ĐẨY MẠNH tín DỤNG tài TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CHO các DOANH NGHIỆP vừa và NHỎ tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NHA TRANG

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG  NGUYỄN THỊ KHÁNH ĐẨY MẠNH TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CHO CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NHA TRANG LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60 34 05 Cán bộ hướng dẫn : TS. NGUYỄN THỊ TRÂM ANH Nha Trang - 2012 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế “Đẩy mạnh tín dụng tài trợ XNK cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi Nhánh Nha Trang ” là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, thông tin được sử dụng trong luận văn này là trung thực. Nha Trang, tháng 11 năm 2012 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Khánh ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc nhất đến gia đình với tình yêu thương đã luôn ở bên cạnh động viên và ủng hộ tôi trong suốt quá trình học cũng như thời gian tôi thực hiện đề tài. Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến: Ban Giám hiệu, Khoa Kinh tế, Phòng Đào tạo Đại học và Sau Đại học - Trường Đại học Nha Trang đã tạo điều kiện cho tôi trong suốt khoá học cao học. Đặc biệt, tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Tiến sĩ Nguyễn Thị Trâm Anh, người đã tận tình hướng dẫn, truyền đạt kinh nghiệm, sửa luận văn và động viên tôi trong suốt quá trình thực hiện để hoàn thành luận văn này. Xin gửi lời cảm ơn đến anh chị em đồng nghiệp của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương VN – Chi nhánh Nha Trang đã nhiệt tình giúp đỡ, tạo mọi điều kiện thuận lợi trong suốt thời gian tôi thực hiện đề tài. Trân trọng. Nha Trang, tháng 11 năm 2012 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Khánh iii MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii PHẦN MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 5 LÝ LUẬN TÍN DỤNG TÀI TRỢ XNK ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5 1.1 Cơ sở lý luận về DNVVN 5 1.1.1 Tiêu chí xác định DNVVN 5 1.1.2 Đặc điểm và vai trò của DNVVN ở Việt Nam 7 1.2 Khái niệm tín dụng tài trợ XNK 10 1.3 Nội dung tín dụng tài trợ XNK tại các Ngân hàng thương mại 11 1.3.1 Tài trợ xuất khẩu 11 1.3.2 Tài trợ nhập khẩu 15 1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tài trợ XNK 18 1.4.1 Các yếu tố khách quan 18 1.4.2 Các yếu tố chủ quan 20 1.5 Rủi ro trong hoạt động tín dụng tài trợ XNK của các NHTM 22 1.5.1 Rủi ro trong hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu 22 1.5.2 Rủi ro trong hoạt động tín dụng tài trợ nhập khẩu 24 1.5.3 Một số rủi ro khác trong quá trình tín dụng tài trợ XNK 25 1.6 Bài học kinh nghiệm từ những rủi ro trong hoạt động tín dụng tài trợ XNK của các ngân hàng hiện đại trên thế giới. 28 1.6.1 Rủi ro từ việc bắt lỗi chứng từ không đúng (Phụ lục01) 29 1.6.2 Rủi ro đạo đức của người mua hàng (Phụ lục 1) 29 1.6.3 Rủi ro do L/C không qui định rõ ràng điều khoản thanh toán (Phụ lục 2) 30 1.6.4. Rủi ro từ việc xuất trình chứng từ không phù hợp (Phụ lục 3) 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 32 iv CHƯƠNG 2 - THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XNK CHO CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VN - CN NHA TRANG. 33 2.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương VN - Chi nhánh Nha Trang 33 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 33 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương VN - Chi Nhánh Nha Trang 33 2.1.3 Kết quả hoạt động của VCB Nha Trang giai đoạn 2008 - 2011 35 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại VCB Nha Trang giai đoạn 2008-2011 43 2.2.1 Hoạt động tài trợ XNK tại VCB Nha trang 43 2.2.2 Tỷ trọng doanh số cho vay tài trợ XNK tại VCB Nha Trang 2008 - 2011 44 2.2.3 Về cơ cấu thành phần kinh tế cho vay XNK 46 2.2.4 Một số qui định về tài trợ XNK tại VCB Nha trang 47 2.2.5 Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu của VCB Nha Trang 2008- 2011 49 2.2.6 Phân tích hoạt động tài trợ nhập khẩu tại VCB Nha Trang 2008-2011 52 2.3 Đánh giá kết quả khảo sát nhu cầu tài trợ XNK của các DNVVN hoạt động trong lĩnh vực XNK tại VCB Nha Trang 53 2.3.1 Nhu cầu sản phẩm tài trợ XNK của DNVVN tại VCB Nha trang 54 2.3.2 Ngân hàng được DNVVN lựa chọn để cấp tín dụng tài trợ XNK 55 2.3.3 Các kênh thông tin hỗ trợ doanh nghiệp lựa chọn hình thức tài trợ vốn 57 2.3.4 Những khó khăn của DNVVN khi quan hệ tín dụng với VCB Nha trang 57 2.3.5 Những nguyên nhân khiến ngân hàng từ chối cho vay các DNVVN 59 2.3.6 Mong muốn của DNVVN nhận được sự tư vấn trong hoạt động XNK từ phía Ngân hàng 59 2.3.7 Đánh giá của DNVVN về thời gian xử lý nghiệp vụ tín dụng tài trợ XNK của VCB Nha Trang 60 2.3.8 Đánh giá của DNVVN về thái độ phục vụ của CBKH đối với doanh nghiệp 61 2.4 Rủi ro trong hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại VCB Nha Trang 61 2.4.1 Rủi ro trong hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu tại VCB Nha Trang 62 2.4.2 Rủi ro trong hoạt động tín dụng tài trợ nhập khẩu tại VCB Nha Trang 65 2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại VCB Nha trang 67 2.5.1 Các yếu tố khách quan 67 v 2.5.2 Các yếu tố chủ quan 69 2.6 Đánh giá hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại VCB Nha Trang 71 2.6.1 Những kết quả đạt được 71 2.6.2 Những mặt hạn chế trong hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại VCB Nha Trang 72 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 80 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XNK ĐỐI VỚI CÁC DNVVN TẠI VCB NHA TRANG 81 3.1. Định hướng phát triển hoạt động tín dụng của VCB Nha Trang 81 3.2 Một số giải pháp đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ XNK đối với các DNVVN tại VCB Nha Trang 82 3.2.1 Tăng cường công tác huy động vốn ngoại tệ để tăng khả năng cung ứng nguồn vốn tín dụng cho vay ngoại tệ 82 3.2.2 Xây dựng đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng và thanh toán quốc tế có trình độ năng lực và tính chuyên nghiệp cao 83 3.2.3 Tăng cường kiểm soát rủi ro trong hoạt động tín dụng tài trợ XNK 84 3.2.4 Bảo đảm mối quan hệ chặt chẽ giữa ngân hàng với các cơ quan cung ứng dịch vụ hỗ trợ xuất khẩu như tổ chức bảo hiểm, Phòng thương mại công nghiệp, hãng tàu 85 3.2.5 Đẩy mạnh tiếp thị cho vay các DNVVN có hoạt động XNK 86 3.2.6 Đẩy nhanh thời gian xử lý hồ sơ vay vốn, tác nghiệp giải ngân, cải tiến thủ tục hồ sơ đơn giản nhưng vẫn tuân thủ qui định của Ngân hàng 86 3.2.7 Thực hiện tốt chính sách khách hàng 87 3.3 ĐỀ XUẤT – KIẾN NGHỊ 93 3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 93 3.3.2 Đối với các ngân hàng thương mại 95 3.3.3 Đối với ngân hàng nhà nước 95 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 96 KẾT LUẬN 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 PHỤ LỤC vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Tiếng Việt : DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ TMCP Thương mại cổ phần XNK XNK NHTM Ngân hàng thương mại VCB Vietcombank NHNN Ngân hàng Nhà nước DN Doanh nghiệp NHCK Ngân hàng chiết khấu NHPH Ngân hàng phát hành CBKH Cán bộ khách hàng Tiếng Anh : B/L (Bill of lading) Vận đơn đường biển L/C (Letter of Credit) Tín dụng thư TTR (Telegraphic Transfer) Chuyển tiền bằng điện vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Kết quả hoạt động huy động vốn