nâng cao hiệu quả thanh toán quốc tế tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh quảng ninh

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, những thông tin và số liệu trong luận văn được trích dẫn trung thực chính xác từ các tài liệu tham khảo và xuất phát từ tình hình thực tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Ninh. Hà Nội, ngày 15 tháng 09 năm 2011 Tác giả luận văn Đặng Thị Liên MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DN Doanh nghiệp D/P Nhờ thu thanh toán đổi lấy chứng từ - Documentary against Payment D/A Nhờ thu chấp nhận thanh toán đổi lấy chứng từ - Documentary against Acceptance KDNT Kinh doanh ngoại tệ KT Kinh tế L/C Thư tín dụng – Letter of Credit NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo Ngân hàng nông nghiệp NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NK Nhập khẩu TG Thế giới TTQT Thanh toán quốc tế SXKD Sản xuất kinh doanh SWIFT Hệ thống thanh toán viễn thông liên ngân hàng quốc tế - Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication. VN Việt Nam XNK Xuất nhập khẩu XK Xuất khẩu WTO Tổ chức thương mại thế giới – World Trade Organization DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quy trình thanh toán bằng chuyển tiền Error: Reference source not found Sơ đồ 1.2: Quy trình nhờ thu phiếu trơn Error: Reference source not found Sơ đồ 1.2: Quy trình nhờ thu phiếu trơn Error: Reference source not found Sơ đồ 1.3: Quy trình nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ Error: Reference source not found Sơ đồ 1.4: Quy trình thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ Error: Reference source not found Sơ đồ 1.5: Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Việt Nam Error: Reference source not found Sơ đồ 1.6: Bộ máy của chi nhánh Error: Reference source not found Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Việt Nam Error: Reference source not found Sơ đồ 2.2: Bộ máy của chi nhánh Error: Reference source not found BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Quảng Ninh Error: Reference source not found Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn của NHNo Quảng Ninh Error: Reference source not found Bảng 2.3: Kết quả tài chính Error: Reference source not found Bảng 2.4: Một số chỉ tiêu hoạt động kinh doanh đối ngoại của chi nhánh giai đoạn 2008- 2010 Error: Reference source not found Bảng 2.5: Tình hình thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ của chi nhánh giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.6: Tình hình thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ của chi nhánh giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.7: Tình hình thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ của chi nhánh giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.8. Đánh giá hiệu quả TTQT qua một số chỉ tiêu Error: Reference source not found Bảng 2.9: Lãi kinh doanh ngoại tệ Error: Reference source not found Bảng 2.10: Dư nợ cho vay xuất nhập khẩu Error: Reference source not found Bảng 2.11: Dư nợ cho vay của một số các doanh nghiệp XNK tiêu biểu Error: Reference source not found TÓM TẮT LUẬN VĂN 1/TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI: Trong xu hướng toàn cầu hóa nền kinh tế và thương mại quốc tế phát triển như vũ bão hiện nay, đặc biệt kể từ sau khi Việt Nam chính thức gia nhập Tổ chức thương mại Thế giới WTO vào ngày 11/01/2007, TTQT đã trở thành một hoạt động cơ bản, không thể thiếu của các NHTM nói chung cũng như của NHNo&PTNT Việt Nam nói riêng. Quảng Ninh là tỉnh nằm trong tam giác phát triển kinh tế của miền Bắc : Hà Nội - Hải Phòng - Quảng Ninh với sự phát triển ngày càng lớn mạnh của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu. Trong đó hoạt động thanh toán quốc tế có tầm quan trọng rất lớn đối với các doanh nghiệp. Điều đó đòi hỏi các ngân hàng thương mại trên địa bàn nói chung, NHNo & PTNT Quảng Ninh phải có chiến lược và biện pháp mở rộng nghiệp vụ thanh toán quốc tế để đáp ứng. Trong nền kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt, để tồn tại và phát triển các Ngân hàng phải không ngừng mở rộng quy mô, chiếm lĩnh thị trường. Đặc biệt trên địa bàn Quảng Ninh với sự góp