Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP dầu khí toàn cầu GP bank

Ở Việt Nam, Luật các TCTD năm 1997 được sửa đổi, bổ sung năm 2004 quy định: ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động của ngân hàng và hoạt động kinh doanh

MỞ ĐẦU

CHƯƠNG 1 NH QUẢN LÝ R

1.1 Tổng quan v

1.1.1 Khái ni

1.1.2 Chức nă

2.3 Đánh giá ho phần Dầu khí To

2.3.1 Kết quả

2.3.2 Hạn chế

CHƯƠNG 3 GI HÀNG TH

3.1 Định hư

iii

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT

ALCO Asset - Liability Management Committee (Uỷ ban Quản lý

1

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong hoạt động kinh doanh của các NHTM, tín dụng là hoạt động cơ bản, đem lại nguồn thu chủ yếu nhưng cũng là hoạt động có mức độ rủi ro cao nhất Rủi ro trong hoạt động ngân hàng mang tính hệ thống, chủ yếu bắt nguồn từ RRTD; nếu không có biện pháp xử lý phù hợp, có thể lây lan, gây tổn thương và mất niềm tin đối với khách hàng, và có thể làm sụp đổ ngân hàng Do vậy, quản lý RRTD luôn là vấn đề mang tính sống còn, là thước đo năng lực quản lý và là bộ phận trọng tâm trong chiến lược hoạt động của bất kỳ ngân hàng nào

Tại GP.Bank, trong những năm qua, mặc dù công tác quản lý RRTD đã được ngân hàng chú trọng, song cho đến nay công tác này vẫn còn nhiều bất cập,

do đó rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng của GP.Bank vẫn ở mức cao

Xuất phát từ lý luận và thực tiễn nêu trên, tác giả mạnh dạn lựa chọn thực hiện đề tài “Quản lý RRTD tại NHTMCP Dầu khí Toàn cầu” với mong muốn tiếp tục quá trình nghiên cứu và đưa ra những giải pháp hữu hiệu trong quản lý RRTD

ở GP.Bank nói riêng và hệ thống NHTM nói chung, nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của NHTM trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế

2 Tình hình nghiên cứu về chủ đề này

Về quản lý rủi ro trong hoạt động NHTM nói chung và quản lý rủi ro tín dụng nói riêng đã có nhiều công trình nghiên cứu dưới dạng đề tài, luận văn thạc

sỹ, luận án tiến sỹ Kết quả nghiên cứu của các công trình này đã được các nhà quản lý vĩ mô, các nhà quản trị ngân hàng tham khảo trong việc xây dựng cơ chế, chính sách và biện pháp triển khai trong thực tiễn Song trong điều kiện hệ thống NHTM Việt Nam hội nhập ngày càng sâu rộng với khu vực và thế giới, tự do hóa tài chính đang từng bước thực hiện theo các lộ trình đã cam kết, vấn đề quản lý rủi

ro trong hoạt động tín dụng luôn được các cán bộ khoa học, các NHTM quan tâm,

2

nghiên cứu để có biện pháp quản trị tốt Tại GP.Bank, quá trình nghiên cứu về rủi

ro và quản lý rủi ro mới chỉ dừng lại ở những tư vấn từ các chuyên gia và giải pháp nội bộ ngân hàng Do đó rất cần phải có công trình nghiên cứu sâu về rủi ro tín dụng và quản lý RRTD, nên việc chọn đề tài “Quản lý RRTD tại NHTMCP Dầu khí Toàn Cầu” là cần thiết, có ý nghĩa khoa học và thực tiễn

3 Mục đích nghiên cứu đề tài

Mục tiêu tổng quát của đề tài là nghiên cứu, đề xuất các quan điểm và giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý RRTD, từ đó góp phần nâng cao hiệu quả trong hoạt động tín dụng của GP.Bank Nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể mà đề tài tập trung giải quyết bao gồm:

- Hệ thống hóa và làm rõ hơn những lý luận cơ bản về hoạt động tín dụng

4 Đối tượng, phạm vi và phương pháp nghiên cứu:

Về đối tượng nghiên cứu: Đề tài tập trung vào RRTD và quẢn lý RRTD của các NHTM

Về phạm vi nghiên cứu: Quản lý RRTD bao gồm quản lý rủi ro trong huy động và trong cho vay vốn Tuy nhiên trong phạm vi luận văn thạc sỹ, đề tài chủ yếu tập trung nghiên cứu quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay của GP.Bank, số liệu nghiên cứu được giới hạn trong giai đoạn 2009 – 2011

Về phương pháp nghiên cứu: Bên cạnh những phương pháp truyền thống

như phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, thống kê, so sánh, tổng hợp

và phân tích, đề tài còn sử dụng phương pháp khảo sát thực tiễn về tình hình RRTD và quản lý RRTD tại GP.Bank

3

5 Kết cấu của đề tài

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được kết cấu thành 3 chương:

Chương 1: Những vấn đề lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản lý rủi

ro tín d ụng của Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại

c ổ phần Dầu khí Toàn cầu

Chương 3: Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại

c ổ phần Dầu khí Toàn cầu

4

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại

Có nhiều khái niệm về NHTM, theo Luật Ngân hàng của Pháp năm 1941:

“Ngân hàng là những xí nghiệp hay cơ sở hành nghề thường xuyên nhận của công chúng dưới hình thức ký thác hay hình thức ký thác số tiền mà họ dùng cho chính họ vào các nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính”

Luật Ngân hàng ở Ấn Độ năm 1950 quan niệm: “Ngân hàng là cơ sở nhận các khoản tiền ký thác để cho vay hay tài trợ, đầu tư”

Luật Ngân hàng Đan Mạch năm 1930 quy định: “Những nhà băng thiết yếu gồm các nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thương mại và các giá trị địa ốc, các phương tiện tín dụng và hối phiếu, thực hiện các nghiệp vụ chuyển ngân, đứng ra bảo hiểm”

Ở Việt Nam, Luật các TCTD năm 1997 (được sửa đổi, bổ sung năm 2004) quy định: ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động của ngân hàng và hoạt động kinh doanh khác có liên quan Các loại hình ngân hàng chủ yếu bao gồm: NHTM, ngân hàng đầu tư, ngân hàng phát triển, ngân hàng hợp tác

Trong phạm vi đề tài, tác giả chỉ đề cập đến NHTM Theo đó theo tôi, NHTM được quan niệm là loại hình tổ chức tín dụng được thành lập với nhiệm vụ chủ yếu, thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cho vay, làm dịch vụ thanh toán

1.1.2 Chức năng chủ yếu của Ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Ho ạt động tạo lập vốn

Tạo lập vốn là một trong hai mặt hoạt động quan trọng và chủ yếu của NHTM,

là sự khởi đầu cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm: nguồn vốn tự có, nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, vay vốn từ các tổ chức tín dụng và vay vốn của NHTW, nguồn vốn khác

* Vốn tự có

5

Vốn tự có là nguồn vốn bắt buộc khi thành lập, có tính ổn định và lâu dài, thuộc sở hữu của ngân hàng Tỷ trọng vốn tự có trong tổng nguồn vốn tuy nhỏ nhưng lại đóng vai trò rất quan trọng Trong quá trình hoạt động, các ngân hàng có thể huy động khi cần tăng vốn và phải được sự đồng ý của NHTW

* Vốn vay của các TCTD khác và NHTW

Vay từ các tổ chức tín dụng khác: Trong quá trình hoạt động, NHTM có thể thiếu vốn tạm thời, khi đó NHTM có thể vay vốn từ các tổ chức tín dụng khác (phổ biến là thông qua thị trường liên ngân hàng)

Vay từ NHTW: Chức năng cơ bản của NHTW là ngân hàng của các ngân hàng, là ngân hàng cho vay cuối cùng trong nền kinh tế Vì vậy NHTM có thể vay vốn NHTW khi cần thiết, bằng hình thức chiết khấu, tái chiết khấu, tái cấp vốn của NHTW đối với NHTM nhằm bù đắp thiếu hụt, tạo sự cân đối nguồn vốn trong quá trình hoạt động của NHTM

1.1.1.2 Ho ạt động sử dụng vốn

Hoạt động sử dụng vốn bao gồm các hoạt động chủ yếu sau:

* Hoạt động ngân quỹ

Hoạt động này phản ánh các khoản vốn của ngân hàng được dùng vào mục đích nhằm đảm bảo an toàn về khả năng thanh toán và thực hiện quy định về dự trữ bắt buộc do NHTW đề ra Ngân quỹ là tài sản có tính thanh khoản cao và tính sinh lời thấp, chủ yếu đáp ứng chi trả thường xuyên của ngân hàng

* Hoạt động tín dụng

Đây là hoạt động đem lại nguồn thu lớn nhất của ngân hàng và chứa đựng

6

nhiều rủi ro nhất

* Hoạt động đầu tư tài chính

Ngoài hoạt động chính là cho vay thì các ngân hàng sử dụng nguồn vốn của mình tham gia vào các hoạt động đầu tư tài chính như: góp vốn liên doanh, kinh doanh và đầu tư chứng khoán…Các hoạt động này diễn ra trên thị trường tài chính, không những giúp ngân hàng thu được nguồn lợi nhuận cao và ổn định mà còn giúp

cho ngân hàng đa dạng hóa danh mục đầu tư

* Hoạt động dịch vụ

Hoạt động dịch vụ ngân hàng rất đa dạng bao gồm: cung ứng các phương tiện

thanh toán trong nước và quốc tế, dịch vụ thu hộ, chi hộ và thực hiện các dịch vụ thanh toán khác do Pháp luật quy định

