QUẢN TRỊ rủi RO tín DỤNG tại QUỸ đầu tư PHÁT TRIỂN và bảo LÃNH tín DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ và vừa TỈNH THỪA THIÊN HUẾ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ …………/………… ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN THỤY VY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VÀ BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TỈNH THỪA THIÊN HUẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG THỪA THIÊN HUẾ - NĂM 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN THỤY VY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VÀ BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TỈNH THỪA THIÊN HUẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRANG THỊ TUYẾT THỪA THIÊN HUẾ - NĂM 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài luận văn: “Quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế” cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Thừa Thiên Huế, ngày tháng Học viên Nguyễn Thụy Vy năm 2019 LỜI CẢM ƠN Với lòng kính trọng tri ân sâu sắc, trước tiên xin gửi lời cảm ơn chân thành đến quý Thầy, Cơ Cơ sở Học viện Hành khu vực miền Trung, Học viện Hành Quốc gia trang bị cho nhiều kiến thức quý báu suốt thời gian qua Đặc biệt, xin chân thành cảm ơn PGS.TS Trang Thị Tuyết hết lòng giúp đỡ, hướng dẫn tận tình từ lúc định hướng chọn đề tài q trình hồn thiện nghiên cứu Cơ động viên tạo điều kiện thuận lợi để giúp tơi hồn thành luận văn Tôi xin cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế quan tâm giúp đỡ, cung cấp nhiều số liệu, chia sẻ nhiều kinh nghiệm thực tế để giúp tơi hồn thành nghiên cứu Trân trọng! Học viên Nguyễn Thụy Vy MỤC LỤC Trang bìa Lời cam đoan Lời cảm ơn Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng biểu, biểu đồ, sơ đồ MỞ ĐẦU Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐỊA PHƯƠNG 1.1 Lý luận rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển địa phương 1.1.1 Định nghĩa rủi ro tín dụng 1.1.2 Các phận rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 10 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng 13 1.1.5 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 14 1.2 Lý luận quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển địa phương 17 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.3 Các mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 19 1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 20 1.2.6 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng 31 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới 34 1.3.1 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp trích lập dự phịng 34 1.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng theo nguyên tắc tín dụng thận trọng 35 1.3.3 Quản trị rủi ro tín dụng hạn mức cho vay 35 1.3.4 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp kiểm tra, giám sát 36 Kết luận chương 36 Chương QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VÀ BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TỈNH THỪA THIÊN HUẾ 37 2.1 Khái quát Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế 37 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 37 2.1.2 Kết hoạt động 42 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế 47 2.2.1 Tình hình cho vay 47 2.2.2 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay, theo thành phần kinh tế, theo lĩnh vực cho vay 51 2.2.3 Tình hình nợ q hạn, nợ xấu, trích lập dự phòng rủi ro 54 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế 55 2.3.1 Cơ cấu tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng 55 2.3.2 Chính sách tín dụng sách quản trị rủi ro tín dụng 57 2.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 62 2.4 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế 75 2.4.1 Kết đạt 75 2.4.2 Những hạn chế cần khắc phục 78 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 80 Kết luận chương 83 Chương PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VÀ BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TỈNH THỪA THIÊN HUẾ 84 3.1 Phương hướng hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế 84 3.1.1 Mục tiêu 84 3.1.2 Quan điểm 84 3.1.3 Phương hướng 85 3.2 Giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế 85 3.2.1 Nhóm giải pháp hồn thiện cấu tổ chức, máy nhân quản trị rủi ro tín dụng 85 3.2.2 Nhóm giải pháp hồn thiện chế, sách quản trị rủi ro tín dụng 89 3.2.3 Nhóm giải pháp hồn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng 92 3.2.4 Nhóm giải pháp tăng cường sở vật chất quản trị rủi ro 97 3.2.5 Nhóm giải pháp hồn thiện hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng 98 3.2.6 Nhóm giải pháp hỗ trợ lực phịng chống rủi ro cho khách hàng 100 Kết luận chương 101 KẾT LUẬN 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt Giải thích CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa HUEDCF Quỹ Đầu tư Phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế KH Khách hàng TCTD Tổ chức tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Mơ hình xếp hạng Cơng ty Moody’s Standard & Poor’s 28 Bảng 2.1: Vốn hoạt động HUEDCGF giai đoạn 2016-2018 43 Bảng 2.2: Kết hoạt động HUEDCGF giai đoạn 2016-2018 45 Bảng 2.3: Kết hoạt động nhận ủy thác HUEDCGF 46 giai đoạn 2016-2018 46 Bảng 2.4: Tình hình cho vay đầu tư HUEDCGF giai đoạn 2016-2018 48 Bảng 2.5: Tình hình thu hút vốn đầu tư xã hội HUEDCGF 49 giai đoạn 2016-2018 49 Bảng 2.6: Cơ cấu cho vay đầu tư theo ngành kinh tế HUEDCGF 51 giai đoạn 2016-2018 51 Bảng 2.7: Tình hình cho vay đầu tư theo thành phần kinh tế HUEDCGF giai đoạn 2016-2018 53 Bảng 2.8: Tình hình cho vay đầu tư theo địa bàn HUEDCGF 54 giai đoạn 2016-2018 54 Bảng 2.9: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro HUEDCGF 54 giai đoạn 2016-2018 54 Bảng 2.10: Danh mục lĩnh vực đầu tư kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội HUEDCGF thực cho vay đầu tư 58 Bảng 2.11: Hạn mức cho vay HUEDCGF 59 Bảng 2.12: Bảng lãi suất cho vay cụ thể HUEDCGF từ tháng 8/2017 đến 61 Bảng 2.13: Tỷ lệ giá trị tài sản bảo đảm theo xếp hạng tín dụng HUEDCGF 62 Bảng 2.14: Thẩm định lực khách hàng HUEDCGF 64 Bảng 2.15: Các nhóm tiêu tài phân tích tình hình tài khách hàng HUEDCGF 65 Bảng 2.16: Phân tích đánh giá dự án đầu tư khách hàng HUEDCGF 67 Bảng 2.17: Bảng phân loại khách hàng theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội HUEDCGF 70 Bảng 2.18: Tổng hợp kết phân loại khách hàng có quan hệ tín dụng theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội HUEDCGF 72 Bảng 3.1: Hệ số rủi ro số tài sản bảo đảm HUEDCGF (đề xuất) 90 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng vốn cho vay HUEDCGF giai đoạn 2016-2018 51 Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức HUEDCGF 41 Sơ đồ 2.2: Mô hình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng HUEDCGF 68 Sơ đồ 3.1: Bộ máy quản trị rủi ro tín dụng HUEDCGF (đề xuất) 86 ... Chương QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VÀ BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TỈNH THỪA THIÊN HUẾ 2.1 Khái quát Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp. .. tiễn quản trị rủi ro tín dụng Quỹ đầu tư phát triển địa phương Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế. .. tác quản trị rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Thừa Thiên Huế Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA QUỸ