Bình luận, đánh giá thực trạng quy định pháp luật về điều kiện kinh doanh ở Việt Nam nói chung và các tổ chức tín dụng nói riêng. Các đề xuất, kiến nghị của nhóm

MỤC LỤC Nội dung Trang LỜI MỞ ĐẦU 1 A. BÌNH LUẬN, ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH Ở VIỆT NAM – ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ 2 I. NHỮNG QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH Ở VIỆT NAM NÓI CHUNG 2 1.1. Các văn bản quy phạm pháp luật về thành lập và đăng ký doanh nghiệp 2 1.2. Các khái niệm 2 1.2.1. Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp 2 1.2.2. Vốn điều lệ 2 1.3. Điều kiện kinh doanh của doanh nghiệp 2 1.3.1. Giấy phép kinh doanh (GPKD) 3 1.3.2. Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh 3 1.3.3. Chứng chỉ hành nghề 4 1.3.4. Vốn pháp định 4 1.3.5. Chứng nhận bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp 4 1.3.6. Văn bản chấp thuận 5 1.3.7. Các yêu cầu khác mà doanh nghiệp phải thực hiện hoặc phải có mới được quyền kinh doanh ngành, nghề đó mà không cần xác nhận, chấp thuận dưới bất kỳ hình thức nào của cơ quan nhà nước có thẩm quyền nhưng đảm bảo đủ điều kiện kinh doanh 5 II. BÌNH LUẬN, ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH Ở VIỆT NAM 5 2.1. Thực trạng điều kiện kinh doanh ở Việt Nam 5 2.1.1. Về giấy phép kinh doanh 6 2.1.2. Về vốn pháp định 7 2.1.2.1. Vị trí và vai trò của vốn pháp định trong pháp luật doanh nghiệp các nước 7 2.1.2.2. Vốn pháp định trong pháp luật doanh nghiệp Việt Nam – Những điểm tương đồng và khác biệt với thế giới 8 2.1.3. Về các điều kiện kinh doanh khác 10 2.2. Đánh giá qui định pháp luật về điều kiện kinh doanh ở Việt Nam 11 2.2.1. Tính thống nhất 11 2.2.2. Tính minh bạch – rõ ràng 12 2.2.3. Tính hợp lý 15 2.2.4. Tính khả thi 16 III. KIẾN NGHỊ QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH Ở VIỆT NAM 17 3.1 Nguyên nhân của bất cập 17 3.2 Kiến nghị 18 3.2.1. Xây dựng điều kiện kinh doanh trên nền tảng đồng thuận của xã hội 18 3.2.2. Tổng rà soát các giấy phép và điều kiện kinh doanh hiện hành trên quy mô toàn quốc 20 3.2.3. Tham khảo kinh nghiệm các nước 20 3.2.4. Xây dựng mô hình giám sát doanh nghiệp 20 3.2.5. Cơ chế đăng ký kinh doanh thông thoáng, tăng cường hậu kiểm sau đăng ký 21 B. BÌNH LUẬN, ĐÁNH GIÁ QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ 22 I. NHỮNG QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH CỦA CÁC TCTD 22 1.1. Điều kiện kinh doanh đối với TCTD 22 1.2. Vai trò của cấp phép ngân hàng 22 1.3. Về thực hiện cấp phép ngân hàng tại Việt Nam 22 1.3.1. Thẩm quyền cấp phép ngân hàng 22 1.3.2. Quy trình, thủ tục cấp phép 22 1.3.3. Điều kiện cấp phép 23 1.3.3.1. Mức vốn pháp định của TCTD 23 1.3.3.2. Tiêu chuẩn, điều kiện đối với người quản lý, người điều hành và một số chức danh khác của TCTD 24 1.3.3.3. Các điều kiện khác tại Mục 2 Thông tư số 402011TTNHNN ngày 15122011 26 1.3.3.4. Tỷ lệ sở hữu cổ phần 26 1.3.3.5. Phạm vi hoạt động được phép của TCTD 26 II. ĐÁNH GIÁ QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH CÁC 27TỔ CHỨC TÍN DỤNG ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ 27 2.1. Đánh giá các tiêu chí cấp phép của Việt Nam 27 2.1.1. Nguyên tắc cấp phép của Basel 27 2.1.2. Đánh giá mức độ tuân thủ nguyên tắc cấp phép của UB Basel (11 tiêu chí trọng yếu) 27 2.2. Về việc tăng vốn pháp định 29 2.2.1. Quy định về tăng vốn pháp định của các TCTD 29 2.2.2. Những hệ quả từ quyết định gia hạn tăng vốn 30 2.3. Tiêu chuẩn, điều kiện đối với người quản lý, người điều hành và một số chức danh khác của TCTD 33 2.4. Tỷ lệ sở hữu cổ phần 35 2.5. Phạm vi hoạt động được phép của TCTD 35 2.5.1 Về Giấy phép và phạm vi hoạt động kinh doanh 35 2.5.2 Về cơ chế xác định phí, lãi suất của TCTD (Điều 91) 36 2.5.3 Về yêu cầu ban hành quy định nội bộ (Điều 93) 36 2.5.4 Về góp vốn, mua cổ phần của NHTM (Điều 103) 36 2.5.5 Về kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối, sản phẩm phái sinh của NHTM (Điều 105) 37 2.5.6 Về phạm vi hoạt động của công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính 38 KẾT LUẬN 39 LỜI MỞ ĐẦU Trong quá trình thành lập doanh nghiệp, các tổ chức và cá nhân cần hết sức chú ý các điều kiện để hành nghề, một số ngành nghề đăng ký kinh doanh pháp luật yêu cầu người đứng đầu doanh nghiệp hoặc người phụ trách chuyên môn cần phải có chứng chỉ hành nghề, một số ngành nghề kinh doanh pháp luật lại yêu cầu doanh nghiệp phải có vốn pháp định mới được thành lập và đi vào hoạt động sản xuất kinh doanh. Các quy định này nằm trong các quy định của rất nhiều luật và nghị định khác nhau. Chính vì vậy đã làm cho người muốn tham gia kinh doanh gặp rất nhiều khó khăn và thời gian khi muốn tham gia vào các lĩnh vực kinh doanh có điều kiện. Đặc biệt là các tổ chức tín dụng – tổ chức tài chính trung gian – có ảnh hưởng quan trọng đến nền kinh tế nước ta. Các quy định liên quan đến điều kiện kinh doanh của tổ chức tín dụng lại càng phức tạp. Điều này đã gây cản trở khá lớn đối sự phát triển của nên kinh tế Việt Nam. Với nhận thức như vậy, nhóm đã chọn đề tài “Bình luận, đánh giá thực trạng quy định pháp luật về điều kiện kinh doanh ở Việt Nam nói chung và các tổ chức tín dụng nói riêng. Các đề xuất, kiến nghị của nhóm” làm đề tài. Qua quá trình nghiên cứu, nhóm mong muốn tìm hiểu sâu sắc, rộng hơn những cơ sở lý thuyết và thực tế, trên cơ sở đó mạnh dạn đưa ra những giải pháp để cải thiện điều kiện kinh doanh tại Việt Nam.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  ĐỀ TÀI Giáo viên hướng dẫn : PGS TS Bùi Xuân Hải Nhóm : Lớp – Khóa : Đêm – Khóa 22 Trần Trí Đặng Thụy Thanh Trần Thị Hùynh Vương Thị Thanh Phạm Thị Phương Lê Thị Yến Đức Lan Như Quy Thảo NĂM 2013 MỤC LỤC Nội dung Trang LỜI MỞ ĐẦU A BÌNH LUẬN, ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH Ở VIỆT NAM – ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ I NHỮNG QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH Ở VIỆT NAM NÓI CHUNG 1.1 Các văn quy phạm pháp luật thành lập đăng ký doanh nghiệp 1.2 Các 1.2.1 Giấy khái chứng nhận 1.2.2 Vốn 1.3 Điều đăng niệm ký doanh điều kiện kinh doanh nghiệp lệ doanh nghiệp 1.3.1 Giấy phép kinh doanh (GPKD) 1.3.2 Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh 1.3.3 Chứng hành nghề 1.3.4 Vốn pháp định 1.3.5 Chứng nhận bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp 1.3.6 Văn chấp thuận 1.3.7 Các yêu cầu khác mà doanh nghiệp phải thực phải có quyền kinh doanh ngành, nghề mà khơng cần xác nhận, chấp thuận hình thức quan nhà nước có thẩm quyền đảm bảo đủ điều kiện kinh doanh II BÌNH LUẬN, ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH Ở VIỆT NAM 2.1 Thực trạng 2.1.1 Về điều kiện kinh giấy 2.1.2 Về doanh phép vốn Việt kinh Nam doanh pháp định 2.1.2.1 Vị trí vai trị vốn pháp định pháp luật doanh nghiệp nước 2.1.2.2 Vốn pháp định pháp luật doanh nghiệp Việt Nam – Những điểm tương đồng khác biệt với giới 2.1.3 Về 10 điều kiện kinh doanh khác 2.2 Đánh giá qui định pháp luật điều kiện kinh doanh Việt Nam 11 2.2 Tính 11 thống 2.2 Tính 12 minh bạch – rõ ràng 2.2 Tính 15 hợp lý 2.2 Tính 16 khả thi III.KIẾN NGHỊ QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH Ở VIỆT NAM 17 3.1 Nguyên nhân bất cập 17 3.2 Kiến nghị 18 3.2 Xây dựng điều kiện kinh doanh tảng đồng thuận xã hội 18 3.2 Tổng rà soát giấy phép điều kiện kinh doanh hành quy mơ tồn quốc 20 3.2 Tham khảo kinh nghiệm nước 20 3.2 Xây dựng mơ hình giám sát doanh nghiệp 20 3.2 Cơ chế đăng ký kinh doanh thơng thống, tăng cường hậu kiểm sau đăng ký 21 B BÌNH LUẬN, ĐÁNH GIÁ QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG- ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ 22 I NHỮNG QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH CỦA CÁC TCTD 22 1.1 Điều 22 kiện 1.2 Vai 22 trò 1.3 Về 22 thực 1.3.1 Thẩm 22 1.3.2 Quy 22 1.3.3 Điều 23 kinh doanh cấp cấp phép quyền đối phép ngân hàng với TCTD ngân hàng Việt Nam cấp kiện ngân hàng thủ trình, phép tục cấp phép cấp phép 1.3.3.1 Mức vốn pháp định TCTD 23 1.3.3.2 Tiêu chuẩn, điều kiện người quản lý, người điều hành số chức danh khác TCTD 24 1.3.3.3 Các điều kiện khác Mục Thông tư số 40/2011/TT-NHNN ngày 15/12/2011 26 1.3.3.4 Tỷ lệ sở hữu cổ phần 26 1.3.3.5 Phạm vi hoạt động phép TCTD 26 II ĐÁNH GIÁ QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH CÁC 27TỔ CHỨC TÍN DỤNG- ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ 27 2.1 Đánh 27 giá tiêu chí cấp phép Việt Nam 2.1.1 Nguyên tắc cấp phép Basel 27 2.1.2 Đánh giá mức độ tuân thủ nguyên tắc cấp phép UB Basel (11 tiêu chí trọng yếu) 27 2.2 Về 29 việc tăng vốn 2.2.1 Quy 29 định tăng vốn 2.2.2 Những 30 hệ từ pháp định pháp định gia định hạn tăng TCTD vốn 2.3 Tiêu chuẩn, điều kiện người quản lý, người điều hành số chức danh khác TCTD 33 2.4 Tỷ lệ sở hữu cổ phần 35 2.5 Phạm vi hoạt động phép TCTD 35 2.5.1 Về Giấy phép phạm vi hoạt động kinh doanh 35 2.5.2 Về chế xác định phí, lãi suất TCTD (Điều 91) 36 2.5.3 Về yêu cầu ban hành quy định nội (Điều 93) 36 2.5.4 Về góp vốn, mua cổ phần NHTM (Điều 103) 36 2.5.5 Về kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối, sản phẩm phái sinh NHTM (Điều 105) 37 2.5.6 Về phạm vi hoạt động cơng ty tài chính, cơng ty cho thuê tài 38 KẾT LUẬN 39 LỜI MỞ ĐẦU Trong trình thành lập doanh nghiệp, tổ chức cá nhân cần ý điều kiện để hành nghề, số ngành nghề đăng ký kinh doanh pháp luật yêu cầu người đứng đầu doanh nghiệp người phụ trách chuyên môn cần phải có chứng hành nghề, số ngành nghề kinh doanh pháp luật lại yêu cầu doanh nghiệp phải có vốn pháp định thành lập vào hoạt động sản xuất kinh doanh Các quy định nằm quy định nhiều luật nghị định khác Chính làm cho người muốn tham gia kinh doanh gặp nhiều khó khăn thời gian muốn tham gia vào lĩnh vực kinh doanh có điều kiện Đặc biệt tổ chức tín dụng – tổ chức tài trung gian – có ảnh hưởng quan trọng đến kinh tế nước ta Các quy định liên quan đến điều kiện kinh doanh tổ chức tín dụng lại phức tạp Điều gây cản trở lớn đối phát triển nên kinh tế Việt Nam Với nhận thức vậy, nhóm chọn đề tài “Bình luận, đánh giá thực trạng quy định pháp luật điều kiện kinh doanh Việt Nam nói chung tổ chức tín dụng nói riêng Các đề xuất, kiến nghị nhóm” làm đề tài Qua q trình nghiên cứu, nhóm mong muốn tìm hiểu sâu sắc, rộng sở lý thuyết thực tế, sở mạnh dạn đưa giải pháp để cải thiện điều kiện kinh doanh Việt Nam B BÌNH LUẬN, ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH Ở VIỆT NAM – ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ IV NHỮNG QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH Ở VIỆT NAM NÓI CHUNG: 1.4 Các văn quy phạm pháp luật thành lập đăng ký doanh nghiệp: - Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 - Nghị định số 102/2010/NĐ-CP ngày 01/10/2010 Hướng dẫn chi tiết thi hành số điều Luật Doanh nghiệp - Nghị định số 43/2010/NĐ-CP ngày 15/04/2010 Về đăng ký doanh nghiệp - Nghị định số 05/2013/NĐ-CP ngày 09/01/2013 Sửa đổi, bổ sung số điều quy định thủ tục hành Nghị định số 43/2010/NĐ-CP ngày 15/04/2010 Chính phủ Về đăng ký doanh nghiệp - Và văn chuyên ngành khác có liên quan 1.5 Các khái niệm: 1.2.3 Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp: GCNĐKDN văn điện tử mà quan đăng ký kinh doanh cấp cho doanh nghiệp ghi lại thông tin đăng ký kinh doanh đăng ký thuế doanh nghiệp đăng ký GCNĐKDN đồng thời Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Giấy chứng nhận đăng ký thuế doanh nghiệp 1.2.4 Vốn điều lệ: Vốn điều lệ số vốn thành viên, cổ đơng góp cam kết góp 01 thời hạn định ghi vào Điều lệ công ty 1.6 Điều kiện kinh doanh doanh nghiệp Theo qui định Khoản Điều Luật doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005: “Đối với ngành, nghề mà pháp luật đầu tư pháp luật có liên quan quy định phải có điều kiện doanh nghiệp kinh doanh ngành, nghề có đủ điều kiện theo quy định Điều kiện kinh doanh yêu cầu mà doanh nghiệp phải có phải thực kinh doanh ngành, nghề cụ thể, thể giấy phép kinh doanh, giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh, chứng hành nghề, chứng nhận bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp, yêu cầu vốn pháp định yêu cầu khác.” Theo qui định Khoản Điều Nghị định số 102/2010/NĐ-CP ngày 01/10/2010, “Điều kiện kinh doanh thể hình thức: - Giấy phép kinh doanh; - Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh; - Chứng hành nghề; - Chứng nhận bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp; - Xác nhận vốn pháp định; - Chấp thuận khác quan nhà nước có thẩm quyền; - Các yêu cầu khác mà doanh nghiệp phải thực phải có quyền kinh doanh ngành, nghề mà khơng cần xác nhận, chấp thuận hình thức quan nhà nước có thẩm quyền.” 1.3.8 Giấy phép kinh doanh (GPKD) Giấy phép kinh doanh loại văn mang tính chất pháp lý quan Nhà nước có thẩm quyền cấp, cho phép đồng ý để chủ thể kinh doanh (cá nhân tổ chức) tiến hành nhiều hoạt động kinh doanh định Chức năng: Thể vai trò quản lý Nhà nước chủ động việc hạn chế điều tiết ngành nghề SXKD khơng có lợi cho cộng đồng, khơng cần khuyến khích Đồng thời, cơng cụ can thiệp nhanh, mạnh vào việc điều tiết phát triển ngành nghề kinh tế theo kiểu mệnh lệnh hành 1.3.9 Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh Nhiều trường hợp, việc đáp ứng điều kiện kinh doanh cụ thể phải thực thủ tục hành khác để xin giấy phép ý kiến phê duyệt khác Sau đó, tiếp tục xin giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh tiến hành kinh doanh Ví dụ: - Ngành hóa chất thuộc danh mục hóa chất sản xuất, kinh doanh có điều kiện Yêu cầu: + Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh + Giấy chứng nhận đủ điều kiện phòng cháy chữa cháy + Giấy xác nhận đăng ký cam kết bảo vệ môi trường + Bản kê khai hệ thống nhà xưởng, kho tàng sở kinh doanh hóa chất nguy hiểm + Bản kê khai trang thiết bị phòng hộ lao động an toàn + Bản kê khai phương tiện vận tải chuyên dùng + Bản kê khai địa điểm kinh doanh + Phiếu an tồn hóa chất tồn hóa chất nguy hiểm sở kinh doanh + Bản kê khai nhân cán lãnh đạo, quản lý, cán kỹ thuật nhân viên có liên quan trực tiếp đến kinh doanh, bảo quản vận chuyển hóa chất nguy hiểm + Giấy chứng nhận đủ điều kiện sức khoẻ cấp cho đối tượng cán lãnh đạo, quản lý, cán kỹ thuật nhân viên có liên quan trực tiếp đến kinh doanh, bảo quản vận chuyển hóa chất nguy hiểm 1.3.10 Chứng hành nghề Chứng hành nghề quy định khoản Điều Luật Doanh nghiệp văn mà quan nhà nước có thẩm quyền Việt Nam hiệp hội nghề nghiệp Nhà nước ủy quyền cấp cho cá nhân có đủ trình độ chun mơn kinh nghiệm nghề nghiệp 01 ngành, nghề định Chứng hành nghề cấp nước ngồi khơng có hiệu lực thi hành Việt Nam, trừ trường hợp pháp luật chuyên ngành Điều ước quốc tế mà Việt Nam thành viên có quy định khác Ngành, nghề kinh doanh phải có chứng hành nghề điều kiện cấp chứng hành nghề tương ứng áp dụng theo quy định pháp luật chuyên ngành có liên quan (Phụ lục Một số ngành cần có chứng hành nghề đăng ký kinh doanh đính kèm – Nguồn: Sở Kế hoạch Đầu tư TP.HCM) Chức năng: - Nhằm bảo đảm lực tối thiểu người quản lý, người tự chịu trách nhiệm trước pháp luật hoạt động doanh nghiệp, để quản lý, giám sát việc tuân thủ đạo đức nghề nghiệp người hành nghề - Ngành, nghề kinh doanh phải có chứng hành nghề điều kiện cấp chứng hành nghề tương ứng áp dụng theo quy định pháp luật chuyên ngành có liên quan Trong kể đến số nhóm ngành nghề cần có chứng hành nghề trước đăng ký kinh doanh 1.3.11 Vốn pháp định: Vốn pháp định mức vốn tối thiểu phải có theo quy định pháp luật để thành lập doanh nghiệp Ngành, nghề kinh doanh phải có vốn pháp định, mức vốn pháp định cụ thể, quan có thẩm quyền quản lý nhà nước vốn pháp định, quan, tổ chức có thẩm quyền xác nhận vốn pháp định, hồ sơ, điều kiện cách thức xác nhận vốn pháp định áp dụng theo quy định pháp luật chuyên ngành Đối với đăng ký kinh doanh thành lập doanh nghiệp kinh doanh ngành, nghề phải có vốn pháp định, hồ sơ đăng ký doanh nghiệp phải có thêm xác nhận quan, tổ chức có thẩm quyền xác nhận vốn pháp định Người trực tiếp xác nhận vốn pháp định liên đới chịu trách nhiệm tính xác, trung thực số vốn thời điểm xác nhận 10 Tại Việt Nam, tiêu chuẩn tiêu chí trọng yếu quy định Luật TCTD 2010, Thông tư số 40/2011/TT-NHNN ngày 15/12/2011 văn pháp luật có liên quan - Tiêu chí trọng yếu 10: Trường hợp ngân hàng nước thành lập chi nhánh, trước hoàn thành thủ tục cấp giấy phép, CQGSNH nước sở cần chấp thuận tuyên bố không phản đối CQTTGS nước nguyên xứ Trong quy trình cấp phép hoạt động giám sát ngân hàng đa quốc gia nước nguyên xứ, CQTTGS nước sở đánh giá xem liệu CQTTGS nước nguyên xứ có tiến hành hoạt động giám sát hợp nhất? Tại Việt Nam, tiêu chuẩn tiêu chí trọng yếu 10 quy định Thông tư số 40/2011/TT-NHNN ngày 15/12/2011 văn pháp luật có liên quan - Tiêu chí trọng yếu 11: Cơ quan cấp phép/CQGSNH có sách quy trình giám sát việc NH cấp phép đạt mục tiêu chiến lược mục tiêu kinh doanh đặt Đề án thành lập ban đầu; đánh giá liệu yêu cầu giám sát đặt trình thẩm định cấp phép có đạt hay khơng? Tại Việt Nam, tiêu chuẩn tiêu chí trọng yếu 11 quy định Luật TCTD 2010, Thông tư số 40/2011/TT-NHNN ngày 15/12/2011, Quyết định 398/1999/QĐ-NHNN3 09/11/1999 Về Quy chế giám sát từ xa tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam, Nghị định 91/1999/NĐ-CP ngày 04/09/1999 Về tổ chức hoạt động Thanh tra ngân hàng, Thông tư 04/2000/TT-NHNN3 ngày 28/03/2000 Hướng dẫn Nghị định 91/1999/NĐ-CP việc tổ chức hoạt động Thanh tra ngân hàng văn pháp luật có liên quan 2.6 Về việc tăng vốn pháp định 2.2.3 Quy định tăng vốn pháp định TCTD: Nghị định 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 Chính phủ (Nghị định 141) ban hành Danh mục vốn pháp định TCTD, xác định rõ lộ trình tăng vốn TCTD Theo đó, TCTD cấp giấy phép thành lập hoạt động phải có biện pháp bảo đảm số vốn điều lệ thực góp cấp tối thiểu tương đương mức vốn pháp định quy định Danh mục ban hành kèm theo, chậm vào ngày 31/12/2008 ngày 31/12/2010 Việc xác định lộ trình tăng vốn cho TCTD cho phép TCTD có thời gian để chủ động kế hoạch tăng vốn điều lệ, điều chỉnh tăng vốn phù hợp với quy mô hoạt động lực quản trị điều hành, có sở đảm bảo việc tăng vốn điều lệ góp phần tăng lực tài chính, đồng thời trì TCTD hoạt động an toàn, hiệu Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn đó, việc quy định lộ trình tăng vốn phù hợp Theo quy định Nghị định số 10/2011/NĐ-CP Chính phủ ban hành ngày 26/01/2011 việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 141, mức vốn pháp định tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Nghị định giữ nguyên quy định Nghị định 141, cụ thể: ngân hàng thương mại nhà nước (3.000 tỷ đồng); ngân hàng thương mại cổ phần (3.000 tỷ đồng); ngân hàng liên doanh (3.000 tỷ đồng); ngân hàng 100% vốn nước ngồi (15 triệu USD); ngân hàng sách (5.000 tỷ đồng); cơng ty tài (500 tỷ đồng); cơng ty cho th tài (150 tỷ đồng)… Nghị định quy định, thời gian TCTD chưa đảm bảo mức vốn pháp định, NHNN không xem xét việc mở rộng mạng lưới hoạt động (chi nhánh, 35 văn phòng đại diện, đơn vị nghiệp, loại hình diện khác theo quy định pháp luật) việc mở rộng nội dung hoạt động TCTD Như vậy, thực chất việc “gia hạn” Chính phủ để “giải khó” trước mắt số TCTD không đáp ứng yêu cầu tăng vốn hết hạn mà chưa tập trung giải triệt để hậu việc chậm tăng vốn TCTD thị trường ngân hàng Việt Nam Trong Việt Nam, lĩnh vực ngân hàng quan trọng điều chỉnh vốn pháp định Nghị định Chính phủ lại diễn chóng vánh, khiến cho doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực lúng túng từ số 50 (70) tỷ đồng theo Nghị định 82/1998/NĐ-CP lên 1.000 tỷ đồng theo Nghị định 141/2006/NĐ-CP vào thời điểm năm 2008 đến 3.000 tỷ đồng theo Nghị định 141/2006/NĐ-CP vào thời điểm năm 2010, dự kiến cịn tăng lên đến 5.000 tỷ (năm 2012) 10.000 tỷ đồng (năm 2015) theo định hướng Chính phủ gây xáo trộn lớn cho hệ thống ngân hàng Việt Nam, làm cho cung cầu tiền tệ thị trường bị ảnh hưởng nghiêm trọng, buộc DN phải “cõng” thêm thủ tục hành mà lẽ chúng phải giảm giai đoạn khủng hoảng kinh tế như: doanh nghiệp phải làm thủ tục xin phép Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước cho phát hành chứng khoán để tăng vốn thị trường chứng khoán, phải làm thủ tục xin phép Ngân hàng Nhà nước phê duyệt phương thức tăng vốn, phải làm đơn xin Nhà nước lùi thời hạn tăng vốn pháp định suốt năm qua khiến nhiều ngân hàng cảm thấy mệt mỏi với thủ tục hành ”ăn theo” việc tăng vốn Hơn nữa, việc quy định vốn pháp định thay đổi mức vốn nhiều lần thời gian ngắn gây xúc cho doanh nghiệp Điều thể sách thiếu qn mang tính lâu dài cơng tác quản lí nhà nước cho vấn đề vốn pháp định Tính đến thời điểm tháng 12/2010, có đến ngân hàng thương mại không đáp ứng đủ vốn pháp định 3.000 tỷ đồng, buộc Chính phủ phải cho gia hạn thời hạn tăng vốn pháp định thêm năm đến ngày 31/12/2011, thay cho ngày 31/12/2010 Nghị định 141/2006/NĐ-CP quy định 2.2.4 Những hệ từ định gia hạn tăng vốn Tính đến cuối năm 2010, sau năm kể từ ngày Nghị định số 141 có hiệu lực, có 17 NHTM đáp ứng mức yêu cầu vốn pháp định, tới 23 NHTM chưa đáp ứng yêu cầu Ngay từ đầu năm 2010, NHNN ban hành nhiều văn đạo liệt, yêu cầu Chi nhánh NHNN tỉnh, TCTD phải thực nghiêm chỉnh quy định tăng vốn pháp định Chính phủ, Cơng văn số 397/NHNN-TTGSNH ngày 14/01/2010 yêu cầu ngân hàng thương mại nhà nước, ngân hàng liên doanh, ngân hàng trách nhiệm hữu hạn 100% vốn nước ngồi, TCTD phi ngân hàng khơng phải TCTD phi ngân hàng cổ phần xây dựng kế hoạch tăng vốn điều lệ năm tài 2010; Công văn số 398/NHNN-TTGSNH yêu cầu Giám đốc chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố đạo TCTD có trụ sở địa bàn triển khai cơng việc Báo cáo tình hình tăng vốn điều lệ năm 2009 theo chấp thuận NHNN; Công văn số 9199/NHNN-TTGSNH NHNN gửi Giám đốc NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố đạo việc thực Nghị định số 141 việc tăng vốn pháp định TCTD yêu cầu Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố phải báo cáo tiến độ thực tăng vốn ngân hàng địa bàn chậm vào ngày 20/12/2010… Tuy nhiên, diễn biến kinh tế nước ta 2010 cản trở không nhỏ đến việc tăng vốn pháp định NHTM “lạm phát so với kỳ năm trước lên tới 11,75%, 36 lãi suất cho vay tăng vọt lên 15-18%, chênh lệch tỷ giá ngân hàng lên tới 10%, nhập siêu (không kể vàng) xấp xỉ 15 tỉ đô la, dự trữ ngoại hối giảm xuống mức thấp, thâm hụt ngân sách nằm ngồi ngưỡng an tồn… Ngun nhân việc ham chạy theo tăng trưởng ngắn hạn kinh tế hiệu quả, đặc biệt khu vực doanh nghiệp nhà nước Khơng thế, sách tiền tệ tài khóa thiếu phối hợp, chí mâu thuẫn nhau, khiến cho mơi trường vĩ mơ vốn bất ổn trở nên bất định ẩn chứa nhiều bất trắc Trong môi trường này, phản ứng phổ biến doanh nghiệp phòng thủ hay đánh quả, phản ứng phổ biến người dân có tiền tích trữ vàng, la, hay bất động sản - hành vi không tạo giá trị gia tăng mà làm tăng thêm bất ổn thị trường môi trường vĩ mơ”1 Trước tình hình khó khăn vậy, NHTM tâm thực yêu cầu tăng vốn pháp định theo quy định pháp luật Theo Ủy ban chứng khoán Nhà nước, dù hầu hết ngân hàng NHNN chấp thuận Ủy ban Chứng khốn cấp phép chào bán cổ phần, khó hoàn thành hạn, đặc biệt ngân hàng chấp thuận phương án tăng vốn chào bán chứng khoán cuối tháng 11 năm 2010 Để ổn định thị trường, tránh xáo động hậu khác từ việc “xử lý tư cách pháp lý” NHTM không đáp ứng đủ yêu cầu vốn pháp định, ngày 14/12/2010, NHNN có kiến nghị đề nghị Chính phủ cho phép gia hạn tăng vốn NHTM “được chấp thuận” Trên sở đề nghị NHNN, Thủ tướng Chính phủ đã có chỉ đạo giao NHNN phối hợp cùng các quan liên quan trình Chính phủ trước ngày 15/12/2010 việc sửa đổi, bổ sung Nghị định 141 Đứng trước định này, có ý kiến đồng thuận, có ý kiến khơng đồng thuận Dưới góc độ quản lý nhà nước, cho rằng, việc NHNN đề nghị gia hạn phù hợp với thẩm quyền tình hình kinh tế nước ta năm 2010 Mặc dù vậy, cách giải NHNN đề nghị gia hạn thời gian tăng vốn cho NHTM can thiệp thiếu kiên không kịp thời trước diễn biến thị trường, dẫn đến hệ xấu quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng, cụ thể là: Thứ nhất, làm giảm hiệu lực quy định pháp luật thực tiễn Khi ban hành văn pháp luật, Nhà nước mong muốn quy định thực cách nghiêm minh, tổ chức, cá nhân không thực hiện, thực không đúng, không đầy đủ phải chịu biện pháp xử lý theo quy định pháp luật Nhìn vào trình tăng vốn NHTM Việt Nam năm qua, số lượng NHTM đáp ứng đủ vốn 3.000 tỷ khiêm tốn Trong số NHTM tăng vốn, có ngân hàng đáp ứng đủ, chí có ngân hàng đạt mức vốn pháp định 2.000 tỷ đồng Các ngân hàng tìm đủ cách để tăng đủ vốn, không hiệu Một số ngân hàng có kế hoạch trình bày với quan nhà nước đã, việc thực chất tăng có đủ có kịp khơng khơng quan trọng, “giải trình sau” Việc gia hạn tăng vốn đồng nghĩa với việc, NHTM không tăng đủ vốn theo lộ trình tồn tại, hoạt động, khơng bị ảnh hưởng Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam, khó khăn trình tăng vốn hồn tồn tiên liệu được, NHNN hồn tồn đệ trình phương án gia hạn tăng vốn sớm để chuẩn bị đầy đủ sở pháp lý cho việc gia hạn Tuy nhiên, việc ban hành Nghị định sửa đổi, bổ sung Nghị định 141 NHNN phối với quan hữu quan xây dựng phương án gia hạn tăng vốn 37 Chính phủ chấp thuận Và thế, hiệu lực hiệu việc điều hành sách tiền tệ, mục tiêu bảo đảm ổn định giá trị đồng tiền; bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng hệ thống tổ chức tín dụng; bảo đảm an toàn, hiệu hệ thống tốn quốc gia; góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội NHNN liệu có đạt được? Thứ hai, cách giải NHNN mang tính đối phó, khơng có kế hoạch mang tính “vụ việc” Như phân tích trên, kinh tế Việt Nam năm 2010 gặp nhiều khó khăn, việc huy động vốn NHTM thông qua thị trường chứng khốn cịn gặp nhiều khó khăn Bởi lẽ, thị trường chứng khoán suốt một thời gian dài hoạt động cầm chừng, nhiều ngân hàng cùng tăng vốn một lúc, làm cho cổ phiếu ngân hàng không còn hấp dẫn nhà đầu tư và ngoài nước Bản thân các nhà đầu tư nước ngoài, đặc biệt là nhà đầu tư tổ chức cũng gặp khó khăn việc mở rộng đầu tư các quốc gia khác Vì thế, hầu hết các nguồn tăng vốn điều lệ chủ yếu của tổ chức tín dụng phát hành cổ phiếu cho các cổ đông hiện hữu, phát hành công chúng hay phát hành cho các nhà đầu tư nước ngoài đều không thuận lợi Bên cạnh đó, chủ trương Chính phủ việc hạn chế Tởng cơng ty, doanh nghiệp nhà nước góp vốn ngồi lĩnh vực u cầu doanh nghiệp thối vốn tổ chức tín dụng để tập trung vào hoạt động kinh doanh chủ yếu cũng là một khó khăn lớn cho các TCTD cổ phần có cổ đông hiện hữu là Tổng công ty, doanh nghiệp nhà nước này thực hiện tăng vốn điều lệ Một số TCTD cổ phần đã niêm yết cổ phiếu thị trường chứng khoán cũng gặp phải một số quy định về thời gian phát hành cổ phiếu công chúng mà không thể hoàn tất việc tăng vốn điều lệ đúng thời hạn quy định Đáng lẽ, trước khó khăn NHTM việc tăng vốn pháp định, thay đạo “kiên quyết” nêu trên, NHNN phải có “kế hoạch dự phịng”, trường hợp NHTM khơng tăng đủ vốn theo quy định xử lý nào? Nhìn vào cách đạo “kiên quyết” NHNN đầu năm, nhiều nhà nghiên cứu “dự đốn” có xu hướng hợp nhất, sáp nhập, mua NHTM Việt Nam có NHTM phải giải thể Do vậy, việc gia hạn tăng vốn điều lệ cho các NHTM chấp thuận, có quan điểm cho rằng, thực chất việc gia hạn tăng vốn điều lệ “nhằm giải cứu NHTM khỏi hệ lụy xấu từ việc phải sáp nhập, giải thể bán cổ phần” Tập trung kinh tế tập hợp nguồn lực kinh tế hành vi sáp nhập, hợp nhất, mua lại liên doanh mà khơng phải q trình tích tụ tư thơng thường Nếu giải thể phá sản doanh nghiệp coi phương thức giải số phận doanh nghiệp gặp khó khăn kinh doanh hiệu quả, hợp nhất, sáp nhập, mua lại NHTM góp phần cấu lại NHTM kinh doanh hiệu quả, song không làm giảm giá trị đầu tư thị trường Nói khác đi, hợp nhất, sáp nhập, mua lại NHTM không làm giá trị đầu tư chung thị trường liên quan giảm đi, mà trái lại, sáp nhập, mua lại, hợp NHTM đóng vai trị q trình điều phối nguồn lực kinh tế từ người sử dụng hiệu để tập trung vào doanh nghiệp có khả sử dụng tốt Khi đó, số lượng NHTM giảm song giá trị đầu tư thị trường khơng giảm sút5 Có thể khẳng định rằng, phương án hợp nhất, sáp nhập, mua lại NHTM điều kiện cần nhìn nhận giải pháp tối ưu để tái cấu trúc thị trường ngân hàng Việt Nam, giải pháp hữu hiệu để đáp ứng nhu cầu vốn pháp định NHTM quy mô nhỏ Đối với TCTD, khung pháp luật hợp nhất, sáp nhập, mua lại TCTD quy định Thông tư số 04/2010/TT-NHNN ngày 11/02/2010 quy định việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại TCTD, 38 điều kiện thị trường mua bán doanh nghiệp nước ta chưa thực hình thành, việc thực giao dịch hợp nhất, sáp nhập, mua lại NHTM viễn cảnh Thứ ba, ảnh hưởng đến lộ trình tăng vốn NHTM tương lai Mục đích việc ban hành danh mục vốn pháp định TCTD Chính phủ nhằm bước nâng cao lực tài cho TCTD đủ sức cạnh tranh với TCTD nước Nội dung quy định Nghị định 141 xác định lộ trình tăng vốn cho TCTD chậm vào ngày 31/12/2008 ngày 31/12/2010 Điều có nghĩa là, sở lộ trình tăng vốn xác định trước, NHTM chủ động kế hoạch tăng vốn điều lệ mình, chủ động điều chỉnh tăng quy mô vốn phù hợp với quy mô hoạt động lực quản trị điều hành, có sở đảm bảo việc tăng vốn điều lệ góp phần tăng lực tài chính, đồng thời trì TCTD hoạt động an tồn, hiệu Nhìn vào kinh tế Việt Nam ban hành Nghị định 141, việc xác định lộ trình tăng vốn phù hợp Thống đốc NHNN có lý khẳng định: “Nếu khơng tăng vốn theo quy định phải xử lý thơi, pháp luật phải chấp hành NHNN có nhiều biện pháp xử lý theo pháp luật hành không “nuông chiều” trường hợp Không phải giá cổ phiếu gấp 10 lần hăng hái nhảy vào lập ngân hàng, cịn thị trường chững lại lại kêu khó”6 Và vậy, việc gia hạn tăng vốn đồng với việc “không thể xử lý được” NHTM không đáp ứng mức vốn pháp định, tạo “tiền lệ xấu” cho lần tăng vốn lần sau Thứ tư, suy giảm lịng tin cơng chúng sách Chính phủ Việc gia hạn thời gian tăng vốn điều lệ lên 3.000 tỷ đồng cho NHTM thêm năm diễn biến quen thuộc, không gây nhiều bất ngờ theo dõi thường xuyên động thái sách NHNN tác động đến thị trường tài tương lai Trước mắt, định hóa giải tốn sức ép tăng vốn việc huy động vốn qua thị trường chứng khốn cịn gặp khó khăn niềm tin nhà đầu tư vào cổ phiếu ngành ngân hàng “Các ngân hàng quy mơ nhỏ quẳng gánh lo tăng vốn điều lệ ngắn hạn để tập trung khả nguồn lực để giải vấn đề nội đảm bảo điều kiện an tồn theo Thơng tư 13/2010/TT-NHNN, đảm bảo khoản cho thời điểm cuối năm giáp Tết, hoàn thành tiêu tín dụng lợi nhuận củng cố khả cạnh tranh bối cảnh lãi suất gia tăng Một phần nguồn tiền cổ đông hữu, bên cạnh đầu tư vào thị trường chứng khoán, tìm đến hệ thống ngân hàng khoản đầu tư tiết kiệm, theo đó, sức ép khoản đáp ứng nhu cầu vốn cuối năm hệ thống giảm nhẹ, đua lãi suất mà bớt căng thẳng” 2.7 Tiêu chuẩn, điều kiện người quản lý, người điều hành số chức danh khác TCTD: Thực tiễn quản lý hoạt động TCTD cho thấy, TCTD đối tượng cần quản lý chặt chẽ, doanh nghiệp có hoạt động ảnh hưởng lớn đến ổn định xã hội, kinh tế đất nước tổ chức có quyền lực lớn việc sử dụng, phân bổ nguồn vốn huy động từ xã hội Việc quản lý thiếu chặt chẽ, lạm dụng quyền lực nội TCTD thường nguyên nhân dẫn đến khủng hoảng, gây lòng tin dân cư đe doạ ổn định hệ thống TCTD Do đó, số quy định tổ chức quản lý, tiêu chuẩn, điều kiện người quản lý, người điều hành TCTD thường thiết kế chặt chẽ so với doanh nghiệp khác 39 kinh tế Đây thông lệ chung thừa nhận rộng rãi bình diện quốc tế So với Luật TCTD, Nghị định 102/CP - Luật Doanh nghiệp (2005), Luật TCTD 2010 bổ sung cụ thể nhiều quy định đặc thù liên quan đến quản trị, điều hành TCTD Các quy định chủ yếu quy định luật hóa từ quy định Nghị định số 59/2009/NĐ-CP, Quyết định số 24/2007/QĐ-NHNN văn quy phạm pháp luật khác NHNN ban hành, có tham khảo “25 nguyên tắc giám sát ngân hàng hiệu Ủy ban Basel” nhằm bảo đảm hoạt động TCTD an toàn, hiệu Những thay đổi chủ yếu tiêu chuẩn điều người quản lý, người điều hành Luật TCTD nhận định sau: Nâng cao yêu cầu người quản lý, điều hành TCTD: Do thiếu quy định cụ thể, đặc thù tổ chức, quản trị, điều hành kiểm soát tổ chức tín dụng trước dẫn đến việc phát sinh xung đột quy định hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (có giá trị pháp lý thấp so với Luật) với quy định Luật Doanh nghiệp, Luật Đầu tư, Luật Chứng khoán,… Điều ảnh hưởng lớn đến hiệu quả, hiệu lực hoạt động quản lý Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng Do vậy, việc Luật TCTD 2010 quy định chi tiết, cụ thể, rõ ràng tổ chức cơng tác quản trị, điều hành, kiểm sốt loại hình tổ chức tín dụng gia tăng hiệu công tác quản lý công tác điều hành TCTD Luật TCTD 2010 cõ bổ sung cần thiết để đưa yêu cầu cao thành viên hội đồng quản trị thành viên ban kiểm soát Những yêu cầu bổ sung thể rõ điều 33, 34, 36,37, 50 như: Ngoài điều kiện quy định luật TCTD 1997 theo Luật 2010 bổ sung thêm thành viên ban quản trị phải “là cá nhân sở hữu người ủy quyền đại điện sở hữu 5% vốn điều lệ tổ chức tín dụng, trừ trường hợp thành viên hội đồng thành viên, thành viên độc lập hội đồng quản trị có đại học trở lên ngành kinh tế, quản trị kinh doanh, luật có năm người quản lý tổ chức tín dụng doanh nghiệp hoạt động ngành bảo hiểm, chứng khoán, kế toán, kiểm toán có năm làm việc trực tiếp phận nghiệp vụ lĩnh vực ngân hàng, tài chính, kiểm tốn, kế tốn Ngồi Luật TCTD 2010 có yêu cầu cao trình độ thành viên ban kiểm sốt, tổng giám đốc (giám đốc), phó tổng giám đốc (phó giám đốc), kế tốn trưởng phải có đại học trở lên ngành kinh tế, quản trị kinh doanh, luật, kế toán, kiểm toán; qui định cụ thể thâm niên làm việc lĩnh vực ngành nghề liên quan Một điểm quan trọng ngân hàng thương mại phải có thành viên độc lập Hội đồng quản trị (khoản điều 50 điều 62) với điều kiện khó: khơng phải người làm việc cho ngân hàng năm trước đó, khơng sở hữu từ 1% vốn điều lệ… Đây nhân tố đảm bảo hạn chế rủi ro, ngăn chặn thâu tóm nội tổ chức Với yêu cầu khắt khe nhân sự, cho thấy cẩn trọng nhà điều hành kinh tế, ngăn chặn lũng đoạn hoạt động ngân hàng cá nhân, tổ chức cổ đông lớn hạn chế tối đa xung đột lợi ích Có thể thấy thay đổi luật TCTD điều hướng tới việc xây dựng hệ thống an toàn cho kinh tế, bảo đảm chất lượng đội ngũ quản lý tổ chức tín dụng đáp ứng yêu cầu ngày cao kinh tế 40 2.8 Tỷ lệ sở hữu cổ phần Về mức giới hạn sở hữu cổ phần, quy định sửa đổi cổ đông cá nhân từ 10% xuống 5%; cổ đông pháp nhân từ 20% xuống 15% (trừ trường hợp sở hữu cổ phần theo định NHNN để xử lý tổ chức tín dụng gặp khó khăn, bảo đảm an tồn hệ thống tổ chức tín dụng; sở hữu cổ phần nhà nước tổ chức tín dụng cổ phần hóa; sở hữu cổ phần nhà đầu tư nước ngồi) Cổ đơng người có liên quan cổ đơng khơng sở hữu vượt 20% vốn điều lệ tổ chức tín dụng Các tỷ lệ sở hữu nêu bao gồm phần vốn ủy thác cho tổ chức, cá nhân khác mua cổ phần Xét quyền lợi nhà đầu tư quy định khơng bình đẳng với nhà đầu tư nước nhà đầu tư nước thành lập ngân hàng 100% vốn nước ngồi, ngân hàng liên doanh, chi nhánh, văn phịng đại diện Việt Nam theo cam kết WTO, phần vốn nhiều người hay người làm chủ sở hữu 2.9 Phạm vi hoạt động phép TCTD: Hoạt động tổ chức tín dụng có tác động lớn đến ổn định xã hội, phát triển kinh tế đất nước, với tư cách trung gian tài chính, tổ chức tín dụng doanh nghiệp có khả huy động sử dụng nguồn vốn lớn xã hội Việc quản lý thiếu chặc chẽ dẫn đến đổ vỡ tổ chức tín dụng, gây lòng tin nhân dân đe doạ ổn định hệ thống tổ chức tín dụng kinh tế DO vậy, Luật tổ chức tín dụng 2010 có nhiều quy định để nâng cao mức độ an toàn hoạt động tổ chức tín dụng sở quán triệt quan điểm: tổ chức tín dụng doanh nghiệp đặc biệt, cần quản lý cách đặc biệt tiếp cận sát với thông lệ quốc tế yêu cầu bảm đảm an toàn hoạt động ngân hàng Luật TCTD 2010 quy định rõ ràng cho đối tượng tài phạm vi hoạt động 2.5.7 Về Giấy phép phạm vi hoạt động kinh doanh: Luật 2010 quy định rõ TCTD cấp Giấy phép thành lập hoạt động, xác định rõ phạm vi hoạt động TCTD sở nhu cầu khả đáp ứng điều kiện TCTD Trong trình hoạt động, TCTD mở rộng thu hẹp phạm vi hoạt động NHNN chấp thuận Quyết định sửa đổi, bổ sung Giấy phép; Quyết định phận không tách rời Giấy phép thành lập hoạt động Luật 2010 quy định rõ phạm vi hoạt động kinh doanh loại hình tổ chức tín dụng khơng giới hạn khuôn khổ hoạt động ngân hàng mà bao gồm hoạt động kinh doanh khác (Chương IV) Để tăng quyền chủ động kinh doanh cho TCTD, Luật có bước cải cách quan trọng giảm đáng kể yêu cầu xin chấp thuận, xin giấy phép “con” Theo ngân hàng thương mại (NHTM) thực 20 nhóm hoạt động kinh doanh sau cấp Giấy phép thành lập hoạt động; có nhóm hoạt động kinh doanh có nhiều rủi ro NHTM phải xin phép để hoạt động Điều tạo nhiều thuận lợi việc tự chủ kinh doanh tổ chức tính dụng 41 2.5.8 Về chế xác định phí, lãi suất TCTD (Điều 91): TCTD khách hàng có quyền thỏa thuận lãi suất, phí cấp tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD theo quy định pháp luật, trừ trường hợp cần thiết, để bảo đảm an toàn hệ thống TCTD, Ngân hàng Nhà nước có quyền quy định chế xác định phí, lãi suất hoạt động kinh doanh TCTD Tuy nhiên Điều 476 Bộ luật dân có quy định lãi suất hợp đồng vay, quy định lãi suất cho vay bên thỏa thuận không vượt 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước quy định, Nếu áp dụng qui địunh này, liệu quy định Bộ Luật dân cịn thực thiện khơng, hay có quy định theo nguyên tác luật chuyên ngành có hiệu lực với tầm luật Như vậy, có quy định Điều 476 đương nhiên không thực Vậy, chũng ta quy định bỏ trần lãi suất tự hóa lãi suất tác động hoạt động hai chiều định đến kinh tế cần phải xem xét cặn kẽ 2.5.9 Về yêu cầu ban hành quy định nội (Điều 93): Luật TCTD 2010 quy định TCTD phải xây dựng ban hành quy định nội hoạt động nghiệp vụ tổ chức tín dụng (bao gồm: Quy định cấp tín dụng, quản lý tiền vay; Quy định phân loại tài sản có, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro; Quy định đánh giá chất lượng tài sản có tuân thủ tỉ lệ an toàn vốn tối thiểu; Quy định quản lý khoản; Quy định hệ thống kiểm soát nội chế kiểm toán nội bộ; Quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; Quy định quản trị rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng; Quy định quy trình, thủ tục để ngăn ngừa hành vi rửa tiền, tài trợ khủng bố tội phạm khác; Quy định phương án xử lý trường hợp khẩn cấp) nhằm bảo đảm TCTD hoạt động an toàn, liên tục Các quy định nội TCTD sau ban hành phải gửi cho NHNN 2.5.10 Về góp vốn, mua cổ phần NHTM (Điều 103): NHTM dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần vào doanh nghiệp khác Để hoạt động lĩnh vực chứng khoán (gồm bảo lãnh phát hành chứng khốn, mơi giới chứng khốn; quản lý, phân phối chứng quỹ đầu tư chứng khoán; quản lý danh mục đầu tư chứng khoán mua, bán cổ phiếu), cho thuê tài bảo hiểm, NHTM phải thành lập công ty con, công ty liên kết Đối với lĩnh vực quản lý tài sản bảo đảm, kiều hối, kinh doanh ngoại hối, bao toán, phát hành thẻ tín dụng, tín dụng tiêu dùng, dịch vụ hỗ trợ tốn, NHTM lựa chọn trực tiếp thực hoạt động gián tiếp thực thông qua thành lập công ty con, công ty liên kết Tuy nhiên, việc góp vốn, mua cổ phần NHTM phải tuân thủ giới hạn quy định Điều 129 Luật Việc mua, nắm giữ cổ phiếu NHTM, công ty NHTM TCTD khác thực theo quy định (về giới hạn điều kiện) NHNN • Nguyên nhân NHNN khơng cấm NHTM mua, nắm giữ cổ phiếu vì: - Hiện nay, số ngân hàng nhỏ cần thu hút kinh nghiệm, quản lý, điều hành công nghệ ngân hàng lớn việc bán cổ phần cho ngân hàng lớn - Hệ thống tổ chức tín dụng nước ta cịn giai đoạn đầu phát triển nên cần thiết có mua bán cổ phiếu TCTD làm tiền đề cho việc sáp nhập nhằm nâng cao lực tài TCTD, lành mạnh hóa hệ thống 42 - • Việc cấm NHTM Việt Nam nắm giữ cổ phần TCTD bất bình đẳng NHTM nước với ngân hàng nước quy định pháp luật hành cho phép ngân hàng nước nắm giữ cổ phần TCTD Việt Nam để trở thành cổ đông chiến lược Việc tạo hội cho NHTM cạnh tranh cơng với NH nước ngồi có chi nhánh VN đồng thời đặt hoạt động kinh doanh NHTM kiểm soát NHNN NHTM mua nắm giữ cổ phần giới hạn quy định NHNN vì: - Việc sở hữu vốn đan chéo lẫn khu vực ngân hàng làm tăng nguy rủi ro hệ thống, đặc biệt trường hợp có cố rút tiền hàng loạt NHTM gặp khó khăn tài - Vốn ngân hàng Việt Nam nhỏ, việc cho phép NHTM sử dụng vốn để đầu tư vào NHTM/TCTD khác có tính chất rủi ro ngược lại xu hướng nâng cao vốn nhằm đảm bảo an toàn hoạt động NHTM - Năng lực trình độ quản trị cơng nghệ NH Việt Nam cịn thấp nhiều so với khu vực quốc tế, tham gia vốn Ngân hàng Việt Nam với thực tế không giúp nhiều cho việc nâng cao trình độ, kinh nghiệm quản lý, điều hành công nghệ - Nếu NHTM mua nắm giữ cổ phần không giới hạn dễ xảy tình trạng NHTM với vốn lớn kinh nghiệm kinh doanh dễ dàng thao túng NH, TCTD non trẻ qua việc tung vốn để nắm giữ cổ phần điều khiển hoạt động kinh doanh chiêu “phân tán rủi ro” dàn trải vốn Từ làm lũng đoạn kinh tế thị trường Đó quy định mới, chặt chẽ luật 2010 việc năm giữ cổ phần TCTD điều khiển NHNN 2.5.11 Về kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối, sản phẩm phái sinh NHTM (Điều 105): Sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận, NHTM kinh doanh, cung ứng dịch vụ cho khách hàng nước nước sản phẩm ngoại hối; phái sinh tỷ giá, lãi suất, ngoại hối, tiền tệ tài sản tài khác theo quy định pháp luật ngoại hối NHNN quy định cụ thể phạm vi kinh doanh, điều kiện, trình tự, thủ tục chấp thuận cho NHTM thực cung ứng dịch vụ Ngoài ra, NHTM trực tiếp thực số hoạt động kinh doanh khác (Điều 107) quản lý tiền mặt, tư vấn tài chính, quản lý, bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an toàn, tư vấn tài doanh nghiệp, tư vấn mua, bán, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp, tư vấn đầu tư, mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp, mơi giới tiền tệ Đối với nghiệp vụ lưu ký chứng khoán, kinh doanh vàng hoạt động kinh doanh khác liên quan đến hoạt động ngân hàng, NHTM thực sau NHNN cho phép Điều vừa đảm bảo gia tăng tính tự lựa chọn dịch vụ, sản phẩm kinh doanh cho NHTM vừa đảm bảo khả quản lý NHNN lĩnh vực nhạy cảm có khả phát sinh nhiều rủi ro 43 2.5.12 Về phạm vi hoạt động cơng ty tài chính, cơng ty cho thuê tài chính: Theo quy định Luật TCTD 2010, cơng ty tài thực (cơng ty tài chun doanh) số hoạt động ngân hàng (cơng ty tài tổng hợp) (Điều 108) tùy theo nhu cầu hoạt động Luật giao quyền cho Chính phủ quy định cụ thể điều kiện (vốn, địa bàn hoạt động ) để cơng ty tài thực hoạt động ngân hàng theo quy định (một hoạt động - công ty tài chun doanh số hoạt động cơng ty tài tổng hợp) Cơng ty tài thực số hoạt động kinh doanh khác (Điều 111) dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp, quỹ đầu tư Cơng ty tài thành lập, mua lại công ty con, công ty liên kết hoạt động lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán, quản lý tài sản bảo đảm sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn Đặc biệt, đề cập phần trên, Luật 2010 quy định TCTD phi ngân hàng (công ty tài chính, cơng ty cho th tài chính) nhận tiền gửi tổ chức không cung cấp dịch vụ toán qua tài khoản khách hàng Đối với cơng ty cho th tài chính, Luật 2010 quy định rõ cơng ty cho th tài loại hình cơng ty tài có hoạt động kinh doanh chủ yếu hoạt động cho thuê tài Ngồi ra, cơng ty cho th tài cho vay bổ sung vốn lưu động bên thuê tài chính; cho thuê vận hành với tổng giá trị tài sản cho thuê vận hành không vượt 30% tổng tài sản có cơng ty cho th tài thực hình thức cấp tín dụng khác sau NHNN cho phép Công ty cho thuê tài thực số hoạt động kinh doanh khác theo quy định Điều 116 Luật 2010 khơng góp vốn, mua cổ phần, thành lập công ty con, công ty liên kết hình thức 44 KẾT LUẬN Các ngành nghề kinh doanh có điều kiện xoay quanh ngành nghề có liên quan đến sức khoẻ người ảnh hưởng mạnh kinh tế Mắc dù thời gian qua Việt Nam có nổ lực để cải thiện tình trạng phức tạp đăng ký kinh doanh ngành nghề có điều kiện dường tồn nhiều vấn đề Điều gây cản trở nhiều việc phát triển kinh tế Việt Nam Trong thời gian tới Việt Nam cần có định hướng lộ trình rõ ràng để giảm bớt thêm điều kiện tham gia kinh doanh Qua thu hút nhiều công ty tham gia kinh doanh lĩnh vực Bên cạnh đó, tổ chức tín dụng định chế tài vơ quan trọng nhằm điều hồ lượng tiền có dân chúng Chính quy định điều kiện kinh doanh ngày gần với tiêu chuẩn quốc tế Từ Việt Nam thu hút vốn đầu tư từ nước ngồi Như phân tích, trình cải thiện quy định tạo nhiều thách thức việc quản lý Nhà Nước Việt Nam cần biết tận dụng triệt để thuận lợi có giải pháp hợp lý khắc phục hạn chế để trở thành điểm đến lý tưởng nhà đầu tư nước 45 PHỤ LỤC 01 MẪU GIẤY PHÉP (Ban hành kèm theo Thông tư số 40/2011/TT-NHNN) NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Số: CỘNG HÒA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - /GP-NHNN Hà Nội, ngày … tháng … năm … GIẤY PHÉP THÀNH LẬP VÀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật TCTD số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26/8/2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Căn Thông tư số /2011/TT-NHNN ngày tháng năm 2011 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định việc cấp Giấy phép tổ chức, hoạt động ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước văn phịng đại diện TCTD nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng Việt Nam; Xét đơn đề nghị cấp Giấy phép thành lập hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần cổ đông sáng lập Ngân hàng thương mại cổ phần … hồ sơ kèm theo; Căn Biên họp Hội đồng thẩm định hồ sơ cấp giấy phép thành lập hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần … ngày … đề nghị Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, QUYẾT ĐỊNH: Điều Cho phép thành lập Ngân hàng thương mại cổ phần sau: Tên ngân hàng: - Tên đầy đủ tiếng Việt: - Tên đầy đủ tiếng Anh: Địa trụ sở chính: Điều Vốn điều lệ Ngân hàng thương mại cổ phần … … đồng (bằng chữ: …) 46 Điều Thời hạn hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần … là… năm Điều Nội dung hoạt động: Các hoạt động … (liệt kê hoạt động đề nghị chấp thuận tương ứng theo quy định Mục Chương V Luật TCTD); Điều Trong trình hoạt động, Ngân hàng thương mại cổ phần… phải tuân thủ pháp luật Việt Nam Điều Giấy phép có hiệu lực kể từ ngày ký Điều Giấy phép thành lập Ngân hàng thương mại cổ phần… lập thành năm (05) chính: cấp cho Ngân hàng thương mại cổ phần…; để đăng ký kinh doanh; ba (03) lưu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (một lưu Văn phòng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, lưu Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh/thành phố…, lưu hồ sơ cấp Giấy phép thành lập hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần…) THỐNG ĐỐC Nơi nhận: - Như Điều 7; - UBND Tỉnh/Thành phố …; - Bộ Công an; - Lưu VP, TTGSNH 47 DANH MỤC NGÀNH, NGHỀ CẦN CÓ CHỨNG CHỈ HÀNH NGHỀ TRƯỚC KHI ĐĂNG KÝ KINH DOANH (Tính đến ngày 19/11/2010) I.Ngành, nghề mà pháp luật đòi hỏi Giám đốc ( người đứng đầu sở kinh doanh ) phải có chứng hành nghề gồm: 1)Kinh doanh mua bán di vật, cổ vật, cổ vật quốc gia (Điều 29 Nghị định số 92/2002/NĐ-CP ngày11/11/2002) thuộc mã 46699: Bán bn chun doanh khác cịn lại chưa phân vào đâu; mã 47749: Bán lẻ hàng hóa khác qua sử dụng cửa hàng chuyên doanh 2)Dịch vụ đại diện sỡ hữu công nghiệp ( trường hợp khơng ủy quyền ) (Đ.154 Luật Sở hữu trí tuệ;Đ.29 NĐ 103/NĐ-CP ngày 22/09/2006: Thuộc mã 69101: Hoạt động đại diện tư vấn pháp luật 3)Dịch vụ đại diện quyền giống trồng (Điều 21 Luật Sở hữu trí tuệ sửa đổi, bổ sung năm 2009) thuộc mã 69101: Hoạt động đại diện, tư vấn pháp luật 4)Dịch vụ khám chữa bệnh tư nhân; (Thông tư 07/2007/TT-BYT ngày 25/05/2007 Bộ Y tế) – Thuộc mã 86: Hoạt động y tế II.Ngành, nghề mà pháp luật đòi hỏi Giám đốc người khác giữ chức vụ quản lý cơng ty phải có chứng hành nghề gồm: 1)Dịch vụ kiểm toán – CCHN; (Đ.23 NĐ 105/2004/NĐ-CP ngày 30/03/2004): Thuộc mã 69200: Hoạt động liên quan đến kế toán, kiểm toán tư vấn thuế 2)Dịch vụ kế toán - CCHN; (Đ.41 NĐ 129/2004/NĐ-CP ngày 31/05/2004; Đ.2 TT 72/2007/TT-BTC ngày 27/06/2007): Thuộc mã 69200: Hoạt động liên quan đến kế toán, kiểm toán tư vấn thuế 3)Hành nghề luật sư - văn phịng luật sư cơng ty luật (cơng ty Luật TNHH thành viên; công ty Luật TNHH thành viên; công ty Luật Hợp danh) (Điều 11,32,33,34 Luật Luật sư 2006) thuộc mã 69101 : Hoạt động đại diện, tư vấn pháp luật III.Ngành, nghề mà pháp luật yêu cầu có chứng hành nghề người giữ chức danh quản lý công ty gồm: 1)Dịch vụ thú y – 1CCHN; (Điều 63 NĐ 33/2005/NĐ-CP ngày 15/03/2005):Thuộc mã 75000: Hoạt động thú y 2)Sản xuất, mua bán thuốc thú y; thú y thủy sản – CCHN (Pháp lệnh thú y): Sản xuất thuốc thú y, thú y thủy sản thuộc mã 21001: Sản xuất thuốc loại; Mua bán thuốc thú y thuộc mã 46492: Bán lẻ hàng hóa khác chưa phân vào đâu lưu động chợ; mã 479 Bán lẻ hình thức khác 48 3)Giám sát thi công xây dựng công trình – CCHN (Đ.87 Luật xây dựng): Thuộc mã 71109: Hoạt động tư vấn kỹ thuật có liên quan khác 4)Kỹ sư hoạt động xây dựng (Thông tư 12/2009/TT-BXD ngày 24/06/2009) thuộc mã 71109: Hoạt động tư vấn kỹ thuật có liên quan khác 5)Kiến trúc sư hoạt động xây dựng (Thông tư 12/2009/TT-BXD ngày 24/06/2009) thuộc mã 71101: Hoạt động kiến trúc 6)Khảo sát xây dựng – 1CCHN; (Đ.49 Luật xây dựng): Thuộc mã 71102: Hoạt động đo đạc, đồ mã 71103: Hoạt động thăm dò địa chất, nguồn nước 7)Thiết kế xây dựng cơng trình -1 CCHN; (Đ.56 Luật xây dựng): Thuộc mã 71101: Hoạt động kiến trúc 8)Hành nghề dược -1CCHN; (Đ.14 NĐ 79/2006NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ): Sản xuất thuốc thuộc mã 21001: Sản xuất thuốc loại; Mua bán thuốc thuộc mã 46492: Bán buôn dược phẩm; mã 47721: Bán lẻ dược phẩm, dụng cụ y tế, mỹ phẩm vật phẩm vệ sinh cửa hàng chuyên doanh; mã 47899: Bán lẻ hàng hóa khác chưa phân vào đâu lưu động chợ; mã 479 Bán lẻ hình thức khác 9)Hành nghề vắc xin, sinh phẩm y tế tư nhân ( Điều Pháp lệnh hành nghề y dược tư nhân 2003) thuộc mã 21001: Sản xuất thuốc loại 10)Dịch vụ môi giới bất động sản – CCHN (Đ.8 Luật KDBĐS): Thuộc mã 68200: Tư vấn, môi giới, đấu giá bất động sản, đấu giá quyền sử dụng đất 11)Dịch vụ định giá bất động sản – CCHN (Đ.8 Luật KDBĐS): Thuộc mã 68200: Tư vấn, môi giới, đấu giá bất động sản, đấu giá quyền sử dụng đất 12)Dịch vụ sàn giao dịch bất động sản – CCHN môi giới bất động sản (nếu có Dịch vụ định giá bất động sản phải có CCHN định giá bất động sản) Đ.8 Luật KDBĐS): Thuộc mã 68200: Tư vấn, môi giới, đấu giá bất động sản, đấu giá quyền sử dụng đất 13)Sản xuất, gia cơng, sang chai, đóng gói, bn bán thuốc bảo vệ thực vật – CCHN; (Quyết định 91/2002/QĐ-BNN ngày 11/10/2002 Bộ trưởng Bộ NN&PTNT): Sản xuất, gia công thuốc bảo vệ thực vật thuộc mã 20210: Sản xuất thuốc trừ sâu sản phẩm hóa chất khác dùng nơng nghiệp; Sang chai đóng gói, buôn bán thuốc bảo vệ thực vật thuộc mã: 46691: Bán bn phân bón, thuốc trừ sâu, hóa chất sử dụng nông nghiệp; 47721: Bán lẻ dược phẩm, dụng cụ y tế, mỹ phẩm vật phẩm vệ sinh cửa hàng chuyên doanh; mã 47899: Bán lẻ hàng hóa khách chưa phân vào đâu lưu động chợ; mã 479 Bán lẻ hình thức khác 14)Dịch vụ làm thủ tục thuế - CCHN; (Điều 20 Luật Quản lý thuế): Thuộc mã 69200: Hoạt động liên quan đến kế toán, kiểm toán tư vấn thuế 15)Dịch vụ thiết kế phương tiện vận tải – CCHN (Quyết định38/2005/QĐ-BGTVT): Thuộc mã 71109: Hoạt động tư vấn kỹ thuật có liên quan khác 49 ... LỜI MỞ ĐẦU A BÌNH LUẬN, ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH Ở VIỆT NAM – ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ I NHỮNG QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH Ở VIỆT... II BÌNH LUẬN, ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH Ở VIỆT NAM 2.1 Thực trạng 2.1.1 Về điều kiện kinh giấy 2.1.2 Về doanh phép vốn Việt kinh Nam doanh pháp định. .. sở lý thuyết thực tế, sở mạnh dạn đưa giải pháp để cải thiện điều kiện kinh doanh Việt Nam B BÌNH LUẬN, ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUI ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH Ở VIỆT NAM – ĐỀ XUẤT, KIẾN