Ngoài những hoạt động trên, NHTM còn thực hiện các hoạt động khác như: dịch vụ đại lý và ủy thác, dịch vụ cho thuê tủ két, bảo quản hiện vật quý và giấy tờ có giá, dịch vụ chứng khoán, dịch vụ bảo hiểm, dịch vụ tư vấn tài chính tiền tệ

1.2 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

1.2.1 Đặc điểm của TDNH

Là một trong các loại hình tín dụng của nền kinh tế, TDNH cũng mang những đặc điểm chung của tín dụng trong nền kinh tế thị truờng Ngoài ra, xuất phát từ chủ thể và đối tượng của mình, TDNH còn mang những đặc điểm sau:

* Hoạt động theo nguyên tắc thương mại và thị trường

Hoạt động NHTM tác động tới nhiều chủ thể trong nền kinh tế, tham gia vào hầu hết các lĩnh vực, ngành nghề Chính vì vậy hoạt động phải tuân theo những nguyên tắc thương mại và thị trường

* Hoạt động TDNH luôn tính tới yếu tố hiệu quả

Mục tiêu hoạt động NHTM là đạt lợi nhuận cao nhất, lựa chọn hình thức và nguồn vốn huy động phải được thực hiện trên quan điểm có chi phí thấp nhất đồng thời tìm kiếm danh mục đầu tư hiệu quả, đem lại nguồn thu cao nhất, bảo toàn và phát triển vốn

* Phạm vi hoạt động rộng và thời hạn đa dạng

TDNH tham gia vào tất cả các khâu của quá trình sản xuất và tái sản xuất, tác

* Hoạt động tuân thủ theo quy định nghiêm ngặt, quy chế đặc biệt

Để bảo vệ người gửi tiền và người đi vay trong trường hợp ngân hàng phá sản, NHTW áp dụng những qui định nhằm đảm bảo an toàn trong kinh doanh ngân hàng bằng một cơ chế gồm nhiều vòng:

Vòng 1: Qui định việc đa dạng hoá danh mục đầu tư của ngân hàng Theo qui định này các ngân hàng không được phép cho một khách hàng vay vượt quá một tỷ lệ

so với vốn tự có; Dư nợ của 10 khách hàng tốt nhất không được phép vượt quá 30% tổng dư nợ

Vòng 2: Điều khoản về “van an toàn” được qui định dưới dạng tái chiết khấu thương phiếu của các NHTM Thông qua hoạt động tái chiết khấu này, NHTW thực hiện tái cấp vốn cho các NHTM

Vòng 3: Các qui định buộc các NHTM theo dõi, giám sát hoạt động của chính mình thông qua việc lập các báo cáo tài chính, quản trị rủi ro và giám sát từ xa các hoạt động ngân hàng

1.2.3 Phân loại TDNH

Dựa vào các tiêu thức khác nhau người ta phân chia thành các loại TDNH khác nhau:

- Căn cứ vào thời hạn tín dụng:

TDNH ngắn hạn: Là loại tín dụng không quá 12 tháng, thường được sử dụng để

bổ sung vốn lưu động của các doanh nghiệp và nhu cầu thanh toán của các cá nhân TDNH trung hạn: Là loại tín dụng trên 12 tháng đến 60 tháng, được sử dụng cho các hoạt động mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình quy mô nhỏ của các doanh nghiệp, xây dựng nhà ở hoặc mua sắm tiêu dùng có giá trị lớn của cá nhân

TDNH dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 60 tháng, được sử dụng cho các hoạt động đầu tư xây dựng mới, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn

8

- Căn cứ vào đối tượng tín dụng:

Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng được ngân hàng cấp nhằm hình thành vốn lưu động của doanh nghiệp hoặc chủ thể kinh tế khác

Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng được ngân hàng cấp nhằm hình thành vốn cố định của các doanh nghiệp hoặc chủ thể kinh tế khác dưới hình thức cho vay trung và dài hạn

- Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn:

Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: Là loại tín dụng cấp cho các doanh nghiệp và chủ thể trong nền kinh tế để tiến hành sản xuất, lưu thông hàng hóa dịch vụ Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp cho cá nhân đáp ứng nhu cầu tiêu dùng

- Căn cứ vào tính chất bảo đảm tiền vay:

Tín dụng đảm bảo bằng tài sản: Là loại tín dụng được ngân hàng cấp trên cơ

sở các tài sản đảm bảo của khách hàng, bên bảo lãnh hoặc hình thành từ vốn vay Tín dụng đảm bảo không phải bằng tài sản: Là loại tín dụng được ngân hàng cấp trên cơ sở tín chấp, cho vay theo chỉ định của Chính phủ và hộ nông dân vay vốn được bảo lãnh của các tổ chức đoàn thể, chính quyền địa phương

1.2.4 Vai trò của TDNH trong nền kinh tế thị trường

* TDNH góp phần thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa phát triển

Nguồn vốn từ hoạt động TDNH giúp cho các chủ thể trong nền kinh tế duy trì

và phát triển sản xuất kinh doanh của mình Hoạt động đầu tư mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật đổi mới công nghệ có thể sẽ không thực hiện được nếu thiếu nguồn vốn cấp từ ngân hàng Dòng vốn tín dụng được luân chuyển nhiều lần, có tính chu kỳ sẽ đảm bảo cho việc sản xuất kinh doanh được liên tục, thúc đẩy quá trình lưu thông hàng hóa Đồng thời, TDNH góp phần thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn trong từng chủ thể sản xuất kinh doanh, từ đó tạo ra những doanh nghiệp, những tập đoàn lớn làm nòng cốt cho sự phát triển kinh tế của quốc gia

* TDNH là công cụ thực hiện chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước

Một trong những vai trò hết sức quan trọng của TDNH trong nền kinh tế thị trường là cân đối thu chi ngân sách nhà nước, góp phần đảm bảo các nguồn lực tài chính để thực thi các chính sách kinh tế - xã hội Nhà nước sử dụng công cụ lãi suất của mình để điều chỉnh nền kinh tế vĩ mô, Nhà nước có thể thay đổi quy mô tín dụng

9

và chuyển hướng cấp tín dụng bằng cách phân bổ nguồn lực TDNH trong nền kinh tế Nhờ đó mà thúc đẩy hoặc hạn chế một số ngành phù hợp với định hướng phát triển kinh tế xã hội Ngoài ra, Nhà nước sử dụng TDNH để thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia thông qua các công cụ lãi suất để điều tiết lưu thông tiền tệ, đảm bảo sự cân đối tiền hàng, ổn định giá cả

* TDNH góp phần quan trọng vào việc làm giảm chi phí sản xuất và lưu thông

Thông qua hoạt động TDNH, vốn trong nền kinh tế được luân chuyển nhanh,

từ đó giảm khối lượng đưa vào lưu thông, giảm chi phí lưu thông tiền tệ Vốn TDNH được cung cấp đầy đủ, kịp thời cho các doanh nghiệp làm cho quá trình sản xuất kinh doanh được diễn ra liên tục, chu kỳ sản xuất kinh doanh được rút ngắn Đây là yếu tố góp phần cho doanh nghiệp đạt được mục tiêu của mình

* TDNH là công cụ thực hiện chính sách xã hội, nâng cao đời sống dân cư

Việc tài trợ TDNH góp phần giải quyết một loạt vấn đề chính sách xã hội, thông qua dự án cho vay ưu đãi đối với người nghèo, tổ chức kinh tế xã hội, các chương trình cho vay với mục đích xóa đói giảm nghèo, phát triển sản xuất công nông nghiệp Loại tín dụng này thường do các ngân hàng chính sách thực hiện Ngoài ra, TDNH giúp cho người dân cải thiện và nâng cao mức sống cho mình thông qua việc vay vốn để đầu tư phát triển sản xuất và tiêu dùng

1.3 Quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng thương mại

1.3.1 Rủi ro trong hoạt động Ngân hàng thương mại

1.3.1.1 Khái ni ệm rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng thương mại

Theo Từ điển bách khoa toàn thư Wikipeda “rủi ro là khả năng gặp nguy hiểm

có thể phát sinh từ một vài tiến trình hay một vài sự kiện hay rủi ro là sự không chắc chắn liên quan đến tổn thất sẽ gánh chịu trong tương lai”

Việc nhận thức về rủi ro không chỉ dừng lại với việc nhìn nhận rủi ro gắn với tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính của các chủ thể trong nền kinh tế

mà rộng hơn là rủi ro liên quan đến mục tiêu họat động, chiến lược kinh doanh Điều này có nghĩa là rủi ro được nhìn nhận ở tầm nhìn tương lai

