phân tích các chỉ số camels của ngân hàng thương mại cổ phần tín nghĩa

Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa 1/21 KHOA KINH TẾ - ĐẠI HỌC QUỐC GIA TP. HỒ CHÍ MINH CAO HỌC – KHOÁ 08/2008 o0o ĐÁNH GIÁ CHỈ SỐ CAMELS CỦA NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM TÍN NGHĨA Học viên thực hiện : TRẦN THỊ KIỀU DIỄM MSHV : 055.12.08.10 Lớp : Cao học Tài chính – ngân hàng Khoá : 08/2008 TP.HCM, ngày 11 tháng 06 năm 2010 HVTH: Trần Thị Kiều Diễm Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa 2/21 MỤC LỤC  HVTH: Trần Thị Kiều Diễm Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa 3/21 1. Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa ra đời và chính thức đi vào họat động vào năm 1992 theo giấy phép họat động số 0164/NH – GP do Ngân hàng Nhà nước cấp ngày 22/08/1992. Ban đầu với số vốn điều lệ chỉ có 10 tỷ đồng, trong quá trình họat động vốn điều lệ không ngừng tăng: - Năm 1996 tăng lên 60.000.000.000 đồng - Năm 1997 tăng lên 70.000.000.000 đồng - Năm 2005 tăng lên 189.000.000.000 đồng. - Tháng 5 năm 2007 tăng lên 553.097.000.000 đồng - Tháng 4 năm 2009 tăng lên 1.133.002.000.000 đồng - Ngày 27/11/2009 tăng lên 3.399.006.000.000 đồng Hiện tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa, với 29 chi nhánh, tổng tài sản đạt 15.940 tỷ đồng, vốn điều lệ 3.399,006 tỷ đồng Ngân hàng đã đạt yêu cầu về vốn pháp định đến năm 2010 đối với Ngân hàng thương mại cổ phần theo quy định của Chính phủ, Ngân hàng đang trên đà phát triển và thành công trên lĩnh vực tài chính. Hoạt động chính của Ngân hàng - Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn với các hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn và chứng chỉ tiền gửi - Tiếp nhận vốn đầu tư và phát triển - Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác - Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn - Hùn vốn và liên doanh - Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá - Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng - Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc và thanh toán quốc tế HVTH: Trần Thị Kiều Diễm Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa 4/21 - Các dịch vụ Ngân hàng khác HVTH: Trần Thị Kiều Diễm Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa 5/21 2. Bảng tóm tắt các chỉ số CAMELS STT Chỉ số Công thức tính 2,007 2,008 2,009 Đơn vị tính C AN TOÀN VỐN (CAPITAL ADEQUACY RATIO) 1 Vốn điều lệ tính đến 31/12 566,501 566,500 3,399,006 Triệu VND 2 Hệ số an toàn vốn (Capital Adequacy Ratio_CAR) Vốn tự có/Tổng tài sản có đã điều chỉnh 28.60% 21.34% 51.44% % A CHẤT LƯỢNG TÀI SẢN (Asset quality) 3 Tập trung hóa khu vực tín dụng 3.1 Căn cứ theo thành phần kinh tế (xem bảng chi tiết) 3.2 Căn cứ theo ngành nghề kinh doanh (Xem bảng chi tiết) 4 Tín dụng ngoại tê Cho vay ngoại tệ/Tổng dư nợ 6.8% 10.3% 4.9% % 5 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ cho vay Nợ xấu/Tổng dư nợ 6.27% 10.83% 1.72% % 6 Đặc trưng rủi ro tài sản Tỷ lệ đầu tư chứng khoán/Tổng tài sản đầu tư chứng khoán/Tổng tài sản có rủi ro 3.64% 1.44% 22.27% % 7 Tỷ lệ tác dụng đòn bẩy Tổng tài sản/Vốn chủ sở hữu 7 8 4 M QUẢN TRỊ LÀNH MẠNH (Management soundness) HVTH: Trần Thị Kiều Diễm Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa 6/21 STT Chỉ số Công thức tính 2,007 2,008 2,009 Đơn vị tính 8 Tỷ lệ chi phí trên tổng doanh thu (tổng chi phí/tổng doanh thu) % 77.59% 97.05% 81.18% % 9 Thu nhập trên một lao động/nhân viên (đồng/tháng) 4,678,000 5,954,000 7,310,000 Triệu VND 10 Gia tăng số lượng các định chế tài chính (Chi nhánh và phòng giao dịch) 8 14 29 E THU NHẬP (EARNING) 11 Tỷ suất