàng phát hành làm rõ Và thời điểm xuất trình chứng từ vấn đề giải Cịn chứng từ xuất trình L/C ngân hàng thông báo gửi thẳng tới ngân hàng phát hành mà không kiểm tra o Trong điều UCP600 quy định rõ ‘ thông báo cần phải phản ánh xác với điều khỏan L/C’ Các ngân hàng phải thông báo chuyển tải tất chi tiết L/C tới người thụ hưởng không thông báo dạng giới hạn chiết khấu ngân hàng thông báo o Ngân hàng nên phát hành L/C tham chiếu tới URR525 không nên thay điều 13(b) Nếu không ngân hàng phát hành nên L/C ủy quyền hòan trả tuân thủ theo điều 13(b) 3.2.3.3 Chú ý kiểm tra chứng từ o Trong điều 14(b) UCP600, việc khơng thực tóan ngày thứ bất chấp chứng từ xuất trình hịan tịan hợp lệ với L/C có chấp nhận khơng? Trong điều 14(f) ghi ‘ngân hàng chấp nhận chứng từ xuất trình thể chức chứng từ yêu cầu’ Cụ thể Giấy chứng nhận chất lượng phải ghi : hàng hóa kiểm định xác nhận tình trạng tốt khơng ghi hàng hóa xuất xứ từ Việt nam o Các điều kiện không chứng từ nên bỏ qua kết nối với chứng từ yêu cầu : tàu chuyên chở phải 20 tuổi hay container phài FCL (full container loaded) Trong phạm vi có thể, nên tránh việc phát hành hay xác nhận L/C có điều kiện không chứng từ để tránh hiểu lầm đáng tiếc Những điều kiện không chứng từ bị bỏ qua khơng có chứng (chứng từ) để kiểm tra phù hợp Nếu chứng từ quy định chứa đựng nội dung mâu thuẫn với điều kiện chứng từ không phù hợp theo điều 14(d) 61 o Theo điều 16 (iii) UCP600, lựa chọn sau đưa vào Thông báo từ chối “ Ngân hàng phát hành giữ chứng từ nhận chấp nhận bất hợp lệ người mở L/C đồng ý chấp nhận nhận thị khác từ người xuất trình trước đồng ý chấp nhận bất hợp lệ đó” Để tránh việc phải đưa vào thông báo từ chối lựa chọn trên, nên đưa vào L/C điều khỏan sau “Trong trường hợp chứng từ xuất trình theo định có bất hợp lệ, ngân hàng phát hành tìm kiếm chấp nhận bất hợp lệ từ người mở L/C Nếu có chấp nhận bất hợp lệ đó, ngân hàng phát hành giải phóng chứng từ thực tóan dù thơng tin trước gửi tới người xuất trình chứng từ ngân hàng phát hành đang giữ chứng từ với định đoạt người xuất trình, trừ ngân hàng phát hành thị khác người xuất trình trước giải phóng chứng từ” 3.2.3.4 Điều khỏan miễn trách cần ý o Theo điều 35 UCP 600, “ngân hàng phát hành hay xác nhận phải hòan trả tiền cho ngân hàng chiết khấu hay ngân hàng định chứng từ bị thất lạc trình vận chuyển ngân hàng định ngân hàng phát hành ” , ngân hàng chịu trách nhiệm? Miễn ngân hàng định hành động theo định kiểm tra chứng từ định hợp lệ (liệu hay khơng chiết khấu hay chấp nhận tóan) gửi chứng từ đến ngân hàng phát hành theo cách mô tả L/C, ngân hàng phát hành bị trói buộc phải tóan chứng từ thực phù hợp Tuy nhiên ngân hàng phát hành tòan quyền yêu cầu copy chứng từ để họ tìm hiểu chắn chứng từ có thực phù hợp vào thời điểm mà xuất trình cho ngân hàng định 3.2.3.5 