HOÀN THIỆN CÔNG tác QUẢN lý rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NHA TRANG

i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG TRAÀN ÑÌNH TRUNG HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUAÛN LYÙ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NHA TRANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Nha Trang, tháng 08 năm 2012. ii BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG TRAÀN ÑÌNH TRUNG HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUAÛN LYÙ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NHA TRANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành : Kinh Tế Mã số : 60.34.05 Người hướng dẫn khoa học : TS. PHAN THÒ DUNG Nha Trang, tháng 08 năm 2012. iii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, tư liệu trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực. Quá trình điều tra thống kê nghiêm túc, kết quả trung thực khách quan. Toàn bộ nội dung chưa công bố trong bất cư công trình nghiên cứu tương tự nào khác. Tác giả luận văn Trần Đình Trung iv LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Luận văn này Trước hết tôi xin bày tỏ sự biết ơn sâu sắc đến TS Phan Thị Dung đã định hướng ý tưởng nghiên cứu, tận tình hướng dẫn, truyền đạt kinh nghiệm, sửa luận văn và động viên tôi trong suốt quá trình thực hiện đề tài để hoàn thành cuốn luận văn này. Đồng thời, tôi cũng gửi xin cảm ơn quý Thầy Cô trong hội đồng bảo vệ đề tài thạc sĩ đã có những ý kiến đóng góp, lời khuyên quý báu để công trình nghiên cứu được hoàn thành có chất lượng. Xin gửi lời cảm ơn quý anh chị em đồng nghiệp của ngân hàng TMCP Ngoại Thương VN – chi nhánh Nha Trang và các ngân hàng khác đã nhiệt tình giúp đỡ, tạo mọi điều kiện thuận lợi trong suốt thời gian tôi thực hiện đề tài. Cuối cùng, tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc nhất của bản thân đến gia đình vì tình yêu thương, đã luôn ở bên cạnh động viên và ủng hộ trong suốt quá trình học cũng như thời gian tôi thực hiện đề tài. Với tấm lòng biết ơn sâu sắc, tôi xin chân thành cảm ơn tất cả mọi người đã dành cho tôi tình cảm quý báu này! Xin trân trọng cảm ơn! Nha Trang, tháng 07 năm 2012 Tác giả luận văn Trần Đình Trung v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv MỤC LỤC v DANH MỤC BẢNG viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ - SƠ ĐỒ ix DANH MỤC CÁC KÝ TỰ VIẾT TẮT x LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 5 1.1. Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng 5 1.1.1. Tín dụng 5 1.1.2. Rủi ro tín dụng 6 1.2. Quản trị rủi ro tín dụng 20 1.2.1. Khái niệm và mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 20 1.2.2. Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 21 1.2.3. Nội dung của quản trị rủi ro tín dụng 22 1.3. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ở các nước 25 1.3.1. Kinh nghiệm của các ngân hàng Thái Lan trong việc quản trị rủi ro tín dụng 25 1.3.2. Ki nh nghiệm quản lý rủi ro của Ngân hàng Ngoại hối hàn Quốc 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NHA TRANG 28 2.1. Tổng quan về ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – CN Nha Trang 28 vi 2.1.1. Hệ thống ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 28 2.1.2. Tổng quan về ngân hàng TMCP Ngoại Thương VN - Chi nhánh Nha Trang 29 2.1.3 Đặc điểm kinh tế xã hội của tỉnh Khánh Hòa ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của Vietcombank-CN Nha Trang 35 2.1.4. Khái qt về kết quả hoạt động kinh doanh của Vietcombank-chi nhánh Nha Trang trong thời gian qua 37 2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại VIETCOMBANK- chi nhánh Nha Trang 47 2.2.1. Các biểu hiện của rủi ro tín dụng 47 2.2.2. Cơng tác quản lý rủi ro tại Vietcombank-chi nhánh Nha Trang 51 2.3. Phân tích các ngun nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng tại VIETCOMBANK – chi nhánh Nha Trang trong thời gian qua 83 2.3.1. Ngun nhân khách quan 83 2.3.2. Ngun nhân chủ quan từ phía Vietcombank - chi nhánh Nha Trang 86 2.3.3. Ngun nhân khách quan từ phía khách hàng vay vốn 92 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 99 3.1. Định hướng phát triển hoạt động tín dụng của Ngân hàng giai đoạn 2010-2015 99 3.2. Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank-CN Nha Trang 101 3.2.1. Hồn thiện cơng tác hoạch định chiến lược hoạt động tín dụng 101 3.2.2. Hồn thiện quy trình thẩm định tín dụng 103 3.2.3. Xây dựng hệ thống thanh tra, giám sát các mặt hoạt động của ngân hàng theo tiêu chuẩn thơng lệ quốc tế 107 3.2.4. Hồn thiện mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng 108 vii 3.2.5. Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng 111 3.2.6. Các giải pháp khác 113 3.3. Một số kiến nghị đối với Chính Phủ và các cơ quan ngang bộ (Ngân hàng Nhà Nước, Bộ Tài Chính, Bộ Tài Nguyên và Môi Trường, ) 117 3.3.1. Về phía Chính Phủ 117 3.3.2. Các vấn đề liên quan đến văn bản luật 118 3.3.3. Các vấn đề liên quan đến thông tin tín dụng 119 3.3.4. Các vấn đề liên quan đến tài sản bảo đảm 122 3.3.5. Xây dựng hệ thống các chỉ tiêu xếp loại, đánh giá khách hàng thống nhất cho các TCTD 123 KẾT LUẬN 124 TÀI LIỆU THAM KHẢO 126 PHỤ LỤC 127 viii DANH MỤC BẢNG Bảng 1. Kết quả hoạt động doanh của Vietcombank-CN Nha Trang 37 Bảng 2. Tình hình huy động vốn ở Vietcombank-CN Nha Trang 39 Bảng 3. Tình hình dư nợ vay tại Vietcombank- chi nhánh Nha Trang 41 Bảng 4. Tình hình sử dụng nguồn vốn tại Vietcombank- CN Nha Trang 46 Bảng 5. Tình hình phân loại nợ và trích lập DPRR tại Vietcombank-CN Nha Trang. 48 Bảng 6. Kết quả khảo sát nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 95 Bảng 7. Kết quả khảo sát giải pháp hoàn thiện công tác QTRR tín dụng 116 ix DANH MỤC BIỂU ĐỒ - SƠ ĐỒ Sơ đồ 1. Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM 23 Biểu đồ 1. Tình hình huy động vốn và sử dụng vốn của Vietcombank- CN Nha Trang 46 Biểu đồ 2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 96 Biểu đồ 3. Giải phát hoàn thiện công tác QTRR tín dụng 117 x DANH MỤC CÁC KÝ TỰ VIẾT TẮT 1. DNNN Doanh nghiệp nhà nước 2. DNTN Doanh nghiệp tư nhân 3. QD Quốc doanh 4. QTRR Quản trị rủi ro 5. NHTM Ngân hàng Thương mại 6. NHNN Ngân hàng Nhà Nước 7. NHNT NT Ngân hàng ngoại thương Nha Trang 8. NQD Ngoài quốc doanh 9. NQH Nợ quá hạn 10. TCTD Tổ chức tín dụng 11. TSBĐ Tài sản bảo đảm 13. TSCĐ Tài sản cố định [...]... Chương 1 : Rủi ro tín dụng trong hoạt động của các NHTM - Chương 2: Thực trạng về hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Vietcombank - chi nhánh Nha Trang - Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietcombank - chi nhánh Nha Trang 4 CHƯƠNG 1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1.1 TÍN DỤNG a Khái niệm Tín dụng ngân hàng là... rủi ro tín dụng Đó cũng là lý do tqác giả chọn đề tài “Hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam- Chi nhánh Nha Trang 2 Mục tiêu của đề tài Đề tài nghiên cứu hướng đến các mục tiêu: - Góp phần làm rõ hơn các lý luận về hoạt động tín dụng và rủi ro trong hoạt động tín dụng 2 - Phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank- chi nhánh Nha. .. nhánh Nha Trang - Trên cơ sở lý luận, phân tích thực trạng và ngun nhân đề tài nêu ra một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank - chi nhánh Nha Trang 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài - Đối tượng nghiên cứu của đề