sinh lờii trên tài sản (ROA) Lãi ròng/Tổng tài sản 1.64% 0.46% 1.59% % 12 Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ (ROE) Lãi ròng/Vốn chủ 10.9% 3.8% 7.0% % 13 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) 2.72% 1.57% 2.57% % 14 Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên -7.63% -1.10% -0.93% % 15 Chênh lệch lãi suất bình quân 0.020 0.003 0.010 % 16 Tỷ lệ hiệu suất sử dụng tài sản cố định 7.3% 15.5% 8.4% % 17 Tỷ lệ tài sản sinh lợi 99% 96% 99% % 18 Cơ cấu doanh thu (xem bảng tính chi tiết) 19 Cơ cấu lãi (xem bảng tính chi tiết) L TÍNH THANH KHOẢN (Liquidity) 20 Tỷ lệ cho vay/tiền gửi Tổng cho vay/Tổng tiền gửi 80% 108% 94% % 21 Khả năng thanh toán ngay (A/B) 1.59 0.84 1.92 Lần S ĐỘ NHẠY RỦI RO THỊ TRƯỜNG ( Sénitivity to market risk) 22 Rủi ro lãi suất 3 2 1 HVTH: Trần Thị Kiều Diễm Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa 7/21 3. Bảng tính toán chi tiết các chỉ số CAMELS Chỉ số Công thức tính 2,007 2,008 2,009 AN TOÀN VỐN (CAPITAL ADEQUACY RATIO) Vốn điều lệ tính đến 31/12 566,501 566,500 3,399,006 Hệ số an toàn vốn (Capital Adequacy Ratio_CAR) Vốn tự có/Tổng tài sản có đã điều chỉnh 28.60% 21.34% 51.44% Vốn tự có = Tier 1 + Tier 2 - Các khoản giảm trừ 754,760 600,199 4,702,666 Vốn tự có cấp 1 (Tier 1) 628,967 600,199 3,617,435 Vốn điều lệ 566,501 566,500 3,399,006 Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ - - - Quỹ dự phòng tài chính - - - Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ 5,210 15,826 18,327 Lợi nhuận không chia 57,256 17,873 200,102 Vốn tự có cấp 2 (Tier 2) 251,587 120,040 1,808,718 Các khoản giảm trừ vốn tự có 125,793 120,040 723,487 Tổng tài sản có đã điều chỉnh gồm: 2,638,604 2,812,791 9,141,282 Tài sản có rủi ro Nội bảng 2,430,072 2,697,809 9,042,186 Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 0% - - - Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 20% 825,814 148,889 308,902 Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 50% 1,444,991 1,978,734 4,699,567 Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 100% 159,267 570,186 4,033,717 Nhóm tài sản có(TSC) có hệ số rủi ro 150% - - - Tài sản có rủi ro ngoại bảng 208,532 114,982 99,096 Cam kết bảo lãnh, tài trợ cho khách hàng 208,532 114,982 99,096 Hợp đồng giao dịch lãi suất, giao dịch ngoại tệ - - - CHẤT LƯỢNG TÀI SẢN (Asset quality) HVTH: Trần Thị Kiều Diễm Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa 8/21 Chỉ số Công thức tính 2,007 2,008 2,009 Tập trung hóa khu vực tín dụng Căn cứ theo loại hình doanh nghiệp Tổng dư nợ cho vay 2,756,919 3,937,577 9,644,746 Công ty cổ phần, TNHH, Doanh nghiệp tư nhân 416,473 834,780 1,283,356 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 15.11% 21.20% 13.31% Hợp tác xã 2,192 3,578 8,345 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0.08% 0.09% 0.09% Cá nhân 2,184,994 2,956,132 7,560,218 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 79.25% 75.07% 78.39% công ty cổ phần khác 153,260 143,087 792,827 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 5.56% 3.63% 8.22% Căn cứ theo ngành nghề kinh doanh Tổng dự nợ cho vay 2,756,919 3,937,577 9,644,746 Nông lâm nghiệp - - 12,448 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0.13% Công nghiệp khai thác mỏ - - 10,706 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0.11% HVTH: Trần Thị Kiều Diễm Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa 9/21 Chỉ số Công thức tính 2,007 2,008 2,009 Thủy sản - - 861 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0.01% Công nghiệp chế biến 28,530 54,850 65,267 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 