Tóm lại: Rủi ro trong hoạt động ngân hàng là toàn bộ rủi ro có thể xảy ra ở bất

kỳ hoạt động nào của ngân hàng, đem đến cho ngân hàng những khó khăn nhất định

* Rủi ro thanh toán

Rủi ro thanh toán là rủi ro phát sinh khi những người gửi tiền đồng thời có nhu cầu rút tiền gửi ở ngân hàng ngay lập tức Biểu hiện của rủi ro thanh toán là việc thiếu hụt quỹ của ngân hàng, không đáp ứng nhu cầu chi trả cho khách hàng, không thanh toán được các khoản nợ mà ngân hàng đã vay, không có đủ nguồn tiền để đáp ứng nhu cầu giải ngân những hợp đồng tín dụng đã thẩm định

* Rủi ro lãi suất

Rủi ro lãi suất là rủi ro xảy ra do sự biến động của lãi suất Rủi ro lãi suất có thể có một số hình thức khác nhau như rủi ro xác định lãi suất, rủi ro do đường cong lãi suất thay đổi, rủi ro do tương quan lãi suất và quyền chọn đi kèm Biểu hiện của nó

là việc huy động vốn ngắn hạn so với việc đầu tư, cho vay hay sử dụng vốn không theo mong muốn, khi lãi suất thị trường biến động làm lãi suất huy động tăng lên trong khi lãi suất sử dụng vốn không đổi hoặc tốc độ tăng của lãi suất sử dụng vốn không bằng tốc độ tăng của lãi suất huy động, ngân hàng sẽ bị lỗ; Hay việc huy` động vốn dài hạn so với việc đầu tư cho vay hay sử dụng vốn, khi lãi suất thị trường biến động làm cho lãi suất đầu tư cho vay giảm xuống khi đó ngân hàng sẽ bị lỗ do lãi suất

sử dụng vốn giảm

* Rủi ro ngoại hối

Rủi ro ngoại hối là rủi ro do sự biến động của tỷ giá hối đoái Sự biến động về giá trị của đồng tiền là nguyên nhân dẫn tới rủi ro ngoại hối Rủi ro này có thể phát sinh ở tất cả các nghiệp vụ ngân hàng liên quan tới ngoại tệ như: huy động, cho vay bằng ngoại tệ, mua bán, đầu tư chứng khoán bằng ngoại tệ Biểu hiện của rủi ro này là

sự chênh lệch về kỳ hạn, sự biến động tăng giảm tỷ giá hối đoái, dẫn tới ngân hàng thua lỗ trong các hoạt động kinh doanh ngoại hối

11

* Rủi ro hoạt động ngoại bảng

Hoạt động ngoại bảng là các hoạt động không thuộc cân đối tài sản nội bảng Tuy vậy các hoạt động ngoại bảng sẽ có ảnh hưởng đến trạng thái tương lai của bảng cân đối tài sản nội bảng, bởi vì hoạt động ngoại bảng có thể tạo ra những tài sản có và tài sản nợ bổ sung cho bảng cân đối nội bảng Rủi ro hoạt động ngoại bảng là toàn bộ rủi ro đối với những khoản mục ngoại bảng như rủi ro đối với thư tín dụng trong trường hợp ngân hàng phải thanh toán theo đúng cam kết với bên nhận bảo lãnh trong khi đó bên yêu cầu bảo lãnh không thực hiện cam kết với ngân hàng

* Rủi ro khác

Rủi ro khác bao gồm rủi ro về công nghệ, rủi ro do môi trường, rủi ro thị trường, rủi ro pháp lý, rủi ro do tình hình chính trị, rủi ro do điều kiện của thiên nhiên,… là những rủi ro mà NHTM luôn tính đến trong quá trình hoạt động

1.3.2 Rủi ro tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng thương mại

Tín dụng bao giờ cũng phát sinh trên cơ sở tín nhiệm dù là quan hệ tín dụng có dựa trên quan hệ về tài sản hay không Điều này có nghĩa là để thiết lập quan hệ tín dụng bên chuyển giao vốn và bên nhận chuyển giao vốn phải tin tưởng nhau Người

ta thường đặt niềm tin vào quan hệ tín dụng dựa trên một cơ sở định lượng hay định tính, nhưng dù là định lượng hay định tính thì vẫn tồn tại yếu tố chủ quan, như vậy rủi

ro không thể tránh khỏi

“RRTD là rủi ro phát sinh khi ngân hàng không thu được đầy đủ gốc và lãi của khoản vay hay nói cách khác là rủi ro khi một bên (bên khách hàng) không thực hiện một nghĩa vụ tài chính với một bên (bên ngân hàng)”

“RRTD trong hoạt động ngân hàng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết”

RRTD không chỉ giới hạn trong hoạt động cho vay mà còn chịu tác động gián tiếp của các hoạt động khác như hoạt động huy động, hoạt động bảo lãnh, hoạt động tài trợ thương mại, cho thuê tài chính

1.3.2.1 Phân lo ại rủi ro tín dụng

Phân loại RRTD thực chất là xếp hạng tín dụng Việc này được thực hiện ngay

12

từ giai đoạn đầu phát sinh khoản vay Một trong những công cụ quản lý RRTD là việc phân loại RRTD vì khi một ngân hàng có phân loại các loại RRTD tốt thì việc quản lý khoản vay mới có hiệu quả Việc phân loại tín dụng bao giờ cũng đi đôi với quản lý chất lượng tín dụng và chất lượng tín dụng luôn là đối tượng kiểm tra, thanh tra và kiểm toán vì khi nhìn vào bảng đánh giá chất lượng tín dụng của một ngân hàng có thể biết được ngân hàng đó hoạt động thế nào, mức độ an toàn và độ tin cậy đến đâu

Ở Mỹ, cán bộ thanh tra tiến hành phân loại RRTD tức là xếp hạng chất lượng tín dụng tài sản có của một ngân hàng theo các cấp độ như sau:1 = Hoạt động tốt; 2 = Hoạt động khá; 3 = Hoạt động trung bình; 4 = Hoạt động bên bờ thua lỗ; 5 = Hoạt động thua lỗ Ngân hàng nào được xếp hạng càng cao thì mức độ rủi ro càng lớn và phải kiểm tra lại tình hình hoạt động tín dụng của mình Các khoản tín dụng xấu là tiềm ẩn của RRTD

Hiện nay, theo quy định các khoản tín dụng được chia thành 5 nhóm:

* Nhóm I: Đạt tiêu chuẩn hoặc bình thường (Standard or Pass loans)

Đó là những khoản vay không có dấu hiệu rủi ro, tất cả các chỉ tiêu đánh giá cho món vay được coi là tốt Khoản vay được đảm bảo đầy đủ cả gốc và lãi bằng tiền hoặc giá trị thay thế tiền như chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, tín phiếu kho bạc

* Nhóm II: Cần quan tâm hoặc cảnh giác (Specially mentioned or Watch loans)

Đó là những khoản vay có dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn, tuy nhiên chưa có nguy cơ rủi ro nhiều Đối với những khoản vay này ngân hàng phải có những biện pháp phòng ngừa kịp thời vì nếu không có biện pháp đốc thúc hợp lý thì món vay thuộc nhóm này

sẽ là nợ xấu cho ngân hàng

* Nhóm III: Dưới chuẩn (Substandard loans)

Các nhóm vay thuộc nhóm này là nợ xấu, khách hàng có biểu hiện là không có khả năng trả nợ Việc trả nợ không theo đúng cam kết mà ngân hàng đã phải tìm đến biện pháp là thực hiện phát mại tài sản để thu hồi nợ

* Nhóm IV: Khó đòi (Doubtful loans)

Đây là những khoản vay mà có khả năng mang lại tổn thất rất lớn đối với ngân hàng

* Nhóm V: Tổn thất tín dụng (Loss loans)

năng mất vốn)

1.3.2.2 Nguyên nhân d ẫn tới rủi ro tín dụng

* Nguyên nhân từ phía người vay

Trong quá trình hoạt động, các doanh nghiệp luôn chịu sự tác tác động của quy luật cạnh tranh, bất cứ sự thay đổi nào của môi trường kinh doanh, chính sách kinh tế tài chính cũng có thể dẫn tới các doanh nghiệp lâm vào tình trạng khó khăn về mặt tài chính; Cơ sở vật chất, phương tiện máy móc thiết bị lạc hậu dẫn đến năng suất kém, không đủ cạnh tranh trên thị trường dẫn tới sản phẩm tồn đọng không bán được;…đó

là những nguyên nhân dẫn đến tình trạng thua lỗ của doanh nghiệp Khi doanh nghiệp thua lỗ không có nguồn tiền để trả lãi và gốc vốn vay của ngân hàng, khi đó ngân hàng rơi vào tình trạng rủi ro

Đối với các cá nhân vay vốn, khi tình hình tài chính của cá nhân có dấu hiệu xấu, nguồn thu không ổn định, từ đó không có nguồn tài chính để hoàn trả ngân hàng, khi đó ngân hàng lâm vào tình trạng rủi ro

* Nguyên nhân từ phía ngân hàng

Do thiếu thông tin về khách hàng nên việc phán quyết cho vay chưa chuẩn xác; Cán bộ ngân hàng có trình độ chuyên môn kém không nhận ra rủi ro tiềm ẩn; Vi phạm đạo đức trong kinh doanh dẫn đến cho vay khống, cho vay không đúng mục đích; Tình trạng các ngân hàng chạy theo chỉ tiêu doanh số và lợi nhuận, bất chấp những rủi ro tiềm ẩn từ món vay… Đó là những nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong

14

cho vay của ngân hàng

* Một số nguyên nhân khác

- Môi trường kinh tế

Hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng là một loại hình kinh doanh đặc biệt, nhạy cảm, chịu tác động mạnh mẽ từ các yếu tố của nền kinh tế trong nước và ngoài nước Bất kỳ sự biến động tiêu cực nào của nền kinh tế cũng sẽ ảnh hưởng xấu đến hoạt động của ngân hàng

1.3.2.3 Nhân t ố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại

* Thứ nhất: Nhân tố con người

Con người là nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng Trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng cũng như việc bố trí sắp xếp, đào tạo và sử dụng cán bộ của ngân hàng, thực thi qui trình quản

lý rủi ro tín dụng là những yếu tố có liên quan trực tiếp đến nợ quá hạn, nợ xấu, rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, trình độ và ý thức của các chủ doanh nghiệp, những người sử dụng tín dụng, cũng có tác động rất lớn đến rủi ro tín dụng Như vậy có thể nói chất lượng nguồn nhân lực của ngân hàng và khách hàng càng cao thì mức độ rủi ro tín dụng càng thấp và ngược lại

* Thứ hai: Nhân tố cơ chế chính sách

Cơ chế chính sách hoạt động của ngân hàng là nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến rủi

ro tín dụng và công tác quản lý rủi ro tín dụng Một hệ thống chính sách nhất quán, đồng bộ, chặt chẽ, hiệu quả, đáng tin cậy sẽ hạn chế đến mức thấp nhất những rủi ro

có thể xảy ra

* Thứ ba: Nhân tố công nghệ

15

Công nghệ ngân hàng là nhân tố tác động trực tiếp tới rủi ro tín dụng và công tác quản

lý rủi ro tín dụng Khi công nghệ ngân hàng hiện đại giúp cho công tác tín dụng, quản

lý rủi ro tín dụng được dễ dàng, ngược lại công nghệ lỗi thời, hoạt động không chính xác có thể làm cho ngân hàng mất khả năng kiểm soát dữ liệu khi đó rủi ro có thể xảy

ra

* Thứ tư: Nhân tố môi trường pháp lý và môi trường tự nhiên

Một hệ thống văn bản pháp lý khoa học, đồng bộ, điều chỉnh những diễn biến phức tạp hoạt động tín dụng NHTM là rất cần thiết Khi hệ thống văn bản pháp lý chưa đáp ứng được yêu cầu thực tiễn là nguyên nhân gián tiếp gây ra rủi ro tín dụng

Môi trường tự nhiên như bão lụt, hạn hán, động đất, hoả hoạn,…gây thiệt hại về tài sản ngân hàng hoặc của khách hàng khiến người vay mất khả năng trả nợ vay

1.3.3 Quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại

1.3.3.1 Nguyên t ắc quản lý rủi ro tín dụng

Quản lý rủi ro dựa trên những cơ sở lý thuyết khoa học, đó là thuyết xác suất và thuyết rủi ro Việc xây dựng nguyên tắc quản lý rủi ro ngân hàng dựa trên những văn bản pháp lý, điều kiện thực tế của mỗi ngân hàng và tình hình chính trị của mỗi nước

* Chấp nhận rủi ro ở mức độ cho phép

Bản thân hoạt động ngân hàng luôn chứa đựng rủi ro, vì vậy một trong những nguyên tắc của ngân hàng là chấp nhận rủi ro Rủi ro là sự tồn tại khách quan trong hoạt động TDNH, ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro cho phép nếu như mong muốn một mức thu nhập phù hợp Đây là một trong những xu thế tất yếu của nền kinh

tế thị trường

* Quản lý độc lập các loại rủi ro riêng biệt

Các loại rủi ro trong ngân hàng độc lập nhau chính vì vậy phải có biện pháp quản lý riêng rẽ, không được gộp các rủi ro để đưa ra cùng một biệp pháp Cùng một loại rủi ro nhưng phải được sắp xếp, phân loại và quản lý theo từng nhóm nhằm phù hợp với yêu cầu quản lý và tuân theo quy định của Pháp luật

* Phù hợp mức độ rủi ro cho phép và mức độ thu nhập

Thu từ hoạt động tín dụng là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng chính vì vậy không ít những ngân hàng đã chạy theo mục tiêu lợi nhuận mà mắc sai sót trong việc

16

quản lý rủi ro Nguyên tắc này là nền tảng của lý thuyết quản trị rủi ro vì trong quá trình hoạt động của mình ngân hàng luôn phải tính đến rủi ro xảy ra không lớn hơn mức thu nhập thu được Ngân hàng không thể chấp nhận món vay mà tính toán rủi ro gánh chịu lại cao hơn mức thu nhập ngân hàng thu được

* Tính toán mức rủi ro cho phép với khả năng

Rủi ro tính toán phải phù hợp với phần trích DPRR trong từng giai đoạn và tuân thủ quy định Đây là nguyên tắc hết sức quan trọng vì nếu không tuân thủ nguyên tắc này thì ngân hàng rất dễ lâm vào tình trạng khủng hoảng về vốn, có thể dẫn tới phá sản ngân hàng

* Hiệu quả kinh tế

Chỉ cấp tín dụng cho các phương án, dự án vay vốn hiệu quả kinh tế, hoặc các phương án phục vụ đời sống có nguồn thu đảm bảo trả nợ ngân hàng cả gốc và lãi Không cấp tín dụng cho các phương án, dự án thuộc các lĩnh vực mạo hiểm và Pháp luật cấm

* Phù hợp với chiến lược chung của ngân hàng

Sự phù hợp giữa quản lý rủi ro tín dụng với hoạt động khác và chiến lược phát triển chung của ngân hàng Điều này sẽ tạo sự phát triển đồng đều, hiệu quả, an toàn

và bền vững trong hoạt động của ngân hàng

1.3.3.2 N ội dung quản lý rủi ro tín dụng

Nội dung quản lý RRTD là vấn đề phức tạp, bao gồm: Chính sách tín dụng, sổ tay tín dụng, kiểm tra tín dụng, xếp hạng tín dụng, xử lý RRTD

* Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng quy định những nguyên tắc cơ bản chung nhất của hoạt động cấp tín dụng nhằm thống nhất hoạt động cấp tín dụng đối với các tổ chức và cá nhân trong khuôn khổ mức rủi ro hợp lý Chính sách tín dụng được lập nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng được thực hiện trên cơ sở khách quan, thống nhất, minh bạch và tuân thủ đúng quy định của Pháp luật Dựa trên những nguyên tắc cơ bản của chính sách tín dụng và những văn bản pháp luật, NHTM xây dựng những quy định, quy trình, thể lệ để hướng dẫn chi tiết hoạt động tín dụng

Mỗi một ngân hàng có một chính sách tín dụng khác nhau phụ thuộc vào điều kiện thị trường, môi trường chính sách kinh tế vĩ mô, tuy nhiên đều có những nội dung cơ bản sau:

17

- Chính sách tín dụng được xây dựng trên những cơ sở nhất định như: Các quy định của Pháp luật, của NHTW về hoạt động tín dụng; Định hướng chiến lược dài hạn của ngân hàng; Phương châm kinh doanh đảm bảo an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững

- Phân cấp quản lý ưu tiên khách hàng và đối tượng khách hàng theo từng vùng địa lý theo chiến lược của ngân hàng Quy định những trường hợp khuyến khích, hạn chế cho vay, thận trọng trong cho vay, không cho vay

- Xây dựng một chính sách tín dụng an toàn, hiệu quả và toàn diện đối với một hoặc một số nhóm khách hàng Để ra quyết định quan hệ tín dụng đối với một đối tượng khách hàng, ngân hàng phải phân tích tình hình khách hàng một cách toàn diện Phải căn cứ vào danh mục TDNH: loại tín dụng, kỳ hạn tín dụng, độ lớn tín dụng và chất lượng tín dụng

- Phân cấp thẩm quyền cho vay đến từng cán bộ tín dụng, không phải cán bộ tín dụng nào cũng được phụ trách và quản lý các khoản vay với mức dư nợ cao, nhà quản lý phải sắp xếp và phân loại đội ngũ cán bộ tín dụng theo nhóm và phân cấp hạn mức cho cán bộ tín dụng Mặt khác, phân cấp hạn mức tới từng đơn vị, tùy vào khả năng và tình hình họat động của từng đơn vị mà phân cấp hạn mức cho phù hợp

- Quy trình xử lý công việc, phân cấp chịu trách nhiệm trong công việc và báo cáo thông tin trong nội bộ phòng tín dụng

- Quy trình tiếp nhận, kiểm tra và ra quyết định đối với đơn xin vay của khách hàng Quy trình thẩm định phải đảm bảo tính khoa học đồng thời hạn chế được rủi ro

- Danh mục các loại tài sản có thể chấp nhận làm TSBĐ và những loại tài sản không được ngân hàng chấp nhận làm TSBĐ

* Sổ tay tín dụng

Xây dựng sổ tay tín dụng thực chất là việc tập hợp toàn bộ văn bản quy định hướng dẫn hoạt động cấp tín dụng của một ngân hàng Việc thực hiện theo quy trình, quy định, hướng dẫn của sổ tay tín dụng là yêu cầu bắt buộc của cán bộ tín dụng Đây

là cuốn cẩm nang giúp cho cán bộ tín dụng thực hiện theo một quy trình thống nhất, minh bạch, tuân thủ các quy định của pháp luật Nhà nước