của VCB Nha Trang 2008 – 2011 35 Bảng 2.2: Kết quả hoạt động tín dụng của VCB Nha Trang 2008 – 2011 37 Bảng 2.3: Nợ xấu/tổng dư nợ của VCB Nha Trang 2008 – 2011 39 Bảng 2.4: Kết quả hoạt động thanh toán XNK và kinh doanh ngoại tệ của VCB Nha Trang 2008-2011 39 Bảng 2.5: Kết quả hoạt động kinh doanh thẻ và ngân hàng điện tử của VCB Nha Trang 2008 – 2011 41 Bảng 2.6: Kết quả hoạt động kinh doanh của VCB Nha Trang 2008-2011 42 Bảng 2.7: Tình hình hoạt động cho vay XNK tại VCB Nha Trang 2008 -2011 43 Bảng 2.8: Tỷ trọng doanh số cho vay tài trợ XNK tại VCB Nha Trang 2008 – 2011 44 Bảng 2.9: Cơ cấu thành phần kinh tế cho vay XNK của VCB Nha Trang 2008 – 2011 46 Bảng 2.10: Doanh số cho vay xuất khẩu của VCB Nha Trang 2008 - 2011 50 Bảng 2.11: Doanh số chiết khấu chứng từ hàng xuất của VCB Nha Trang 2008 – 2011 51 Bảng 2.12 : Doanh số cho vay nhập khẩu của VCB Nha Trang 2008 - 2011 52 Bảng 2.13: Số lượng DNVVN tại Tỉnh Khánh Hòa và số lượng DNVVN vay vốn tại VCB Nha trang năm 2010 53 Bảng 2.14: Nhu cầu sử dụng sản phẩm tài trợ XNK của DNVVN tại VCB Nha Trang 54 Bảng 2.15: Kết quả khảo sát ngân hàng được DNVVN tại VCB Nha trang chọn để thực hiện tài trợ XNK 55 Bảng 2.16: Lý do DNVVN chọn các ngân hàng trên để giao dịch tín dụng XNK 56 Bảng 2.17: Kết quả khảo sát kênh thông tin hỗ trợ doanh nghiệp lựa chọn hình thức tài trợ vốn 57 Bảng 2.18 Kết quả khảo sát những khó khăn của DNVVN khi quan hệ tín dụng với VCB Nha trang 57 Bảng 2.19: Nguyên nhân Ngân hàng từ chối cấp tín dụng các DNVVN 59 Bảng 2.20: Kết quả khảo sát mong muốn của DNVVN nhận được các dịch vụ tư vấn từ phía VCB Nha trang 60 Bảng 2.21: Kết quả đánh giá của DNVVN về thời gian xử lý nghiệp vụ tín dụng tài trợ XNK của VCB Nha Trang 60 viii Bảng 2.22: Kết quả đánh giá của DNVVN về thái độ phục vụ của cán bộ khách hàng VCB Nha Trang đối với doanh nghiệp 61 Bảng 2.23: Tổng hợp Rủi ro – Nguyên nhân – Hậu quả trong hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại VCB Nha Trang 66 Bảng 2.24: Tổng hợp những điểm hạn chế trong hoạt động tín dụng tài trợ XNK của VCB Nha Trang 79 ix DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1 : Cơ cấu tổ chức của VCB Nha Trang 34 Biểu đồ 2.1: Doanh số cho vay XNK của VCB Nha Trang (2008-2011) 44 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tài trợ XNK tại VCB Nha Trang 2008-2011 45 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu tài trợ các thành phần kinh tế của VCB Nha Trang 2008-2011 47 Biểu đồ 2.4: Doanh số chiết khấu tại VCB Nha Trang 2008-2011 52 [...]... dụng tài trợ XNK và tác giả đã vận dụng lý thuyết về tín dụng tài trợ XNK cùng với 3 việc phân tích thực trạng tín dụng tài trợ XNK cho các DNVVN, trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ XNK đối với các DNVVN tại VCB Nha trang 3 Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa lý luận về tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại các Ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng hoạt động tín. .. niệm tín dụng tài trợ XNK 1.2.1 Tín dụng tài trợ xuất khẩu: là việc cung cấp cho vay vốn lưu động để giúp doanh nghiệp xuất khẩu thực hiện việc sản xuất, kinh doanh, chế biến hàng xuất khẩu Mục đích của tín dụng tài trợ xuất khẩu là đẩy mạnh sản xuất trong nước, khuyến khích xuất khẩu Đây còn là một kênh tái tạo ngoai tệ để phục vụ hoạt động nhập khẩu của ngân hàng [4] 1.2.2 Tín dụng tài trợ nhập khẩu: ... cung cấp các khoản vay (ngắn, trung, dài hạn) để giúp doanh nghiệp thực hiện nhập khẩu phục vụ sản xuất kinh doanh Mục đích của tín dụng tài trợ nhập khẩu là cho vay để giúp các doanh nghiệp nhập nguyên liệu, vật tư, hàng hoá, máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất [4] 11 1.3 Nội dung