1.03% 1.39% 0.68% Xây dựng 266,093 650,013 268,238 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 9.65% 16.51% 2.78% Thương nghiệp, SC xe động cơ, xe máy, đồ dùng cá nhân và gia đình 159,234 365,177 191,669 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 5.78% 9.27% 1.99% Kho bãi, giao thông vận tải và thông tin liên lạc 15,030 33,186 23,876 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0.55% 0.84% 0.25% Hoạt động khoa học và công nghệ 28,287 10,172 173,000 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 1.03% 0.26% 1.79% Tư vấn và kinh doanh bất động sản 1,159,200 218,718 7,567,903 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 42.05% 5.55% 78.47% Nhà hàng khách sạn 21,473.50 40,684 50,593 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0.78% 1.03% 0.52% Dịch vụ tài chính 52,072 7,901 344,979 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 1.89% 0.20% 3.58% Hoạt động phục vụ cá nhân và cộng đồng 1,020,983.14 2,543,220 907,182 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 37.03% 64.59% 9.41% HVTH: Trần Thị Kiều Diễm Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa 10/21 Chỉ số Công thức tính 2,007 2,008 2,009 Hoạt động văn hóa thể thao 8,500 - Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0.00% 0.22% Giáo dục và đào tạo 3,168 4,682 9,250 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0.11% 0.12% 0.10% Hoạt động dịch vụ tại hộ gia đình 2,849 474 18,774 Tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay 0.10% 0.01% 0.19% Tín dụng ngoại tê Cho vay ngoại tệ/Tổng dư nợ 6.80% 10.27% 4.88% Cho vay bằng ngoại tệ (qui ra VND) 187,470 404,389 470,664 Tổng dư nợ cho vay 2,756,919 3,937,577 9,644,746 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ cho vay Nợ xấu/Tổng dư nợ 6.27% 10.83% 1.72% Tổng nợ xấu gồm: 172,959 426,268 166,048 Nhóm 3: Nợ dưới chuẩn(Quá hạn từ 91 đến 180 ngày) 118,360 338,033 154 Nhóm 4: Nợ nghi ngờ( Quá hạn từ 181 đến 360 ngày) 25,164 64,312 18,539 Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn (Quá hạn lớn 360 ngày) 29,435 23,923 147,355 Tổng dự nợ cho vay 2,756,919 3,937,577 9,644,746 Đặc trưng rủi ro tài sản Tỷ lệ đầu tư chứng khoán/Tổng tài sản đầu tư chứng khoán/Tổng tài sản có rủi ro 3.64% 1.44% 22.27% Đầu tư chứng khoán gồm: 152,400 72,269 3,549,783 HVTH: Trần Thị Kiều Diễm [...]... 4.5 Các chỉ số thanh khoản (Liquidity Indicators) - Tỷ lệ cho vay so với tiền gửi: tỷ lệ này tương đối ổn, điều này cho thấy khả năng đáp ứng khoản vay của Khách hàng là tương đối tốt, kết hợp với chỉ số khả năng thanh toán cho thấy Viêt Nam tín nghĩa không phải lo lắng với khả năng thanh khoản của Ngân hàng - Cấu trúc các khoản vay: Việt Nam tín nghĩa chỉ cho Khách hàng của Ngân hàng vay, không cho các. .. vốn của tổ chức tín dụng (8%) Điều này thể hiện tình trạng lành mạnh của Ngân hàng đối với sức ép trong nghiệp vụ tài chính của Ngân hàng Tuy nhiên, với tỷ lệ an toàn vốn khá cao (52%) này nói lên rằng Việt Nam Tín Nghĩa sử dụng vốn không hiệu quả 4.2 Các chỉ số chất lượng tài sản (Asset Quanlity Indicators) - Tập trung tín dụng khu vực o Căn cứ theo loại hình doanh nghiệp của đối tượng vay: Ngân hàng. .. tổ chức tín dụng khác vay - Cấu trúc khoản tiền gửi: nguồn tiền gửi huy động của ngân hàng chủ yếu là từ khách hàng gửi, phần còn lại là của các tổ chức tín dụng khác HVTH: Trần Thị Kiều Diễm Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa 4.6 21/21 Các chỉ số độ nhạy rủi ro thị trường (Sensivity to Market Risk Indicator) Rủi ro lãi suất là một trong những rủi ro tài chính thông dung nhất, và gần nhất với các