mặt của hầu hết các chi nhánh ngân hàng thương mại của Việt nam, cạnh tranh càng trở lên khốc liệt. Do vậy, NHNo & PTNT Quảng Ninh phải có các giải pháp để mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế là đòi hỏi cấp thiết hiện nay. Mặt khác mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế phải đi đôi với nâng cao chất lượng hiệu quả vì NHNo & PTNT Quảng Ninh là Ngân hàng thương mại nên hiệu quả kinh doanh là mục tiêu hàng đầu mà ngân hàng phải quan tâm. Chính vì vậy, đề tài:" Nâng cao hiệu quả thanh toán quốc tế tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Quảng Ninh " được tác giả chọn lựa, nhằm nâng cao hiệu quả TTQT của NHNo& PTNT tỉnh Quảng Ninh. 2/ MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN VĂN : - Nghiên cứu vai trò hoạt động thanh toán quốc tế đối với sự phát triển kinh tế xã hội. - Phân tích thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế của NHNo & PTNT Quảng Ninh trong giai đoạn 2008-2010. i - Đưa ra một số giải pháp nâng cao hiệu quả thanh toán quốc tế của NHNo & PTNT tỉnh Quảng Ninh. 3/ ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU - Đối tượng nghiên cứu: Các vấn đề lý luận về hoạt động thanh toán quốc tế, hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng thương mại. Luận văn này tập trung phân tích hoạt động thanh toán quốc tế qua các phương thức thanh toán quốc tế chủ yếu là: nhờ thu, L/C,chuyển tiền. - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu quá trình hoạt động thanh toán quốc tế của NHNo Quảng Ninh bao gồm hội sở NHNo tỉnh trong thời gian từ năm 2008 đến năm 2010. 4 / PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU : Sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính, phương pháp nghiên cứu định lượng, điều tra phân tích, hệ thống hoá, phân tích, tổng hợp, phương pháp so sánh, đúc rút kinh nghiệm thực tế đối chiếu với cơ chế nghiệp vụ để tìm ra giải pháp nhằm mở rộng thị phần và nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của NHNo&PTNT Quảng Ninh. 5/ BỐ CỤC LUẬN VĂN Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn được bố cục thành ba chương. Chương 1: Cơ sở lý luận về hiệu quả TTQT của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng hiệu quả TTQT tại NHNo&PTNT tỉnh Quảng Ninh giai đoạn 2008-2010. Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả TTQT tại NHNo&PTNT tỉnh Quảng Ninh. ii CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Khái quát về thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại 1.1.1.Khái niệm về Thanh toán quốc tế TTQT là việc thực hiện các nghiệp vụ chi trả về tiền tệ phát sinh từ các quan hệ KT, thương mại, tài chính, tín dụng và dịch vụ phi mậu dịch giữa các tổ chức KT, giữa các công ty, các cá nhân của các nước với các đối tác của mình trên TG để kết thúc một chu trình hoạt động trong lĩnh vực kinh tế đối ngoại bằng các hình thức chuyển tiền hay bù trừ trên các tài khoản tại các NH của các nước có liên quan. 1.1.2. Đặc điểm cơ bản của hoạt động thanh toán quốc tế. 1.1.2.1.TTQT chịu sự chi phối của luật pháp quốc tế Tất cả các hoạt động thanh toán quốc tế phải tuân thủ theo: 1.Các thông lệ và tập quán quốc tế, trong đó có các tài liệu cơ bản như là: + Các quy tắc và thực hành thống nhất về Tín dụng chứng từ (Uniform customs and practice for documentary credits- UCP) còn hiệu lực do phòng thương mại quốc tế ban hành (ICC), ấn bản mới nhất là UCP 600 có hiệu lực từ ngày 01/07/2007 + INCOTERMS 2010 có hiệu lực từ 01/01/2011 + URR 525 1995 ICC – Quy tắc thống nhất về hoàn trả tiền giữa các ngân hàng theo thư tín dụng. + Quy tắc thống nhất về nhờ thu (URC), ấn phẩm mới nhất là URC 522. 