Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP dầu khí toàn cầu

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐỖ THU HƢƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU – CHI NHÁNH BA ĐÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐỖ THU HƢƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU – CHI NHÁNH BA ĐÌNH Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 01 02 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS TRẦN THỊ THÁI HÀ XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – Năm 2015 LỜI CẢM ƠN Tôi xin bầy tỏ lòng biết ơn chân thành đến PGS.TS Trần Thị Thái Hà tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ thực luâ ̣n văn Tôi xin bầy tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy, cô giáo khoa Quản trị kinh doanh, Trƣờng Đại học Kinh tế Đại học Quốc Gia Hà Nội tận tình giúp đỡ trình học tập thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc, toàn thể cán nhân viên Ngân hàng TMCP Dầu khí toàn cầu Chi nhánh Ba Đình giúp đỡ và tạo điều kiện thuận lợi để thu thập tài liệu hoàn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp động viên, khích lệ giúp đỡ hoàn thành khóa học Tác giả luận văn Đỗ Thu Hƣơng CAM KẾT Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực chƣa đƣợc sử dụng để công bố công trình nghiên cứu khoa học khác Tác giả luận văn Đỗ Thu Hƣơng TÓM TẮT Luâ ̣n văn nghiên cƣ́u Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Dầu khí toàn cầu chi nhánh Ba Đình thời gian tƣ̀ năm 2011 đến năm 2013, phạm vi nghiên cƣ́u đƣơ ̣c giới ̣n : tập trung nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng hàng TMCP Dầu khí toàn cầu chi nhánh Ba Đình Trong nghiên cƣ́u tác giả sử dụng phƣơng pháp thống kê mô tả kết hợp với phƣơng pháp phân tích so sánh để phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Về mặt định lƣợng, tác giả sử dụng số nhóm tiêu phản ánh kết kinh doanh, nhóm tiêu phản ánh hiệu hoạt động, nhóm tiêu phản ánh rủi ro tín dụng kết hoạt động tín dụng để phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Về mặt định tính, tác giả chủ yếu tập trung đánh giá lực quản trị rủi ro tín dụng; kiểm soát nợ xấu nợ hạn nào? Chính sách cho vay quy trình tín dụng sao? Tổ chức hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nào? … Những mặt Ngân hàng làm đƣợc quản trị rủi ro tín dụng mặt nào? Những vấn đề đặt từ phía ngân hàng, khách hàng từ môi trƣờng kinh doanh hoạt động quản trị rủi ro tín dụng gì? Sau nghiên cứu, luận văn đề xuất mô ̣t số giải pháp nhằ m nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng GP Bank Ba Đình MỤC LỤC Danh mục từ viết tắt ……………………………………………….… … i Danh mục bảng ……………………………………………………….… ii Danh mục hình vẽ …………………………………………………… … iii Danh mục biểu đồ ……………………………………………………… iiii MỞ ĐẦU ……………………………………………………………………… Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ……………………………… … 1.1 Lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại…… 1.1.1 Tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng Ngân hàng………………… 1.1.2 Một số mô hình đo lƣờng rủi ro tín dụng …………………………… 14 1.1.3 Một số phƣơng pháp giảm thiểu, hạn chế, chuyển nhƣợng rủi ro tín dụng ………………………………………………………………………… 26 1.1.4 Xử lý rủi ro…………………………………………………………… 29 1.2 Tổng quan tình hình nghiên cứu…………………………………………… 30 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU……………………………… 34 2.1 Phƣơng pháp nghiên cứu…………………………………………………… 34 2.1.1 Thu thập liệu……………………………………………………… 34 2.1.2 Phân tích liệu……………………………………………………… 35 2.2 Hệ thống tiêu phân tích………………………………………………… 36 2.2.1 Đánh giá mặt định lƣợng………………………………………… 36 2.2.2 Đánh giá mặt định tính…………………………………………… 37 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU – CHI NHÁNH BA ĐÌNH…………………………………………………………………………… 38 3.1 Tổng quan ngân hàng GPBANK chi nhánh Ba Đình…………………… 38 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển……………………………………… 38 3.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý ……………………………………… 39 3.1.3 Các sản phẩm dịch vụ tín dụng chính………………………… 42 3.1.4 Hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu chi nhánh Ba Đình………………………………………………………………… 43 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chị nhánh Ba Đình………………………………………………… 48 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình…………………………………………………………… 48 3.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP dầu khí toàn cầu chi nhánh Ba Điǹ h …………………………………………………… 66 3.2.3 Công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Dầu khí toàn cầu - chi nhánh Ba ình…………………………………………………….…… 69 3.2.3 Đánh giá tình hình quản trị rủi ro tín dụng TMCP Dầu khí toàn cầu chi - nhánh Ba Đình………………………………………………………… 83 Chƣơng 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU – CHI NHÁNH BA ĐÌNH……………………………………… 91 4.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – Chi nhánh Ba Đình………………………………………………………… 91 4.1.1 Định hƣớng phát triển hoạt động kinh doanh thời gian tới…… 91 4.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới……… 93 4.2 Giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình………………………………………………… 94 4.2.1 Hoàn thiện nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng………………… 94 4.2.2 Hoàn thiện công tác quản lý tổ chức GP.Bank Ba Đình…… 97 4.2.3 Hoàn thiện “ Hệ thống quản lý hồ sơ tín dụng” “ Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ” GP.Bank …………………………………………… 100 4.2.4 Các giải pháp phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro tín dụng GP.Bank Ba Đình…………………………………………………….………………… 101 4.3 Kiến nghị…………………………………………………………………… 107 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc ……………………………… 107 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu ……………… 108 KẾT LUẬN…………………………………………………………………… 110 TÀI LIỆU THAM KHẢO……………………………………………………… 112 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa CB CNV DPRR Dự phòng rủi ro ĐTDH Đầu tƣ dài hạn ĐTNH Đầu tƣ ngắn hạn GPBANK HĐQT KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc 10 NHTM Ngân hàng Thƣơng mại 11 RR 12 RRTD 13 SP 14 TCTD Tổ chức tín dụng 15 TGĐ Tổng giám đốc 16 TMCP 17 TP.HCM 18 TSĐB Tài sản đảm bảo 19 TSLĐ Tài sản lƣu động 20 VNĐ Việt Nam Đồng 21 XHTDNB Cán công nhân viên Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Dầu khí Toàn cầu Hội đồng quản trị Rủi ro Rủi ro tín dụng Sản phẩm Thƣơng mại cổ phần Thành phố Hồ Chí Minh Xếp hạng tín dụng nội i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Bảng 3.1 Nguồn huy động vốn GP.Bank Ba Đình 44 Bảng 3.2 Kết kinh doanh GP.Bank Ba Đình 47 Bảng 3.3 Tổ ng dƣ nơ ̣ ta ̣i GP.Bank Ba Đình 49 Bảng 3.4 Phân loại dƣ nợ theo kỳ hạn 50 Bảng 3.5 Phân loại dƣ nợ theo tài sản đảm bảo 53 Bảng 3.6 Phân loại dƣ nợ theo loại tiền 56 Bảng 3.7 Tỷ lệ nợ hạn GP.Bank Ba Đình 59 Bảng 3.8 Tỷ lệ nợ xấu GP.Bank Ba Đình 61 Bảng 3.9 Vòng quay vốn tín d ụng ta ̣i GP.Bank Ba Đì nh 63 10 Bảng 3.10 Hiệu suất sử dụng vốn ta ̣i GP.Bank Ba Đin ̀ h 64 11 Bảng 3.11 Tỷ lệ thu hồi nợ GP.Bank Ba Đình 65 12 Bảng 3.12 Trích lập dự phòng 75 ii Trang DANH MỤC BIỂU ĐỒ Nội dung Stt Hình Sơ đồ 2.1 Quy trình thu thập điều tra số liệu 35 Sơ đồ 3.1 Bộ máy tổ chức GP.Bank Ba Đình 40 Biểu đồ 3.1 Biểu đồ 3.2 Biểu đồ 3.3 Sơ đồ 3.2 Dƣ nợ tín dụng ta ̣i GP.Bank Ba Đình phân theo kỳ hạn Dƣ nợ tín dụng GP.Bank Ba Đin ̀ h phân theo TSĐB Trang 51 54 Dƣ nợ tín dụng phân theo loại tiền 57 Quy trình tín dụng GP.Bank Ba Đình 71 iii PHẦN MỞ ĐẦU Tên đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình Tính cấp thiết đề tài Hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng nhƣ mạch máu kinh tế, huy động vốn tín dụng hai hoạt động cốt lõi, mang lại lợi nhuận lớn đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro Chính vậy, công tác quản trị rủi ro nói chung đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng quan trọng để giảm thiểu tổn thất, bảo đảm cho Ngân hàng hoạt động kinh doanh hiệu bảo đảm an toàn cho toàn hệ thống Thời gian qua, Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam tích cực công tác quản trị rủi ro, nhiên tỷ lệ nợ xấu cao, ảnh hƣởng xấu đến hoạt động kinh doanh hệ thống Ngân hàng thƣơng mại nói riêng kinh tế nói chung Tình hình bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan phần quan trọng chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu không ngoại lệ Nhận thức đƣợc vai trò quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, tác giả chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình” cho luận văn thạc sỹ * Câu hỏi nghiên cứu: Đề tài tập trung vào nghiên cứu vấn đề nhƣ sau: + Lý luận công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại sao? + Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình nào? + Làm để cải thiện nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình? + Cần đề xuất với phủ quan quản lý nhà nƣớc để cải thiện nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình? Mục đích nghiên cứu nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục đích nghiên cứu Luận văn sử dụng khuôn khổ lý thuyết chuẩn mực để có đƣợc đánh giá xác đáng thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu - chi nhánh Ba Đình thời gian qua, mặt đạt đƣợc, mặt hạn chế, phân tích nhân tố tác động, đòi hỏi khách quan để cải thiện nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Từ luận văn đề xuất hệ giải pháp phù hợp nhằm nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu - chi nhánh Ba Đình giai đoạn tới 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng, cố gắng tiếp cận tới vấn đề đại nhƣ mô hình định tính, định lƣợng đánh giá rủi ro tín dụng, phƣơng pháp quản trị rủi ro tín dụng cấp độ danh mục khoản vay (lý thuyết danh mục đầu tƣ), yêu cầu an toàn vốn Basel 2,.v.v - Áp dụng khung lý thuyết đƣợc xây dựng để phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình, phân tích quy trình, hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng này, tìm nguyên nhân vấn đề tồn - Đề xuất giải pháp cho Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình nhằm nâng cao chất lƣợng, hiệu quản trị rủi ro tín dụng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình - Phạm vi nghiên cứu: Đề tài giới hạn phạm vi nghiên cứu là: tập trung nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2010 – 2013 Những dự kiến đóng góp luận văn nghiên cứu Luận văn hệ thống hóa lý luận tín dụng RRTD, chất quan điểm RRTD NHTM kinh tế thị trƣờng Phân tích, đánh giá rút kết luận mang tính khái quát thực trạng RRTD, tồn nguyên nhân RRTD Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình Từ lý luận thực tiễn để đề xuất hệ thống giải pháp có tính đồng khả thi nhằm phòng ngừa hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình số kiến nghị giải pháp quản lý RRTD NHNN GP.Bank Kết cấu luận văn - Chƣơng 1: Cơ sở lý luận tổng quan tình hình nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng - Chƣơng 2: Phƣơng pháp nghiên cứu - Chƣơng 3: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình - Chƣơng 4: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng Ngân hàng 1.1.1.1 Bản chất tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng việc ngân hàng cấp cho khách hàng lƣợng giá trị (tiền, uy tín, tài sản) để khách hàng sử dụng khoảng thời gian định, sau phải hoàn trả lại ngân hàng gốc lãi theo cam kết hợp đồng tín dụng Do tính chất đặc biệt ngân hàng thƣơng mại so với định chế tài khác có chức cho vay tới kinh tế, tín dụng ngân hàng có vài khác biệt so với số dạng tín dụng khác: + Thứ nhất, ngân hàng kinh doanh theo phƣơng thức vay để cho vay, lãi suất cho vay phải đủ để tạo chi phí tạo lợi nhuận cho ngân hàng sau trừ chi phí lãi suất huy động loại chi phí khác có liên quan + Thứ hai, có lƣợng đủ lớn ngƣời vay không toán đầy đủ, kịp thời gốc lãi cho ngân hàng, vấn đề không gây thiệt hại lợi nhuận cho thân ngân hàng đó, mà ảnh hƣởng tới khả toán ngân hàng, từ ảnh hƣởng tới lòng tin ngƣời gửi tiền, tới toàn hệ thống, ảnh hƣởng tới kinh tế, chí có thể dẫn tới sụp đổ hệ thống ngân hàng Đó lý khiến cho việc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng có tầm quan trọng đặc biệt 1.1.1.2 Một số vấn đề rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng a Một số vấn đề rủi ro tín dụng  Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu khách hàng vay không trả hạn, không trả không trả đầy đủ vốn lãi theo hợp đồng tín dụng ký kết Theo ngƣời ta thƣờng chia rủi ro tín dụng thành bốn cấp độ theo mức rủi ro: Không thu đƣợc lãi hạn, không thu đƣợc vốn hạn, không thu đƣợc đủ lãi, không thu đủ vốn cho vay [Nguyễn Minh Kiều, 2011, tr135]  Nguyên nhân dẫn đến rủi ro Trong quan hệ tín dụng có hai đối tƣợng tham gia ngân hàng cho vay ngƣời vay Nhƣng ngƣời vay sử dụng tiền vay thời gian, không gian cụ thể, tuân theo chi phối điều kiện định gọi môi trƣờng kinh doanh đối tƣợng thứ ba có mặt quan hệ tín dụng + Môi trường kinh tế: Môi trƣờng kinh tế tác động mạnh mẽ đến lĩnh vực kinh doanh ngân hàng nhƣ doanh nghiệp kinh tế Khi kinh tế tăng trƣởng ổn định doanh nghiệp làm ăn có hiệu có nhiều khả trả nợ cho Ngân hàng Ngƣợc lại, kinh tế rơi vào tình trạng bị suy thoái, ổn định làm cho doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn hoạt động kinh doanh, sản xuất bị đình trệ, sức mua bị giảm sút, hàng hoá bị ứ đọng Điều làm cho doanh nghiệp làm ăn có hiệu ảnh hƣởng đến khả trả nợ cho Ngân hàng Ngoài ra, sách quản lý kinh tế vĩ mô phủ ảnh hƣởng không nhỏ đến hoạt động Ngân hàng Chính phủ có thể gây khó khăn cho số khách hàng Ngân hàng theo đuổi mục tiêu tăng trƣởng kinh tế cao làm tăng tỷ lệ lạm phát dẫn đến giá loại nguyên vật liệu đầu vào tăng, giá thành sản phẩm tăng, hàng hoá khó tiêu thụ Hơn nữa, việc phủ cho phép nhập tràn lan mặt hàng mà nƣớc có thể sản xuất đƣợc, từ làm cho hàng hoá nƣớc bị cạnh tranh, chậm tiêu thụ, sản xuất bị đình trệ,… + Môi trường trị, xã hội: Môi trƣờng trị, xã hội ổn định tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển Ngƣợc lại, doanh nghiệp phải đặt tình trạng chiến tranh cấm vận kinh tế, trị bất ổn, tệ nạn xã hội tràn lan…đều nguyên nhân dẫn đến việc kìm hãm sản xuất, từ gây rủi ro doanh nghiệp nói chung rủi ro tín dụng ngân hàng nói riêng + Môi trường pháp lý: Nếu nhà nƣớc xây dựng hành lang pháp lý chặt chẽ có