Đang tải... (xem toàn văn)
Ngày nay, toàn cầu hoá và hội nhập kinh tế quốc tế đang là một trào lưu khách quan, trở thành động lực quan trọng thúc đẩy phát triển nền kinh tế thế giới. Không nằm ngoài xu thế đó Việt Nam cũng đang trong quá trình hội nhập mạnh mẽ với khu vực và thế giới. Trong bối cảnh nền kinh tế thế giới ngày càng toàn cầu hoá, hoạt động kinh tế quốc tế càng có vai trò chủ đạo hơn đối với nước ta. Là một bộ phận không thể thiếu được trong hoạt động kinh tế đối ngoại, TTQT là chiếc cầu nối giữa nền kinh tế trong nước và kinh tế thế giới. Trong những năm qua hoạt động TTQT cũng đã có những bước phát triển nhất định, đóng góp một phần vào sự tăng trưởng kinh tế - xã hội, nâng cao đời sống dân cư và tạo được uy tín cho NHTM Việt Nam trên thương trường thế giới. Đối với NHTM, TTQT đem lại một nguồn thu đáng kể tạo ra hiệu quả kinh doanh của mỗi ngân hàng. Nó còn là một mắt xích quan trọng chắp nối và thúc đẩy phát triển hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng như kinh doanh ngoại tệ, tài trợ XNK Nó vừa giúp các doanh nghiệp Việt Nam thuận lợi trong các khâu thanh toán hàng hoá XNK đồng thời tạo uy tín của ngân hàng đối với các ngân hàng nước ngoài. Chính vì thế, hoạt động TTQT ở nước ta cần phải có chất lượng cao hơn. Nhận thức được tầm quan trọng, cần thiết của đề tài, sau thời gian thực tập tại NHCT BS-Thanh Hoá, cùng với những kiến thức đã học tại Học Viện Ngân Hàng và nghiên cứu tài liệu ,em đã chọn đề tài: "Giải pháp nâng cao chất lượng TTQT tại chi nhánh NHCT BS -Thanh Hoá" cho chuyên đề tốt nghiệp của mình.
Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NHTM 1.1 KHÁI NIỆM THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1.1 Khái niệm .3 1.1.2 Vai trò tốn quốc tế 1.1.2.1 Vài trò tốn quốc tế kinh tế 1.1.2.2 Vai trò TTQT hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.3 Hệ thống văn pháp lý điều chỉnh hoạt động toán quốc tế 1.1.3.1 Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ 1.1.3.2 Quy tắc thống nhờ thu .6 1.1.3.3 Các nguồn luật điều chỉnh hối phiếu 1.1.3.4 Nguồn luật điều chỉnh quan hệ toán séc 1.1.3.5 Quy tắc thống hoàn trả liên hàng 1.1.3.6 Điều kiện thương mại quốc tế-International Commerce Tems 1.2 CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN QUỐC TẾ .7 1.2.1 Hối phiếu 1.2.2 Séc 1.2.3 Lệnh phiếu 1.2.4 Thẻ toán .9 1.3 CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ 10 1.3.1 Phương thức chuyển tiền 10 1.3.2 Phương thức toán nhờ thu .11 1.3.3 Phương thức tốn tín dụng chứng từ 14 Tống Thị Phương Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NHTM 16 1.4.1 Nhân tố khách quan 16 1.4.2 Nhân tố chủ quan 17 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG BỈM SƠN .19 2.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG BỈM SƠN 19 2.1.1 Quá trình hình thành quy mơ tổ chức 19 2.1.2 Khái quát kết hoạt động kinh doanh NHCT BS 21 2.1.2.1 Kết hoạt động huy động vốn 22 2.1.2.2 Kết hoạt động sử dụng vốn .23 2.1.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 25 2.2.THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TTQT TẠI CHI NHÁNH NHCT BỈM SƠN 25 2.2.1 Những quy định hoạt động TTQT NHCT BS 25 2.2.2 Thực trạng hoạt động TTQT chi nhánh NHCT Bỉm Sơn 26 2.2.2.1 Tổng quan hoạt động TTQT NHCT BS 26 2.2.2.2 Thực trạng hoạt động toán chuyển tiền chi nhánh NHCT BS .27 2.2.2.3 Thực trạng hoạt động phương thức nhờ thu chi nhánh NHCT BS 29 2.2.2.4 Thực trạng hoạt động tốn tín dụng chứng từ .29 2.3.ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CHI NHÁNH NHCT BỈM SƠN 31 2.3.1 Những kết đạt 32 2.3.2 Những khó khăn cản trở 33 Tống Thị Phương Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TTQT TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG BỈM SƠN 37 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NHCT BỈM SƠN 37 3.1.1 Định hướng hoạt động chung 37 3.1.2 Định hướng hoạt động TTQT chi nhánh NHCT BS 37 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TTQT TẠI CHI NHÁNH NHCT BS 38 3.2.1 Tăng cường chất lượng hoạt động Marketing lĩnh vực TTQT 38 3.2.2 Quản trị rủi ro hoạt động TTQT 39 3.2.3 Nâng cao chất lượng công nghệ 39 3.2.4 Nâng cao lực đội ngũ cán Thanh toán Quốc tế 40 3.2.5 Thực tốt cơng tác kiển tốn nội hoạt động TTQT 41 3.2.6 Đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập 42 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ 42 3.3.