Chú ý không nên sử dụng L/C quy định lọai trừ số điều khỏan UCP600 , điều gây nên hậu khơng lường trước o Mục đích Điều 10(f) quy định điều kiện L/C trì hiệu lực người thụ hưởng thông báo chấp nhận việc sửa đổi Việc lọai trừ điều 10(f) làm mâu thuẫn đặc điểm không hủy ngang L/C mâu thuẫn với ý kiến ICC cho im lặng khơng có nghĩa đồng ý 62 o Mục đích điều 28(i) quy định chứng từ bảo hiểm chứa dẫn chiếu đến điều khỏan lọai trừ Việc lọai trừ điều 28(i) làm cho L/C khơng thể thực cho người thụ hưởng cơng ty bảo hiểm thơng báo đến nhóm sọan thảo UCP600 chứng từ bảo hiểm yêu cầu thị trường tái bảo hiểm chứa đựng điều khỏan loại trừ ví dụ khủng bố o Điều 35 đề cập đến rủi ro chứng từ đường chuyển Nếu điều 35 đọan thứ hai bị lọai trừ, ngân hàng định từ chối tóan chiết khấu quyền lợi họ không bảo vệ trường hợp họ lựa chọn hành động theo định Người thụ hưởng từ chối chấp nhận L/C quyền lợi họ không bảo vệ trường hợp chứng từ phù hợp xuất trình tới ngân hàng định o Mục đích điều 38(k) dành cho ngân hàng chuyển nhượng thu nhận chứng từ thay từ người thụ hưởng thứ trừ L/C chuyển nhượng tịan khơng có chứng từ thay yêu cầu, ngân hàng chuyển nhượng khơng nên chấp nhận lọai trừ o Mục đích điều 14(l) chứng từ phát hành bất ký bên miễn chứng từ vận tải đáp ứng yêu cầu điều khỏan 19, 20, 21, 22, 23 Nếu loại trừ điều có nghĩa hãng giao nhận phát hành chứng từ vận tải ký người chuyên chở chấp nhận 3.2.4 Luôn áp dụng vận dụng ISBP 681 trình kiểm tra chứng từ Phải hiểu ISBP không sửa đổi UCP mà giải thích việc áp dụng UCP vào thực hành Nó phù hợp với UCP ý kiến định ICC Luật pháp số quốc gia buộc cách thực hành khác Sử dụng ISBP 681 làm thuận tiện cho việc tóan Lợi ích việc sử dụng làm giảm tranh chấp xảy sai sót chứng từ, giảm chi phí kiện tụng Trong điều UCP600 định nghĩa xuất trình phù hợp tham chiếu tới ISBP Vì lúc có UCP600 mà chưa phát hành ISBP681 sở để định khơng rõ ràng 3.2.5 Cần phải có hệ thống luật pháp quản lý ngọai hối, tóan quốc tế xuất nhập 63 Luật pháp Việt nam cần cụ thể hóa cách giải có tranh chấp, xung đột UCP luật Việt nam Cần có tính cưỡng chế phán trọng tài ngòai nước Hiện nay, trình hội nhập làm ăn với nước ngịai, có thực trạng phía Việt Nam thường phải chấp thuận theo luật quốc tế Còn quan hệ bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ nước luật pháp chưa thực đảm bảo quyền lợi cho bên tính cưỡng chế cịn chưa cao 3.2.6 Các bên tham gia vào phương thức tín dụng chứng từ cần phải biết lựa chọn phương pháp giải tranh chấp Phương pháp thương lượng : Thương lượng phương pháp bên giải tranh chấp cách liên lạc trực tiếp với trao đổi quan điểm bên ngòai hệ thống xét xử thức Thương lượng dẫn tới kết tranh chấp giải quyết, bên chuẩn bị đưa tranh chấp bên thứ ba bên hòa giải trọng tài Kiện trọng tài : Phương pháp kiện trọng tài sử dụng