tài: Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng - Phạm vi nghiên cứu: tác giả nghiên cứu rủi ro tín dụng và cơng tác quản lý rủi ro tín dụng qua các... xếp hạng tín dụng Rủi ro tín dụng Xây dựng các chính sách và quy trình tín dụng Trách nhiệm cá nhân đối với chất lượng tín dụng Giám sát và kiểm tra quy trình tín dụng Cơ cấu tổ chức quản trị tín dụng Sơ đồ 1 Nội dung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM 1.2.3.1 Hoạch định chi n lược hoạt động tín dụng Hoạch định chi n lược hoạt động tín dụng là việc đề ra các mục tiêu trong hoạt động tín dụng nhằm... vậy, tín dụng ln được đánh giá là một trong các loại nghiệp vụ ngân hàng phức tạp và có độ rủi ro cao, và vấn đề quản lý rủi ro tín dụng là vấn đề ln được các NHTM Việt Nam quan tâm hàng đầu, nhất là hiện nay khi Việt Nam đang trong giai đoạn đầu của q trình hội nhập vào Tổ chức thương mại thế giới (WTO) Do đó, rủi ro tín dụng luôn mang tính thời sự và những giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng là... dụng Áp dụng sổ tay tín dụng được viết rất cơng phu, rõ ràng, dễ áp dụng; có chính sách cho vay riêng đối với bất động sản là lĩnh vực có rủi ro rất cao 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro của Ngân hàng Ngoại hối hàn Quốc ( Korea Exchange Bank – KEB) Chương trình quản trò rủi ro bao gồm 4 yếu tố: Xác đònh hạn mức rủ i ro, đánh giá rủi ro, theo dõi rủi ro, quy trình quản lý rủi ro tín dụng KEB quản lý hạn... trách nhiệm cao 1.1.2.2 Đặc điểm của rủi ro tín dụng a Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp Tính chất đa dạng và phức tạp của rủi ro tín dụng biểu hiện ở sự đa dạng và phức tạp của các ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, cũng như các hậu quả do rủi ro tín dụng gây ra Nhận thức và vận dụng đặc điểm này, khi thực hiện phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cần áp dụng đồng bộ nhiều biện pháp, khơng... ứng của ngân hàng đối với rủi ro và thái độ sẵn sàng chấp nhận các rủi ro Chi n lược hoạt động tín dụng cần được hoạch định định kỳ, phù hợp với mức độ rủi ro từng thời kỳ và phải được phổ biến đến từng nhân viên ngân hàng Thơng thường việc hoạch định chi n lược hoạt động tín dụng được xây dựng bởi bộ phận quản lý rủi ro tín dụng 1.2.3.2 Xác định rủi ro hiện có và rủi ro tiềm tàng Xác định rủi ro được... chung và hệ thống ngân hàng nói riêng Chính vì vậy, đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng phải hết sức thận trọng và có những biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm và mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng là q trình xây dựng và thực thi các chi n lược, chính sách quản lý, kinh doanh tín dụng, tăng cường... định: quản trị rủi ro là nghiệp vụ chủ đạo và là thước đo năng lực “sống còn” của một NHTM” 1.2.3 Nội dung của quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng bao gồm những cơng tác chủ yếu mà NHTM phải tiến hành nhằm bảo đảm chất lượng của q trình quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng được tốt nhất 22 Hoạch định chi n lược Xác định rủi ro hiện có và rủi ro tiềm ẩn Hệ thống tín điểm . Trang. - Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietcombank - chi nhánh Nha Trang. 5 CHƯƠNG 1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG. 1 CHƯƠNG 1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 5 1.1. Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng 5 1.1.1. Tín dụng 5 1.1.2. Rủi ro tín dụng 6 1.2. Quản trị rủi ro tín dụng 20 1.2.1 DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NHA TRANG 28 2.1. Tổng quan về ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – CN Nha Trang 28 vi 2.1.1. Hệ thống ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt