VP_ BANK FRAMEWORK CAMELS Họ tên học viên: Đặng Thị Thố Trinh Đơn vị tính: Triệu đồng STT Chỉ số Công thức tính 2007 2008 2009 Ghi chú C AN TOÀN VỐN (CAPITAL ADEQUACY RATIO) 1 Vốn điều lệ tính đến 31/12 2,000,000 2,117,474 2,117,474 2 Hệ số an toàn vốn (Capital Adequacy Ratio_CAR) Vốn tự có/Tổng tài sản có đã điều chỉnh 15.10% 12.80% 11.33% A CHẤT LƯỢNG TÀI SẢN (Asset quality) 3 Tập trung hóa khu vực tín dụng 3.1 Căn cứ theo thành phần kinh tế (xem bảng chi tiết) 3.2 Căn cứ theo ngành nghề kinh doanh (Xem bảng chi tiết) 4 Tín dụng ngoại tê Cho vay ngoại tệ/Tổng dư nợ 29.0% 19.6% 21.4% 5 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ cho vay Nợ xấu/Tổng dư nợ 0.04% 0.06% 0.05% 6 Đặc trưng rủi ro tài sản Tỷ lệ đầu tư chứng khoán/Tổng tài sản đầu tư chứng khoán/Tổng tài sản có rủi ro 9.98% 9.96% 6.42% 7 Tỷ lệ tác dụng đòn bẩy Tổng tài sản/Vốn chủ sở hữu 6 11 12 M QUẢN TRỊ LÀNH MẠNH (Management soundness) 8 Tỷ lệ chi phí trên tổng doanh thu (tổng chi phí/tổng doanh thu)% -70.15% -82.82% -80.66% 9 Thu nhập trên một lao động/nhân viên (đồng/tháng) 4,536,458 5,690,158 7,692,015 10 Gia tăng số lượng các định chế tài chính (Chi nhánh và phòng giao dịch) 20 25 52 E THU NHẬP (EARNING) 11 Tỷ suất sinh lờii trên tài sản (ROA) Lãi ròng/Tổng tài sản 1.73% 1.07% 1.39% 12 Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ (ROE) Lãi ròng/Vốn chủ 30.6% 28.1% 28.5% 13 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) 4.68% 7.65% 10.82% 14 Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên 0.75% 0.94% 0.77% 15 Chênh lệch lãi suất bình quân - 0.02 - 0.03 - 0.06 16 Tỷ lệ hiệu suất sử dụng tài sản cố định 7.5% 15.1% 9.1% 17 Tỷ lệ tài sản sinh lợi 93% 92% 95% 18 Cơ cấu doanh thu (xem bảng tính chi tiết) 19 Cơ cấu lãi (xem bảng tính chi tiết) L TÍNH THANH KHOẢN (Liquidity) 20 Tỷ lệ cho vay/tiền gửi Tổng cho vay/Tổng tiền gửi 103% 91% 311% 21 Khả năng thanh toán ngay (A/B) 0.17 0.20 0.54 S ĐỘ NHẠY RỦI RO THỊ TRƯỜNG ( Sénitivity to market risk) 22 Rủi ro lãi suất 1 1 1 VP BANK FRAMEWORK CAMELS Họ tên học viên: Đặng Thị Thố Trinh Đơn vị tính: Triệu đồng STT Chỉ số Công thức tính 2,00 7 2,00 8 2,00 9 Ghi chú C AN TOÀN VỐN (CAPITAL ADEQUACY RATIO) 1 Vốn điều lệ tính đến 31/12 2,000,000 2,117,474 2,117,474 2 Hệ số an toàn vốn (Capital Adequacy Ratio_CAR) Vốn tự có/Tổng tài sản có đã điều chỉnh 15.10% 12.80% 11.33% Vốn tự có = Tier 1 + Tier 2 - Các khoản giảm trừ 2,700,247 2,493,895 3,217,507 Vốn tự có cấp 1 (Tier 1) 2,180,834 2,394,711 2,547,985 Vốn điều lệ 2,000,000 2,117,474 2,117,474 Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ 18,660 173,072 173,072 Quỹ dự phòng tài chính 57,037 91,666 127,974 Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ Lợi nhuận không chia 105,137 12,499 129,465 Vốn tự có cấp 2 (Tier 2) 718,860 357,259 912,197 Các khoản giảm trừ vốn tự có 199,447 258,075 242,675 Tổng tài sản có đã điều chỉnh gồm: 17,886,926 19,488,650 28,392,533 Tài sản có rủi ro Nội bảng 17,288,000 17,539,554 26,528,907 Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 0% 1,495,912 1,240,627 1,113,927 Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 20% 693,862 1,543,899 7,383,093 Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 50% 1,810,754 1,850,885 2,349,068 Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 100% 13,287,472 12,904,143 15,682,819 Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 150% 0 0 0 Tài sản có rủi ro ngoại bảng 598,926 1,949,096 1,863,626 Cam kết bảo lãnh, tài trợ cho khách hàng 595,414 1,600,837 927,693 Hợp đồng giao dịch lãi suất, giao dịch ngoại tệ 3,512 348,259 935,933 A CHẤT LƯỢNG TÀI SẢN (Asset quality) 3 Tập trung hóa khu vực tín dụng 3.1 Căn cứ theo thành phần kinh tế 0.0% 0.0% 0.0% Tổng dư nợ cho vay 15,956,599 16,192,299 24,995,021 0 0 0 Doanh nghiệp nhà nước 2,683,636 1,378,824 6,076,782 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 17% 9% 24% Công ty cổ phần, TNHH, Doanh nghiệp tư nhân 10,064,366 11,230,102 15,489,544 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 63% 69% 62% Công ty liên doanh 473,377 549,455 542,980 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 3% 3% 2% Công ty 100% vốn nước ngoài 41,001 50,100 122,573 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0% 0% 0% Hợp tác xã 375 5,750 5,205 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0.00% 0.04% 0.02% Cá nhân 1,053,019 1,025,980 1,553,925 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 7% 6% 6% 3.2 Căn cứ theo ngành nghề kinh doanh 0.00% 0.00% 0.00% Tổng dự nợ cho vay 15,956,599 16,192,299 24,995,021 Căn cứ theo thành phần kinh tế , Doanh nghiệp nhà nước Công ty cổ phần, TNHH, Doanh nghiệp tư nhân Công ty liên doanh Công ty 100% vốn nước ngoài Hợp tác xã Cá nhân Căn cứ theo ngành nghề kinh doanh Bất động sản Thương mại Nông lâm nghiệp Sản xuất và gia công chế biến Xây dựng Dịch vụ cá nhân và cộng đồng Kho bãi, giao thông vận tải và thông tin liên lạc Giáo dục và đào tạo Nhà hàng khách sạn Dịch vụ tài chính Các ngành nghề khác Thương mại 2,019,335 1,982,576 2,505,663 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 13% 12% 10% Nông lâm nghiệp 36,156 26,980 65,603 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0% 0% 0% Sản xuất và gia công chế biến 1,135,089 1,536,982 1,035,698 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 7% 9% 4% Xây dựng 265,089 450,269 698,025 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 2% 3% 3% Dịch vụ cá nhân và cộng đồng 2,036,801 3,895,006 4,395,205 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 13% 24% 18% Kho bãi, giao thông vận tải và thông tin liên lạc 105,683 205,159 256,359 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 1% 1% 1% Giáo dục và đào tạo 11,083 10,298 989 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0.07% 0.06% 0.00% Tư vấn và kinh doanh bất động sản 45,006 90,651 156,023 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0% 1% 1% Nhà hàng khách sạn 59,206 69,015 105,235 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0% 0% 0% Dịch vụ tài chính 24,681 3,500 3,526 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0.15% 0.02% 0.01% Các ngành nghề khác 6,788 282,906 398,686 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0.0% 1.7% 1.6% 4 Tín dụng ngoại tê Cho vay ngoại tệ/Tổng dư nợ 29.0% 19.6% 21.4% Cho vay bằng ngoại tệ (qui ra VND) 1,105,226 1,050,205 1,369,805 Tổng dư nợ cho vay 3,806,115 5,368,928 6,392,501 5 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ cho vay Nợ xấu/Tổng dư nợ 0.04% 0.06% 0.05% Tổng nợ xấu gồm: 6,62 9 9,37 7 12,74 6 Nhóm 3: Nợ dưới chuẩn(Quá hạn từ 91 đến 180 ngày) 2,631 5,013 5,061 Nhóm 4: Nợ nghi ngờ( Quá hạn từ 181 đến 360 ngày) 2,013 2,169 4,035 Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn (Quá hạn lớn 360 ngày) 1,985 2,195 3,650 Tổng dự nợ cho vay 15,956,599 16,192,299 24,995,021 6 Đặc trưng rủi ro tài sản Tỷ lệ đầu tư chứng khoán/Tổng tài sản đầu tư chứng khoán/Tổng 9.98% 9.96% 6.42% tài sản có rủi ro Đầu tư chứng khoán gồm: 1,810,754 1,850,885 1,768,107 Chứng khoán kinh doanh 132,427 77,300 84,330 Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán 1,678,327 1,773,585 1,683,777 Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 50,971 153,477 45,778 Tổng tài sản 18,137,433 18,587,010 27,543,006 7 Tỷ lệ tác dụng đòn bẩy Tổng tài sản/Vốn chủ sở hữu 6 11 12 Tổng tài sản 12,567,896 24,035,590 29,641,002 Vốn chủ gồm: 2,162,174 2,221,639 2,374,913 + Vốn điều lệ 2,000,000 2,117,474 2,117,474 + Lợi nhuận chưa phân phối 105,137 12,499 129,465 + Các loại quỹ 57,037 91,666 127,974 M QUẢN TRỊ LÀNH MẠNH (Management soundness) 8 Tỷ lệ chi phí trên tổng doanh thu (tổng chi phí/tổng doanh thu) % -70.15% -82.82% -80.66% Tổng doanh thu: 1,373,644 2,688,953 2,103,412 Thu nhập từ lãi 1,247,122 2,630,121 2,071,598 Thu từ hoạt động dịch vụ 46,730 67,600 48,985 Thu từ kinh doanh ngoại hối 6,5 38 (7,48 1) 19,2 11 Thu từ mua bán chứng khoáng kinh doanh 73,2 54 (1,28 7) (36,38 2) Thu từ mua bán chứng khoáng đầu tư Thu từ hoạt động khác Thu từ góp vốn, mua cổ phần Tổng chi phí: - 963,551 - 2,227,120 - 1,696,663 Chi phí lãi -781,121 -1,978,611 -1,479,159 Chi phí từ hoạt động dịch vụ -16,442 -33,325 -35,026 Chi phí từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 0 0 0 Chi phí mua bán chứng khoáng kinh doanh 0 0 0 Chi phí mua bán chứng khoáng đầu tư 0 0 0 Chi phí hoạt động khác -165,988 -215,184 -182,478 Chi phí quản lý chung (quản lý doanh nghiệp) Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 9 Thu nhập trên một lao động/nhân viên (đồng/tháng) 4,536,458 5,690,158 7,692,015 10 Gia tăng số lượng các định chế tài chính (Chi nhánh và phòng giao dịch) 20 25 52 E THU NHẬP (EARNING) 11 Tỷ suất sinh lờii trên tài sản (ROA) Lãi ròng/Tổng tài sản 1.73% 1.07% 1.39% Lãi ròng 313,523 198,723 382,632 Tổng tài sản 18,137,433 18,587,010 27,543,006 12 Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ (ROE) Lãi ròng/Vốn chủ 30.6% 28.1% 28.5% Lãi ròng 142,307 495,398 622,251 Vốn chủ sở hữu gồm: 465,555 1,761,426 2,186,064 Vốn điều lệ 309,635 740,295 1,789,000 Lợi nhuận chưa phân phối 103,080 404,128 196,216 Các loại quỹ 52,840 617,003 200,848 13 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) (A+B-C)/D 4.68% 7.65% 10.82% Thu nhập lãi từ cho vay (A) A 2,490,616 4,538,134 10,497,846 Thu nhập từ chứng khoán (B), gồm: B 27,381 110,136 252,424 Thu từ mua bán chứng khoáng kinh doanh 8,872 97,106 0 Thu từ mua bán chứng khoáng đầu tư 18,509 13,030 252,424 Chi phí trả lãi cho tiền gửi huy động (C ) C 1,670,044 3,227,028 7,769,589 