một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện cẩm khê – chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh phú thọ

Nguyên nhân của những hạn chế...57 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CẨM KHÊ - CHI NHÁNH

LỜI CẢM ƠN

Qua 3 năm học tại trường Cao Đẳng Kinh Tế - Kỹ Thuật Thái Nguyên và 3 tháng thực tập tại: Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Cẩm Khê – chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ

em đã học tập và tích lũy được nhiều kiến thức quý báu cho bản thân Báo cáo này của em được hoàn thành là sự kết hợp giữa lý thuyết đã học và thực tế trong thời gian thực tập tốt nghiệp tại ngân hàng.

Trong thời gian vừa qua thực tập tại ngân hàng em đã nhận được sự chỉ bảo rất nhiệt tình của các bác, các cơ chú cùng các anh chị trong ngân hàng, nhờ đó mà em

đã học hỏi được rất nhiều điều bổ ích và những kinh nghiệm quý báu về chuyên môn Qua đó em xin gửi lời cám ơn đến Ban Giám Đốc chi nhánh ngân hàng nông nghiệp

và phát triển nông thôn huyện Cẩm Khê – chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ đã tiếp nhận và tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành tốt đợt thực tập này, đồng thời em cũng xin được gửi lời cảm ơn tới các bác, các cơ chú cùng các anh chị đã giúp đỡ em trong thời gian vừa qua, những bài học đó chính

là những hành trang để em bước vào đời trên con đường sự nghiệp sau này của mình Bên cạnh đó em cũng gửi lời cảm ơn tới các thầy cô trong khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh đã đào tạo và dìu dắt chúng em trên con đường đi tới ước mơ, để sau này chúng em có cơ hội đóng góp một phần công sức, trí tuệ của mình cho sự nghiệp phát triển ngành tài chính ngân hàng và đưa nó trở thành một ngành mũi nhọn của quốc gia.

Cuối cùng em xin chân thành cảm ơn các thầy cô giáo trong khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh đặc biệt là cô giáo ĐÀO THỊ BÌNH đã tận tình chỉ bảo hướng dẫn và đóng góp ý kiến cho bài báo cáo của em được hoàn thiện hơn

Mặc dù đã có nhiều cố gắng nhưng cũng không tránh khỏi những sai sót, khuyết điểm, em rất mong được sự nhận xét, đánh giá và đóng góp ý kiến của quý thầy cô trong khoa cũng như quý thầy cô trong ban giám hiệu nhà trường để em có thể hoàn thiện hơn trong tương lai.

Em xin trân trọng cảm ơn!

MỤC LỤC

LỜI CẢM ƠN 1

ĐẶT VẤN ĐỀ 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài 2

2.1 Mục tiêu chung 2

2.2 Mục tiêu cụ thể 2

3 Đối tượng và nội dung nghiên cứu 2

3.1 Đối tượng nghiên cứu 2

3.2 Nội dung nghiên cứu 3

4 Phương pháp nghiên cứu 3

4.1 Phương pháp luận 3

4.2 Phương pháp thu thập số liệu 3

4.3 Phương pháp xử lý số liệu 3

5 Thời gian và địa điểm nghiên cứu 3

Chương 1: TổNG QUAN Về hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 4

1.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hàng 4

1.1.1 Khái niệm 4

1.1.2 Các nguyên tắc tín dụng Ngân hàng 4

1.1.3 Phân loại tín dụng 5

1.1.3.1 Phân loại tín dụng theo hình thức 5

1.1.3.2 Phân loại tín dụng theo tài sản đảm bảo 5

1.1.3.3 Phân loại tín dụng theo thời gian 6

1.1.3.4 Phân loại tín dụng theo rủi ro 7

1.2 Những vấn đề cơ bản về hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại 7

1.2.1 Khái niệm hiệu quả hoạt động tín dụng 7

1.2.2 Vai trò của hiệu quả hoạt động tín dụng 8

1.2.3 Một số chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 9

1.2.3.1 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ 9

1.2.3.2 Thu nhập từ lãi ròng 9

1.2.3.3 Tỷ lệ dư nợ cho vay có bảo đảm trên tổng dư nợ 10

1.2.3.4 Nhóm chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng không thể định lượng 10

1.3 Các cơ sở pháp lý liên quan 10

1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả tín dụng 11

1.4.1 Nhìn từ góc độ người cho vay 12

1.4.2 Nhìn từ góc độ người đi vay 12

1.4.3 Nhìn từ góc độ môi trường kinh doanh 13

1.4.3.1 Môi trường kinh tế 13

1.4.3.2 Môi trường pháp lý 14

1.5 Các văn bản khác có liên quan 14

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CẨM KHÊ - CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH PHÚ THỌ 16

2.1 Khái quát chung về Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 16

2.1.1 Đặc điểm, tình hình kinh tế - xã hội huyện Cẩm Khê - tỉnh Phú Thọ 16

2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 17

2.1.2.1 Quá trình hình thành của Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê -Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 17

2.1.2.2 Quá trình phát triển của Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 18

2.1.3 Chức năng và nhiệm vụ của Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê -Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 20

2.1.3.1 Chức năng 20

2.1.3.2 Nhiệm vụ 21

2.1.4 Cơ cấu tổ chức quản lý và mạng lưới hoạt động của Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 22

2.1.4.1 Bộ máy tổ chức quản lý của Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê -Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 22

2.1.4.2 Mạng lưới hoạt động 26

2.1.5 Đặc điểm về lao động của Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê

-Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 27

2.1.6 Các sản phẩm và dịch vụ chủ yếu của Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 31

2.1.6.1 Hoạt động chủ yếu của ngân hàng 31

2.1.6.2 Các sản phẩm và dịch vụ chủ yếu của ngân hàng 32

2.1.7 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ trong những năm gần đây .34

2.1.7.1 Tình hình huy động vốn 34

2.1.7.2 Tình hình sử dụng vốn 37

2.1.7.3 Kết quả hoạt động kinh doanh 39

2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 40

2.2.1 Kết quả hoạt động tín dụng tại Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 40

2.2.1.1 Dư nợ theo thành phần kinh tế 40

2.2.1.2 Dư nợ theo theo thời gian 43

2.2.1.3 Dư nợ theo ngành nghề lĩnh vực 45

2.2.1.4 Dư nợ theo hình thức đảm bảo 48

2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHNo& PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 49

2.2.2.1 Tình hình phân loại nhóm nợ 49

2.2.2.2 Vòng quay vốn tín dụng 52

2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 54

2.3.1 Những mặt đạt được 54

2.3.2 Những mặt hạn chế 56

2.3.3 Nguyên nhân của những hạn chế 57

CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ

TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CẨM KHÊ - CHI NHÁNH

NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

TỈNH PHÚ THỌ 59

3.1 Định hướng phát triển của Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 59

3.1.1 Định hướng phát triển chung của NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 59

3.1.2 Định hướng phát triển của Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 59

3.1.2.1 Định hướng phát triển kinh tế của huyện Cẩm Khê - tỉnh Phú Thọ trong giai đoạn tới 59

3.1.2.2 Định hướng phát triển của Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 61

3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 64

3.2.1 Hoàn thiện hoạt động huy động vốn 64

3.2.2 Đơn giản thủ tục hành chính đối với những tổ trưởng tổ vay vốn có sai phạm cần sử lý nghiêm khắc 65

3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra trước trong và sau khi cho vay 65

3.2.4 Nâng cao chất lượng cán bộ tớn dụng 66

3.2.5 Nõng cao chất lượng thẩm định tớn dụng 67

3.2.6 Đa dạng hỉa sản phẩm dịch vụ tín dụng 68

3.2.7 Chú trọng việc xây dựng chiến lược đầu tư phát triển công nghệ trong ngân hàng 69

KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 70

1 KẾT LUẬN 70

2 KIẾN NGHỊ 70

2.1 Kiến nghị với Nhà nước 70

2.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 71

2.3 Kiến nghị với NHNo& PTNT Việt Nam 72

2.4 Kiến nghị với NHNo & PTNT Tỉnh Phú Thọ 72

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 74

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn HĐBT Hội đồng bộ trưởng

TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng

HTLS Hỗ trợ lãi suất TNHH Trách nhiệm hữu hạn DNNN Doanh nghiệp tư nhân

HĐND Hội đồng nhân dân

P.GD Phòng giao dịch

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU

Tỉnh Phú Thọ 29Bảng 3: Tình hình huy động vốn tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm

Khê- tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2009 - 2011 35Bảng 4: Kết quả hoạt động tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm

Khê- tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2009-2011 37Bảng 5: Kết quả kinh doanh tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Khê-

tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2009-2011 39Bảng 6: Dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế tại Chi nhánh NHNo&PTNT

huyện Cẩm Khê- tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2009-2011 41Bảng 7: Dư nợ tín dụng theo thời gian tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện

Cẩm Khê- tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2009-2011 44Bảng 8: Dư nợ theo ngành nghề lĩnh vực tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện

Cẩm Khê- tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2009-2011 46Bảng 9: Dư nợ theo hình thức bảo đảm tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện

Cẩm Khê- tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2009-2011 48Bảng 10: Tình hình phân loại nhóm nợ tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện

Cẩm Khê- tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2009-2011 50Bảng 11: Vòng quay vốn tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm

Khê- tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2009-2011 52Bảng 12: Thu nhập từ cho vay tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Khê -

tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2009-2011 53

ĐẶT VẤN ĐỀ

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong bất kỳ nền kinh tế phát triển sôi động nào, vốn bao giờ cũng là nguồn lựckhan hiếm Vì vậy, sử dụng vốn có hiệu quả là nhiệm vụ quan trọng của bất kỳ nhàquản lý kinh tế nào, dự ở tầm vĩ mô hay vi mô Tín dụng, nhất là ở trong nền kinh tếthị trường, là một trong những hình thức sử dụng vốn có hiệu quả nhất, nó giúp chonguồn vốn luôn vận động, có mặt kịp thời ở mọi nơi mọi lúc cần thiết, như mạch máuvận hành trong cơ thể của nền kinh tế Tín dụng trong tay các nhà kinh tế vĩ mô làphương tiện điều hành nền kinh tế, còn trong tay các nhà quản lý kinh tế vi mô làphương tiện vận hành các mục tiêu sinh lợi Xét từ những ý nghĩa đó, nói một cách cụthể: Trong nền kinh tế thị trường, ngành ngân hàng được đánh giá là ngành “huyếtmạch” vô cùng quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của nền kinh tế

Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tự huyđộng vốn để cho vay, tức là “đi vay để cho vay”, hưởng chênh lệch lãi suất (giữa lãisuất huy động và lãi suất cho vay), với tư cách là một trung gian tài chính quan trọng,một doanh nghiệp hạch toán kinh doanh độc lập, thì chính bản thân các ngân hàngthương mại cũng phải vận động theo xu hướng chung của nền kinh tế Ngân hàng phảiđứng vững và phát triển trong cơ chế thị trường thì mới thực hiện được sứ mệnh củamình đối với nền kinh tế và góp phần vào sự phát triển chung

Muốn đứng vững và phát triển trong nền kinh tế thị trường thì cũng như mọithành viên khác, ngân hàng thương mại phải luôn tìm hiểu thị trường, xây dựng cácchiến lược kinh doanh phù hợp cho từng giai đoạn và điều quan trọng là không ngừngcải tiến nâng cao chất lượng hoạt động của mình Trong các nghiệp vụ, nhất là từ khingành Ngân hàng chuyển sang hạch toán kinh doanh độc lập thì nghiệp vụ quan trọnghàng đầu đóng vai trị chủ đạo và được chú trọng nhất là nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụmũi nhọn quyết định sự sống còn và phát triển của mỗi Ngân hàng thương mại Vìvậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề quan trọng và cần thiết với bất kỳ mộtNgân hàng thương mại nào để đảm bảo sự tồn tại và phát triển của mình trong một môitrường cạnh tranh hết sức gay gắt và quyết liệt như hiện nay

Qua quá trình thực tập tại Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nôngthôn huyện Cẩm Khê - Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnhPhú Thọ, em nhận thấy bên cạnh những thành tích đạt được thì còn một số mặt hạn

chế trong hoạt động tín dụng như: dư nợ tín dụng chưa cao, số lượng khách hàng chovay còn nhỏ, rủi ro tín dụng còn nhiều,…đã làm giảm chất lượng tín dụng của ngânhàng Do đó em nhận thấy cần phải có một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt

động tín dụng Vì vậy em đã chọn đề tài: “Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng tại Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Cẩm Khê – Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ”

làm báo cáo thực tập tốt nghiệp của mình

Nội dung của báo cáo thực tập tốt nghiệp được trình bày trong 3 chương:

Chương 1: Tổng quan về hoạt động tín dụng của Ngân Hàng Thương Mại.

Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Cẩm Khê - Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ.

Chương 3: Định hướng và giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Cẩm Khê - Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ.

2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài

2.1 Mục tiêu chung

Nghiên cứu thực trạng và đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tíndụng tại Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Cẩm Khê -Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ

2.2 Mục tiêu cụ thể

- Tìm hiểu về Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyệnCẩm Khê - Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ

- Phản ánh và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh

NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ

- Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng tại Chi nhánhNHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ

3 Đối tượng và nội dung nghiên cứu

3.1 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu là hoạt động tín dụng tại Chi nhánh NHNO&PTNT huyệnCẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ

3.2 Nội dung nghiên cứu

Nội dụng nghiên cứu là hiệu quả tín dụng và một số giải pháp nhằm nâng caohiệu quả tín dụng tại Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánhNHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ

4 Phương pháp nghiên cứu

4.2 Phương pháp thu thập số liệu

- Phương pháp thu thập số liệu sơ cấp: Số liệu được thu thập qua điều tra, thựcnghiệm, quan sát, phỏng vấn, phiếu điều tra,…

- Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp: Số liệu được thu thập từ những tài liệu

đã có sẵn: Các báo cáo tài chính, văn bản, hồ sơ và các giấy tờ khác của ngân hànghoặc thu thập thông qua các phương tiện thông tin đại chúng như sách, báo,

4.3 Phương pháp xử lý số liệu

- Phương pháp so sánh: Trên cơ sở số liệu thu thập được tiến hành phân tích và

so sánh giữa kỳ nghiên cứu với kỳ gốc, so sánh cả số tuyệt đối và số tương đối Qua đóphản ánh sự biến động về quy mô của chỉ tiêu nghiên cứu ở kỳ phân tích, tốc độ hay

xu thế phát triển của hiện tượng

- Phương pháp tổng hợp: Các số liệu được tổng hợp và tính toán các chỉ tiêukinh tế cần thiết như số tương đối, số trung bình,… Từ đó đánh giá kết quả đạt được,mặt tích cực và mặt hạn chế còn tồn tại

5 Thời gian và địa điểm nghiên cứu

- Thời gian nghiên cứu: 2009 - 2011

- Thời gian thực hiện: 23/4/2012 – 13/7/2012

- Địa điểm nghiên cứu: Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nôngthôn huyện Cẩm Khê – chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnhPhú Thọ

Chương 1 TổNG QUAN Về hoạt động tín dụng của

ngân hàng thương mại

1.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hàng

1.1.1 Khái niệm

Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của các Ngân hàng nói riêng và của các trunggian tài chính nói chung, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãilớn nhất và cũng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro nhất hoạt động tín dụng nhằm đỏpứng nhu cầu tạm thời thiếu hụt về vốn của các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế hoặccác cá nhân trong quá trình sản xuất kinh doanh, nhu cầu tiêu dùng hàng ngày Trongquá trình phát triển mặc dù hoạt động sản xuất kinh doanh có thay đổi về môi trườngkinh tế hoặc phương pháp hoạt động, có thể ảnh hưởng tới hoạt động của Ngân hàngthương mại nhưng hoạt động tín dụng vẫn luôn là hoạt động cơ bản Hoạt động tíndụng chiếm tỷ trọng lớn trong toàn bộ hoạt động của Ngân hàng thương mại và là mộttrong những hoạt động sinh lời chủ yếu của Ngân hàng thương mại

Tín dụng là quan hệ vay mượn, gồm cả cho vay và đi vay Tuy nhiên, khi gắntín dụng với chủ thể nhất định như Ngân hàng ( hoặc các trung gian khác), ví dụ nhưtín dụng Ngân hàng thì chỉ bao hàm nghĩa là Ngân hàng cho vay Việc xác định nhưthế nào là rất cần thiết để định lượng tín dụng trong các hoạt động kinh tế

Tổ chức tín dụng: Là doanh nghiệp được thành lập theo quy định của luật các tổchức tín dụng và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làmdịch vụ Ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng,cung ứng các dịch vụ thanh toán

1.1.2 Các nguyên tắc tín dụng Ngân hàng

Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại dựa trên một số nguyên tắc nhấtđịnh nhằm đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lời Các nguyên tắc được cụ thể hóatrong các quy định của Ngân hàng Nhà nước và các Ngân hàng thương mại

- Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn gốc và lãi với thời gian xác định: Cáckhoản tín dụng của Ngân hàng chủ yếu có nguồn gốc từ các khoản tiền gửi của kháchhàng và các khoản Ngân hàng vay mượn Ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn trả cảgốc và lãi như đó cam kết với các tổ chức, cá nhân cung ứng Do vậy, Ngân hàng luônyêu cầu người nhận tín dụng phải thực hiện đơng cam kết này Đõy là điều kiện đểNgân hàng tồn tại và phát triển

- Khách hàng phải cam kết sử dụng vốn vay theo đơng mục đớch được thỏa

thuận với Ngân hàng, không trái với các quy định của pháp luật và các quy định kháccủa Ngân hàng cấp trên Luật pháp quy định phạm vi hoạt động cho các Ngân hàng.Bên cạnh đú Ngân hàng có thể có mục đớch và phạm vi hoạt động riêng Mục đớch tàitrợ được ghi tại điều khoản “ Mục đớch sử dụng vốn vay” trong hợp đồng tín dụng,đảm bảo ngân hàng không tài trợ cho các hoạt động trái luật pháp và việc tài trợ đú làphù hợp với cương lĩnh của ngân hàng.