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho giao dịch toán quốc tế 42 3.3.2 Chính phủ ln tích cực mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế 43 3.3.3 Cải thiện cán cân toán quốc tế 44 3.3.4 Hoàn thiện thị trường ngoại tệ liên ngân hàng .45 KẾT LUẬN .46 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Tống Thị Phương Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1:Kêt huy động vốn chi nhánh NHCT BS .22 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn NHCT BS 24 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT BS 25 Bảng 2.4 : Kết hoạt động TTQT chi nhánh NHCT BS 26 Bảng 2.5: Tỷ trọng doanh số chuyển tiền tổng doanh số TTQT chi nhánh NHCT BS 27 Bảng 2.6: Thực trạng hoạt động chuyển tiền chi nhánh NHCT BS 28 Bảng 2.7 : Thực trạng toán tín dụng chứng từ NHCT BS 30 Bảng 2.8: Tỷ trọng hoạt động L/C so với tổng doanh số TTQT 31 Bảng 2.9: Phí thu từ hoạt động TTQT 32 Bảng 2.10: Kết kinh doanh ngoại tệ chi nhánh NHCT BS 32 Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng doanh số ba phương thức toán quốc tế chi nhánh ngân hàng Công thương Bỉm Sơn 27 Sơ đồ 1.1: Quy trình tốn chuyển tiền: 10 Sơ đồ 1.2:Quy trình toán nhờ thu phiếu trơn .12 Sơ đồ 1.3: Quy trình tốn nhờ thu kèm chứng từ 13 Sơ đồ 1.4 Quy trình tốn tín dụng chứng từ .15 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức chi nhánh ngân hàng Công thương Bỉm Sơn .20 Tống Thị Phương Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp Tống Thị Phương Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày nay, tồn cầu hố hội nhập kinh tế quốc tế trào lưu khách quan, trở thành động lực quan trọng thúc đẩy phát triển kinh tế giới Không nằm ngồi xu Việt Nam trình hội nhập mạnh mẽ với khu vực giới Trong bối cảnh kinh tế giới ngày tồn cầu hố, hoạt động kinh tế quốc tế có vai trò chủ đạo nước ta Là phận thiếu hoạt động kinh tế đối ngoại, TTQT cầu nối kinh tế nước kinh tế giới Trong năm qua hoạt động TTQT có bước phát triển định, đóng góp phần vào tăng trưởng kinh tế - xã hội, nâng cao đời sống dân cư tạo uy tín cho NHTM Việt Nam thương trường giới Đối với NHTM, TTQT đem lại nguồn thu đáng kể tạo hiệu kinh doanh ngân hàng Nó mắt xích quan trọng chắp nối thúc đẩy phát triển hoạt động kinh doanh khác ngân hàng kinh doanh ngoại tệ, tài trợ XNK Nó vừa giúp doanh nghiệp Việt Nam thuận lợi khâu toán hàng hố XNK đồng thời tạo uy tín ngân hàng ngân hàng nước ngồi Chính thế, hoạt động TTQT nước ta cần phải có chất lượng cao Nhận thức tầm quan trọng, cần thiết đề tài, sau thời gian thực tập NHCT BS-Thanh Hoá, với kiến thức học Học Viện Ngân Hàng nghiên cứu tài liệu ,em chọn đề tài Giải pháp nâng cao chất lượng TTQT chi nhánh NHCT BS -Thanh Hoá cho chun đề tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu -Hệ thống lý luận chung TTQT NHTM như: khái niệm, phương tiện TTQT, phương thức TTQT… -Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động TTQT chi nhánh NHCT BS -Trên sở lý luận thực trạng hoạt động TTQT ngân hàng đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng TTQT chi nhánh NHCT BS Phương pháp nghiên cứu Đề tài nghiên cứu dựa phương pháp luận Mác- Lênin, bao Tống Thị Phương Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp gồm chủ nghĩa vật biện chứng, chủ nghĩa vật lịch sử phép biện chứng vật Các phương pháp nghiên cứu cụ thể áp dụng chuyên đề bao gồm: phương pháp trừu tượng khoa học, phương pháp quy nạp diễn dịch, phương pháp tổng hợp phân tích, thống kê, so sánh kết hợp với việc minh hoạ sơ đồ, bảng biểu Kết cấu đề tài Chương 1: Tổng quan toán quốc tế NHTM Chương 2:Thực trạng hoạt động TTQT chi nhánh NHCT BS -Thanh Hoá Chương 3: Biện pháp nâng cao chất lượng TTQT chi nhánh NHCT BS Tống Thị Phương Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NHTM 1.1 KHÁI NIỆM THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1.1 Khái niệm Trong thời đại ngày nay,mỗi quốc gia độc lập phải thường xuyên tiến hành mối quan hệ đa dạng phức tạp tất lĩnh vực như: kinh tế, trị, ngoại giao, văn hóa, khoa học kỹ thuật quan hệ kinh tế chiếm vị trí chủ đạo, sở cho mối quan hệ quốc tế khác tồn phát triển Quá trình tiến hành hoạt động quốc tế dẫn đến nhu cầu chi trả, toán chủ thể nước khác nhau, từ hình thành phát triển hoạt động tốn quốc tế, ngân hàng cầu nối trung gian bên Từ phần ta kết luận: Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan Trong quy chế toán thực tế NHTM người ta phân TTQT thành hai lĩnh vực: -Thanh toán ngoại thương: Là việc thực toán sở hàng hoá suất nhập cung