người độc lập, khách quan có lực để làm trọng tài Các bên tự chọn quan trọng tài, quy tắc, trọng tài Phương pháp có đặc điểm : - Các bên lựa chọn theo quy định pháp luật xem có bị ràng buộc quy tắc thủ tục hay không? Nếu họ muốn bị ràng buộc, họ chọn quy tắc áp dụng - Các bên lựa chọn địa điểm thời gian cho công tác trọng tài - Các bên lựa chọn trọng tài không liên quan đến địa điểm, thời gian quy tắc thủ tục công tác trọng tài Tuy nhiên trường hợp trọng tài quy chế (hay trọng tài thường trực), việc chọn trọng tài hạn chế danh sách trọng tài tổ chức trọng tài thiết kế trước Hòa giải : Hòa giải phương pháp người hịa giải cố gắng giúp bên đạt tới giải tranh chấp, phát hành lời khuuyên báo cáo thức sau q trình hịa giải Các quy tắc thủ tục mềm dẻo chí khơng tồn Hòa giải khác với trọng tài chỗ hòa giải khơng quyền đưa định Hịa giải đặc biệt hữu ích giải tranh chấp bên có quan hệ thương mại lâu dài tranh chấp nhỏ 64 Kiện tòa : Kiện tòa án phương pháp truyền thống để giải tranh chấp Tòa án người xét xử tranh chấp cưỡng chế thi hành phán theo thủ tục tịa Tịa án cịn thực việc cưỡng chế thi hành phán nước ngòai Trong phương thức tín dụng chứng từ, L/C thường khơng quy định vấn đề trọng tài hay luật áp dụng mà dẫn chiếu tới UCP Do bên trước hết vào UCP tham chiếu, kết hợp với số nguồn luật áp dụng để giải tranh chấp Bên cạnh sử dụng điều khỏan trọng tài hợp đồng để chọn phương phương pháp giải tranh chấp phù hợp Thông thường để tiết kiệm thời gian chi phí, bên nên chọn phương pháp thương lượng hịa giải, khơng giải dùng phương pháp trọng tài phương pháp đưa tòa Phương pháp thương lượng có ưu điểm khơng làm ảnh hưởng đến quan hệ thương mại hai bên, chi phí thấp Trong phương pháp hịa giải lại địi hỏi phải có tham gia mơt bên thứ ba, làm phát sinh thê chi phí hịa giải Theo Luật Thương mại Việt Nam năm 1997, bên trước hết phải dung phương pháp thương lượng Các bên có htể thỏa thuậnchọn quan, tổ chức cá nhân làm trung gian hòa giải Nếu thương lượng hịa giải mà khơng đạt kết tranh chấp thương mại giải trọng tài tòa án Nếu dung phương pháp trọng tài, chọn Trung tâm trọng tài quốc tế Thư tín dụng Newyork Như làm tăng chi phí phát sinh bất lợi ngơn ngữ (vì phải dung tiếng Anh) với bên Việt Nam Vì bên Việt Nam nên thỏa thuận chọn Trung tâm Trọng tài quốc tế Việt nam bên cạnh Phòng Thương mại Công nghiệp Việt nam làm quan trọng tài 65 3.2.7 Cần phải tranh bị thêm kiến thức hợp đồng ngọai thương Hợp đồng ngọai thương phải có nội dung đầy đủ, chặt chẽ khía cạnh kỹ thuật, pháp lý yêu cầu chung giao dịch mua bán ngọai thương Với q trình phát triển tịan cầu, kỹ thuật cơng nghệ thơng tin phát triển, tính phức tạp giao dịch quốc tế ngày tăng Tính bất thường hợp đồng ngày khó nhận diện Vì cần phải liên tục học hỏi tìm hiểu kinh nghiệm việc ký kết hợp đồng ngọai thương