hiệu lực làm mạnh hoá quan hệ kinh tế tổ chức kinh tế với nhƣ tổ chức kinh tế với ngân hàng Ngƣợc lại, hệ thống pháp lý lỏng lẻo tạo nhiều kẽ hở, gây nên tình trạng mánh khoé, lừa đảo gây thiệt hại lẫn nhau; từ ảnh hƣởng đến khả toán ngân hàng, chí trực tiếp lừa đảo chiếm dụng vốn ngân hàng + Môi trường quốc tế: Xu hƣớng hội nhập kinh tế khu vực quốc tế ảnh hƣởng lớn đến kinh doanh kinh tế Một mặt tạo điều kiện giao lƣu kinh tế, tăng hiệu kinh tế xã hội đất nƣớc, nhƣng mặt khác lại tạo sức cạnh tranh khốc liệt Nếu doanh nghiệp làm ăn hiệu bị phá sản gây ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng Ngân hàng Quan hệ kinh tế mở rộng nƣớc tạo ràng buộc kinh tế, tiềm ẩn rủi ro mang tính hệ thống Cuộc khủng hoảng tài toàn cầu vừa qua chứng điển hình Nó dẫn đến phá sản hàng ngàn Ngân hàng nƣớc mà hậu dƣ âm đến tận hôm  Rủi ro nguyên nhân từ phía khách hàng vay + Sử dụng vốn sai mục đích, thiện chí việc trả nợ vay: Đa số doanh nghiệp vay vốn ngân hàng có phƣơng án kinh doanh cụ thể, khả thi Số lƣợng doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt tài sản không nhiều Tuy nhiên, vụ việc phát sinh lại nặng nề, liên quan đến uy tín cán bộ, làm ảnh hƣởng xấu đến doanh nghiệp khác + Khả quản lý kinh doanh kém: Khi doanh nghiệp vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh, đa phần tập trung vốn đầu tƣ vào tài sản vật chất doanh nghiệp mạnh dạn đổi cung cách quản lý, đầu tƣ cho máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế toán theo chuẩn mực Quy mô kinh doanh phình to so với tƣ quản lý nguyên nhân dẫn đến phá sản phƣơng án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ phải thành công thực tế + Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch: Quy mô tài sản, nguồn vốn nhỏ bé, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao đặc điểm chung hầu hết doanh nghiệp Ngoài ra, thói quen ghi chép đầy đủ, xác, rõ ràng sổ sách kế toán chƣa đƣợc doanh nghiệp tuân thủ nghiêm chỉnh trung thực Do vậy, sổ sách kế toán mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng nhiều mang tính chất hình thức thực chất Khi cán ngân hàng lập phân tích tài doanh nghiệp dựa số liệu doanh nghiệp cung cấp, thƣờng thiếu tính thực tế xác thực Đây nguyên nhân ngân hàng xem nặng phần tài sản chấp nhƣ chỗ dựa cuối để phòng chống rủi ro tín dụng  Rủi ro nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay + Lỏng lẻo công tác kiểm tra nội ngân hàng: Kiểm tra nội có điểm mạnh tra Ngân hàng nhà nƣớc tính thời gian nhanh chóng, kịp thời vừa phát sinh vấn đề tính sâu sát ngƣời kiểm tra viên, việc kiểm tra đƣợc thực thƣờng xuyên với công việc kinh doanh Nhƣng có lúc, có nơi công việc kiểm tra nội Ngân hàng hầu nhƣ tồn hình thức Kiểm tra nội cần phải đƣợc xem nhƣ hệ thống “phanh” cỗ xe tín dụng Cỗ xe lao với vận tốc lớn hệ thống phải an toàn, hiệu tránh cho cỗ xe khỏi vào ngã rẽ rủi ro vốn luôn tồn thƣờng trực đƣờng tới + Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chuyên môn nghiệp vụ: Đạo đức cán yếu tố tối quan trọng để giải vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng Một cán lực có thể bồi dƣỡng thêm, nhƣng cán tha hoá đạo đức mà lại giỏi mặt nghiệp vụ nguy hiểm đƣợc bố trí công tác tín dụng TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tiếng Việt Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu, 2011 Tài liệu quản lý tín dụng, Bộ máy xử lý rủi ro, Quy định xử lý nợ, Chính sách tín dụng, Quy định xếp hạng tín dụng, Quy chế xử lý rủi ro, Phân loại TSBD năm 2010 Hà Nội, tháng 01 năm 2011 Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu, 2011.Báo cáo tài chính, Báo cáo tín dụng, Báo cáo Tổng giám đốc năm 2010 Hà Nội, tháng 01 năm 2011 Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu, 2012 Tài liệu quản lý tín dụng, Bộ máy xử lý rủi ro, Quy định xử lý nợ, Chính sách tín dụng, Quy định xếp hạng tín dụng, Quy chế xử lý rủi ro, Phân loại TSBD năm 2011 Hà Nội, tháng 01 năm 2012 Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu, 2012.Báo cáo tài chính, Báo cáo tín dụng, Báo cáo Tổng giám đốc năm 2011 Hà Nội, tháng 01 năm 2012 Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu, 2013 Tài liệu quản lý tín dụng, Bộ máy xử lý rủi ro, Quy định xử lý nợ, Chính sách tín dụng, Quy định xếp hạng tín dụng, Quy chế xử lý rủi ro, Phân loại TSBD năm 2012 Hà Nội, tháng 01 năm 2013 Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu, 2013.Báo cáo tài chính, Báo cáo tín dụng, Báo cáo Tổng giám đốc năm 2012 Hà Nội, tháng 01 năm 2013 Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu, 2014 Tài liệu quản lý tín dụng, Bộ máy xử lý rủi ro, Quy định xử lý nợ, Chính sách tín dụng, Quy định xếp hạng tín dụng, Quy chế xử lý rủi ro, Phân loại TSBD năm 2013 Hà Nội, tháng 01 năm 2014 Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu, 2014.Báo cáo tài chính, Báo cáo tín dụng, Báo cáo Tổng giám đốc năm 2013 Hà Nội, tháng 01 năm 2014 Đinh Xuân Hạng, 2005 Giáo trình Lý thuyết tiền tệ Hà Nội: NXB Tài 10 Nguyễn Minh Kiều, 2009 Quản trị rủi ro tài Hà Nội: NXB Thống kê 11 Nguyễn Minh Kiều, 2011 Ngiệp vụ Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài 10 12 Phan Đức Quang, 2006 Kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay NHTM trình hội nhập kinh tế Tạp chí ngân hàng, số 11, tháng 13 Quốc hội nƣớc Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, 2010 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Luật sửa đổi bổ sung, 2003,2005 14 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD (ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN Việt Nam) 15 Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD (ban hành kèm theo Quyết định số 457/2003/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 Thống đốc NHNN Việt Nam) 16 Đào Minh Phúc, 2006 Một số mô hình xếp hạng tín dụng khách hàng, giải pháp giảm thiểu nợ xấu Hà nội:Tạp chí ngân hàng, số 4, trang 17 Peter Rose, 2003 Quản trị ngân hàng Thương mại Hà Nội: NXB Hà Nội 18 Nguyễn Hữu Tài, 2002 Giáo trình Lý thuyết tài tiền tệ Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế quốc dân 19 Trần Văn Thái, 2005 Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Cần Thơ: NXB Đại học Cần thơ 20 Nguyễn Thị Thu Thuỷ, 2006 Rủi ro biện pháp hạn chế rủi ro NHTM nƣớc ta Tạp chí ngân hàng, số 15, trang 10 21 Nguyễn Văn Tiến, 2002 Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 22 Nguyễn Văn Tiến, 2005 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê B Tiế ng Anh 23 Anthony Saunders and Marcia Millon Cornett, 2009 Financial Institutions Manamgement New York: McGraw-Hill 11 [...]... chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Lý luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Tín dụng ngân hàng và rủi ro tín dụng Ngân hàng 1.1.1.1 Bản chất của tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng là việc ngân hàng cấp cho khách hàng một... quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng, tác giả chọn đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình” cho luận văn thạc sỹ * Câu hỏi nghiên cứu: Đề tài tập trung vào nghiên cứu những vấn đề nhƣ sau: + Lý luận cơ bản về công tác quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thƣơng mại ra sao? + Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng. .. thậm chí có thể dẫn tới sụp đổ hệ thống ngân hàng Đó là lý do khiến cho việc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng có một tầm quan trọng đặc biệt 1.1.1.2 Một số vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng a Một số vấn đề về rủi ro tín dụng  Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất mà ngân hàng phải chịu do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả... trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình thế nào? + Làm thế nào để cải thiện nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình? + Cần đề xuất gì với chính phủ và các cơ quan quản lý nhà nƣớc để cải thiện và nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình? 4 2 Mục đích... nâng cao chất lƣợng, hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng 3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Công tác quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình - Phạm vi nghiên cứu: Đề tài giới hạn phạm vi nghiên cứu là: tập trung nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình trong giai đoạn 2010 – 2013 4... 2011 3 Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu, 2012 Tài liệu quản lý tín dụng, Bộ máy xử lý rủi ro, Quy định xử lý nợ, Chính sách tín dụng, Quy định về xếp hạng tín dụng, Quy chế xử lý rủi ro, Phân loại TSBD năm 2011 Hà Nội, tháng 01 năm 2012 4 Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu, 2012.Báo cáo tài chính, Báo cáo tín dụng, Báo cáo Tổng giám đốc năm 2011 Hà Nội, tháng 01 năm 2012 5 Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu, ... phù hợp nhằm nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu - chi nhánh Ba Đình trong giai đoạn tới 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu - Hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về quản trị rủi ro tín dụng, trong đó cố gắng tiếp cận tới những vấn đề hiện đại nhƣ các mô hình định tính, định lƣợng trong đánh giá rủi ro tín dụng, phƣơng pháp quản trị rủi ro tín dụng ở cấp độ danh mục khoản vay... những yêu cầu về an toàn vốn của Basel 2,.v.v - Áp dụng khung lý thuyết đã đƣợc xây dựng để phân tích và đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi nhánh Ba Đình, phân tích quy trình, hiệu quả của công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng này, tìm ra những nguyên nhân của các vấn đề đang tồn tại - Đề xuất các giải pháp cho Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu – chi... quản lý tín dụng, Bộ máy xử lý rủi ro, Quy định xử lý nợ, Chính sách tín dụng, Quy định về xếp hạng tín dụng, Quy chế xử lý rủi ro, Phân loại TSBD năm 2012 Hà Nội, tháng 01 năm 2013 6 Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu, 2013.Báo cáo tài chính, Báo cáo tín dụng, Báo cáo Tổng giám đốc năm 2012 Hà Nội, tháng 01 năm 2013 7 Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu, 2014 Tài liệu quản lý tín dụng, Bộ máy xử lý rủi ro, ... hiểm khi đƣợc bố trí trong công tác tín dụng TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tiếng Việt 1 Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu, 2011 Tài liệu quản lý tín dụng, Bộ máy xử lý rủi ro, Quy định xử lý nợ, Chính sách tín dụng, Quy định về xếp hạng tín dụng, Quy chế xử lý rủi ro, Phân loại TSBD năm 2010 Hà Nội, tháng 01 năm 2011 2 Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu, 2011.Báo cáo tài chính, Báo cáo tín dụng, Báo cáo Tổng giám