ứng dịch vụ thương mại cho nước theo giá thị trường quốc tế Cơ sở để bên tiến hành mua bán toán cho hợp đồng ngoại thương -Thanh toán phi ngoại thương: Là việc thực tốn khơng liên quan đến hàng hố xuất nhập cung ứng lao vụ cho nước ngồi, nghĩa tốn cho hoạt động khơng mang tính thương mại Đó việc chi trả chi phí quan ngoại giao nước ngồi, chi phí lại ăn đoàn khách nhà nước, tổ chức cá nhân, nguồn tiền quà biếu, trợ cấp cá nhân nước cho cá nhân nước, nguồn trợ cấp Tống Thị Phương Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp tổ chức từ thiện nước cho tổ chức đoàn thể nước 1.1.2 Vai trò tốn quốc tế 1.1.2.1 Vài trò tốn quốc tế kinh tế Trong điều kiện mở cửa kinh tế với giới bên ngồi, quốc gia có vai trò chủ thể kinh tế thị trường họ cạnh tranh để phát triển Trong mối quan hệ làm phát sinh quyền lợi nghĩa vụ quan hệ thương mại tiền tệ nước với nước khác, điều tất yếu dẫn đến xuất toán quốc tế TTQT cầu nối kinh tế nước với phần kinh tế giới bên Nó có tác dụng bơi trơn thúc đẩy hoạt động xuất nhập hàng hố, nhờ có hoạt động TTQT mà khoản tín dụng, đầu tư hay giao dịch đối ngoại phát triển Trong q trình mua bán hàng hố, dịch vụ tổ chức, cá nhân thuộc quốc gia khác TTQT khâu quan trọng nhất, hoạt động TTQT nhanh chóng, an tồn, xác giải mối lưu thơng hàng hố-tiền tệ người mua người bán cách hiệu Xét góc độ kinh doanh người mua tốn, người bán giao hàng thể chất lượng chu kỳ kinh doanh, phản ánh hiệu kinh tế tài hoạt động doanh nghiệp, tạo uy tín doanh nghiệp thương trường quốc tế từ thúc đẩy thị trường tài quốc gia phát triển Đây sở tảng bậc khiến cho hoạt động kinh tế tồn phát triển Nhờ TTQT q trình lưu thơng hàng hố tiền tệ thực cách hiệu nên mối quan hệ giao lưu với giới phát triển du lịch, hợp tác tài trợ XNK, ngày tăng lượng kiều hối vào quốc gia Hiện nay, Việt nam trình hội nhập mạnh mẽ với khu vực giới, với mục tiêu chung ta nỗ lực tạo mơi trường thuận lợi q trình hợp tác phân cơng lao động quốc tế tập trung hội nhập sở hạ tầng, dịch vụ ngân hàng, dịch vụ thơng tin Với sách quan hệ kinh tế đối ngoại cần phát triển tốt hoạt động ngân hàng đối ngoại đặc biệt khâu toán quốc tế, điều đảm bảo điều kiện thuận lợi hoạt động đối ngoại Việt nam Tống Thị Phương Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2.2 Vai trò TTQT hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Trong hoạt động TTQT ngân hàng cầu nối trung gian bên mua bên bán Vì NHTM, TTQT dịch vụ trở nên quan trọng, coi mặt khơng thể thiếu hoạt động kinh doanh ngân hàng, bổ sung hỗ trợ cho hoạt động khác ngân hàng Dịch vụ TTQT phát triển tạo điều kiện cho ngân hàng thu hút phận khách hàng có nhu cầu TTQT Trên sở ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh, tăng doanh thu, tăng uy tín, hình ảnh khả cạnh tranh thương trường quốc tế Nhờ việc thúc đẩy TTQT, ngân hàng mở rộng tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại tệ nhận bảo lãnh nhiều dịch vụ khác, ngân hàng đa dạng hố sản phẩm ngân hàng Việc mở quan hệ ngoại thương ngày rộng rãi đòi hỏi phải mở rộng hồn thiện khơng ngừng quan hệ tiền tệ - tín dụng - tốn ngân hàng đóng vai trò người mở đầu, người điều chỉnh, người tham vào quan hệ kinh tế nói Khác với hoạt động nội địa, quan hệ TTQT khơng đòi hỏi chủ thể tham gia phải tuân thủ quy định pháp lý quốc gia mà phải tuân thủ quy định pháp lý quốc tế 1.1.3 Hệ thống văn pháp lý điều chỉnh hoạt động toán quốc tế 1.1.3.1 Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ (uniform customs and practice for documentary credit UCP) UCP phòng thương mại quốc tế (International chamber of commerce-ICC) soạn thảo ban hành.Bản UCP soạn thảo cơng bố năm 1933 có hiệu lực năm Sau sửa đổi vào năm 1951, 1962, 1974, 1983, 1993, gần UCP 600 ban hành vào ngày 25-10-2006 có hiệu lực vào ngày 1-7-2007 Các văn UCP sau đời sau không huỷ bỏ văn đời trước nên văn UCP ban hành có giá trị thực hành TTQT Việc áp dụng văn UCP ý nguyện bên quy định thiết phải dẫn chiếu vào nội dung Tống Thị Phương Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp nguồn cung cầu ngoại tệ, tồn quỹ ngoại tệ ngày hạn chế chưa đáp ứng tồn nhu cầu khách hàng Thứ ba: Các sản phẩm dịch vụ TTQT triển khai đa dạng chưa phát triển đồng đều, phương thức nhờ thu hoạt động hoạt động chuyển tiền lại phát triển tốt, chi nhánh cần có biện pháp phát triển đồng hoạt động TTQT Thứ tư: Phí tốn quốc tế tương đối cao, chưa hấp dẫn khách hàng Thư năm: Đối tượng phục vụ hạn chế, phong cách phục vụ chưa chuẩn mực, tốc độ xử lý yêu cầu khách hàng chưa nhanh, chức tư vấn cho khách hàng chưa trọng Thứ sáu: Một số quy trình nghiệp vụ nặng nề đảm bảo an tồn cho ngân hàng, chưa thực thuận lợi cho khách hàng dẫn đến giảm tính cạnh tranh, chưa thu hút nhiều khách hàng Thứ bảy: Mức độ ứng dụng công nghệ thông tin chưa cao, công tác quản lý hoạt động dịch vụ TTQT chưa tốt nên rủi ro hoạt động cao Với khó khăn tồn nêu yêu cầu đặt chi nhánh NHCT BS phải nhanh chóng đổi mới, hồn thiện nâng cao lực cạnh tranh để tồn phát triển 2.3.3.Những nguyên nhân dẫn đến khó khăn Nguyên nhân chủ quan: -Ngân hàng chưa có chiến lược phát triển dịch vụ dài hạn kế hoạch phát triển cụ thể Trong năm gần đây, việc phát triển dịch vụ ngân hàng quan tâm mục tiêu hàng đầu, song kế hoạch dừng lại kế hoạch kinh doanh hàng năm, hoạt động TTQT nằm kế hoạch hàng năm Một phần chi nhánh NHCT BS đơn vị hạch toán phụ thuộc vào ngân hàng Công Thương Việt Nam nên kế hoạch lập phải dựa kế hoạch chủ trương đường lối ngân hàng cấp -Năng lực tài chi nhánh thấp Tài sở vật chất Tống Thị Phương Giang 35 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp chưa đáp ứng yêu cầu phát triển dịch vụ công nghệ toán Mặc dù chi nhánh đầu tư trang thiết bị đại,và gia nhập mạng TTQT SWIFT, chương trình phần mềm TTQT nhiều vướng mắc nhiều lúc gây chậm trễ cho q trình tốn Chương trình IBS chưa hoàn thiện thiếu số mẫu điện phục vụ cho trình truyền tin, bất cập ảnh hưởng nhiều đến hoạt động TTQT -Ứng dụng công nghệ thông tin để phát triển dịch vụ TTQT mức hạn chế chưa có đầu tư thỏa đáng cho hoạt động -Trình độ lực cán nhiều hạn chế chưa đồng Theo tính chất nghiệp vụ tốn quốc tế nghiệp vụ có tính chất phức tạp, tiềm ẩn nhiều rủi ro cao mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng, cán tác nghiệp người trực tiếp điều hành người giỏi nghiệp vụ chun mơn mà phải nắm vững luật nước, luật quốc tế, tập quán ngoại thương quốc tế, đặc biệt phải có trình độ ngoại ngữ định để đọc hiểu, soạn thảo hồ sơ, chứng từ liên quan Trong thực tế cán làm TTQT chi nhánh ln tìm tòi, học hỏi trau dồi kiến thức so với yêu cầu đặt họ hạn chế chưa đồng trình độ chun mơn - Các sách Marketing chưa áp dụng nhiều để thu hút khách hàng đưa dịch vụ đến với khách hàng Trên địa bàn Bỉm Sơn lượng dân cư ngày đông đúc, số lượng doanh nghiệp tồn thành lập ngày gia tăng Đây thị trường tiềm ngân hàng Tuy nhiên chi nhánh gặp phải cạnh tranh ngân hàng khác địa bàn Do việc áp dụng Marketing hoạt động kinh doanh ngân hàng cần thiết Chi nhánh NHCT BS hoạt động mà chưa có phòng tiếp thị tổng hợp nên công việc Marketing chưa thực trọng Điều làm hạn chế bớt lượng khách hàng chi nhánh Trong thời gian tới chi nhánh cần có đầu tư thích đáng vào hoạt động -Việc triển khai cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tốn chưa nhanh chóng kịp thời Việc kiểm tra giám sát nội chi nhánh NHCT BS thường Tống Thị Phương Giang 36 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp trọng tới công tác tín dụng, cơng tác kế tốn, cơng tác ngân quỹ chưa có chương trình kiểm tra định kỳ đột xuất chuyên sâu lĩnh vực TTQT Chính hoạt động TTQT chi nhánh có chứa nhiều rủi ro nên hoạt động rè chừng Nguyên nhân khách quan: - Nguyên nhân từ phía ngân hàng nhà nước: + Cơ chế quản lý NHNN ngân hàng mang dáng dấp biện pháp hành chính, chậm ban hành quy chế hướng dẫn thực chế độ thể lệ nghiệp vụ dịch vụ cho ngân hàng thương mại + Hành lang pháp lý, hệ thống pháp luật ngân hàng chưa mang tính đồng bộ, hiệu lực pháp lý thấp, điều gây bất cập đến hoạt động TTQT + Trên thị trường Việt Nam chưa có thị trường hối đối hồn chỉnh nên hoạt động TTQT diễn khó khăn, phụ thuộc nhiều bên sách từ phía NHNN - Nguyên nhân từ phía NHCT BS: Hiện giao dịch TTQT chi nhánh phải thông qua cổng SWIFT tài khoản ngoại tệ nước NHCT Việt Nam nên hạn mức giao dịch nhiều bị khống chế Chính hoạt động TTQT chi nhánh khơng có chủ động linh hoạt tiến hành nghiệp vụ, lãng phí thời gian chi phí KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương trình bày khái quát hoạt động kinh doanh ngân hàng phân tích thực trạng hoạt động TTQT chi nhánh NHCT BS, từ thấy kết đạt được, khó khăn tồn tại, nguyên nhân dẫn đến tồn đó, chương làm sở đưa giải pháp, kiến nghị chương Tống Thị Phương Giang 37 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TTQT TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG BỈM SƠN 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NHCT BỈM SƠN 3.1.1 Định hướng hoạt động chung Tiếp tục phát huy thành tựu năm 2008, toàn thể cán nhân viên NHCT BS với tinh thần đồn kết trí cao, tâm phấn đấu vượt qua khó khăn hồn thành xuất sắc nhiệm vụ đề Khẳng định uy tín vị nghiệp phát triển kinh tế xã hội tỉnh Thanh Hóa Đó phương châm toàn thể cán nhân viên NHCT BS Năm 2009 ngân hàng phấn đấu hoàn thành tiêu sau: -Tổng nguồn vốn huy động được: 600 tỷ đồng -Dư nợ cho vay kinh tế: 1.500 tỷ đồng - Nợ xấu: 3% tổng dư nợ kinh tế - Mở rộng phát triển loại hình dịch vụ, tiện ích ngân hàng, phấn đấu có sản phẩm dịch vụ trọn gói khách hàng Thu phí dịch vụ đạt tiêu NHCT Việt Nam giao 3.1.2 Định hướng hoạt động TTQT chi nhánh NHCT BS Để tiếp tục hội nhập với kinh tế nước nước ngoài, bước sang năm 2009 NHCT BS xây dựng định hướng phát triển hoạt động TTQT kinh doanh ngoại hối sau: - Đa dạng hóa sản phẩm TTQT nâng cao chất lượng, độ an toàn nghiệp vụ TTQT để tạo lập uy tín, nâng cao độ tin cậy khách hàng đối tác nước - Phấn đấu tăng doanh thu TTQT số giá trị, tăng tỷ lệ thu phí dịch vụ từ hoạt động toán quốc tế - Mở rộng hoạt động Marketing để tìm kiếm khách hàng có nhu cầu tốn quốc tế, tư vấn cho khách hàng phương thức TTQT hợp lý đảm bảo an toàn cho khách hàng, cho ngân hàng - Tiếp tục triển khai dịch vụ chuyển tiền, thu đổi ngoại tệ, chi trả kiều Tống Thị Phương Giang 38 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp hối, Western Union, séc du lịch, toán tiền qua thẻ để tất điểm giao dịch chi nhánh mở bàn đại lý thu đổi ngoại tệ - Thực đào tạo, bố trí cán có trình độ ngoại ngữ chuyên môn sâu điểm giao dịch để triển khai hoạt động toán quốc tế - Đầu tư nguồn lực nhằm nâng cao lực cơng nghệ, để sử dụng chương trình phần mền ngân hàng hiệu 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TTQT TẠI CHI NHÁNH NHCT BS 3.2.1 Tăng cường chất lượng hoạt động Marketing lĩnh vực TTQT Hiện diễn cạnh tranh gay gắt thị trường tài chính, để giành thị phần đứng vững cạnh tranh NHCT BS phải tăng cường chất lượng hoạt động marketing, cụ thể: Thứ nhất: Hoàn thiện nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ toán quốc tế cung cấp cho khách hàng, cụ thể: + Mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu: Đây mảng dịch vụ mà khách hàng mong muốn cung cấp từ ngân hàng Hiện ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng họat động kinh doanh như: bảo lãnh thực hợp đồng, cho vay để sản xuất hàng xuất khẩu, cho vay mở L/C, toán L/C Mặc dù ngân hàng cần phải phát triển hình thức tài trợ khác để đa dạng sản phẩm TTQT như: chiết khấu chứng từ hàng nhập + Chi nhánh cần phải thực việc tăng thêm số tiện ích sản phẩm TTQT chẳng hạn: khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT hưởng số tiện ích khác với giá ưu đãi: mở tài khoản, quản lý tài khoản, tư vấn thị truờng xuất nhập Có danh mục sản phẩm dịch vụ ngân hàng phong phú có sức hấp dẫn Thứ hai: Đẩy mạnh công tác khuyếch trương giao tiếp Ngân hàng phải chủ động tìm kiếm khách hàng thơng qua việc tăng cường công tác tiếp thị, quảng cáo để giúp khách hàng thấy sản phẩm tốt, đáp ứng nhu cầu khách hàng, giúp khách hàng lựa chọn sản phẩm ngân hàng Để hoạt động phát huy hiệu đòi hỏi Tống Thị Phương Giang 39 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp ngân hàng phải nghiên cứu kỹ phương thức để nắm bắt ưu điểm phương thức, để từ có kế hoạch quảng cáo mạnh mẽ Thứ ba : Xây dựng chiến lược khách hàng hợp lý Với sách khách hàng hợp lý giúp cho ngân hàng mở rộng đội ngũ khách hàng nâng cao hiệu kinh doanh Để thực điều ngân hàng cần phải xác định nhu cầu mong muốn cách thức sản phẩm dịch vụ khách hàng tức ngân hàng cần phải phân loại khách hàng: khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân từ tìm hiểu thu thập đầy đủ thông tin khách hàng, nhu cầu họ Đối với khách hàng doanh nghiệp ngân hàng cần quan tâm tới mặt hàng xuất nhập khẩu, thị trường, khả tài chính, tình hình hoạt động Đối với khách hàng cá nhân tìm hiểu nhu cầu họ dịch vụ chuyển tiền kiều hối Hiện hoạt động marketing chi nhánh yếu ngân hàng cần phải thực biện pháp để tăng cường chất lượng hoạt động 3.2.2 Quản trị rủi ro hoạt động TTQT Rủi ro nhân tố làm giảm hiệu hoạt động TTQT mà việc quản lý kiểm soát rủi ro ngân hàng đặc biệt quan tâm xu hội nhập phương thức toán quốc tế ngày phát triển, nghiệp vụ ngày đa dạng phức tạp rủi ro tiếm ẩn ngày nhiều Hoạt động TTQT có mối quan hệ với nhiều đối tác, ngân hàng nhiều quốc gia khác Mỗi quốc gia lại có tập