Một số khuyến cáo cần ý thận trọng trường hợp : - Lãi cao bất thường, không thực tế - Mua bán khác thường ví dụ mua bán thu tín dụng dự phịng - Giao dịch phức tạp - Cố tình đưa tên tuổi tổ chức có uy tín : FED, Worldbank, IMF, EEC … - Đòi thư cam kết haybảo lãnh ngân hàng với số tiền lớn - Dẫn chiếu cách khơng thích hợp tới ICC Tóm tắt chương III : Chương trình bày nhận định tình hình tóan xuất nhập số ngân hàng Việt nam, họat động tóan xuất nhập sử dụng phương thức tín dụng chứng từ Từ thấy xu hướng sử dụng phương thức tín dụng chứng từ tóan L/C ngày phát triển có tầm quan trọng giao dịch thương mại quốc tế Chương III tập trung vào biện pháp để hạn chế tranh chấp xảy áp dụng UCP600 chủ yếu biện pháp mang tính kỹ thuật Phải củng cố thêm kiến thức hỗ trợ kiến thức hợp đồng ngọai thương, pháp luật , luật pháp quốc tế Ngòai đưa biện pháp lựa chọn giải tối ưu tranh chấp xảy 66 PHẦN KẾT LUẬN Qua phần nghiên cứu tổng quan lý luận thực tiễn giải tranh chấp phát sinh phương thức tín dụng chứng từ thấy : Các phát sinh tranh chấp xảy tăng dần lên theo phát triển kinh tế giới Ngành ngân hàng, ngành vận tải, ngành bảo hiểm thay đổi theo xu hội nhập kinh tế tịan cầu hóa Điều tất yếu khơng tránh khỏi họat động tóan xuất nhập Việt nam với nước ngày tăng, dẫn đến kéo theo nhiều rủi ro tranh chấp phát sinh Các tranh chấp thực hợp đồng mua bán nói chung tóan phương thức tín dụng chứng từ nói riêng phát sinh từ nhiều vấn đề phức tạp khác nguyên nhân từ việc vận dụng UCP kiểm tra chứng từ chiếm phần không nhỏ Việc thay đổi UCP cho đời UCP600 khơng ngịai mục đích nhằm giảm thiểu vụ tranh chấp phát sinh làm cho q trình thương mại hóa tịan cầu trở nên dễ dàng hơn, thuận lợi Tuy nhiên sử dụng UCP600 phương thức tín dụng chứng từ không lọai trừ khả phát sinh tranh chấp Vì cần phải nghiên cứu kỹ điều khỏan UCP600 để có biện pháp khắc phục Có nhiều biện pháp ngăn ngừa tranh chấp phát sinh nghiệp vụ tín dụng chứng từ đề tài chủ yếu đề cập tới biện pháp áp dụng UCP600 cho Do việc áp dụng UCP600 tháng 7/2007 nên pháp ngăn ngừa tranh chấp phát sinh trước mắt mà đề tài nêu phải nghiên cứu kỹ thay đổi UCP600 điểm cần ý áp dụng UCP600 để tránh sai sót xảy ... sát từ cán ngân hàng làm nghiệp vụ tóan quốc t? ?, cán doanh nghiệp làm nghiệp vụ xuất nhập nhằm để tìm hiểu đánh giá hiểu biết họ UCP, sai sót tranh chấp thường xuyên xảy từ đưa biện pháp để phịng... tăng 3 5,4 % so với năm 200 6, doanh nghiệp 100% vốn nước nhập 3 9,2 7 tỷ USD, chiếm 6 4,6 %, tăng 3 8,3 % doanh nghiệp có vốn đầu tư nước nhập 2 1,5 1 tỷ USD, chiếm 3 5,4 %, tăng 3 0,5 % so với năm 2006 Những. .. 1 4,6 tỷ USD, tăng 2 5,2 %, vào Hoa Kỳ tăng 2 8,0 %, chiếm tỷ trọng 2 2,4 % Xuất vào thị trường Châu Âu ước đạt 1 1,7 tỷ USD, chiếm tỷ trọng 2 0,0 %, tăng 2 2,9 %, vào thị trường EU chiếm 1 7,7 %, tăng 2 2,4 %