- Ngân hàng tài trợ dựa trên phương án (hoặc dự án) có hiệu quả Thực hiệnnguyên tắc này là điều kiện để thực hiện nguyên tắc thứ nhất, phương án hoạt động cóhiệu quả của người vay minh chứng cho khả năng thu hồi được vốn vay và có lãi để trả

nợ ngân hàng Các khoản tài trợ của ngân hàng phải gắn liền với việc hình thành tàisản của người vay Trường hợp xét thấy kém an toàn, ngân hàng đìi hỏi người vay phải

có tài sản đảm bảo khi vay (Tài sản đảm bảo cho một món vay có thể khác với tài sảntương đương hình thành từ vốn vay)

1.1.3 Phân loại tín dụng

Có nhiều cách phân loại tín dụng khác nhau tùy theo yêu cầu của khách hàng vàmục đớch quản lý của ngân hàng sau đõy là một số cách phân loại:

1.1.1.1 Phân loại tín dụng theo hình thức

Gồm chiết khấu, cho vay, bảo lãnh và cho thuê

- Chiết khấu giấy tờ có giá (trái phiếu, kỳ phiếu, thẻ tiết kiệm ) là việc ngânhàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị của giấy tờ có giá trừ điphần thu nhập của ngân hàng để sở hữu một giấy tờ có giá chưa đến hạn

Tuy nhiên đối với ngân hàng, việc bỏ tiền ra hiện tại để thu về một khoản lớnhơn trong tương lai với lãi suất xác định trước được coi như là hoạt động tín dụng.Ngân hàng tuy cung ứng tiền cho người bán, song thực chất là thay thế người mua trảtiền trước cho người bán

- Cho vay: là việc ngân hàng “đưa tiền” cho khách hàng với cam kết kháchhàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong thời gian quy định

- Bảo lãnh là việc ngân hàng cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính hộ kháchhàng của mình Mặc dù không phải xuất tiền ra, song Ngân hàng đó cho khách hàng sửdụng uy tín của mình để thu lời

- Cho thuê: Là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê theonhững thỏa thuận nhất định Sau thời gian nhất định, khách hàng phải trả cả gốc và lãicho ngân hàng

1.1.1.2 Phân loại tín dụng theo tài sản đảm bảo

Theo điều 4 mục 1 tại nghị định 178/NĐ - CP ngày 29/12/1999 của chính phủ

đó quy định rõ “Tổ chức tín dụng có quyền lựa chọn, quyết định việc cho vay có bảođảm bằng tài sản, cho vay không có bảo đảm theo quy định của nghị định này và chịutrách nhiệm về quyết định của mình Trường hợp tổ chức tín dụng nhà nước cho vaykhông có bảo đảm bằng tài sản theo chỉ định của chính phủ, thì tổn thất do nguyênnhân khách quan của các khoản vay này được chính phủ xử lý”

Do đú căn cứ năng lực, uy tín và phương án kinh doanh của từng khách hàngngân hàng sẽ quyết định cho vay có tài sản đảm bảo hay không có tài sản đảm bảo

Tài sản đảm bảo tiền vay bao gồm:

- Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay

- Bảo lãnh bàng tài sản của bên thứ ba

- Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay

Tài sản đảm bảo các khoản tín dụng cho phép ngân hàng có được nguồn thu thứhai bằng cách bán các tài sản đó khi nguồn thu nợ thứ nhất ( từ quá trình sản xuất kinhdoanh) không có hoặc không đủ

Biện pháp bảo đảm tiền vay trong trường hợp cho vay không có bảo đảm bằngtài sản:

- Tổ chức tín dụng chủ động lựa chọn khách hàng vay để cho vay không có bảođảm bằng tài sản

- Tổ chức tín dụng nhà nước được cho vay không có bảo đảm theo chỉ định củachính phủ

- Tổ chức tín dụng cho cá nhân, hộ gia đỡnh nghèo vay có bảo lãnh bằng tínchấp của tổ chức đoàn thể chính trị xã hội

1.1.1.3 Phân loại tín dụng theo thời gian

Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gianliên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lời của tín dụng cũng như khả năng hoàntrả của khách hàng

Theo thông lệ quốc tế, thời hạn tín dụng được phân thành:

- Tín dụng ngắn hạn: từ 12 tháng trở xuống

- Tín dụng trung và dài hạn: từ 12 tháng trở lên

Ở Việt Nam, theo thời gian tín dụng được phân thành:

- Tín dụng ngắn hạn: từ 12 tháng trở xuống

- Tín dụng trung hạn: Từ trên 1 năm đến 5 năm

- Tín dụng dài hạn: Trên 5 năm

Ngân hàng cho vay kinh doanh dưới rất nhiều hình thức, trong đú có các hìnhthức được sử dụng rộng rãi nhất bao gồm:

- Các khoản cho vay kinh doanh ngắn hạn

+ Cho vay kinh doanh bán lẻ

+ Cho vay trên kinh doanh chứng khoán

+ Cho vay mua hàng dự chữ

+ Cho vay vốn lưu động

+ Cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng

- Các khoản cho vay kinh doanh dài hạn

+ Cho vay theo dự án

+ Cho vay luân chuyển

+ Cho vay tài trợ hoạt động mua lại công ty

1.1.1.4 Phân loại tín dụng theo rủi ro

Để phân loại theo tiêu thức này, ngân hàng cần nghiên cứu các mức độ, các căn

cứ để chia loại rủi ro Một số Ngân hàng lớn chia tới 10 thang bậc rủi ro theo các dấuhiệu rủi ro từ thấp tới cao cho các khoản mục tài sản, bao gồm cả nội và ngoại bảng,cho vay, bảo lãnh, chứng khoán Cách phân loại này giúp Ngân hàng thường xuyênđỏnh giá lại tính an toàn của các khoản tín dụng, trích lập dự phòng tổn thất kịp thời

* Phân loại khác

- Theo ngành kinh tế (công nghiệp, nông nghiệp, giao thông vận tải, xây

dựng )

- Theo đối tượng tín dụng (tài sản lưu động, tài sản cố định)

- Theo mục đớch (sản xuất, tiêu dùng )

Các cách phân loại này cho thấy tính đa dạng hoặc chuyên môn hóa trong cấptín dụng của ngân hàng với xu hướng đa dạng, các Ngân hàng sẽ mở rộng phạm vi tàitrợ song vẫn có thể duy trì những lĩnh vực mà Ngân hàng có lợi thế

1.2 Những vấn đề cơ bản về hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm hiệu quả hoạt động tín dụng

Hiệu quả hoạt động tín dụng được hiểu theo đơng nghĩa là vốn cho vay của Ngân hàng được khách hàng sử dụng vào quá trình sản xuất kinh doanh, dịch vụ mộtcách hiệu quả để tạo ra một số tiền lớn hơn để hoàn trả Ngân hàng cả gốc và lãi, trang trải các chi phí khác và có lợi nhuận

Như vậy, qua một quá trình chu chuyển vốn như trên Ngân hàng sẽ thu hồi được vốn gốc và lãi, còn khách hàng sử dụng vốn có hiệu quả Xét về tổng thể, Ngân hàng vừa tạo ra được hiệu quả kinh tế vừa tạo ra hiệu quả xã hội Trong thực tế, hiệu quả tín dụng cũng còn được hiểu là chất lượng tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Hiệu quả tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức độ thích nghi củaNgân hàng thương mại với sự phát triển của môi trường bên ngoài, thể hiện sức mạnhcủa Ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại Như vậy, đõy là một phạm trù vôcùng rộng lớn Quan niệm về hiệu quả tín dụng vừa cụ thể (thể hiện qua các chỉ tiêu cóthể tính toán được như kết quả kinh doanh, nợ quá hạn ) vừa trừu tượng (thể hiện quakhả năng thu hút khách hàng, quy trình thủ tục đơn giản, thuận tiện mức độ an toànvốn tín dụng, tác động tới nền kinh tế ) để có hiệu quả tín dụng thì hoạt động tíndụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải được thiết lập trên cơ sở tin cậy và uytín trong hoạt động

1.2.2 Vai trò của hiệu quả hoạt động tín dụng

* Đối với nền kinh tế

Tín dụng đã thúc đẩy tiến trình phát triển kinh tế xã hội, ngày nay cùng với sựphát triển của sản xuất và lưu thông hàng hóa tín dụng ngày càng phát triển nhằm đápứng nhu cầu giao dịch ngày càng tăng trong xã hội, do vậy hiệu quả tín dụng ngàycàng được quan tâm bởi vì:

- Thứ nhất: Hiệu quả tín dụng tạo điều kiện cho Ngân hàng làm tốt chức năng

trung gian tín dụng trong nền kinh tế quốc dân, tín dụng là cầu nối giữa tiết kiệm vàđầu tư, góp phần điều hòa vốn nền kinh tế, giảp lượng tiền thừa trong lưu thông, giảiquyết mối quan hệ cung cầu về vốn

- Thứ hai: Hiệu quả tín dụng Ngân hàng góp phần ổn định tiền tệ, tăng trưởng

kinh tế, thông qua nghiệp vụ cho vay vốn bằng hình thức chuyển khoản (không dùngtiền mặt) trên thị trường Ngân hàng có khả năng mở rộng tiền ghi sổ gấp nhiều lần sốtiền thực có trong lưu thông đảm bảo hiệu quả tín dụng sẽ tạo điều kiện cho các Ngânhàng cung cấp các loại hình thanh toán phù hợp với yêu cầu kinh tế

- Thứ ba: Tín dụng là công cụ để thực hiện các chủ trương chính sách của Đảng

và Nhà nước về phát triển kinh tế xã hội: Khi hiệu quả tín dụng được nâng cao sẽ góp phần tăng hiệu quả sản xuất xã hội, đầu tư đơng hướng để khai thác khả năng tiềm tàng về tài nguyên, lao động, vốn, đảm bảo sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế, phát triển cân đối giữa các ngành, vùng trong cả nước theo định hướng phát triển kinh tế mà Đảng và nhà nước đó lựa chọn

* Đối với khách hàng

Trong quá trình sản xuất kinh doanh mỗi khách hàng đều có những “ thời cơ vàthách thức” trong những thời điểm nhất định khi những dự án, cơ hội kinh doanh cóhiệu quả trong khi nguồn vốn tham gia của bản thân có hạn Nếu nguồn vốn vay Ngân

hàng đỏp ứng kịp thời, thời hạn cho vay hợp lý thì sau một quá trình kinh doanh kháchhàng trả nợ vay đơng hạn ( gốc+lãi ) đảm bảo các nghĩa vụ với nhà nước, có lãi, tạoviệc làm cho xã hội thì đồng vốn Ngân hàng đó phát huy hiệu quả.