* Kiểm tra tín dụng

18

Do nhiều nguyên nhân khách quan và chủ quan có thể làm suy yếu tình hình tài chính của một số công ty, cá nhân đang có dư nợ ở ngân hàng Các món nợ của các đối tượng khách hàng trên có thể sẽ trở thành nợ xấu Nhiệm vụ của cán bộ tín dụng phụ trách khoản vay phải có trách nhiệm theo dõi bám sát món vay mà mình quản lý, thực hiện kiểm tra thường xuyên hoặc định kỳ theo quy trình tín dụng

* Xếp hạng tín dụng

Thực chất của việc xếp hạng tín dụng là mô hình lượng hóa rủi ro Mô hình này vừa khắc phục được phương thức truyền thống là sử dụng định tính để đánh giá khoản vay đồng thời cho phép xử lý nhanh chóng các đơn xin vay, giảm chi phí, đảm bảo tính khách quan, góp phần tích cực vào việc kiểm soát RRTD

Xếp hạng tín dụng là việc chấm điểm RRTD của khách hàng, đánh giá mức độ rủi ro hiện tại, dự đoán rủi ro tiềm tàng để đưa ra các biện pháp phòng ngừa, đảm bảo tín dụng, thực hiện việc trích lập dự phòng đối với từng khách hàng, đáp ứng yêu cầu phân loại xếp hạng khách hàng theo chỉ đạo của NHNN

Một số các chỉ tiêu tài chính các ngân hàng thường dùng để đánh giá phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp:

CHỈ TIÊU

Ý NGHĨA CỦA CHỈ TIÊU TRONG ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CHỈ TIÊU THANH KHOẢN

TSLĐ - Hàng tồn kho -

- Chỉ tiêu thanh toán phản ánh khả năng của doanh nghiệp trong việc chuyển đổi tài sản lưu động thành tiền để trả các khoản nợ ngắn hạn Chỉ tiêu này của doanh nghiệp phải lớn hơn 1, nếu nhỏ hơn 1 thì chứng

tỏ doanh nghiệp đang gặp khó khăn

19

- thanh toán nợ

đủ hàng hóa sẽ bị mất khách hàng, ngược lại cũng không tốt vì có thể doanh nghiệp đã mua quá nhiều và không bán được

- Chỉ tiêu kỳ thu nợ bình quân phản ánh thời hạn tín dụng thương mại bình quân mà doanh nghiệp đã cấp cho doanh nghiệp là bao nhiêu ngày

- Vòng quay tổng tài sản phản ánh năng lực của doanh nghiệp trong việc sử dụng tổng tài sản để tạo doanh thu, chỉ tiêu này càng cao càng có lợi thế

CHỈ TIÊU ĐÒN CÂN NỢ

Nợ phải trả -

Tỷ số nợ =

Tổng nguồn vốn Nguồn vốn chủ sở hữu -

tỷ số này cao

- Tỷ số vốn càng cao chứng tỏ doanh nghiệp hoạt động kinh doanh chủ yếu dựa vào vốn tự có của doanh nghiệp Ngân hàng cho vay

20

sẽ an toàn hơn

- Khả năng trả lãi tiền vay phản ánh chính xác hơn về khả năng thanh toán nợ và lãi vay ngân hàng và khả năng tránh những khó khăn về tài chính trong tương lai

Tỷ suất lợi

nhuận/vốn

chủ sở hữu

= Vốn chủ sở hữu bq

- Tỷ lệ sinh lời trên doanh thu phản ánh tỷ lệ lãi phát sinh trên một đơn

vị doanh thu là bao nhiêu Với một mức doanh thu, nếu doanh nghiệp nào càng giảm chi phí đầu vào thì tỷ

lệ sinh lời trên doanh thu càng cao, điều đó chứng tỏ doanh nghiệp hoạt động tốt

- Tỷ lệ sinh lời trên tổng tài sản phản ánh tính hiệu quả trong việc

sử dụng tổng tài sản của doanh nghiệp như thế nào

- Tỷ lệ sinh lời trên vốn chủ sở hữu phản ánh tính hiệu quả trong việc sử dụng vốn sở hữu như thể nào

Ghi chú: Bq- bình quân; TSL Đ- Tài sản lưu động; ĐTNH - Đầu tư ngắn

h ạn; TSCĐ - Tài sản cố định; ĐTDH - Đầu tư dài hạn

ro đảm bảo tính công khai minh bạch và hiệu quả

21

Một số biện pháp xử lý rủi ro

M ột là: Cơ cấu lại thời hạn trả nợ, đảo nợ, khoanh nợ, gia hạn nợ, chuyển nợ

quá hạn, xóa nợ theo quy định của Pháp luật Trong những trường hợp cần thiết, sau khi xem xét hồ sơ khách hàng có thể miễn, giảm lãi đối với khách hàng vay vốn

Hai là: Xử lý TSBĐ tiền vay, nhận TSBĐ tiền vay để thay cho nghĩa vụ trả

nợ, tự bán tài sản hoặc bán nợ cho tổ chức khác

Ba là: Trích lập các khoản DPRR, sử dụng quỹ dự phòng tài chính để bù đắp tổn thất về tiền vốn, tài sản

B ốn là: Khởi kiện vụ án kinh tế, dân sự, lao động và hành chính tại tòa án

hoặc cơ quan trọng tài để thu hồi nợ và tài sản

1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của một số Ngân hàng thương mại trong và ngoài nước

1.4.1 Quản lý rủi ro tín dụng của một số Ngân hàng thương mại ở Việt Nam

1.4.1.1 Qu ản lý rủi ro tín dụng của NHTMCP ngoài quốc doanh (VPbank)

Trước kia VPBank là một trong số các NHTM hoạt động kém hiệu quả, qui

mô nhỏ Đặc biệt là hoạt động tín dụng nợ quá hạn tăng đột biến, khả năng thanh toán kém và trong vòng kiểm soát đặc biệt của NHNN Dưới sự chỉ đạo trực tiếp của NHNN và Ban lãnh đạo, VPBank đã cải tổ sắp xếp lại toàn bộ hoạt động ngân hàng giải quyết triệt để nợ xấu, hoạt động tín dụng được tăng cường đặc biệt là nâng cao hiệu quả công tác quản lý rủi ro tín dụng điều này thể hiện ở những điểm chính sau:

* Sổ tay tín dụng

Văn bản tín dụng của VPBank đã được được hệ thống và tập hợp thống nhất thành một tập văn bản nhằm tạo điều kiện cho các cán bộ tín dụng tra cứu nhanh nhất

và đầy đủ nhất

* Quy trình kiểm tra, giám sát vốn vay

Các nhân viên phòng nghiệp vụ trực tiếp giải quyết và quản lý hồ sơ cho vay có trách nhiệm thường xuyên kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn; sử dụng vốn vay và trả nợ; kiểm tra tình hình TSBĐ khoản vay của khách hàng nhằm hạn chế rủi ro, bảo đảm an toàn vốn vay, đánh giá mức độ tín nhiệm và phân loại

Ph ần một: Chấm điểm RRTD

Cán bộ tín dụng sẽ xác định khách hàng thuộc nhóm cụ thể, sử dụng các bảng xếp hạng tín dụng phù hợp để đánh giá mức độ rủi ro của từng khoản tín dụng Trong mỗi bảng xếp hạng có các yếu tố chấm điểm khác nhau, điểm cao nhất là 100, thấp nhất là 20, trong một số trường hợp điểm số có thể là âm (dưới 0) Tùy vào kết quả chấm điểm, khách hàng được chia làm 6 mức độ RRTD: thấp, thấp, trung bình, trung bình, cao, cao tương ứng với 6 mức đánh giá: xuất sắc, tốt, trung bình, dưới trung bình, rủi ro không thu hồi cao, rủi ro không thu hồi rất cao và tương ứng với 6 loại: A+, A, B+, B, C+, C với mức điểm từ 0 điểm đến 100 điểm

Ph ần hai: Đánh giá tài sản đảm bảo

Tài sản đảm bảo được đánh giá theo 3 mức: mạnh, trung bình, yếu Tùy vào từng loại tài sản theo bảng phân loại mà đưa ra mức cho vay tương ứng

Ph ần ba: Đánh giá tín dụng kết hợp

Đánh giá tín dụng kết hợp là việc đánh giá dựa trên mức xếp hạng rủi ro và xếp hạng TSBĐ theo mô hình ma trận Kết quả đánh giá là kết quả nằm ở ô giao điểm giữa mức xếp hạng rủi ro và mức xếp hạng tài sản đảm bảo

1.4.1.2 Qu ản lý RRTD của Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam (BIDV)

BIDV là ngân hàng thuộc khối NHTM Nhà nước được thành lập năm 1957, thực hiện nhiệm vụ chủ yếu là cho vay đầu tư phát triển Hệ thống quản lý RRTD của BIDV được đánh giá tốt thể hiện ở những điểm chính sau:

* Chất lượng tín dụng

Quán triệt tinh thần của NHNN, BIDV thực hiện cuộc cách mạng rà soát và

23

kiểm tra tín dụng toàn bộ hệ thống ngân hàng, từ đó có biện pháp tích cực và triệt

