Chuyên đề tốt nghiệp: Phân tích tình hình cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Đông Á phòng giao dịch huyện Chợ Mới, tỉnh An Giang

Cho vay cá nhân cũng có vai trò cung cấp vốn cho nền kinh tế, hiệu quả kinh doanh của các chủ thể vay vốn là tiền đề thúc đây sự tồn tại và phát triển của hoạt động tín dụng vì vậy việc

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUAN TRI KINH DOANH

BAO CÁO CHUYEN DE TOT NGHIỆP

Sinh Viên Thực Hiện: Huynh Thi Cam Loan

MSSV: DNH 127318

LỚP: DT08NH

An Giang, Năm 2016

LOI CAM ON

Trước tiên em xin chân thành cảm on Ban Giám Hiệu trường Dai Hoc An

Giang đã tạo điều kiện thuận lợi cho chúng em học tập nghiên cứu; cám ơn các thầy

cô trường Đại Học An Giang đặc biệt là thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh

đã truyền đạt cho chúng em những kiến thức quý báu, nó sẽ trở thành hành trang vững chắc cho chúng em sau này.

Đồng thời em xin gửi lời cám ơn chân thành nhất đến thầy Cao Văn Hơn đã

hướng dẫn và giúp đỡ em tận tình dé được hoàn thành chuyên đề Hơn nữa, em xin

cám on Ban Giám Đốc và toàn thé các anh chị trong chỉ nhánh đã nhiệt tình giúp đỡ

em trong hai tháng thực tập tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông A — Phòng

giao dịch huyện Chợ Mới, tỉnh An Giang.

Tuy nhiên, do thời gian thực tập và kiến thức còn hạn chế nên không thé tránh khỏi những thiếu sót, em rất mong được sự đóng góp chân tình của quý Thầy Cô, Cơ

quan thực tập.

Em kính chúc quý Thầy Cô, Ban Giám Đốc và toàn thê cán bộ trong chỉ nhánh đổi đào sức khỏe, gặt hái nhiều thành công và Ngân hàng ngày càng phát triển hơn nữa.

Xin trân trọng cám on!

An Giang, ngay thang nam 2016

Sinh vién thuc hién

Huynh Thi Cam Loan

TÓM TAT

Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động kinh doanh của NH và nó là

nguồn đem lại LN chủ yếu trong hoạt động của NH nhưng cũng gặp nhiều rủi ro

trong kinh doanh Trong đó, cho vay khách hàng cá nhân cũng là một trong những hoạt động cho vay phô biến hiện vay Cho vay cá nhân cũng có vai trò cung cấp vốn cho nền kinh tế, hiệu quả kinh doanh của các chủ thể vay vốn là tiền đề thúc đây sự

tồn tại và phát triển của hoạt động tín dụng vì vậy việc nâng cao chất lượng hoạt

động chovay khách hàng cá nhân luôn là vấn đề cần thiết Nhận thức được tầm quan

trọng đó cho nên dé tài “Phân tích tình hình cho vay khách hàng cá nhân tại

Ngân hàng TMCP Đông Á phòng giao dịch huyện Chợ Mới, tỉnh An Giang”.

Đề tài được tìm hiểu thông qua phương pháp phân tích, thu thập số liệu để đưa ra

một số vấn đề liên quan đến hoạt động cho vay cá nhân dé làm cơ sở cho việc đi vào

phân tích chuyên đề như: DSCV, DSTN, DNCV

Trước hết chuyên dé nêu lên một số khái niệm cũng như các vấn dé liên quan đến hoạt động cho vay cá nhân Sau đó là phần giới thiệu sơ lược NHTMCP Đông Á nói chung và của PGD huyện Chợ Mới nói riêng Tiếp theo là phân tích KQHĐKD của

PGD giai đoạn 2013 - 2015, từ đây có thể hiểu được tình hình HĐKD của PGD

bằng cách phân tích các chỉ tiêu: DT, chi phí, lợi nhuận

Sau đó,sẽ thông qua các phân tích DSCV, DSTN, DNCV, NQH củng các chỉ tiêu

đánh giá chất lượng cho vay khách hàng cá nhân dé thấy được những kết qua đạt

được cũng như những hạn chế của hoạt động cho vay cá nhân tại PGD Từ đó dé ra

các giải pháp khắc phục những hạn chế và phát huy hơn nữa những kết quả đạt được của PGD đề có được nhiều kết quả tốt hơn.

il

LOI CAM KET

Em xin cam đoan đề tai này do chính em thực hiện Số liệu phân tích trong dé

tài là do Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông A — PGD huyện Chợ Mới cung cấp.

Đề tài này không trùng với bất cứ đề tài nghiên cứu khoa học nào.

An Giang, ngày tháng năm 2016

Sinh viên thực hiện

Huỳnh Thị Cẩm Loan

ili

LỜI CAM ƠN ác tre

¡”0á Ô/.,ÔỎ i LOT CAM KET oieesecssseecceeeccsesssssnseesssssnnneeeeseeessssnniteesseesseeseessssnnnesssesssnnneens iii

MỤC L ỤC - Ăn HH HH HH HH HT TH HH HH iv

DANH MỤC SO BO VÀ BIEU DO oo cccccessssssesssesseesseseessecsseceseensecesecess viii DANH MỤC TỪ VIET TẮTT -22©22©2222C++2EE2SEEEEEeEEEeerxerrrrrrrree ix

CHƯƠNG 1: GIỚI THI EU cccccccscseesssessssessssesessssecsseeessesessecesseessueesersesensesss 1

1.1 Ly đo chọn để tai ccecceccccccecccscsssessesssssecssssessesssessessvessessscs caussssssveanessvsaneesss |

1.2 Muc ái in 20 0u 0n 2

1.3 Đối tượng nghiên cứu : 2¿©2¿ +22+2EEt2EE2EE2EEEEEtEEErEErrErrrkrrrrrrrrree 2

1.4 Phạm vi nghién CỨU - c1 132111511111 3111E51 1111811111111 11111 E1 trke 2

1.5 Phương pháp nghiÊn CỨu - - c2 22 13+ 321 E 1151111111111 xe, 2

1.6 Ýnghĩa thực tiễn của đề tài :-©5s 2 2212221221122112711 271121 xe 3 1.7 Cấu trúc của để tài c ccrt thư 3 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYET ccccccccccccrrrrrrreerrrrrre 4

2.11 Co 0 4

2.1.1 Các van dé cơ bản của NHTM 55+ 22tr 4

2.1.2 Chức năng tin dụng - «+ kh nH HH HT TH HH HH tiệt 4

2.1.3 Những van dé cơ bản về tín đụng ¿- 2-22 22EEc2E2EEcEEerkerrrrree 5

2.2 Cho vay khách hang cá nhân tại NHTM - + c+cc+ssvesersrrsee 8 2.2.1 Khái nién cho vay khách hàng cá nhân +55 <5+c++++vcscss 8

2.2.2 Dac điểm hoạt động cho vay khách hàng cá nhân - 8

2.2.3 Vai trò của tin dụng cá nhân St HH ng ngư 8 2.2.4 Cac hình thức cho vay khách hàng cá nhân 5555 c5 + + x+s+s 9

2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng - 2: +cz+cxczzzscseez 10

IV

2.3.1 Các khái niệm có liên quan trong phân tích hoạt động cho vay 10

2.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tin dụng - 5+ «555 +<s<<+xssxss+2 10

CHUONG 3: TONG QUAN VE NGAN HÀNG TMCP DONG A PHÒNG

GIAO DICH HUYEN CHỢ MỚI, TINH AN GIANG 12

3.1 GIới thiệu chung về NHTMCP Đông A ecceceeeee cece eee e eee eens 12

3.2 Giới thiệu về NHTMCP Đông Á — PGD huyện chợ mới 12

3.2.1 Giới thiệu khái quát về NHTMCP Đông A — PGD huyện Chợ Mới L2

3.2.2 Các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cung cấp 2-2 z+cs+cscez 13

3.2.3 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ các phòng ban 2- ¿+ 13

3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Đông A — PGD huyện Cho Mới

"¬— 16

SSNBPUiáinin::.$öÖöÖ434 17

S600 5 17

3.3.3 Lợi nhuận - - c E22 2210111112111 112911 1115211111881 seeesseesesseeeeesseeeessaeesees 18

CHƯƠNG 4: PHAN TÍCH TINH HINH CHO VAY KHACH HÀNG CÁ NHÂN

TAI NGAN HÀNG TMCP ĐÔNG A — PHONG GIAO DỊCH CHỢ

4.1 Co cấu nguồn vốn tại Ngân hang TMCP Đông A - phòng giao dich Chợ

00

4.1.1 Vốn huy động ¿- 22-2 S22222E222112711271127112711271 1112711211211 1e 19

4.1.2 Vốn điều ChUYED oo eeccecccccccssesssessesssessessesusesesssessessusssessusssesessesssessessueesess 20

4.2 Phan tích tình hình cho vay khách hang cá nhân NHTMCP Đông A — PGD Chợ

MMỚI nọ SH ni Kì Ki KT KT Tà Tà Tà nh nh tk tt 20

4.2.1 Phân tích doanh số cho vay khách hàng cá nhân 2: 552 20

4.2.2 Phân tích thu nợ cho vay khách hàng cánhân - - -5++s++++ 24

4.2.3 Phân tích dư nợ cho vay khách hàng cá nhân - c55-+++++ 28

4.2.4 Phân tích nợ quá hạn cho vay khách hang cá nhân 31

4.3 Các chi tiệu đánh giá chat lượng tin dụng khách hang cá nhân 35

Vv

4.3.1 Dư nợ trên vốn huy động -2- ++++2+++E+++EE+£EEzeExerrkerrkrrrers 35 4.3.2 Hệ 86 thu nỢ - 56-551 SE EEEEEEEEEEEEEE11111111111111111111 1111 xe 36

4.3.3 Tỷ lệ nợ quá hạ1 G11 21 21 91912119 1 ng ng nh nh tưệt 36

4.3.4 Vòng quay VỐP 2-2-5222 +E29EE9EE12E192112112712112717121111211 1121 xe 37

CHUONG 5: KET LUẬN VÀ GIẢI PHÁP - 2s25z- 38

5.1 Kết luận ¿52 2 ềEỀ SE E121 7111717171111 1111 111111111 re 38

PC '80'4d:aaadddddầẳầẶẮÝ 39

TÀI LIEU THAM KHẢO - 2-5-2 5S SEEE‡EE£EEEEEEEEEEEEEerErrkerkerkeres 44

VI

DANH MỤC BẢNG

Bảng 1: Tình hình hoạt động kinh doanh của NHTMCP Đông A — PGD

Chợ Mới

Bảng 2: Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn

Bảng 3: Doanh số cho vay khách hàng cá nhân theo mục đích sử dụng

Bảng 6: Dư nợ cá nhân theo thời hạn vay năm 2013 — 2015

Bảng 7: Dư nợ khách hàng cá nhân theo mục đích sử dụng vốn năm 2013

— 2015

Bang 8: Tình hình nợ quá hạn theo thời gian tại Đông A — PGD Chợ Mới

Bang 9: Tình hình nợ quá han theo ngành kinh tế tại Đông A — PGD Chợ

Mới

Bảng 10: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay cá nhân tại Đông Á

— PGD Chợ Mới

vil

DANH MỤC SƠ DO, BI ÊU DO

Hình 1: Sơ đồ cơ cấu tô chức NHTMCP Đông A — PGD Chợ Mới

Hình 2: Quy trình xét duyện cho vay tại NHTMCP Đông A — PGD Chợ

Mới

vi

DANH MỤC CÁC TỪ VIET TAT

Can bộ tín dụng

CBTD

KH Khách hàng

KQKD Kết quả kinh doanh

KHKD Kế hoạch kinh doanh

NHTMCP Ngân hàng thương mai cỗ phan

NHTM Ngân hàng thương mại

CHƯƠNG 1

GIỚI THIỆU

1.1 LÝ DO CHỌN DE TÀI

NHTM là một trung gian tài chính rất quan trọng trong nên kinh tế thị trường

Sự có mặt của NHTM trong hầu hết các mặt của nền kinh tế, xã hội đã chứng minh rằng: ở đâu có một hệ thống NHTM phát triển thì ở đó có sự phát triển với

tốc độ cao của nền kinh tế, xã hội và ngược lại Đây là loại hình NH giao dịchtrực tiếp với các công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân bằng cách nhậntiền gửi, tiền tiết kiệm rồi sử dụng nguồn vốn đó để cho vay, cung cấp cácphương tiện thanh toán, Một trong những hoạt động chính của NH là hoạt động

tín dụng Hoạt động tín dụng có ảnh hưởng rất lớn đến KQHDKD vì đem lai LN

cao nhất cho tất cả các NH Đồng thời hoạt động tin dung còn nói lên quy mô,

chất lượng của NH thông qua DSCV, DSTN, dư nợ, NQH

Tuy nhiên, qua thực tế cho thấy hoạt động tin dung của NH còn tiềm 4n nhiều

rủi ro và những rủi ro này bắt nguôồn từ nhiều nguyên nhân khác nhau Trong đó,

cho vay khách hàng cá nhân là một phần nghiệp vụ tín dụng của NH và cácNHTM tất chú trọng Vì vậy, cần phải được quan tâm và phát huy hơn nửa Mặc

dù hình thức cho vay này không được các Ngân hàng áp dụng nhiều trong thời

gian trước vi rủi ro cao, nguồn vốn nhỏ lẻ không đem lại lợi nhuận nhiều Tuy nhiên, trong những năm gần đây thì các NHTM cũng đã có cái nhìn sâu sắc hơn

về tầm quan trọng của các khách hàng cá nhân trong hoạt động kinh doanh của

mình, đem lại cho Ngân hàng những kết quả đáng ngờ cả về tỷ trọng lẫn chất

lượng tin dụng Nhờ nguồn vốn cho vay của Ngân hàng mà có rất nhiều hộ nôngdân, trang trại, người lao động, những làng nghề truyền thống, học sinh, sinh

vién giải quyết được những khó khăn trước mắt về mặt tài chính, tình trạng

thất nghiệp, bổ sung nguồn vốn đầu tư, kích thích tiêu dùng, tao ra nhiều sản

pham cho xã hội, góp phan làm cho nền kinh tế phát triển năng động hơn Mặc

dù vậy, không phải Ngân hàng nào cũng làm được như thế

Cụ thẻ, tại phòng giao dịch Ngân Hàng Đông Á huyện Chợ Mới, tỉnh An Giang,

cũng gặp không ích khó khăn trong việc xem xét cho vay đối với nhóm khách

hàng cá nhân này Nhận biết được điều này và cũng để mở rộng thêm quy mô,

1

hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân, chúng ta cần tìm ra những giải pháp thích

hợp Đó cũng là lý do mà em quyết định chọn đề tài: “Phân tích tình hình cho

vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đông Á phòng giao dịchhuyện Chợ Mới, tỉnh An Giang”.

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

- Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng thông qua doanh số cho vay, doanh số

thu nợ, dư nợ cho vay va nợ xấu

- _ Thông qua phân tích tình hình cho vay cá nhân dé đánh giá về tình hình và tim

ra những mặt còn hạn chế trong việc cho vay

- Đưa ra mộ số giải pháp phù hợp nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt

động cho vay cá nhân tại Ngân hàng.

1.3 ĐÓI TƯỢNG NGHIÊN CỨU

- Phân tích tình hình cho vay cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đông Á phòng giao

dịch huyện Chợ Mới, tỉnh An Giang.

14 PHAM VI NGHIÊN CỨU

- Pham vi không gian: dé tài được nghiên cứu tai Ngân hàng TMCP Đông A

phòng giao dịch huyện Chợ Mới, tỉnh An Giang

- Phạm vi thời gian: Tình hình cho vay cá nhân trong giai đoạn 2013 — 2015.

1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

s* Phương pháp thu thập dữ liệu

- Nhằm thực hiện mục đích nghiên cứu của đề tài, bài nghiên cứu đã được

sử dụng phương pháp thu thập số liệu từ các dữ liệu thứ cấp có được qua

quá trình thực tập thực tế tại ngân hàng, số liệu từ các báo cáo tài chính,

báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh tại đơn vị thực tập trong giai đoạn

2013 - 2015.

- _ Bên cạnh đó, số liệu có được do việc thu thập từ các bài nghiên cứu trước,

các bài nghiên cứu tham khảo qua sách, báo, tạp chí, Internet có liên quan

đến đề tài nghiên cứu.

L2 +, * Phương pháp tổng hop

- Cac số liệu có được từ quá trình thu thập số liệu sẽ được tong hợp lai theo

cau trúc của dé tài, các chi tiêu tài chính được phân tích tính toán, tổnghợp một cách khoa học nhằm đưa ra những kết luận về hiệu quả hoạt độngcho vay tại đơn vị thực tập Từ đó đưa ra các giải pháp phù hợp.