Một yếu tố quan trọng quyết định thành công trong sản xuất kinh doanh là phải

sử dụng nguồn vốn có hiệu quả, tăng nhanh vòng quay vốn để giảm chi phí lãi suất tíndụng trên cơ sở đú để giảm giá thành phí lưu thông

* Đối với Ngân hàng

- Thứ nhất: Tín dụng góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển phù hợp với định

hướng của Nhà nước, là đìn bẩy kinh tế để kích thích sản xuất và lưu thông hàng hóaphát triển trên cơ sở không ngừng nâng cao hiệu quả kinh tế

- Thứ hai: Hiệu quả tín dụng phải được biểu hiện trực tiếp ở lợi nhuận nghĩa là

lãi lỗ cụ thể là bao nhiêu, vì khi chuyển sang kinh doanh thì việc lấy thu bù chi và cólãi là vấn đề sống còn của mỗi Ngân hàng thương mại Những nhân tố ảnh hưởng trựctiếp đến hiệu quả tín dụng Ngân hàng như: Mức độ rủi ro mang đến cho Ngân hàng,mức độ tiết kiệm chi phí hoạt động của Ngân hàng

Như vậy hiệu quả tín dụng Ngân hàng phải thể hiện trên cả hai phương diện làlợi ích xã hội và hiệu quả kinh tế Ngân hàng, không được coi trọng mặt này xem nhẹmặt kia và ngược lại

1.2.3 Một số chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng.

1.2.3.1 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ

Tỷ lệ nợ quá hạn = Tổng dư nợ quá hạn

Tổng dư nợ vay

Nợ qúa hạn trong kinh doanh tín dụng Ngân hàng là hiện tượng đến thời hạnthanh toán khoản nợ (mặc dù phía Ngân hàng đã dựng nhiều biện pháp như gia hạn nợvay, giãn nợ) nhưng khách hàng vẫn không có nhả năng thanh toán Nguyên nhân dẫnđến tình trạng nợ quán hạn trước hết là kết quả sản xuất kinh doanh yếu kém củakhách hàng làm thất thoát vốn, doanh thu không đủ bù đắp chi phí hoặc do việc định

kỳ hạn trả nợ vay chưa phù hợ với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng

Về cơ bản tỷ lệ nợ quá hạn càng cao loại trừ yếu tố bất khả kháng như thiên tai,dịch bệnh dẫn đến khách hàng không có nguồn đế trả nợ vay Chứng tỏ trong khâuthẩm định, khâu cho vay của Ngân hàng “có vấn đề” do buông lỏng quản lý hoặc là dotrình độ nghiệp vụ của cán bộ Ngân hàng còn yếu về chuyên môn nghiệp vụ

1.2.3.2 Thu nhập từ lãi ròng

Tiền lãi ròng cho vay là khoản thu nhập cao nhất của Ngân hàng, gồm có hai phần:

- Thu nhập trực tiếp từ lãi cho vay, đầu tư

- Lãi suất phải trả cho tất cả các loại tiền gửi, chứng chỉ tiền gửi và tiền vay trực tiếp.

Đõy là một tỷ lệ được tính trên tổng tài sản có và phải ở mức từ 4 – 5% Theokinh nghiệm, Ngân hàng nào có tỷ lệ này thấp hơn 3% là Ngân hàng sắp gặp khó khăn.Một điểm khác có thể làm rõ thu nhập từ tiền lãi ròng thấp là mục ghi tài sản bán đi cólời trong bảng kê thu nhập và chi phí của Ngân hàng Nhiều Ngân hàng làm như vậynhưng tiền lời thu được từ mục này không thể tạo sự khác biệt sau cùng về lỗ, lãi NếuNgân hàng cứ tiếp tục làm như vậy từ năm này qua năm khác thì đú là dấu hiệu của sựtụt dốc nhanh chóng

1.2.3.3 Tỷ lệ dư nợ cho vay có bảo đảm trên tổng dư nợ

Tỷ lệ này đánh giá mức độ an toàn trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Tỷ

lệ này càng cao càng tốt, nó đảm bảo khả năng thu hồi nợ vay của Ngân hàng trongtrường hợp có những biến động lớn của nền kinh tế hoăc những rủi ro bất khả khángxảy ra đối với khách hàng, dự án vốn dẫn đến người vay gặp khó khăn không có khảnăng trả nợ

1.2.3.4 Nhóm chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng không thể định lượng

Bên cạnh những chỉ tiêu đánh giá hiệu quả có thể tính toán như trên, còn cónhững tiêu chí khác để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng không thể đo lường vàtính toán cụ thể:

- Chính sách quản trị điều hành đúng đắn, chiến lược phát triển phù hợp với thực

tế hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong từng giai đoạn

- Hệ thống trang thiết bị, công nghệ hiện đại hỗ trợ cho công tác nghiệp vụ mộtcách thuận lợi, hiệu quả

- Đội ngũ cán bộ nghiệp vụ có trình độ, năng lực và đạo đức nghề nghiệp, đây làyếu tố cuối cùng và quan trọng nhất trong mọi hoạt động của Ngân hàng

- Quy trình nghiệp vụ tín dụng khoa học, phù hợp với thực tế, đảm bảo quản lýchặt chẽ quá trình cấp tín dụng, vừa thuận tiện với khách hàng, vừa đảm bảo tín dụngcho Ngân hàng

- Uy tín mà Ngân hàng đã tạo dựng được cho nền kinh tế và các mối quan hệ vớikhách hàng truyền thống

1.3 Các cơ sở pháp lý liên quan

Để hoàn thiện các thể về chính sách tiền tệ, tín dụng và hoạt động lĩnh vực ngân hàng, phù hợp với quy định của pháp luật, thông lệ và chuẩn mực quốc tế, điều kiện của nền kinh tế và thị trường tiền tệ nước ta trong giai đoạn phát triển hiện nay, cũng như thực hiện có hiệu quả các mục tiêu quản lý, điều

hành của Chính phủ Ngân hàng Nhà nước VNamiệt đã ban hành nhiều quy định pháp luật mới để thực thi cụ thể như

u* Thông tư ố 40/2011/TT-NHN ngày 15-12-2011, quy định về việc cấp

giấy phép và tổ chức, hoạt động của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngoài, tổ chức nước ngoài khác có hoạt động ngân hàng tại Vi

a;

* Thônư số 34/2011/TTNHNN ngày 28-10-2011, hướng dẫn về trình

tự, thủ tục thu hồi giấy phép và thanh lý tài sản của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; trình tự, thủ tục thu hồi giấy phép văn phòng đại diện của

tổ chức tín dụng nước ngoài, tổ chức nước ngoài khác có hoạt

ngân hàng;

Thông tư số 22011/TT-NHNN ngày 15-12-2011, quy định về việc cấp

tín dụng hợp vốn của các tổ chức tín dụng đối

ikách hàng;

Thông tư số 372011/TT-NHNN ngày 12-12-2011, sửa đổi, bổ sung một

số điều về việc cho vay có bảo đảm bằng cầm cố giấy tờ có giá của ngân hàng nhà nước Việt Nam đối với các tổ

hctín dụng;

Thông tư số 42011/TT-NHNN ngày 29-12-2011, quy định về hệ thống

kiểm soát nội bộ và kiểm toán nội bộ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ng

àg nước noi; Thông tư s 39/2011/TT-NHNN ngày 15-12-2011, quy

định về kiểm toán độc lập đối với tổ chức tín dụng, chi nhánhn

doanh ,nó đem lại khoảng 70 % toàn bộ lợi nhuận củNgân hàng thương mại , songtong thời gian gần đây , nợ quá hạcó xu hướng gia tăng , nhiều mónvay khó được hoàntrả , qua đó cho thấy rằng hiệu quả tín dụng đang là một vấn đề bức xúc hiện nay củacác Ngân hàng thương mại Hiệu quả phụt

ộc vào nhân tố sau

- Người cho

ay

- Người vay

- M

trường kinh doanh

Một Ngân hàng kinh doanh tốt và đạt chất lượng cao thông thường là kết hợptốt củ

nguyên nhân sau :

- Do việc mong muốn mở rộng tídụng một cách quá tải , vưt quá khả năng quản

lý , kiểm soát của Ngân hàng Ngân hàng thương mại hoạt động trong cơ chế thịtrường cạnh tranh gay gắt với mục tiêu lợi nhuận là trên hết nên các Ngân hàng ra sức

mở rng mạng lưới khách hàng , tìm kiếm khách hàng mới để tăng trưởng khối lượngtín dụng Nhiề khđể lôi kéo khách h àng , Ngân hàng đã bỏ qua nhiều điều kiện cầnthiết hoặc hạ thấp những tiu chuẩn tín dụng đầu tư , giải quyết cho khách hàng vay vốnkhi không được thẩm định ỹ và không đủ thông tin , nên cho vay vượt nhiều lần vốtự

có của doanh nghiệp , cho vay không đủ tài sản đảm bảo nợ vay và chính nhữngmón vay đó khi không hoàn trả được sẽ gây thi

hại lớn cho Ngn hàng

- Về chính sách , thể lệ , chế độ tín dụng Ngân hàng ban hành nhiu khi chưa được kịpthời , cũng có quánhiều văn bản chồng chéo , quy định trùng lặp hoặc chưa chặt chẽnên việc áp dụng vào thc tế gặp nhiều vướng mắc , ảnh hưở

tới hiệu quả tín dụng

- Do thực hiệnquy định thể lệ tín dụng , thế chấp cầm cố tài sản đảm bảnợ vay chưa tốt.Cầm cố , thế chấp tài sản một điều kiện pháp lý đảm bảo cho Ngân hàng thu hồi được nợ

vay trong trường hợp xảy ra rủi ro người vay khô

còn khả năng thanh toán

- Trình độ năng lực cán bộtín dụng còn nhiều bất cập , do đó kả năng phân tích thẩmđịnh , phán đoán trướkhi đầu tư dự án chưa sâu , việc dự đoán diễn biến thị trườngtươg lai của dự án rất phức tạp , đòi hoải phải có kiến thức tổng ợp , xâurộng về nềnkinh tế , xã hội , đời sống và nhu cầu dân cư Mặt khác vốn tự có củacác doanh nghipcòn rấnhỏ , chỉ chiếm 10 % đến 20 % của vốn đi vay nên các doanh nghiệp có nhu cầuvốn gần như vô hạn đối với vốn vay Ngân hàng Doanh Nghiệp Nhà nước khi đi vayvốn đầu tư không phải thế chấp nếu có dự án khả thi Do vậy nếu Ngân hàng quết địnhtài trợ đầu tư dự án , năng lực tài chính thực sự và khả năng quản lkinh doanh củadoanh nghiệp , mọi yếu tố rủi ro tiềm ẩn thì thất bại của dự án là khó tránh khỏi vàNgân hàng chính là người phải g

1.4.3 nh chịu thiệt hại sau cùng.

hìn từ góc độ người đi vay

Trong môi trường nền kinh tế hàng hóa nhiều thàh phần cạnh tranh khốc liệt , hoạt độngsản xuất kinh doanh của doanh nghip chứa đựng rất nhiều rủi ro , từ khâu sản xut tới khâutiêu thụ sản hẩm , trong quan hệ tín dụng , doanh nghiệp là người được Ngân hàng tínnhiệm trao quyền sử dụng vốn Vì vậy rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàngcũng chính là rủi ro của Ngân hàng Điều khẳng định này buộc chúng ta phải tiến hành xemxét vấn đề về người cho vay có liên quan t

nào tới hiệu quảtín dụng

Trình độ quản lý , kỹ năng kinh doanh củakhách hàng còn nhiều hạn chế , trong khi đâylàyếu tố hết sức quan trọng , quyết định hoạt động

nh doanh của doanh nghiệp

- Khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích không đảm bảo độ an toàn trong sử dụngvốn gây lãng phí thậm chí mất vốn Thí dụ như nhiều doanh nghiệp dựng tiền vay củaNgân hàng quay vòng kông đúng đối tượng kinh donh , không đúng vớphương án ,mục đích xin vay , trong khi đó hoạt động kinh doanh gặp những biến động lớn vthịtrường tiêu thụ sản phẩm , nhu cầu tiêu dùng ủa khách hàng Do không dự đon , tínhtoán trưc nên thua lỗ , ứ đọng hàng hóa , vốn và dẫn đến là không có khả năng

ả nợ đúng hạn như đã cam kết

- Các doanh nghiệp chiếm dụng vốn ẫn nhau kể cả vốn vay Ngân hàng , có một sốdoanh nghiệp tuy được cấp giấy phép hoạt động và đăng ký kinh doanh nhưng thiếuvốn hoặc không có vốn hoạt động nên dẫn đến hiện tượng là các doannghiệp chiếmdụng vốn lẫn nhau , thậm chí cả lừa đảo rồi bỏ chốn làm doanh nghiệp vay vốn Ngânhàng gặp nhiều khó khăn không

ả được nợ và dẫn đến phá sản.

Thực trạng hiện nay là các doanh nghiệptrong nước hầu hết là thiếu vốn , hoạt động

củ yếu dựa vào vốn vay Ngân hàng , nhiều doanh nghiệp Nhà nước không theo kịpđược phương hức sản xuất kinh doanh đổi mới, thường có thói quen trông chờ , ỷ lạivào sự bao cấp của Nhà nước Có đội ngũ công nhn đông đảo nhưng chưa lành nghề ,chưa được đào tạo chuyên môn một cách chính quy cộng vớsự lạc hậu về máy mócthiết bị ,dẫn tới năng suất lao độnthấp , chất lượng sản phẩm kém , giá thành không đsức cạnh tranh với hàng ngoại

Tuy nhiên với năng lực tài chính hạn chế lại phải vay vốn Ngân hàng gần như toàn bộ

để phục vụ cho hoạt động sn xuất kinh doanh kể cả vay 100 % vốngắn hạn và vốn đầu

tư dài hạn , hi phí sản xuất khấu hao cơ bản , lãi vay tính trong giá thành sản phẩm rấtlớn cộng thêm với áp lực của các khoản vay nợ làm cho năng lực cạnh tranh và tínhnăng động của doanh nghiệp rất yếu Những biến động rất nhỏ của thị trường và nềnkinh tế làm cho các doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ và thực sự khó khăn trong việchoàn trả vố

1.4.4 vay gây thiệt hại cho Ngân hàng.

1.4.5 Nh

từ góc độ môi trường kinh

anh

1.4.3.1 Môi trường kinh tế

Môi trường kinh tế có ảnh hưởng lớn đến sức mạnh tài chính của người vay, gây thiệthại hoặc thành công đối với người cho vay Trong những gai đoạn hưng thịnh, ngườivay hoạ t động tốt do có lợi tức tương đối cao, nhưng trong giai đoạn khủng hoảng thìkhả năng trả nợ bị giảm sút Thông thường các khoản nợ vay tiêu dùng gặp khó khăntài chính thường có ảnh hưởng chậm hơn so với vay kinh doanh Lạm phát có ảnhhưởng bất lợi tới hiệu quả tín dụng Giá cả tăng vọt dẫn tới nhu cầu tín dụng cao Tuynhiên, trong một giai đoạn lạm phát diễn ra các công ty tài chính có ảnh hưởng mạnh

và các cá nhân gặp phải khó khăn lớn về tài chính Cùng với các phí tn khác, chi

kê - kế toán chưa đủ hiệu lực Các doanh nghệp ngoài quốc doanh không hạch toán ,quyết toánheo quy địnhTín dụng thương mại ( mua bán chịu ) trở thànhphổ biến tronggiao dịch thương mại , chưa có luật lưu thông kỳ phiếu thương mại ên sảy ra tình trngchiếm dụng vốn ,công nợ dây dưa , lừa đảo trốn thuế , sử dụng vốn vay Ngân hàng khôngđúng mục đích m

p luật không thể kiểm soát được

Hiệu lực các cơ quan hành pháp chưa đủ đáp ứng đưc yêu cầu giải quyết cáctranchấp , tố tụng vhợp đồng kinh tế , hợp đồng

n sự , phát mại tài sản thế chấp

Quản lý của Nhà nước ối với doanh nghiệp còn nhiều sơ hở , Nhà nước cho phépnhiều doanh nghiệp được sảnxuất kinh doanh với nhiều chc năng , nhiệm vụ ượt quátrình độ , năng lực quản lý , quy mô hoạt động quá lớn so với khả năng nguồn vốn tự

có của doanh nghiệp dẫn đến vay vốn lớn gấp nhiều lần vốn tự có làm nảysinh nhữngđiều kiện đưa đến rủi ro , thua lỗ tron

hoạt động kinh tế của doanh nghiệp

1.5 Các văn bản khác có liên quan

- Thông tư 21/2012/TT-NHNN ngày 18/6/2012 quy định

ề hoạt động cho vay giấy tờ có giá

Thông tư số 21/2012/TT-NHNN ngày 18 tháng 06 năm 2012 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về hoạt động cho, đi vay; mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá giữa tổ chức tín

ụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

1.5 - Nghị định 40/2012/NĐ-CP ngày 2/5/2012 về nghiệp vụ p

t hành tiền trong hệ thống ngân hàng

Nghị định số 40/2012/NĐ-CP ngày 02 tháng 05 năm 2012 của Chính phủ vềnghiệp vụ phát hành tiền, bảo quản, vận chuyển tài sản quý và giấy tờ có giá trong hệthống Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín

ng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài

- Thực hiện Thông tư số 20/2012/TT-NHNN của Thống đốc NHNN về việc

“Sửa đổi, bổ sung một số điều Thông tư số 14/2012/TT-NHNN ngày 4/5/2012 quyđịnh lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa bằng VND của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngânhàng nước ngoài đối với khách hàng vay để đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ một số lĩnh

vực ngành kinh tế”, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt N am

(Agribank) đã ban hành văn bản số 4152/NHNo-KHT

quy định lãi suất cho vay bằng VND

Theo đó, lãi suất cho vay ưu đãi đối với khách hàng xuất khẩu là 11%/năm; Lãisuất cho vay ngắn hạn bằng VND tối đa 13%/năm (đối với lĩnh vực nông nghiệp, nôngthôn; dự án sản xuất - kinh doanh hàng xuất khẩu; doanh nghiệp nhỏ và vừa; côngnghiệp hỗ trợ), lãi suất c

vay đối tượng khác 14 - 15,5%/năm

Lãi suất cho vay trung, dài hạn đối với hộ sản xuất nông – lâm – ngư – diêm –nghiệp, sản xuất, thu mua, chế biến hàng nông sản thực phẩm tiêu dùng trong nước:trung hạn từ 14,5% - 16,0%/năm; dài hạn từ 15%-16,5%; Cho vay sản xuất, thu mua,chế biến, xuất khẩu hàng nông sản, thực phẩm và sản xuất, xuất khẩu các sản phẩmhàng hóa khác: trung hạn từ 13,5 – 15%/năm; dài hạn từ 14%-16%; Cho vay đối vớisản xuất kinh doanh các ngành nghề khác: trung hạn từ 15- 16,5%/năm; dài hạn từ15%-17%; Cho vay lĩ

vực phi sản xuất: từ 14,5%-17,5%

- Thực hiện chỉ đạo của Thủ tướng Chính phủ tại Quyết định số

693/QĐ-NHNN, NHNN đã quyết định giảm lãi suất tái cấp vốn từ 14%/năm xuống 13%/năm,lãi suất cho vay qua đêm trong thanh toán điện tử liên ngân hàng từ 15%/năm xuống14%/năm, lãi suất t

i chiết khấu từ 12%/năm xuống 11%/năm.

- Thực hiện chỉ đạo của Thủ tướng Chính phủ tại Thông tư số

08/2012/TT-NHNN, NHNN quyết định giảm lãi suất tối đa áp dụng đối với tiền gửi không kỳ hạn

và có kỳ hạn dưới 1 tháng giảm từ 5%/năm xuống 4%/năm, lãi suất tối đa áp dụng đốivới tiền gửi có kỳ hạn từ 1 tháng trở lên giảm từ 13%/năm xuống 12%/năm; riêng Quỹtín dụng nhân dân cơ sở ấn định mức lãi suất tối đa đối với tiền gửi kỳ hạn từ 1 thán

trở lên giảm từ 13,5%/năm xuống 12,5%/năm.

- Theo quyết định 67/1998/QĐ-TTg về cho vay hộ nông dân Đối với quý kháchhàng là hộ nông dân đang cần vốn để đáp ứng nhu cầu phát triển nông nghiệp, nông

thôn, chi phí cho hoạt động sản xuất kinh doanh, Agribank xin giới thiệu sản phẩm tín dụng cho a

hộ nông

n theo quyết định 67/1998/QĐ – TTG

Chương THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

HUYỆN CẨM KHÊ - CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔ

NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNHÚ THỌ

2.1 Khái quát chung về Chi n ánh NHN O &PTNT hu

n Cẩm Khê - Chi hánh NHN O &PTNT tỉnh Phú Thọ

2.1.1 Đặc điểm , tình hì

kinh tế - xã hội huyện Cẩm Khê - tỉnh Phú Thọ

Cẩm Kê là huyện miền núi nằm ở phía Tây tỉnh PhThọ , tiếp giáp với huyệnH Hvềphía Tây Bắc , huyện Thnh Ba về phía Đ ĩ ng , huyện

Lập về phía Tây , huyện Tam Nông về phía NamToàn huyện có diện tích đất nhiên l3.424 ha , dân số khoảng 130.115 người

Trong đ ú : Dân số trong đột

i lao động là 65.82 người được hân bổ như sau :

rong đ ú hộ nghèo l 11.219 hộ chiếm tỷ lệ 37 ,5%

Trong mấy năm gần đ õ y tốc đtăng trưởng kinh ế trong toàn huyện tăng tươngđối ca năm 2009 tăng 10 ,1% so với năm 2008 Năm 2010 tăng 1 0

% so với năm 2009 Năm 2

1 tăng 10 ,5% so với năm 2010

Một số h tiêu năm 011

- Gá trị sản xuất nông

ghiệp đạt 291 , 07 tỷ đồng , tăng 9 ,5% so với ùg kỳ

- Giá trị sản uất tiểu thủ côn

nghiệp đạt 355 , 83 triệu đồng tăng 11 % so với ùng kỳ

-Tổng năngsuất cây công nghiệ

bình quân đạt 101 , 86 tạ / ha tăng 7 ,5o vớicng kỳ

ế – xã hội huyệntiếp tục phát triển toàn diện và đồngbộ

Công tác an ninh , quốc phòng được củng cố và giữ vững , hệ thống chính trịcũng được ủng cố và phát triển mạnh Đời sống nhân dân đượccải thiện , các dịch vụchăm sóc sức khoẻ được nâng cahơn , cụ thể bệnh viện đa khoa huyện Cẩm Khê đượcnâng cấp , xây dựng đang trong quá trìn

hoàn hiện Máy móc trang thiết bị cũng được trang bị mới.

. 2 Quá trình hình thành và phát t i n của Chi nhánh NH

O &PTT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHN O &PTNT tỉ h Phú Thọ

2.1.2 1 Quá trình hình t à h của Chi nhánh NH

O &PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHN O &PTNT tỉnh Phú Thọ

Tên đầy đủ: Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyệnCẩm Khê - Chi nhán

gân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn

Số điện thoại: 0210 3889 1

Fax: 0213889 116

Là chi nhánh ngân hàng cấp 3, loại 3

Năm 1988 , Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Cẩm Khê được thành lập theo Nghịđịnh số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việcthành lập các ngân hàng chu

n doanh hoạt độg trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn.

Ngày 14/11/1990 , Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ)

ký Quyết định thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng Pháttriển Nông nghiệp Việt Nam Từ đó Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Cẩm Khê đổitên thành Ngân hàng Nông nghiệp Cẩm Khê Ngân hàng Nông nghiệp là Ngân hàngthương mại đa năng, hoạt động chủ yếu trên lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, là mộtpháp nhân, hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ,

chịu trách nhim về hoạt động của mình trước pháp luật.

Ngày 15/11/1996 , được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc Ngân hàngNhà nước Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nôngnghiệp Cẩm Khê th

h Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Cẩm Khê

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn hoạt động theo mô hình làdoanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụngNam

và chịu sự quản lý trực tiếp của Ngân hàng Nhà nước Việt Với tên gọi mới, ngoàichức năng của một ngân hàng thương mại, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nôngthôn được xác định thêm nhiệm vụ đầu tư phát triển đối với khu vực nông thôn thôngqua việc mở rộng đầu tư vốn trung, dài hạn để xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật chosản xuất nông, lâm nghiệp, thủy hải sản góp phần thực hiện thành công sự

ghiệp côg nghiệp hóa - hiện đại hoá nông nghiệp nông thôn.

Năm 1998 , NHNo&PTNT Cẩm Khê có tên gọi chính thức là Chi nhánhNHNo&PTNT Huyện Cẩm Khê – Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ, có tên gọingắn gọn là NHNo Cẩm Khê NHNo Cẩm Khê đã tập trung nâng cao chất lượng tíndụng, xử lý nợ tồn đọng cũ và quản lý chặt chẽ hơn công tác thẩm định, xét duyệt cáckhoản cho vay

i, tiếnhành các biện pháp phù hợp để giảm nợ th p quá hạn.

2.1.2.2 Quá trình phát r ển của Chi nhánh N

O &PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHN O &PTNT tỉnh Phhọ

Buổi đầu bàn giao từ Ngân hàng nhà nước, Chi nhánh NHN O &PTNT huyệnCẩm Khê với số vốn ban đầu là: Tổng nguồn vốn huy động chỉ có: 95 triệu đồng, tổng

dư nợ là: 1.105,1 triệu đồng T

ng đó, nợ quá hạn là 138 triệu đồng, chiếm 8,9% tổng dư nợ

Thời điểm cuối năm 1990, tổng nguồn vốn huy động là 1.286 triệu đồng so vớithời điểm ban đầu tăng 1.191 triệu đồng, tổng dư nợ là 1.546 triệu đồng Tr

g đó, sư nợ quá hạn 268 triệu đồng chiếm 17,35% tổng dư nợ

Đầu năm 1996 bàn giao 10 xã trả cho huyện Hạ Hồ, tổng nguồn vốn huy

ộng là: 33.034 triệu đồng, tổng dư nợ là 4.288 triệu đồng

Năm 1999, NHNo Cẩm Khê đẩy mạnh huy động vốn trong và ngoài nước chútrọng tiếp nhận thực hiện tốt các dự án nước ngoài uỷ thác, cho vay các chương tình

dự án lớn có hiệu quả đồng thời mở rộng cho vay hộ sản xuất hợp tác sản xuất đượccoi là những biện

háp chú trọng của Ngân hàng nông nghiệp kế hoạch tăng trưởng

Năm 2000 cùng với việc mở rộng kinh doanh trên thị trường trong nước, NHNoCẩm Khê tích cực mở rộng quan hệ quốc tế và kinh doanh đối ngoại, nhân được sự tàitrợ của các tố chức tài chính tín dụng quốc tế như WB, ADB, đổi mới công nghệ, đàotạo nhân viên Ngoài hệ thống thanh toán quốc tế qua mang SWIFT, NHNo đã thiếtlập được hệ thống thanh toán ch

ển tiền điện tử, máy rút tiền tự động ATM trong toàn hệ thống

Tiến hành đổi mới toàn diện mô hình tổ chức, màng lưới kinh doanh theohương tinh giảm trung gian, tăng năng lực cho các đơn vị trực tiếp kinh doanh, Đổimới công tác quản trị điều hành, quy trình nghiệp vụ theo hướng đn giản hoá các thủtục tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, t ập trung mọi nguồn lực đào tạo cán bộnhân viên theo hướng chuyên mô

hoá, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật, hiện đại hoá công nghệ

Năm 2001 là năm đầu tiên NHNo Cẩm Khê triển khai thực hiện đề án tái cơ cấuvới các nội dung chính sách là cơ cấu lại nợ, lành mạnh hoá tài chính, nâng cao chấtlượng tài sản có, chuyển đổi hệ thống kế toán hiện hành bộ máy tổ chức theo môhìnhNHTM hiện đại tăng cường đào tạo và đào tạo lại cán bộ tập trung đ ổi mới

ông nghệ ngân àg, xây dựng hệ thống thông tin quản lý hiện đại.

Năm 2003 NHNo& P TNT Cẩm Khê đã đẩy nhanh tiến độ thực hiện Đề án Tái

cơ cấu nhằm đưa hoạt động của NHNo&PTNT Cẩm Khê phát triển với quy mô lớnchất lượng hiệu quả cao với những thành tích đặc biệt xuất sắc trong thời kỳ đổi mới,đóng góp tích cực và rất có hiệu quả vào sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội của đất nư

, sự nghiệp Công ghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp - nông thôn.

Tính đến năm 2004 , sau 4 năm triển khai thực hiện Đề án tái cơ câu giai đoạn2001-2010, Ngân hàng Nông nghiệp Cẩm Khê đã đạt được những kết quả đáng khích

lệ Tình hình tài chính đã được lành mạnh hơn qua

iệc cơ cấu lại nợ và tăng vốn điều lệ, xử lý trên 80% nợ tồn động

Năm 2008 là năm ghi dấu chặng đường 20 năm xây dựng và trưởng thành củaAgribank Cẩm Khê và cũng là năm có tính quyết định trong tiến trình hội nhập kinh tếquốc tế theo chủ trương của Đảng, Chính phủ Trong chiến lược phát triển của mình,Agribank sẽ trở thành

ột Tập đoàn tài chính đa nghành, đa sở hữu, hoạt động đa lĩnh vực

Trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại và nhận thức rõ vai trò của các sảnphẩm dịch vụ ngoài tín dụng truyền thống, năm 2009 Agribank chú trọng giới thiệu vàphát triển các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng tiện ích tiên tiến, điển hình là các dịch vụMobile Banking như: SMS Banking, ATransfer, Apaybill, kết nối thanh toán với Khobạ

Hải quan trong việc phối hợp thu ngân sách; phát hành thẻ các loại

Đến cuối năm 2009, tổng tài sản của NHNo Cẩm Khê đạt 210.539 triệu đồng,tổng nguồn vốn đạt 218.760triệu đồng, tổng dư nợ đạt 202.205

iệu đồng tăng 62.100 triệu đồng tốc độ tăng 44,30% so với năm 2008

Năm 2010, tổng tài sản của NHNo Cẩm Khê đạt 309.626 triệu đồng tăng99.087 triệu đồng với tốc độ là 47,06% so với năm 2009 Tổng nguồn vốn đạt 268.220tăng 49.460 với tốc độ tăng là 22,61% so với cùng kỳ năm trước Tổng dư nợ đạt299.943 triệu đồ

, tăng 97.738 triệu đồng với tốc độ tăng là 48,34% so với năm 2009 Năm 2011,tổng tài sản của NHNo Cẩm Khê đạt 373.969 triệu đồng tăng 64.343 triệu đồng với tốc

độ là 20,78% so với năm 2010 Tổng nguồn vốn đạt 329.893 triệu đồng tăng 61.637triệu đồng, với tốc độ tăng là 22,99% so với cùng kỳ năm trước Tổng dư nợ đạt362.205 triệu đồ

tăng 62.262 triệu đồng với tốc độ tăng là 20,76% so với năm 2010.

Như vậy từ nguồn vốn ít ban đầu NHNo Cẩm Khê đã hoạt động và kinh doanh

có hiệu quả và tăng ồn vốn kinh doanh ban đầu lên Đáp ứng nhu cầu về hoạt độngkinh doanh của NH và nhu cầu về vốn của khách hà

ứng đáng là một trong những nhà đâu tư của n ư i nông dân Việt.

2 1.3 Chức năng v nhiệm vụ của Chi

về quyền và nghĩa vụ đối với Ngân

g nông nghiệp Việt Nam có chức

ng của một NHTM Cụ thể như sau:

* Chức năng trung gian tín dụngĐây là chức năng quan trọng nhất trong hoạt động

của ngân hàng là “ đi vay để cho vay”, là “cầu nối” giữa những người thừa vốn vànhững người thiếu vốn Những hoạt động trên mang tính chất kinh doanh, bởi vì khicho vay NHTM đặt ra mức lãi suất cao hơn mức lãi suất huy động vốn Chênh lệchgiữa hai mức lãi suất là để bù đ

chi phí cho hạt động tín dụng và

ần lợi nhuận của ngân hàng

* Chức năng t rung gian thanh toán

NHTM làm trung gian thanh toán trên cơ sở đi vay để cho vay Việc nhận tiền gửi vàtheo dõi những khoản chi trên tài khoản tiền g

của khách hàng là tiền đề để

gân hàng thực hiện chức năng này

* Chức năng tạo tiền của NHTM

Với chức năng trung gian tín dụng và trung gian thanh toán, NHTM có khả năng tạo ratiền gửi thanh toán Thông qua chức năng trung gian tín dụng, NH sử dụng vốn huyđộng được để cho vay, số tiền cho vay lại được khách hàng sử dụng để thanh toánchuyển khoản cho khách hàng ở ngân hàng khác và chỉ khi thực hiện nghiệp vụ chovay, NH mới bắt đầu tạo tiền Khả năng tạo tiền của NH phụ thuộc vào các yếu tố như:

tỷ lệ dự trữ bắt buộc

tỷ lệ dự trữ dư thừa và tỷ lệ giữa tiền mặt so với tiền gửi thanh toán

Mở rộng tiền gửi là một chức năng vốn có của hệ thống NHTM, gắn liền với hoạtđộng tín dụng và thanh toán Hay nói cách khách khi NH cung ứng tín dụng bằngchuyển khoản là nó tạo ra tiền và tăng l

huy động vốn khác theo quy định của NHN O &PTNT Việt Nam và của Phápluật

+ Tiếp nhận các nguồn vốn tài trợ, vốn ủy thác của Chính phủ, Chính quyền địaphưn, các tổ chức và các nhân khác trong nước và ngoài nước theo quy định của NHN

và phương ti

đi lại, phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng và sản xuất kinh doanh của người dân.

- Nhiệm vụ thanh toán: Chi nhánh tổ chức thanh toán không dùng tiền mặttrong địa bàn huyện Cẩm Khê, thanh toán trong hệ thống và ngoài hệ thống: Thanhtoán bằng uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, thanh toán bằng séc, thanh toán điện tử và cáchình thức thanh toán qua ngân hàng khác,…

anh toán bằng tiền măt cho khách hàng, thanh toán bằng tiền mặt trong hệ thốngngân hàng

- Kinh doanh dịch vụ: Dịch vụ ngân quỹ như: Thu hi và quản Namlý tiền mặtcho khách

àng, cung cấp dịch vụ thẻ và các dịch vụ khác được NHN O &PTNT Việt chophép kihdoanh

Cùng với các Ngân hàng thương mại khác đang hoạt động trên địa bàn Chinhánh NHN O &PTNT huyện Cẩm Khê có nhiệm vụ cung cấp cho khách hàng đầy đủcác sản phẩm tàhính ngân hàng qua đó tạo dựng niềm tin đối với khách hàng và xâydựng mạng lưới cho N

O PTT Việt Nam nói riêng cũng như toàn ngành Ngân hàng nói chung ngày c ng phát triển.

2.1 4 Cơ cấu tổ h c quản lý và mạng

ớihạtđộng của Chi nhánh NHN O &PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHN O

&PTNT tỉnh Phú Thọ

2 1 4 1 Bộ máy t

chức quản lý của Chi nhánh

HN O &PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHN O &PTNT tỉnh Phú Thọ

* Bộ máy tổ chức quản lý

Cuối năm 1990 có 103 cán bộ, trong thời gian hoạt động do thuyên chuyển,giảmbiên chế do cơ chế sắp xép lại bộ máy và bàn giao cho Kho Bạc nhà nước huyện,bàngiao cho ngân hàng huyện Hạ Hòa (do tách huyện ),

án bộ nghỉ theo chế độ nhà nước, năm 2004 bàn giao cho ngân hànhính sách xãhội huyện

Để thực hiện tốt các chức năng và nhiệm vụ mà

HNN cũng như NHN

&PTNT Việt Nam giao phó,cơ cấu tổ chức qun

ý của Chi nhánh bao gồm:

Mô hình tổ chức:

- BGĐ bao gồm: 1 Giám đố c, 1 Phó Giám đố c

- Bộ máy tổ chức quản lý của Chi nhánh được bố trí thành 3 phòng ban, mỗi ph

g ban thực hiện chức năng và niệm ụ riêng của mình theo sự chỉ đạo và phâncông của BGĐ

Cơ cấu tổ chức quản lý :

lý chi nhánh NHN O &PTNT huyện Cẩm Khê được thể hiện dưới sơ đồ sau:

Phòng Hành chính- nhân sự

Quan hệ chức năng

Sơ đồ 1 : Cơ cấu tổ

ức của Chi nhá

NHN O &PNT huyện Cẩm Khê

* Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban

- Ban Giám đốc

Chức năng : Quản lý mọi hoạt động chung của Chi nhánh, điều hành, hướngdẫn, tổ chức nhân sự Thực hiện các kế hoạch từ trụ sở chính giao, trực tiếp báo cáovới NHNo&PTNT tỉnh P

Thọ về hững vấn đề phát sinh và việc thực hiện các kế hoạch kinh doanh của

Chi nhánh

Nhiệm vụ : Phân tích cấu trúc và quản lý rủi ro tài chính trong Chi nhánh, theodõi lợi nhuận và chi phí Điều phối, củng cố và đánh giá dữ liệu tài chính, theo dõi vàđảm bảo chiến lược tài chính đề ra Chuẩn bị các báo cáo tài chính để báo cáo với ngânhàng cấp trên Quản lý nhân viên, thiết lập và duy trì các quanhệ v

các nân hàng, các tổ chức tín

ụng và cơquan hữu quan khác và một số nhiệm vụ k hác.

- Phòn g Kế hoạch và kinh doanh

Chức năng : Là đầu mối tham mưu cho Ban Giám Đốc về chiến lược, kế hoạhphát triển kinh doanh, nghiên cứu áp dụng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng tại Chinhánh

rực tiếpt

chức thực hiện và quản lý các nghiệp vụ về cấp tín dụng đối với khách hàng.Nhiệm vụ :

+ Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng

và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng nhằm, mở rộng theohướng đầu tư kép kính: Sản

uất, chế biến tiêu thụ, xuất khẩu và gắn với tín dụng sản xuất, lưu thông và tiêudùng

+ Phân tích kinh tế theo ngành, n

ề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng lựa chọn biện pháp an toàn và đạtiệu quả cao.

+ Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dung theo phân cấp uỷ quyền.+ Tiếp nhận và thực hiện các chương trình, dự án thuộc nguồn vốn trong nước

và nước ngoài Trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác

uồn vốn thuộc chính phủ, bộ, ngành khác và các tổ chức kinh tế cá nhân trong vàngoài nước

+ Xây dựng và thực hiện các mô hình tín dụng thí điểm, thử nghiệp trong địa b, đồng thời theo dõi, đánh giá, sơ kết, tổng kết; đề xuất Tổng giám đốc cho phépnhân rộng

+ Th

ng xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuấthướng khắc phục

Giúp ban giám đốc chỉ đạo, kiểm tra hoạt động tín

ụng của các xã trực thuộc trên địa bàn

+ Tổng hợp, báo

áo theo cuyên đề theo quy

nh.

+ Thc hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc chi nhánh giao.

- Phòng K ế toán và ngân quỹ

Chức năng : Tham mưu cho ban Giám đốc về quản lý tài chính, kế toán ngânquỹ, tư vấn cho Ban giám đốc các biện pháp nâng cao hiệu quả công tác kế toán vàchất lượng các dịhvụ Trực tiếp triển

ai thực h

n các nghiệp vụ về tài chính, kế toán, ngân quỹ của Chi nh

h NHN O &PTNT huyện Cẩm Khê

+ Tổ chức hạch toán kế toán - thống kê theo đúng chế độ quy định.

+ Chuẩn bị số liệu, tình

ình mua sắm tài sản, xây dựng, sửa chữa trình Hội đồng tài chính phê

uyệt theo quy định của Trung ương

+ Kiểm tra việc chấp hành chế độ, nguyên tắc đơn vị Ngân

+ Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, quý của chi nhá

và có nhiệm vụ thường xuyên đôn đốc việc thực hiện chương trình đã đượcgiám đốc chi nhánh phê duyệt

+ Xây dựng và triển khai chương trình giao ban nội bộ

+ Lưu trữ các văn bản pháp luật có liên quan đến Ngân hàng và văn

n định chế của NHNo&PTNT Việt Nam

+ Đầu mối giao tiếp với khách đến làm việc, công tác tại chi nhánh

+ Trực tiếp quản lý con dấu của chi n

nh; thực hiện công tác hành chính, văn thư, lễ tân, phương tiện giao thông, bảo

vệ, y tế của chi nhánh

+ Thực hiện công tác xây dự

cơ bản, sửa chữa TSCĐ, mua sắm công cụ lao động, quản lý nhà tập thể, nhàkhách, nhà nghỉ của cơ quan

+ Đầu mối trong việc tham g

chăm lo đời sống vật chất, văn hoá – tinh thần và chăm lo thăm hỏi ốm đau,hiếu, hỷ cán bộ, nhân viên

+ Xây dựng

ề lối làm việc trong đơn vị và mối quan hệ với tổ ch

Đảng, Công đoàn, chi nhánh trực thuộc trên địa bàn

+ Đề xuất mở rộng mạng lưới kinh doanh trên địa bàn

+ Đề xuất định mức lao động, giao khoán quỹ tiền lương đến các c

nhánh Ngân hàng nông nghiệp trực thuộc trên địa bàn theo quy định chế khoántài chính của NHNo&PTNT Việt Nam

+ Thực hiện công tác quy hoạch cán bộ, đề xuất cử cán bộ, nhân vi

đi công tác, học tập trong ngoài nước Tổng hợp, theo dõi thường xuyên cán bộ,nhân viên được quy hoạch, đạo tạo

+ Trực tiếp quản lý hồ sơ cán

thuộc chi nhánh quản lý và hoàn tất hồ sơ, chế độ đối với cán bộ nghĩ hưu, nghỉchế độ theo quy định của Nhà nước

+ Đề xuất, hoàn thiện, lưu trữ hồ sơ theo đúng quy định của Nhà nước, Đảng,Ngân hàng nhà nước trong

iệc bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cán bộ, nhân viên trong phạm

vị phân cấp uỷ quyền của Tổng giám đố

+ Thực hiện công tác thi đua, khen thưởng của c

náh.Chấp hành công tác báo

o thống kê, kiểm tra chuyên đề

+ Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc giao

2 1 4 2 Mạng lưới hoạt động

Hiện nay, Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Cẩm Khê có mạng lưới o

động rộng khptới các xã trên địa bàn huyện Đây là yếu tố rút ngắn khoảng cáchgiữa Ngân hàng với khách hàng

Chi nhánh NHN O &PTNT huyện Cẩm Khê là ngân hàng thương mại hoạt

động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng cũng vì mụctiêu lợi nhuận Khách hàng quan trọng nhất của Chi nhánh là các doanh nghiệp vừa

à nhỏ, các hộ kinh doanh cá thể (hộ gia đình) và phục vụ nhu cầu tiêu dùng củadân cư trên đab

huyện Cẩm Kh

Phạm vi hoạt động chính là địa bàn huyện

và các huyện lân cận khác trong tỉnh Phú Th ọ

Chi nhánh NHN O

Thông tin Tên liên quan

TNT huyện Cẩm Khê có 2 phòng giao dịch:

Bảng 1: Các phòng giao dịch của Chi nhánh NHN0&PTNT huyện Cẩm Khê

( Nuồn: Thông tin từ Phòng hàng chính )

Với phạm vi hoạt động rộng khắp tới các xã trên địa bàn huyện Cẩm Khê, c hinhánh NHN0&PTNT huyện Cẩm Khê có vai trò to lớn trong việc thu hút những khoảntiền nhàn rỗi trong dân cư để đáp ứng một khối lượng lớn nhu cầu vón của nền kinh tế,thúc đẩy nền kinh tế phát triển, tăng thu Ngân sách Nhà nước Góp phần to lớn vào

ngcộccông nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước n i chung và công cuộc hiện đại hóa hoạộng Ngân hàng nói

- Cao đẳng và chuyên viên: 02/36 đồng chí = 5,55%.

- 01 Đồng chí lái xe chưa học chiếm tỷ lệ 2,78%

Ngay từ khi thành lập, chi nhánh đã

uôn chú trọng đến đào tạo nguồn nhân lực cả về trình độ chuyên môn nghiệp vụ

và trách nhiệm đạo đức nghề nghiệp:

Về mặt đào tạo nguồn nhân lực về chuyên môn, nghiệp vụ, chi nhánh đã đẩy mạnhcông tác đào tạo dưới các hình thức như: Cho cán bộ đi học tại chức, học chuyển đổibằng, học tin học, duy trì thường xuyên việc tổ chức cho cán bộ học tập các văn bảnchế độ thể lệ mới của ngành nhằm gi

họ thực hiện nhiệm vụ của mình hiệu quả hơn, đáp ứng yêu cầu kinh doanh củachi nhánh và đảm bảo an sinh xã hội.

Về mặt giáo dục nâng cao ý thức trách nhiệm đạo đức nghề nghiệp cho cán bộnhân viên, chi nhánh đã tổ chức các buổi giao ban, tổng kết lại hoạt động hàng tuần,tháng, khen thưởng những cán bộ tí

cực và kỷ luật những trường hợp vi phạm quy chế nghề nghiệp nhằm nâng cao

ý thức trách n