để trong việc xử lý các khoản nợ xấu, nợ quá hạn, nợ khó đòi

* Phân loại khách hàng

BIDV phân loại khách hàng dựa trên 2 nhóm chỉ tiêu là nhóm chỉ tiêu tài chính và nhóm chỉ tiêu phi tài chính Dựa trên số điểm của từng khách hàng mà chia thành 7 nhóm: A*, A, B, C, D, E, F

* Phân loại khoản vay

Với 2 yếu tố định lượng và định tính, khoản vay được chia thành 7 nhóm: Chất lượng cao, chất lượng tốt, chất lượng đạt yêu cầu, cần theo dõi, kém chất lượng, khó đòi, mất vốn và tương ứng với các nhóm khách hàng nêu trên

Từ việc phân loại khách hàng và phân loại khoản vay, BIDV áp dụng chính sách chính dụng đối với từng nhóm khách hàng cụ thể, đưa ra mức cho vay tối đa, TSBĐ, lộ trình thu nợ,…Ngoài ra, BIDV phân chia nợ thành 5 nhóm theo quy định: nợ bình thường, nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ khó đòi, nợ có khả

năng mất vốn

1.4.2 Quản lý rủi ro tín dụng của một số ngân hàng trên trên thế giới

Về kinh nghiệm thực tiễn trong thời gian qua, một số quốc gia rất thành công về mặt quản trị rủi ro của các Ngân hàng thì phải kể đến Canada, Đức, Hoa ký và Đông Nam Á chúng ta thì có Singapore

Với việc Ngân hàng các quốc gia trên đã quản trị với các kinh nghiệm như:

- Kiểm soát tốt về mặt rủi ro trong hoạt động Ngân hàng, Nhất là mặt tín dụng

- Các Ngân hàng tuân thủ các nguyên tắc pháp lý

- Các Ngân hàng đã pháp lý hóa nghĩa vụ và cá nhân hóa những bộ phận tham gia vào quá trình cụ thể của chu trình hoạt động và cấp tín dụng…vv

- Các Ngân hàng ưu tiên cho thực hiện tín dụng theo từng điều kiện cụ thể của khách hàng

- Các Ngân hàng luôn xác định các khách hàng mục tiêu và chiến lược kịp thời, qua đó giảm thiểu rủi ro và tăng cường hiệu quả kinh doanh của chính Ngân hàng

24

1.4.2.1 Qu ản lý rủi ro tín dụng ở DBS Bank

DBS Bank là ngân hàng đa năng, được thành lập năm 1968, phát triển theo mô hình tập đoàn tài chính Hiện tại DBS Bank là ngân hàng có quy mô lớn nhất ở Singapore, có các chi nhánh ở Hồng Kông, Indonesia, Trung Quốc, Ấn Độ và nhiều nước trên thế giới Là ngân hàng chiếm thị phần lớn ở khu vực Châu Á, DBS Bank được đánh giá là một ngân hàng dẫn đầu trong dịch vụ ngân hàng bán lẻ DBS Bank cung cấp nguồn vốn dài và ngắn hạn cho khách hàng, bao gồm các hoạt động tài trợ cho vay, hoạt động đầu tư tài chính, đầu tư chứng khoán DBS Bank đã được xếp hạng tín dụng “AA-” và “Aa2” trong khu vực Châu Á - Thái Bình Dương Năm 2002 ngân hàng đã nhận được giải thưởng là ngân hàng quản trị rủi ro xuất sắc của Châu Á (Asia risk manager of the year Awards for Excellence in 2002)

Quản lý rủi ro là một trong những chiến lược dài hạn của DBS Bank, được thực hiện và quán triệt ở nhiều cấp DBS Bank đã có những chính sách nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động như: Thuê công ty tư vấn hỗ trợ quản trị rủi ro; Xây dựng Hội đồng xử lý rủi ro; Chú trọng đầu tư con người và công nghệ cho hệ thống quản lý rủi ro Công tác này luôn được kiểm tra và giám sát bởi hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội bộ của ngân hàng

Theo báo cáo thường niên của DBS Bank, rủi ro mà DBS Bank quan tâm: Quản lý rủi ro (Risk Governance); Rủi ro tín dụng (Credit Risk); Rủi ro cấu trúc thị trường (Structural Market Risk); Rủi ro thanh khoản (Liquydity Risk); Rủi ro thương mại (Trading Market Risk)

Theo DBS Bank thì rủi ro tín dụng là rủi ro do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ của mình về khoản nợ Rủi ro tín dụng từ một số hoạt động như: hoạt động cho vay, hoạt động thương mại, hoạt động về chứng khoán phái sinh và một

số hoạt động trong thanh toán các giao dịch, gồm cả giao dịch nội bảng và giao dịch ngoại bảng

* Công tác quản lý rủi ro tín dụng của DBS Bank thể hiện ở một số mặt sau:

- Chính sách tín dụng là những nguyên tắc chung nhất, thống nhất chi phối toàn bộ hoạt động tín dụng, hướng dẫn và chỉ đạo chung hoạt động tín dụng

- Hội đồng xử lý rủi ro chịu trách nhiệm họp bàn và đưa ra những quyết

25

định những vấn đề rủi ro và quản lý rủi ro như: mức cho vay, hạn mức, chính sách tín dụng, quyết định ngừng cấp tín dụng và một số nhiệm vụ khác Hội đồng xử lý rủi ro còn chịu trách nhiệm kiểm tra tình trạng tín dụng những khoản tín dụng lớn

và có dấu hiệu rủi ro, xác định danh mục đầu tư Ngoài ra Hội đồng xử lý rủi ro còn có nhiệm vụ cập nhật, thay đổi chính sách tín dụng, chính sách hạn mức theo

sự biến động tình hình kinh tế chính trị của vùng, ngành, mỗi nước

- Danh mục tín dụng được phân tích và phê duyệt theo từng nhóm khách hàng dựa trên việc đánh giá rủi ro Mỗi người vay sẽ được tính điểm bởi “Hệ thống xếp hạng rủi ro” Với đa số các khách hàng, việc xếp hạng rủi ro dựa vào một số tiêu chí sau: tình hình tài chính, điều kiện kinh doanh, thị phần, vốn và trình độ quản lý Hệ thống đánh giá tín dụng là công cụ để đánh giá cơ cấu tín dụng, tài sản đảm bảo, bảo lãnh và rủi ro chuyển đổi khác vì vậy có thể coi đây là công cụ để đánh giá chất lượng danh mục tín dụng, đo lường rủi ro và cuối cùng là

để đưa ra quyết định

- Thực hiện chương trình Basel II

Uỷ ban Basel II (Basel II steering committee) được thành lập đảm bảo DBS Bank hoạt động theo tiêu chuẩn Basel II

1.4.3 Một số nhận xét

Qua nghiên cứu công tác quản lý RRTD của một số ngân hàng trong và nước ngoài, có thể rút ra một số nhận xét sau:

M ột là: Các ngân hàng này đều chú ý đến việc xây dựng chính sách tín

dụng hợp lý, nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng được thực hiện trên cơ sở khách quan, thống nhất và minh bạch Hoàn thiện quy trình cho vay theo hướng gọn nhẹ, đảm bảo tính an toàn, hiệu quả và tuân thủ quy định của Pháp luật

Hai là: Tổ chức thực hiện quy trình tín dụng, quy trình quản lý rủi ro theo đúng kế hoạch, lộ trình, có thể tổ chức thực hiện thử nghiệm trước sau đó đánh giá kết quả và rút kinh nghiệm Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng cho các đối tượng vay vốn, phục vụ tốt cho công tác cho vay của ngân hàng

Ba là: Hoàn thiện văn bản pháp lý theo chuẩn mực quốc tế Coi trọng công tác kiểm tra, giám sát từ đó hoàn thiện cơ chế giám sát nội bộ về quản lý rủi ro tín dụng

26

B ốn là: Nhận thức của các nhà lãnh đạo và nhân viên ngân hàng về rủi ro

tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng rất rõ ràng Mọi người đều hiểu rằng nếu rủi ro tín dụng ngoài mức cho phép, không kiểm soát được thì ngân hàng không thể hoạt động được Từ đó xây dựng văn hoá quản lý rủi ro trong ngân hàng

Tiểu kết chương 1

Chương 1 luận văn đã hệ thống hoá và làm rõ hơn một số lý luận chung về NHTM, hoạt động tín dụng của NHTM và đi sâu nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng của NHTM Qua việc khảo sát công tác quản lý RRTD tại VPBank, BIDV, VIB Bank, luận văn đã rút ra một số nhận xét Đây là những kinh nghiệm tốt, có thể tham khảo cho các NHTM nói chung và GP.Bank nói riêng

27

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN DẦU KHÍ TOÀN CẦU 2.1 Khái quát về tình hình hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Dầu khí Toàn cầu

2.1.1 Sự ra đời và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Dầu khí Toàn cầu

Năm 1993: Tiền thân là Ngân hàng Thương mại cổ phần nông thôn Ninh Bình

gồm 05 PGD và kinh doanh vàng bạc tại tỉnh Ninh Bình với vốn điều lệ 05 tỷ đồng

Năm 2005: Chính thức trở thành Ngân hàng đô thị, với tên gọi Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Toàn cầu (G-BANK) với Hội sở chính tại 17 Lý Thường Kiệt, Hoàn Kiểm, Hà Nội và vốn điều lệ là 135 tỷ đồng