quán hoạt động xử lý nghiệp vụ khác nên đòi hỏi cán TTQT phải nắm vững tập quán để hợp tác hoạt động, tránh rủi ro TTQT Để hạn chế rủi ro bất ngờ, nảy sinh biến động, NHTM nói chung NHCT BS nói riêng phải xem xét, phát rủi ro xảy để có biện pháp ngăn chặn, khắc phục kịp thời, đảm bảo an toàn cho hoạt động TTQT ngân hàng 3.2.3 Nâng cao chất lượng công nghệ Trong kinh tế đất nước đường hội nhập với kinh tế khu vực giới, ngân hàng thiếu cơng nghệ tốn đại.Vì đại hóa cơng nghệ tốn hệ thống NHCT Tống Thị Phương Giang 40 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp Việt Nam đòi hỏi cấp bách Tuy nhiên đại hóa cơng nghệ tốn ngân hàng phụ thuộc vào phát triển ngành bưu viễn thơng, đồng thời phải có đầu tư lớn Giai đoạn trước mắt đại hóa cơng nghệ tốn ngân hàng cần phải tận dụng triệt để mà ta có, đồng thời việc thiết kế hệ thống tốn phần mềm ứng dụng phải tạo khả linh hoạt để dễ cải tạo, kế thừa phát triển, khơng gây lãng phí Đối với NHCT BS, cơng nghệ tốn chưa đại, phần mềm chương trình chưa đồng bộ, mức độ tự động hóa chưa cao Để đại hóa cơng nghệ tốn tốt, bên cạnh việc tận dụng giúp đỡ NHCT Trung Ương, NHCT BS phải tự có đầu tư thích hợp để cải thiện hệ thống tốn, cụ thể là: + Triển khai thực dự án đầu tư, đại hóa kỹ thuật cơng nghệ theo hướng đầu tư xây dưng sở vật chất kỹ thuật, đầu tư cơng nghệ tốn đạt trình độ tiên tiến, đại + Đầu tư tiền vốn cho việc ứng dụng công nghệ thông tin quy trình nghiệp vụ hoạt động tốn quốc tế, làm cho quy trình tiến hành nhanh chóng, an tồn, xác 3.2.4 Nâng cao lực đội ngũ cán Thanh toán Quốc tế Trong tất lĩnh vực hoạt động ngân hàng, lĩnh vực tốn quốc tế đòi hỏi đội ngũ cán có trình độ khắt khe lĩnh vực mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro nhất, xảy sai sót lại làm lợi nhuận giảm nhiều Điều đòi hỏi cán TTQT phải có trình độ chun mơn cao, trình độ ngoại ngữ, hiểu biết rộng Nhận thức điều NHCT BS ln trọng đào tạo cán tốn nhiều NHCT BS ln cử cán tham gia lớp đào tạo nghiệp vụ ngắn hạn trường chun mơn, hay tham gia khóa học ngắn hạn Việc tập huấn nghiệp vụ dịp tốt để trao đổi trang thiết bị kiến thức cho đội ngũ cán TTQT, nâng cao kinh nghiệm xử lý nghiệp vụ bắt kịp với thực tiễn Với biện pháp khuyến khích nâng lương, tăng mức thưởng tạo thêm điều kiện làm việc phù hợp với trình độ khả cán Tống Thị Phương Giang 41 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp để giúp họ có thêm động lực cố gắng nâng cao trình độ khả thân người Trong giai đoạn việc nâng cao chất lượng cán TTQT làm cho hệ thống NHCT Việt Nam nói chung NHCT BS nói riêng có đủ sức phục vụ tốt khách hàng, tăng uy tín cho hệ thống NHCT Việt Nam 3.2.5 Thực tốt cơng tác kiển tốn nội hoạt động TTQT Kiểm soát nội hoạt động nội kiểm có tính độc lập quan, đơn vị kinh tế, thực chức kiểm tra, đánh giá hoạt động tài phi tài nhằm bảo vệ tài sản cho ngân hàng, nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Hiện hoạt động kiểm soát nội NHTM thường thực ba chức năng: kiểm tốn báo cáo tài chính, kiểm tốn tuân thủ kiểm toán nội Hiện NHTM Việt Nam chưa có kiểm tốn hoạt động TTQT hoạt động lại vô phức tạp chứa dựng nhiều rủi ro ngân hàng khó lường trước Vì cần có biện pháp để tiến hành kiểm soát hoạt động TTQT, Chi nhánh nên quan tâm vấn đề sau: - Cần xây dựng quy trình kiểm tốn cụ thể, sâu kiểm tra quy trình nghiệp vụ phương thức TTQT, để qua vừa nắm bắt nghiệp vụ chuyên môn vừa giúp ban lãnh đạo ngân hàng phát kịp thời sai sót để có biện pháp khắc phục, vừa nghiên cứu, đối chiếu văn pháp luật hành, từ dó có tham mưu đề xuất tốt cho ban lãnh đạo ngân hàng - Cán kiểm toán nội cần đào tạo toàn diện mặt nghiệp vụ, chuyên sâu lĩnh vực TTQT, cọ sát thực tế thông qua luân chuyển cán Cán trước bố trí làm cơng tác kiểm sốt nội TTQT phải phân công vào công tác TTQT thời gian để nắm bắt thực tế - Ban lãnh đạo ngân hàng cần có quy chế hoạt động cụ thể cho tổ chức kiểm tra, kiểm sốt nội cho đơn vị mình, trang bị đầy đủ phương tiện làm việc, cung cấp đầy đủ văn bản, chế độ liên quan đến mảng nghiệp vụ, tạo điều kiện cho phận phát huy vai trò chức thực 3.2.6 Đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Để doanh nghiệp thực thành công hoạt động kinh doanh xuất Tống Thị Phương Giang 42 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp nhập ngồi yếu tố chất lượng hàng hóa, uy tín doanh nghiệp vấn đề có ý nghĩa quan trọng vấn đề tài phục vụ hoạt động kinh doanh xuất nhập Việc tạo điều kiện thuận lợi tài cho doanh