tín dụng tài trợ XNK tại các Ngân hàng thương mại 1.3.1 Tài trợ xuất khẩu Hiện nay để tài trợ xuất khẩu, các NHTM ở... giao hàng, thường được áp dụng trong trường hợp ngân hàng tài trợ vừa là ngân hàng thanh toán tiền hàng cho L/C xuất, nhà xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ xuất khẩu phù hợp với L/C xuất và được thanh toán tại ngân hàng Để giám sát và kiểm tra tình hình sử dụng số tiền tài trợ đúng mục đích, thông thường ngân hàng thực hiện tài trợ như sau: Khi tài trợ cho doanh nghiệp, ngân hàng yêu cầu nhà xuất khẩu. .. đẩy mạnh tín dụng tài trợ XNK tại ngân hàng, góp phần tăng lợi nhuận cho ngân hàng 7.2 Về mặt thực tiễn Đối với VCB Nha trang, sự cạnh tranh ngày càng gay gắt về thị phần tín dụng, thanh toán XNK giữa các ngân hàng trên địa bàn tỉnh Khánh hòa đã dẫn đến thị phần tín dụng bị chia sẻ rất nhiều Việc nghiên cứu đề tài về đẩy mạnh tín dụng tài trợ XNK đối với các DNVVN tại VCB Nha Trang nhằm giúp ngân hàng. .. tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại VCB Nha Trang giai đoạn 2008 - 2011 - Phân tích kết quả khảo sát nhu cầu tài trợ vốn của các DNVVN tại VCB Nha Trang, tập trung đến việc đánh giá của doanh nghiệp về chất lượng dịch vụ của ngân hàng và các nguyên nhân dẫn đến khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng của các DNVVN bị hạn chế - Đề xuất giải pháp đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu cho các. .. DNVVN tại VCB Nha Trang 6 Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận và tài liệu tham khảo, luận văn được trình bày gồm 03 chương: Chương 1: Lý luận tín dụng tài trợ XNK đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các NHTM Chương 2: Thực trạng về hoạt động tín dụng tài trợ XNK đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VCB Nha Trang giai đoạn 2008 - 2011 Chương 3: Giải pháp đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài. .. vay ngân hàng để thu mua hàng hóa, chế biến sản xuất hàng xuất khẩu Hàng hóa này sẽ là tài sản đảm bảo để tiếp tục nhận được sự tài trợ của ngân hàng và được nhập vào kho của ngân hàng, hoặc nhập vào kho do ngân hàng và nhà xuất khẩu thỏa thuận dưới sự giám sát của ngân hàng Chỉ khi nào có giấy Lệnh Giao hàng D/O (Delivery Order) của ngân hàng, chủ kho mới được quyền xuất hàng theo số lượng mà ngân hàng. .. động tín dụng của ngân hàng, từ đó đưa ra được những giải pháp để đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại VCB Nha Trang, đa dạng hóa danh mục cho vay, nhằm phân tán rủi ro tín dụng, góp phần tăng lợi nhuận cho ngân hàng Đối với các DNVVN: cung cấp nguồn vốn sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, giúp cho quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp được thực hiện liên tục Đồng thời, ngân hàng. .. tiền hàng [1] Do đó nhà xuất khẩu cần tiền có thể thương lượng bộ chứng từ để chi t khấu hoặc ứng trước tiền tại ngân hàng đã được chỉ định rõ trong L/C hoặc bất kỳ ngân hàng nào Để đảm bảo cho khoản tín dụng thu hồi nợ dễ dàng nhanh chóng, ngân hàng thương mại thường yêu cầu các L/C xuất của khách hàng phải được thông báo qua ngân hàng, ngân hàng tài trợ vừa là ngân hàng thông báo hoặc vừa là ngân hàng . tế. Xuất phát từ thực tiễn nêu trên, tôi đã chọn đề tài Đẩy mạnh tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Nha Trang . DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG  NGUYỄN THỊ KHÁNH ĐẨY MẠNH TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CHO CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI. lý luận về tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại các Ngân hàng thương mại. - Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại VCB Nha Trang giai đoạn 2008 - 2011. - Phân tích