Năm 2006: Khai trương G-Bank và công bố cổ đông chiến lược PetroVietnam

Hội sở chính chuyển về 273 Kim Mã, Ba Đình, Hà Nội và tăng vốn điều lệ lên 500

tỷ đồng

Năm 2007: Chính thức đổi tên thành Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Dầu

Khí Toàn cầu (GP.Bank) với vốn điều lệ là 1.000 tỷ đồng

Năm 2009: GP.Bank tăng vốn điều lệ lên 2.000 tỷ đồng

Năm 2010: GP.Bank tăng vốn điều lệ lên 3.018 tỷ đồng

Mục tiêu:

“Không phải là đầu tiên nhưng phải là tốt nhất”

GP.Bank phấn đấu trở thành một trong những Ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam

Chiến lược:

“An toàn - bền vững - hiệu quả”:

•Duy trì tình trạng tài chính ở mức độ an toàn cao, tối ưu hóa việc sử dụng vốn cổ đông

• Xây dựng “Văn hóa GP.Bank” trở thành yếu tố tinh thần gắn kết toàn hệ thống

2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy của Ngân hàng thương mại cổ phần Dầu khí Toàn cầu

29

Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu

Đại hội đồng cổ đông

UB Nhân sự

UB Quản trị rủi ro

VP hội đồng quản trị

Văn phòng Tổng giám đốc

Phòng kiểm soát nội bộ

P TTQT&

TTTM

P.T Ngân quỹ

chính-KT-P Ktra ksoat nội

bộ

P Đầu tư

TT Điện toán

TT thẻ

Sở giao dịch chi nhánh trực thuộc

chúng

P.NV&ngoại hối

Cty qly nợ và khai thác TS GP.Bank

32

Cơ cấu tổ chức của GP.Bank bao gồm:

- Hội đồng quản trị: gồm 5 thành viên là những cổ đông có phần vốn góp lớn nhất, do Đại hội đồng cổ đông bầu ra

- Ban kiểm soát: gồm 6 thành viên do Đại hội đồng cổ đông bầu ra; có nhiệm

vụ kiểm tra thường xuyên các hoạt động tài chính, giám sát việc thực hiện chế độ hạch toán, hoạt động của hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội bộ của ngân hàng

- Ban điều hành: gồm Tổng giám đốc và các Phó Tổng giám đốc, làm nhiệm

vụ điều hành toàn bộ hoạt động của GP.Bank; chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị về toàn bộ hoạt động của ngân hàng trong phạm vi được Hội đồng quản trị phân cấp

- Uỷ ban Quản lý Tài sản Nợ – Có (ALCO): gồm các thành viên là Lãnh đạo GP.Bank, do Chủ tịch Hội đồng quản trị đứng đầu; có nhiệm vụ quản lý bảng cân đối

kế toán của ngân hàng phù hợp với chính sách phát triển của ngân hàng

- Uỷ ban tín dụng: có thành phần giống như Uỷ ban Quản lý Tài sản Nợ –

Có Nhiệm vụ của Uỷ ban này là phê duyệt các định hướng và cơ cấu dư nợ của toàn hệ thống GP.Bank theo mặt hàng, lĩnh vực, ngành nghề, địa bàn kinh doanh, quyết định chính sách tín dụng khách hàng dựa trên nguyên tắc rủi ro; thông qua chính sách về lãi cho vay và các loại phí, quyết định các chính sách dự phòng RRTD và phê duyệt các khoản đầu tư tín dụng Uỷ ban làm việc thông qua các cuộc họp do Chủ tịch Uỷ ban triệu tập hoặc thông qua việc lấy ý kiến của các thành viên Các quyết định của Uỷ ban có hiệu lực khi có ý kiến của ít nhất 2/3 số thành viên và

số thành viên đồng ý chiếm 51% trở lên trong đó phải có ý kiến đồng ý của Chủ tịch

và Phó Chủ tịch Uỷ ban

Cơ cấu tổ chức bộ máy của GP.Bank được thể hiện trên Sơ đồ 2.1

Đây là những kết quả đạt được nhờ những nỗ lực có gắng phấn đấu đổi mới cơ chế hoạt động, chính sách huy động vốn được mở rộng, các thủ tục đơn giản gọn nhẹ và quan trọng hơn là do ảnh hưởng bởi uy tín của GP.Bank ngày càng lớn

Cũng như các NHTM khác GP.Bank cũng áp dụng rất nhiều các kênh huy động vốn từ vay các tổ chức kinh tế xã hội, cá nhân đến vay của ngân hàng trung ương hay các tổ chức tín dụng, nhằm tận dụng ưu thế tối đa của từng kênh tạo nguồn vốn huy động đa dạng phong phú cho ngân hàng hạn chế rủi ro hơn so với chỉ dựa vào một kênh huy động Số liệu thì tổng hợp tại Phòng Nguồn vốn Hội sở GP.Bank

Thị

34

(Nguồn: Báo cáo thường niên GP.Bank 2009 – 2011)

Nhìn vào bảng số liệu ta thấy tổng vốn huy động trong 3 năm đã có những bước thay đổi đáng kể Tính đến tháng 12/2011 thì tổng nguồn vốn huy động trên cả

2 thị trường là 16.091 tỷ đồng giảm 30,83%/năm so với 12/2010 đạt 23.260 tỷ đồng Bên cạnh đó nguồn vốn huy động được chủ yếu trên thị trường I chỉ chiếm 57.94%, năm 2010 tăng lên đạt 60,33% và năm 2011 đã đạt 70,58% so với tổng nguồn vốn huy động, với tỷ lệ trung bình chiếm 65,25% Cơ cấu huy động vốn cũng thay đổi theo hướng tích cực: năm 2008 nguồn vốn huy động trên thị trường I chỉ chiếm 57,94% Còn xét trên phương diện huy động trên từng thị trường:

Huy động vốn từ thị trường I: Với chủ trương chú trọng tăng trưởng huy động từ thị trường 1, coi đây là nguồn vốn quan trọng để giữ vững thị phần, đảm bảo an toàn thanh toán, khả năng tự chủ về tài chính cũng như bổ sung nguồn vốn cho vay, năm 2010 GP.Bank đã nỗ lực đẩy mạnh hoạt động huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và dân cư Đến hết ngày 31/12/2010, số dư huy động vốn từ thị trường

1 của GP.Bank đạt 16.417 tỷ đồng, tăng 84,23% so với cuối năm 2009 và tăng, trong đó huy động VND: 15.426 tỷ đồng, tăng 7.874 tỷ đồng so với 31/12/2009 chiếm 93,96 % tổng huy động; huy động ngoại tệ 991 tỷ đồng, giảm 48,84 tỷ đồng

so với ngày 31/12/2009, chiếm 6,04% tổng huy động Tính đến hết ngày 31/12/2011, số dư huy động vốn từ thị trường 1 của GP.Bank đạt 11.885 tỷ đồng

Huy động vốn từ thị trường II: Đến ngày 31/12/2010, số dư huy động vốn của GP.Bank trên thị trường 2 là 6.843 tỷ đồng, tăng 16,8% so với 31/12/2009 Tính đến 2011 số dư huy động vốn của GP.Bank trên thị trường 2 là 4.206 tỷ đồng, giảm 22,19% so với 2010 Trong năm 2011, GP.Bank chú trọng tới việc mở rộng quan hệ với các đối tác trên thị trường liên ngân hàng, trong đó lần đầu tiên thiết lập được

Thị

2.1.3.2 Hoạt động cho vay

Cùng với sự tăng trưởng liên tục của nền kinh tế trong những năm qua Theo đó nhu cầu vốn mở rộng sản xuất kinh doanh của các thàng phần kính tế không ngừng tăng lên, để đáp ứng nhu cầu phát triển đó, với tiêu chí phục vụ khách hàng tận tình, GP.Bank không ngừng mở rộng và phát triển các dịch vụ cả về chiều rộng lẫn chiều sâu, trong đó dịch vụ cho vay khách hàng vẫn là dịch vụ tạo nguồn thu chủ yếu cho GP.Bank Thực hiện chiến lược phát triển kinh doanh, GP.Bank đã tập trung vốn đầu tư cho các đơn vị kinh doanh trọng điểm như đầu tư, phát triển, tạo điều kiện giúp đỡ doanh nghiệp, bên cạnh đó còn phải kể đến những cố gắng tìm

kiếm cơ hội đầu tư vào những lĩnh vực mới mẻ

Nếu như hoạt động huy động vốn nhằm tạo ra nguồn vốn cho hoạt động của ngân hàng thì hoạt động cho vay lại là một hoạt động nhằm tạo ra thu nhập cho ngân hàng Nhưng bên cạnh đó thì rủi ro tín dụng cũng là một yếu tố mà ngân hàng cần tính đến để đưa ra lãi suất phù hợp cũng như những hình thức vay vốn phù hợp Năm 2009 là một năm khá thuận lợi cho hoạt động tín dụng phát triển Chính sách tiền tiền tệ được duy trì ổn định, cùng với việc triển khai gói kích cầu hỗ trợ các doanh nghiệp ổn định kinh doanh lâu dài Tuy nhiên sang năm 2010, 2011 những diễn biến phức tạp của mặt bằng lãi suất, sự tăng trưởng nóng của 1 số kênh đầu tư hấp dẫn nhưng có rủi ro cao như vàng, ngoại tệ, bất động sản đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động tín dụng của các NHTM Lựa chọn chiến lược thận trọng, tăng trưởng nhưng đảm bảo an toàn, GP.Bank đã chủ động chọn lựa đối tượng khách hàng, chỉ tiến hành cho vay những khách hàng cũng như các dự án có độ an toàn cao, phương án trả nợ rõ ràng, hạn chế cho vay đối với dự án đầu tư vàng, bất động sản,… Mặc dù vậy hoạt động tín dụng của GP.Bank vẫn đạt được những thành tích