Tổng tài sản(D) D 18,137,433 18,587,010 27,543,006 14 Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên (A-B)/C 0.75% 0.94% 0.77% Thu nhập ngoài lãi (A), gồm: A 112,703 175,978 441,898 Thu từ hoạt động dịch vụ 48,689 96,431 191,487 Thu từ kinh doanh ngoại hối 19,793 43,668 191,085 Thu từ hoạt động khác 33,485 25,563 10,833 Thu từ góp vốn, mua cổ phần 10,735 10,317 48,492 Chi phí ngoài lãi (B), gồm: B - 23,174 2,156 230,295 Chi phí từ hoạt động dịch vụ -16,442 -33,325 -35,026 Chi phí từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 0 0 0 Chi phí hoạt động khác 29,095 24,176 0 Chi phí quản lý chung (quản lý doanh nghiệp) 130,161 226,489 447,799 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng -165,988 -215,184 -182,478 Tổng tài sản (C ) C 18,137,433 18,587,010 27,543,006 15 Chênh lệch lãi suất bình quân (A-B) - 0.02 - 0.03 - 0.06 Thu từ lãi/Tổng tài sản sinh lợi (A) A 0.02 0.01 0.01 Thu từ lãi 313,523 198,723 382,632 Tổng tài sản sinh lợi (Tổng tài sản-Tài sản không sinh lợi) 16,934,768 17,086,743 26,084,234 Tổng tài sản 18,137,433 18,587,010 27,543,006 Tài sản không sinh lợi gồm: 1,202,665 1,500,267 1,458,772 Tiền mặt tại ngân hàng 284,091 509,976 355,430 Tài sản cố định hữu hình 270,417 353,767 326,237 Tài sản cố định vô hình 120,112 96,312 135,021 Tài sản khác (xây dựng cơ bản dở dang, chi phí chờ phân bổ…) 528,045 540,212 642,084 Tổng chi phí trả lãi/Tổng nguồn vốn phải trả lãi (B) B 0.04 0.04 0.08 Tổng chi phí lãi 470,075 908,326 2,186,942 Tổng nguồn vốn phải trả lãi (tổng nợ phải trả) 12,090,370 22,274,165 27,454,939 16 Tỷ lệ hiệu suất sử dụng tài sản cố định (A+B)% 7.5% 15.1% 9.1% Thu nhập lãi/Tổng tài sản (A) A 6.9% 14.2% 7.5% Thu nhập lãi 1,247,122 2,630,121 2,071,598 Tổng tài sản 18,137,433 18,587,010 27,543,006 Thu nhập ngoài lãi/Tổng tài sản (B) B 0.6% 0.9% 1.6% Thu nhập ngoài lãi, gồm: 112,703 175,978 441,898 Thu từ hoạt động dịch vụ 48,689 96,431 191,487 Thu từ kinh doanh ngoại hối 19,793 43,668 191,085 Thu từ hoạt động khác 33,485 25,563 10,833 Thu từ góp vốn, mua cổ phần 10,735 10,317 48,492 Tổng tài sản 18,137,433 18,587,010 27,543,006 17 Tỷ lệ tài sản sinh lợi =Tổng tài sản sinh lời/Tổng tài sản (A/B)% 93% 92% 95% Tổng tài sản sinh lợi (Tổng tài sản-Tài sản không sinh lợi) A 16,934,768 17,086,743 26,084,234 Tài sản không sinh lợi gồm: 1,202,665 1,500,267 1,458,772 Tiền mặt tại ngân hàng 284,091 509,976 355,430 Tài sản cố định hữu hình 270,417 353,767 326,237 Tài sản cố định vô hình 120,112 96,312 135,021 Tài sản khác (xây dựng cơ bản dở dang, chi phí chờ phân bổ…) 528,045 540,212 642,084 Tổng tài sản B 18,137,433 18,587,010 27,543,006 18 Cơ cấu doanh thu Tổng doanh thu: 15,956,599 16,192,299 24,995,021 Thu nhập từ lãi cho vay 1,247,122 2,630,121 2,071,598 Tỷ trọng thu nhập lãi/ tổng doanh thu 8% 16% 8% Thu từ hoạt động dịch vụ 46,730 67,600 48,985 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động DV/ tổng doanh thu 0% 0% 0% Thu từ kinh doanh ngoại hối 19,793 43,668 191,085 Tỷ trọng thu nhập từ kinh doanh ngoại hối / tổng doanh thu 0% 0% 1% Thu từ mua bán chứng khoáng kinh doanh 73,2 54 (1,28 7) (36,38 2) Tỷ trọng thu nhập từ kinh doanh chứng khoán / tổng doanh thu 0% 0% 0% Thu từ mua bán chứng khoáng đầu tư Tỷ trọng thu nhập từ mua bán chứng khoán đầu tư/ tổng doanh thu 0% 0% 0% Thu từ hoạt động khác Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động khác/ tổng doanh thu 0% 0% 0% Thu từ góp vốn, mua cổ phần Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động góp vốn, mua cổ phần/ tổng doanh thu 0% 0% 0% 19 Cơ cấu lãi Tổng lợi nhuận 226,721 142,581 382,632 Trong đó: xem lại 0 0 0 Lãi/lỗ từ cho vay (thu nhập lãi-chi phí lãi) 120,051 92,025 256,002 Tỷ trọng trong tổng lợi nhuận 53% 65% 67% Lãi/lỗ thuần từ hoạt động dịch vụ 30,120 26,420 65,095 Tỷ trọng trong tổng lợi nhuận 13% 19% 17% Lãi/lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 13,685 22,082 25,058 Tỷ trọng trong tổng lợi nhuận 6% 15% 7% Lãi/lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh chứng khoán 6,682 6,531 2,015 Tỷ trọng trong tổng lợi nhuận 3% 5% 1% Lãi/lỗ thuần từ hoạt động chứng khoán đầu tư 11,905 11,012 28,341 Tỷ trọng trong tổng lợi nhuận 5% 8% 7% Lãi/lỗ thừ hoạt động khác 3,506 962 11,501 Tỷ trọng trong tổng lợi nhuận 2% 0.67% 3% Lãi/lỗ từ góp vốn, mua cổ phần dài hạn Tỷ trọng trong tổng lợi nhuận 0% 0% 0% L TÍNH THANH KHOẢN (Liquidity) 20 Tỷ lệ cho vay/tiền gửi Tổng cho vay/Tổng tiền gửi 103% 91% 311% Tổng cho vay 15,727,087 14,182,208 23,290,051 Cho các tổ chức tín dụng khác vay 2,439,615 1,278,065 7,476,782 Cho vay khách hàng 13,287,472 12,904,143 15,813,269 Tổng tiền gửi 15,203,981 15,508,167 7,476,782 Tiền vay của TCTD khác 2,439,615 1,278,065 Tiền gửi của khách hàng 12,764,366 14,230,102 7,476,782 21 Khả năng thanh toán ngay (A/B) 0.17 0.20 0.54 Tài sản có thể thanh toán ngay gồm: (A) 2,189,774 2,784,526 8,497,020 Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 284,091 509,976 355,430 Tiền gửi tại NHNN 1,211,821 730,651 758,497 Tiền, vàng gửi ở các tổ chức tín dụng khác 693,862 1,543,899 7,383,093 Tài sản nợ phải thanh toán ngay gồm: (B) 12,764,366 14,230,102 15,682,819 Tiền gửi thanh toán của khách hàng 12,764,366 14,230,102 15,682,819 Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn S ĐỘ NHẠY RỦI RO THỊ TRƯỜNG ( Sénsitivity to market risk) A/B 22 Rủi ro lãi suất 1 1 1 Tài sản nhạy cảm lãi suất gồm: A 15,098,226 14,755,028 18,031,887 Chứng khoán ngắn hạn của Chính phủ và các tổ chức tư nhân. 1,810,754 1,850,885 2,349,068 Các khoản cho vay ngắn hạn gồm: 13,287,472 12,904,143 15,682,819 Cho các tổ chức tín dụng khác vay 13,287,472 12,904,143 15,682,819 Cho vay khách hàng ngắn hạn Nợ nhạy cảm lãi suất gồm: B 12,799,586 14,264,020 15,728,597 Vay liên hàng 35,220 33,918 45,778 Tiết kiệm ngắn hạn 12,764,366 14,230,102 15,682,819 . Chứng khoán ngắn hạn của Chính phủ và các tổ chức tư nhân. 1,810,754 1,850,885 2,349,068 Các khoản cho vay ngắn hạn gồm: 13,287,472 12,904,143 15,682,819 Cho các tổ chức tín dụng khác. 22 Rủi ro lãi suất 1 1 1 VP BANK FRAMEWORK CAMELS Họ tên học viên: Đặng Thị Thố Trinh Đơn vị tính: Triệu đồng STT Chỉ số Công thức tính 2,00 7 2,00 8 2,00 9 Ghi chú C AN. 2,117,474 2,117,474 2 Hệ số an toàn vốn (Capital Adequacy Ratio_CAR) Vốn tự có/Tổng tài sản có đã điều chỉnh 15.10% 12.80% 11.33% Vốn tự có = Tier 1 + Tier 2 - Các khoản giảm trừ 2,700,247