nghiệp xuất nhập công cụ giúp doanh nghiệp tăng khả cạnh tranh NHCT BS nên mở rộng hình thức cho vay thu mua sản xuất hàng xuất chiết khấu Mọi tín dụng thư ngân hàng mở theo đề nghị nhà nhập khẩu, nhiên nhà nhập khơng phải lúc có đủ số dư tài khoản tiền gửi để đảm bảo thư tín dụng Trên thực tế khoảng cách thời gian mở thư tín dụng thời gian tốn thời gian dài, khống chế số dư tài khoản nhà nhập điều ảnh hưởng đến khả kinh doanh họ ảnh hưởng tới trình sản xuất kinh doanh Bất kỳ khoanh vốn gây thiệt hại lớn kinh tế Khi mở L/C chứng tỏ có đảm bảo tốn ngân hàng Ngân hàng mở L/C phải gánh chịu rủi nhà nhập khơng tốn tiền hàng Để tránh cản trở tới hoạt động doanh nghiệp rủi ro mà ngân hàng phải gánh chịu ngân hàng mở loại hình cấp tín dụng cho nhà nhập theo hạn mức tín dụng Do trước mở L/C theo yêu cầu nhà nhập khẩu, ngân hàng cần kiểm tra mục đích đối tượng nhập khẩu, tính tốn hiệu kinh tế hợp đồng, xem xét khả hoạt động cạnh tranh nhà nhập tương lai Nó sở để đảm bảo vay vốn ngân hàng Ngồi ngân hàng cấp tín dụng cho nhà nhập thơng qua hình thức bảo lãnh toán, bảo lãnh tiền ứng trước, bảo lãnh thực hợp đồng 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ 3.3.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho giao dịch toán quốc tế Việt Nam chuyển sang chế thị trường hội nhập mở cửa thu thành tựu lớn lĩnh vực toán xuất nhập với kim ngạch xuất nhập khơng ngừng tăng lên, thành tựu có đóng góp khơng nhỏ q trình hội nhập Song tham gia vào thương mại quốc tế ngồi việc đón nhận hội, tất ngành kinh tế Tống Thị Phương Giang 43 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp có ngân hàng phải đối mặt với khơng khó khăn thiếu kinh nghiệm, chưa có khung pháp lý chặt chẽ Hiện Việt Nam chưa có văn quy định hướng dẫn thực TTQT để NHTM dựa vào làm sở áp dụng vào TTQT, mà có văn dừng lại định, nghi định riêng ngân hàng Hầu hết NHTM sử dụng văn quốc tế UCP, URC văn áp dụng cho hoạt động TTQT mà khơng có điều chỉnh theo pháp luật Việt Nam Trong thời gian qua có nhiều sửa đổi, bổ sung hoàn thiện tảng pháp lý cho hoạt động TTQT, nhiên bị đánh giá thiếu phù hợp đồng Vì Nhà nước cần khẩn trương ban hành văn thống quy chế giao dịch TTQT, quy định rõ quyền nghĩa vụ bên tham gia vào quan hệ TTQT Giao dịch TTQT ngân hàng liên quan đến nhiều ban ngành nước như: Bộ thương mại, Tổng cục hải quan, Phòng thương mại cơng nghiệp Việt Namnên cần có kết hợp chặt chẽ quan hữu quan, nhằm tạo quán cho việc ban hành việc áp dụng thi hành Quy chế cần phù hợp với thông lệ tập quán quốc tế, phù hợp với luật Việt Nam phải tính đến đặc thù kinh tế xã hội tập quán môi trường đầu tư nước ta 3.3.2 Chính phủ ln tích cực mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế Với phương châm: “Việt Nam muốn làm bạn với tất nước thời gian hoạt động ngoại giao, hợp tác quốc tế Việt Nam với nước khơng ngừng tăng lên, đóng góp lớn vào nghiệp hội nhập kinh tế Đặc biệt với kiện Việt Nam gia nhập WTO mốc quan trọng mở thời kỳ phát triển hợp tác kinh tế giới Chính phủ Việt Nam phải nhanh chóng có chế sách tích cực để đón nhận luồng đầu tư, hợp tác thương mại từ nước mới, châu lục giới Đây hội tốt để thúc đẩy hoạt động TTQT NHTM phát triển, hoàn thiện phương thức toán theo tiêu chuẩn quốc tế 3.3.3 Cải thiện cán cân toán quốc tế Cán cân tốn quốc tế cơng cụ tổng hợp quan trọng để đánh giá, phân tích mối quan hệ kinh tế đối ngoại, thể hoạt động xuất Tống Thị Phương Giang 44 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp nhập hàng hóa, dịch vụ, hoạt động đầu tư vay viện trợ nước ngồi Tình trạng cán cân tốn quốc tế liên quan đến khả toán đất nước, ngân hàng tác động đến tỷ giá hối đoái dự trữ ngoại tệ đất nước Vì cải thiện tốn quốc tế có vai trò quan trọng Để cải thiện tốn quốc tế : + Đẩy mạnh hoạt động xuất nhập khẩu, cải thiện cán cân thương mại quốc tế: Trong thời gian vừa qua cán cân thương mại quốc tế Việt Nam ln tình trạng thâm hụt, ngun nhân chủ yếu đầu tư nước Để cải thiện cán cân thương mại quốc tế giải pháp cần thiết đẩy mạnh hoạt động xuất đồng thời quản lý chặt chẽ hoạt động nhập cụ thể: - Cần phải khai thác có hiệu tiềm tài nguyên, sức lao động đất đai, cải tiến cấu hàng xuất cho phù hợp với nhu cầu thị trường giới, tăng mặt hàng chế biến gia công, giảm tỷ trọng sản phẩm thô, xác định mặt hàng chủ lực đôi với việc xây dựng phát triển thị trường trọng điểm - Mở rộng hợp tác liên doanh với nước ngồi để nâng cao lực ngành cơng nghiệp chế biến hàng xuất - Cần tổ chức tốt công tác nghiên cứu thị trường nước để có cải tiến mặt hàng xuất cho phù hợp với thị trường cụ thể Mở rộng hình thức gia cơng sản phẩm cho nước ngồi ngun liệu - Nhà nước phải có sách khuyến khích sản xuất chế biến hàng xuất khẩu, sử dụng công cụ quản lý vĩ mô thuế, lãi suất cho vay mặt hàng xuất khẩu, tạo điều kiện cho doanh nghiệp sản xuất chế biến hàng xuất có điều kiện giảm giá thành nâng cao tính cạnh tranh hàng Việt Nam thị trường giới.