36

đáng khích lệ: tính đến thời điểm 31/12/2010 dư nợ tín dụng tại Ngân hàng là 8.851

tỷ đồng tăng 48,76% so với năm 2009 và vượt mức kế hoạch đề ra là 219 tỷ đồng của năm 2010; tổng dư nợ ngày càng cao qua các năm, đến năm 2011, tổng dư nợ đạt 7.851tỷ đồng giảm 11% so với năm 2010 Về tỷ trọng cho vay và tỷ lệ các của các nhóm nợ Ngân hàng đã có những sự điều chỉnh hợp lý qua các năm nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng ngày càng hiệu quả cũng như hạn chế được các rủi ro có thể xảy ra

Biểu 2.1 Tổng dư nợ tại GP.Bank

(Ngu ồn: Báo cáo thường niên GP.Bank 2009 – 2011)

Trong những năm qua số lượng khách hàng đến đặt quan hệ tín dụng với GP.Bank ngày càng đông, phần lớn là các doanh nghiệp hoạt động trên các lĩnh vực kinh doanh vận hàng tiêu dùng, các mặt hàng xuất khẩu,… Đặc biệt năm 2010, GP.Bank cho vay với khối lượng nguồn vốn lớn đối với các dự án đầu tư xây dựng

cơ bản đã tạo áp lực lớn trong công tác tín dụng tại chi nhánh từ khấu hao, cho vay, đến khâu kiểm soát thu hồi vốn Xuất phát từ nợ tồn đọng của nhà nước trong lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản lớn, dẫn đến doanh nghiệp không được thanh toán tiền khối lượng thi công đúng hạn để trả nợ làm cho tình trạng ngân hàng phải gia hạn

nợ nhiều

37

Bên cạnh việc đầu tư, cho vay, công tác kiểm tra và giám sát khoàn vay được GP.Bank hết sức quan tâm sát sao, theo dõi chỉ đạo từng doanh nghiệp, từng phương án vay vốn, từng công trình để thu hồi nợ, Trong năm 2010, 100% các món vay được khách hàng sử dụng đúng mục đích

Nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao chất lượng khoản vay, đảm bảo khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng, năm 2011 là một năm đột phá trong việc nâng cao tỷ lệ cho vay có bảo đảm bằng tài sản đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh bằng nhiều hình thức như: Cầm cố kho hàng, bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, áp dụng biện pháp bảo đảm tài sản bổ sung đối với doanh nghiệp thực hiện cổ phần hóa

để đưa ra các biện pháp bảo đảm tiền vay thích hợp

2.1.3.3 Hoạt động dịch vụ

Bên cạnh các hoạt động truyền thống, trong chiến lược phát triển của mình, GP.Bank luôn chú trọng đến hoạt động dịch vụ Hoạt động này không chỉ đem lại nguồn thu nhập cho ngân hàng với chi phí thấp mà còn liên quan chặt chẽ, hỗ trợ

cho các hoạt động khác như huy động vốn, tín dụng phát triển

Năm 2011, tổng thu nhập thuần từ hoạt động dịch vụ của GP.Bank đạt 247,57 tỷ đồng; trong đó chủ yếu là thu nhập từ hoạt động bảo lãnh phát hành trái phiếu Thu nhập từ dịch vụ thanh toán đạt gần 4,6 tỷ đồng, gấp gần 2 lần năm 2009 Doanh số phát hành L/C năm 2011 đạt 27 triệu USD, doanh số thanh toán L/C và nhờ thu đạt 100 triệu USD; tỷ lệ điện chuẩn đạt gần 100%

Các điều kiện về cơ sở hạ tầng như mạng thanh toán, hệ thống tài khoản Nostro, mạng lưới ngân hàng đại lý của GP.Bank cũng không ngừng được mở rộng

Số lượng tài khoản Nostro ở nước ngoài là 07 tài khoản với các loại ngoại tệ chủ yếu USD, EUR, JPY, SGD Ngoài ra, ngân hàng còn có các tài khoản ngoại tệ khác

mở tại Techcombank, Vietcombank, Habubank và Citibank Hà Nội, Bank of China

Hồ Chí Minh để phục vụ hoạt động thanh toán quốc tế Dự kiến trong năm 2012, GP.Bank sẽ tiếp tục mở thêm các tài khoản đối với các loại ngoại tệ mạnh khác: AUD, HKD, CNY

38

Hiện nay, GP.Bank đã thiết lập quan hệ đại lý với hàng trăm ngân hàng và các chi nhánh của họ tại khắp các quốc gia trên thế giới Tính đến 31/12/2011, GP.Bank có quan hệ đại lý thông qua trao đổi SWIFT với khoảng 1.300 ngân hàng

cả trong và ngoài nước (bao gồm cả các chi nhánh trực thuộc)

tỷ lệ thẻ active đạt gần 90% Hiện nay thẻ của GP.Bank được chấp nhận tai ATM của các liên minh thẻ VNBC, Smartlink và banknetVN với số dư trung bình gần 20 triệu đồng của 1 tài khoản có phát hành thẻ

b) Hoạt động thanh toán trong nước:

Trong năm 2011, GP.Bank đã đẩy mạnh hoạt động thanh toán trong nước để đáp ứng nhu cầu chuyển tiền nhanh chóng và thuận lợi của người dân Lợi nhuận thu được từ dịch vụ thanh toán trong nước của cả hệ thống trong năm 2011 là 1,42

tỷ đồng ( Tăng gần 2 lần so với năm 2010) So với năm 2010, tổng số món và doanh số chuyển tiền đi và đến trong nước đều đạt mưc tăng trưởng cao (từ 1,3 lần đến 1,7 lần)

c) Hoạt động thanh toán quốc tế:

Năm 2011 là năm có nhiều biến động về lãi suất và tỷ giá ngoai tệ, do đó ảnh hưởng nhiều đến kết quả hoạt động TTQT toàn hệ thống Doanh số chuyển tiền

đi, thanh toán L/C, nhờ thu là 77 triệu USD, chỉ gần bằng 90% doanh số năm 2010 Trong khi đó doanh số nhận tiền về đạt hơn 27 triệu USD, gấp 2,85 lần so với năm

2010, lợi nhuận thu được từ hoạt động thanh toán quốc tế đạt 2,98 tỷ đồng, tăng 40% so với năm 2010 Từ tháng 04/2010, GP.Bank đã triển khai dịch vụ Western Union tại 56 điểm giao dịch trên toàn hệ thống và đến năm 2011 GP.Bank đã thiết

39

lập được 64 điểm giao dịch với doanh số đạt được khoảng 3 tỷ đồng và 2,3 triệu USD, doanh thu đạt 217,5 triệu đồng, tăng 40% so với năm 2010

d) Hoạt động đầu tư:

Tổng dư nợ đầu tư vào chứng khoán vốn năm 2010 đạt 867 tỷ đồng Trong năm 2011, GP.Bank tiếp tục thực hiện cơ cấu lại danh mục đầu tư của mình theo hướng an toàn và hiệu quả Hiện nay danh mục đầu tư của GP.Bank bao gồm chứng khoán niêm yết, chứng khoán chưa niêm yết, góp vốn liên doanh và nhận ủy thác đầu tư GP.Bank chỉ tập trung vào một số ngành liên quan đến hoạt động của ngân hàng như các công ty hoạt động trong lĩnh vực tài chính ngân hàng, dầu khí, bất động sản

e) Hoạt động phát triển sản phẩm mới:

Các sản phẩm huy động vốn và cho vay được Ngân hàng nghiên cứu và triển khai áp dụng trên toàn hệ thống đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng Một số sản phẩm dịch vụ mới đã được ban hành từ năm 2010 như: Sản phẩm cho vay du học nước ngoài, Cho vay chứng minh tài chính đi du học hoặc xuất khẩu lao động, chiết khấu sổ tiết kiệm, Cho vay chứng minh tài chình đi du học hoặc xuất khẩu lao động, chiết khấu sổ tiết kiệm, cho vay hỗ trợ cá nhân… Năm 2011 Ngân hàng cũng đã đưa ra một số biện pháp sửa đổi, bổ sung quy chế tiền tiết kiệm, bỏ bớt một số thủ tục không cần thiết để tạo thuận lợi cho khách hàng tới giao dịch

2.1.3.4 Lợi nhuận qua các năm tại GP.Bank

Biểu 2.2 Lợi nhuận từ 2009 – 2011 tại GP.Bank

Đơn vị: triệu đồng