2. Các luật và công ước quốc tế mà Việt nam là một bên ký kết hoặc chấp nhận gia nhập còn hiệu lực thi hành. 1.1.2.2.TTQT chịu nhiều rủi ro. • Rủi ro tín dụng • Rủi ro chính trị • Rủi ro lãi suất • Rủi ro hối đoái ( Rủi ro tỷ giá) iii • Rủi ro kỹ thuật nghiệp vụ • Rủi ro về mặt đạo đức kinh doanh 1.1.3.Vai trò của thanh toán quốc tế. 1.1.3.1. Đối với nền kinh tế Hoạt động TTQT đóng một vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế của đất nước. Một quốc gia không thể phát triển với chính sách đóng cửa, chỉ dựa vào tích lũy trao đổi trong nước mà phải phát huy lợi thế so sánh, kết hợp giữa sức mạnh trong nước với môi trường kinh tế quốc tế. Cụ thể: TTQT là mắt xích không thể thiếu trong dây chuyền hoạt động kinh tế quốc dân TTQT làm tăng cường các mối quan hệ giao lưu kinh tế giữa các quốc gia, giúp cho quá trình thanh toán diễn ra nhanh chóng, an toàn, tiện lợi và giảm bớt chi phí cho các chủ thể tham gia. 1.1.3.2. Đối với khách hàng Vai trò trung gian thanh toán trong hoạt động TTQT của các NHTM giúp quá trình thanh toán theo yêu cầu của khách hàng được tiến hành nhanh chóng, chính xác, an toàn, tiện lợi và tiết kiệm tối đa chi phí. 1.1.3.3. Đối với Ngân hàng thương mại TTQT là một loại nghiệp vụ liên quan dến tài sản ngoại bảng của ngân hàng. Hoạt động TTQT giúp ngân hàng đáp ứng tốt hơn nhu cầu đa dạng của khách hàng về các dịch vụ tài chính có liên quan tới TTQT. Trên cơ sở đó giúp ngân hàng tăng doanh thu, nâng cao uy tín cho ngân hàng và tạo dựng niềm tin cho khách hàng. Điều đó không chỉ giúp ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động mà còn là một ưu thế tạo nên sức cạnh tranh của ngân hàng trong cơ chế thị trường. 1.1.4. Các phương thức TTQT của NHTM: 1.1.4.1. Phương thức chuyển tiền (Remittance) Chuyển tiền là phương thức TTQT, trong đó một khách hàng của ngân hàng (người có yêu cầu chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng của mình chuyển một số tiền nhất định cho người khác (người thụ hưởng) ở một địa điểm nhất định, trong một thời gian nhất định bằng phương tiện chuyển tiền do khách hàng yêu cầu. 1.1.4.2. Phương thức nhờ thu (Collections) iv Nhờ thu là một phương thức thanh toán, trong đó, người bán (nhà xuất khẩu) sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hoặc cung ứng một dịch vụ cho khách hàng, uỷ thác cho ngân hàng phục vụ mình xuất trình bộ chứng từ thông qua ngân hàng thu hộ cho bên mua (nhà nhập khẩu) để được thanh toán, chấp nhận hối phiếu hay chấp nhận các điều kiện và điều khoản khác 1.1.4.3. Phương thức tín dụng chứng từ (Letter of Credit – L/C) Phương thức tín dụng chứng từ là một sự thoả thuận, trong đó, theo yêu cầu của khách hàng (người yêu cầu mở thư tín dụng) một ngân hàng (ngân hàng phát hành thư tín dụng) sẽ phát hành một bức thư, gọi là L/C (Letter of credit), theo đó, ngân hàng phát hành cam kết trả tiền hoặc chấp nhận hối phiếu cho một bên thứ ba (người thụ hưởng L/C) khi người này xuất trình cho ngân hàng phát hành một bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những điều kiện và điều khoản quy định của L/C. 1.2. Hiệu quả TTQT của ngân hàng thương mại: 1.2.1. Khái niệm: Hiệu quả hoạt động TTQT thể hiện ở chi phí giao dịch, mức độ rủi ro, thời gian thanh toán và nguồn doanh thu mà nó mang lại cho NH. Hiểu một cách khái quát, hiệu quả hoạt động TTQT của NHTM là một phạm trù kinh tế phản ánh kết quả kinh doanh của NH trong lĩnh vực TTQT. Nó được đo bằng hiệu số giữa doanh thu do hoạt động TTQT mang lại và chi phí bỏ ra để tiến hành hoạt động TTQT. Hiệu quả TTQT = Doanh thu TTQT – Chi phí TTQT 1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả TTQT của NHTM: 1.2.2.1. Các chỉ tiêu định lượng 1) Hiệu quả TTQT được đánh giá thông qua doanh thu từ phí hoạt động TTQT: DT = ∑ Pi x Qi Trong đó: DT = Doanh thu từ phí hoạt động TTQT. Pi = Giá cả dịch vụ thứ i Qi = Số lượng dịch vụ thứ i thực hiện trong kỳ. n= Số lượng dịch vụ. 2) Hiệu quả TTQT được đánh giá thông qua tỷ lệ giữa doanh thu TTQT so với tổng doanh thu. Tỷ lệ doanh thu TTQT so với tổng doanh thu = doanh thu TTQT/ tổng doanh v [...]... động thanh toán quốc tế phải đi đôi với nâng cao chất lượng hiệu quả vì NHNo & PTNT Quảng Ninh là Ngân hàng thương mại nên hiệu quả kinh doanh là mục tiêu hàng đầu mà ngân hàng phải quan tâm Chính vì vậy, đề tài:" Nâng cao hiệu quả thanh toán quốc tế tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Quảng Ninh " được tác giả chọn lựa, nhằm nâng cao hiệu quả TTQT của NHNo& PTNT tỉnh Quảng. .. pháp nhằm nâng cao hiệu quả TTQT tại NHNo&PTNT tỉnh Quảng Ninh 3 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát về thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm về Thanh toán quốc tế Bất cứ một quốc gia nào muốn tồn tại và phát triển trong xu thế hội nhập như hiện