định... gửi ở các tổ chức tín dụng khác 2,007 826,713 942,225 3 2 1 2,889,982 133,063 2,756,919 2,756,919 1,037,577 1,037,577 3,957,468 51,897 3,905,571 3,905,571 2,215,463 88,750 2,126,713 9,599,134 44,836 9,554,298 9,554,298 6,686,269 44,044 6,642,225 Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa 18/21 4 Phân tích chỉ số 4.1 Chỉ số an toàn vốn (Capital Adequacy Indicator) Hệ số an toàn vốn (CAR) của Việt Nam Tín Nghĩa. .. động dịch vụ, góp vốn, mua cổ phần, Ngân hàng phải bỏ ra chi phí khá cao nhưng phần thu lại không bù đắp đủ chi phí Và do đó lợi nhuận mà Việt Nam tín nghĩa có được cũng từ hoạt động cho vay - Tỷ lệ tài sản sinh lời trên tổng tài sản của Ngân hàng chiếm tỷ lệ khá lớn, với tỷ lệ 98.72% Các chỉ số về thu nhập và lợi nhuận cho thấy tình hình hoạt động kinh doanh của Việt Nam Tín Nghĩa khá khả quan và có... nhất với các định chế tài chính Lợi nhuận chính của Việt Nam tín nghĩa là từ hoạt động cho vay và huy động tiền gửi của Khách hàng, do đó tài sản nợ nhạy cảm với lãi suất của ngân hàng này chiếm tỷ lệ tương đối cao Chứng tỏ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng chịu tác động của sự biến động lãi suất thị trường là rất lớn Tóm lại: Thông qua các chỉ số được tính toán ở trên cho thấy năm 2009 là năm khởi... mua cổ phần dài hạn Tỷ trọng trong tổng lợi nhuận TÍNH THANH KHOẢN (Liquidity) Tỷ lệ cho vay/tiền gửi Tổng cho vay Cho các tổ chức tín dụng khác vay Cho vay khách hàng Tổng tiền gửi Tiền vay của TCTD khác Tiền gửi của khách hàng Khả năng thanh toán ngay Tài sản có thể thanh toán ngay gồm: (A) HVTH: Trần Thị Kiều Diễm Tổng cho vay/Tổng tiền gửi (A/B) 17/21 Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa Chỉ số Công... hạn - Các tỷ lệ tác dụng đòn bẩy: tỷ lệ tổng tài sản trên vốn chủ sở hữu giảm qua các năm, đến năm 2009 đạt tỷ lệ 4, tỷ lệ này giảm xuống thể hiện tài sản của ngân hàng gia tăng với tỷ lệ chậm hơn vốn 4.3 Các chỉ số lành mạnh quản trị (Management Soundness Indicator) Quản trị lành mạnh là chìa khóa đối với sự hoàn thành hoạt động của một Ngân hàng - Tỷ lệ chi phí trên tổng doanh thu: Với Ngân hàng Việt... Tín Nghĩa trong ba năm qua đã mở rộng quy mô Ngân hàng, đến năm 2009 đạt 29 chi nhánh, dự kiến trong năm 2010 sẽ nâng tổng số chi nhánh lên 70 chi nhánh HVTH: Trần Thị Kiều Diễm Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa 20/21 Việt Nam Tín Nghĩa đang trên đà mở rộng quy mô, khẳng định thương hiệu, nên trong thời gian này hiệu quả quản trị lành mạnh chưa cao, nhưng hứa hẹn rất tiềm năng trong tương lai 4.4 Các. .. thiểu rủi ro tín dụng do tỷ giá mang lại - Tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ cho vay: đã giảm rõ rệt qua các năm, đến năm 2009, tỷ lệ này chỉ còn là 1.72%, xu thế giảm này báo hiệu sự gia tăng về chất lượng của danh mục đầu tư tín dụng, đồng thời cũng thể hiện khả năng thu hồi nợ tốt của ngân hàng - Đặc trưng của tài sản rủi ro: Tỷ lệ đầu tư chứng khoán trên tổng tài sản của Ngân hàng đã tăng qua các năm, đến . TMCP Việt Nam Tín Nghĩa 4/21 - Các dịch vụ Ngân hàng khác HVTH: Trần Thị Kiều Diễm Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa 5/21 2. Bảng tóm tắt các chỉ số CAMELS STT Chỉ số Công thức tính 2,007 2,008. với chỉ số khả năng thanh toán cho thấy Viêt Nam tín nghĩa không phải lo lắng với khả năng thanh khoản của Ngân hàng - Cấu trúc các khoản vay: Việt Nam tín nghĩa chỉ cho Khách hàng của Ngân hàng. Kiều Diễm Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa 7/21 3. Bảng tính toán chi tiết các chỉ số CAMELS Chỉ số Công thức tính 2,007 2,008 2,009 AN TOÀN VỐN (CAPITAL ADEQUACY RATIO) Vốn điều lệ tính đến