Đồng thời nhà nước cần có sách bảo hộ sản xuất nước thông qua việc cấp giấy phép nhập khẩu, quản lý hạn ngạch, công cụ thuế nhằm hạn chế nhập mặt hàng nước sản xuất Tăng công tác chống bn lậu + Thực sách tỷ giá hối đối hợp lý, sách tỷ giá phải Tống Thị Phương Giang 45 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp gữi vững cân nội cân ngoại, ổn định tỷ giá mối tương quan cung cầu thị trường, kích thích xuất khẩu, hạn chế nhập khẩu, chống tượng đơla hóa + Đẩy mạnh thu hut vốn đầu tư nước ngoài, đồng thời quản lý chặt chẽ vay nợ nước Để thu hút vốn đầu tư nước ngoài, cần tiếp tục tạo môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động đầu tư nước đặc biệt đầu tư trực tiếp Tuy nhiên phải quản lý lượng ngoại hối nước để cân lượng ngoại tệ, không nên mua ngoại tệ từ ngân hàng nước để nhập nguyên liệu mà nên thông qua xuất để thu ngoại tệ phục vụ 3.3.4 Hồn thiện thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Việc phát triển hoàn thiện thị trường điều kiện quan trọng để ngân hàng mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ TTQT đáp ứng nhu cầu khách hàng Do sách kiểm sốt ngoại hối nên doanh nghiệp có đủ ngoại tệ cho hoạt động toán xuất nhập ngân hàng đáp ứng Nếu thị trường ngoại tệ liên ngân hàng phát triển, nhu cầu doanh nghiệp nhanh chóng đáp ứng, hoạt động xuất nhập doanh nghiệp phương thức TTQT ngân hàng thực hiện.Việc hoàn thiện thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thúc đẩy hoạt động TTQT phát triển Kết luận chương 3: Sau phân tích đánh giá hoạt động TTQT chi nhánh NHCT BS chương Chương em đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng TTQT chi nhánh NHCT BS với số kiến nghị làm sở cho việc thực giải pháp Tống Thị Phương Giang 46 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp KẾT LUẬN Hoạt động toán quốc tế hoạt động có vai trò quan trọng hoạt động kinh tế đối ngoại hoạt động kinh doanh ngân hàng,đặc biệt giai đoạn nay,với xu tồn cầu hóa đại hóa hoạt động tốn quốc tế ngày có vai trò chủ đạo Nó giúp cho kinh tế nước ta dần hòa nhập với kinh tế khu vực kinh tế giới Qua nghiên cứu vấn đề lý luận thực trạng hoạt động toán quốc tế Việt Nam NHCT BS thời gian qua, khóa luận có đóng góp sau đây: + Hệ thống hóa vấn đề lý luận TTQT vai trò TTQT hoạt động kinh tế đối ngoại hoạt động kinh doanh ngân hàng + Khái quát phương thức TTQT phương tiện TTQT hoạt động TTQT + Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động TTQT NHCT BS Thanh Hóa, Đánh giá mặt đạt khó khăn tồn Từ tìm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động TTQT chi nhánh NHCT Bỉm Sơn Các giải pháp có ý nghĩa thiết thực NHCT Bỉm Sơn giúp cho NHCT Bỉm Sơn nâng cao chất lượng TTQT sở mở rộng quy mơ hoạt động hỗ trợ cho mặt hoạt động khác, tăng cường khả hoạt động NHCT Bỉm Sơn với ngân hàng khác, đồng thời giúp ngân hàng nâng cao nũa doanh thu hoạt động tạo uy tín hệ thống ngân hàng Tống Thị Phương Giang 47 Lớp: TTQTC - K8 Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Nguyễn Văn Tiến: Thanh toán quốc tế Tài trợ Ngoại thương, NXB Thống kê, Hà Nội 2007 PGS Nguyễn Hữu Tửu: Kỹ thuật Nghiệp vụ Ngoại thương, NXB Giáo dục Hà Nội Nguyễn Thanh Trúc: Thanh toán quốc tế Tài trợ Ngoại thương - Học Ngân hàng, Hà Nội, 2007 Fedric S Miskin: Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học Kỹ thuật, 1996 PGS.TS Nguyễn Thị Minh Hiền: Giáo trình Marketing ngân hàng, Học viện Ngân hàng Báo tổng kết năm 2008 phương hướng hoạt động năm 2009 chi nhánh NHCT Bỉm Sơn Toàn UCP 600 Báo cáo thường niên năm 2006, 2007, 2008 chi nhánh NHCT Bỉm Sơn Báo cáo phòng tốn xuất nhập - Chi nhánh NHCT Bỉm Sơn 10 Tạp chí ngân hàng 11 Tạp chí thị trường tài tiền tệ Tống Thị Phơng Giang Lớp: TTQTC - K8 Chuyờn tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Sinh viên: Tống Thị Phương Giang Lớp: TTQTC -K8 Chuyên đề tốt nghiệp: "Giải pháp nâng cao chất lượng toán quốc tế chi nhánh ngân hàng Công thương Bỉm Sơn" Nội dung nhận xét: Tống Thị Phơng Giang Líp: TTQTC - K8