nay đều phải tăng cường hợp tác với các nước trên thế giới Quan hệ quốc tế giữa... sách quản lý ngoại hối 3 Sự biến động của tỷ giá CHƯƠNG 2 vii THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NHNo&PTNT TỈNH QUẢNG NINH 2.1 Tổng quan về NHNo&PTNT Quảng Ninh: 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển: NHNo&PTNT tỉnh Quảng Ninh là chi nhánh phụ thuộc NHNo&PTNT Việt Nam Tổng Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ký Quyết định số 59/NH – QĐ ngày 01/07/1988 thành lập Ngân hàng Nông Nghiệp tỉnh Quảng. .. Định hướng phát triển hoạt động TTQT của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Ninh + Nâng cao chất lượng công tác thanh toán quốc tế + Có chế độ ưu đãi đặc biệt đối với các khách hàng lớn + Tăng cường phát triển công tác marketing trong hoạt động ngân hàng đặc biệt trong hoạt động TTQT v.v 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu quả TTQT tại NHNo&PTNT tỉnh Quảng Ninh 3.3.1 Tiếp tục hoàn thiện và đổi mới công nghệ ngân hàng: 3.3.2.Chú... cứu: Các vấn đề lý luận về hoạt động thanh toán quốc tế, hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng thương mại Luận văn này tập trung phân tích hoạt động thanh toán quốc tế qua các phương thức thanh toán quốc tế chủ yếu là: nhờ thu, L/C,chuyển tiền - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu quá trình hoạt động thanh toán quốc tế của NHNo Quảng Ninh bao gồm hội sở NHNo tỉnh trong thời gian từ năm 2008 đến... TTQT của NHNo& PTNT tỉnh Quảng Ninh 2/ MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN VĂN : - Nghiên cứu vai trò hoạt động thanh toán quốc tế đối với sự phát triển kinh tế xã hội - Phân tích thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế của NHNo & PTNT Quảng Ninh trong giai đoạn 2008-2010 2 - Đưa ra một số giải pháp nâng cao hiệu quả thanh toán quốc tế của NHNo & PTNT tỉnh Quảng Ninh 3/ ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU - Đối... rút kinh nghiệm thực tế đối chi u với cơ chế nghiệp vụ để tìm ra giải pháp nhằm mở rộng thị phần và nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của NHNo&PTNT Quảng Ninh 5/ BỐ CỤC LUẬN VĂN Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn được bố cục thành ba chương Chương 1: Cơ sở lý luận về hiệu quả TTQT của Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu quả TTQT tại NHNo&PTNT tỉnh Quảng Ninh giai đoạn 2008-2010... thể phát triển vững chắc và lớn mạnh, chi nhánh cần phải có một chi n lược phát triển toàn diện trên tất cả các nghiệp vụ kinh doanh TTQT là một trong những nghiệp vụ đóng vai trò then chốt và chi m vị trí quan trọng trong các nghiệp vụ của ngân hàng Vì vậy, mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế đi đôi với nâng cao chất lượng hiệu quả là mục tiêu hàng đầu mà các ngân hàng nói chung cũng như NHNo&PTNT tỉnh. .. là tỉnh nằm trong tam giác phát triển kinh tế của miền Bắc : Hà Nội - Hải Phòng - Quảng Ninh với sự phát triển ngày càng lớn mạnh của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Trong đó hoạt động thanh toán quốc tế có tầm quan trọng rất lớn đối với các doanh nghiệp Điều đó đòi hỏi các ngân hàng thương mại trên địa bàn nói chung, NHNo & PTNT Quảng Ninh phải có chi n lược và biện pháp mở rộng nghiệp vụ thanh toán. .. 2) Hiệu quả TTQT được đánh giá thông qua việc tăng cường và củng cố nguồn vốn cho NH: 3) Hiệu quả TTQT được đánh giá thông qua việc tăng cường và hỗ trợ nghiệp vụ tín dụng XNK 4) Hiệu quả TTQT được đánh giá thông qua việc giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh 5) Hiệu quả TTQT được đánh giá thông qua việc phát triển mạng lưới ngân hàng đại lý và nâng cao uy tín kinh doanh của các ngân hàng 6) Hiệu . Nâng cao hiệu quả thanh toán quốc tế tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Quảng Ninh " được tác giả chọn lựa, nhằm nâng cao hiệu quả TTQT của NHNo& PTNT tỉnh. nhằm nâng cao hiệu quả TTQT tại NHNo&PTNT tỉnh Quảng Ninh. ii CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Khái quát về thanh toán quốc tế của ngân hàng. động thanh toán quốc tế, hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng thương mại. Luận văn này tập trung phân tích hoạt động thanh toán quốc tế qua các phương thức thanh toán quốc tế chủ