- Phan tích số liệu qua các năm dé thay rõ tình hình thực tế về hiệu quả cho

vay trong những năm vừa qua, sau đó là tổng hợp các số liệu một cáchlogic dé có được cái nhìn tông quan về van đề nghiên cứu

+ 2 ° Phương pháp so sánh

Thực hiện so sánh đối chiếu số liệu qua các năm, để làm nổi bat vấn décần nghiên cứu, xem xét xem hiệu quả hoạt động cho vay tại ngân hàng đãthực sự tốt hay chưa

1.6 Ý NGHĨA THUC TIEN CUA DE TÀI

- Gop phan hỗ trợ vốn cho các khách hang cá nhân, tạo công ăn việc làm,

giảm tình trạng thất nghiệp

- Gitp Ngân hang mở rộng quy mô tín dụng, nâng cao hiệu qua cho vay

khách hàng cá nhân, tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng.

- Giúp cho hoạt động kinh tế phát trién mạnh mẽ hơn, tạo ra được nhiều sản

phẩm cho thị trường, góp phần vào công cuộc đổi mới đất nước

1.7 CẤU TRÚC CUA DE TÀI

Đề tài nghiên cứu gồm 5 chương:

Chương I: Giới thiệu

Chương 2: Cơ sở lý thuyếtChương 3: Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đông Á phòng giao dịchhuyện Chợ Mới, tỉnh An Giang

Chương 4: Phân tích tình hình cho vay các khách hàng cá nhân tại Ngân

hàng TMCP Đông Á phòng giao dịch huyện Chợ Mới, tỉnh An Giang

Chương 5: Kết luận và giải pháp

CHƯƠNG 2

CƠ SỞ LÝ THUYẾT

2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN

2.1.1 Các vẫn đề co bản của NHTM

2.1.1.1 Khái niệm về NHTM và hoạt động cơ bản của NHTM

Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2011: NHTM là loại hình Ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác

theo quy định nhằm mục tiêu lợi nhuận Hoạt động Ngân hàng là việc kinhdoanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây:

- Nhận tiền gửi: Là hoạt động nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hìnhthức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành

chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo

nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền góc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận

- Cap tin dung: La viéc thoa thuan dé tô chức, cá nhân sử dụng một khoảntiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trảbằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnhNgân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác

- Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản: Là việc cung ứng phương

tiện thanh toán; thực hiện dich vụ thanh toán séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu,

ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thư tín dụng và các dịch vụ thanh toán khác cho khách hàng thông qua tài khoản của khách hàng.

Như vậy, có thê nói rằng NHTM là một loại định chế tài chính trung giancực kỳ quan trọng trong nên kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế tài chínhtrung gian này mà các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội sẽ được huy động, tập

trung lại với số lượng đủ lớn để cấp tín dụng cho các tổ chức kinh tế, cá nhân

nhằm mục đích phục vụ phát triển kinh tế - xã hội

s* Chức năng trung gian thanh toán: được biểu hiện qua các hoạt động như:chuyền tiền nhanh trong nước, kiều hồi, dịch vụ ngân quỹ,

s* Kha năng tao tiền: là việc ngân hàng sử dụng nguồn vốn ngân hang huyđộng được và đem cho các tổ chức cá nhân khác vay (người đi vay), sau đó

người đi vay sẽ sử dụng nguồn vốn này vào mục đích riêng của họ, khi ấy số tiền

trên tài khoản gửi thanh toán của người đi vay sẽ được sử dụng dé thanh toán

2.1.2 Những vấn đề căn bản về tín dụng Ngân hàng

2.1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng

Theo Nguyễn Minh Kiều (2009) lập luận rằng: Tín dụng Ngân hàng làquan hệ chuyển nhượng sử dụng vốn từ Ngân hàng cho khách hàng trong mộtthời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định Cũng như quan hệ tin dụng

khác, tín dụng Ngân hàng chứa đựng ba nội dung:

- Có sự chuyên nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho

người sử dụng.

- Su chuyén nhượng nay mang tinh tạm thời hay có thời hạn

- Sự chuyền nhượng này có kèm theo chi phí

2.1.2.2 Chức năng của hoạt động tín dụng

Theo Sử Đình Thanh, Nguyễn Anh Tuấn và Diệp Gia Luật (2008) cho

rằng: Trong nên kinh tế hàng hóa tiền tệ, tín dụng thực hiện ba chức năng cơ bản

sau:

%* Chức năng tập trung và phân phối lại von tiền tệ theo nguyên tac có

hoàn trảTập trung và phân phối lại vốn tiền tệ là hai quá trình cùng thống nhấttrong sự vận hàng của quan hệ tín dụng Chức năng này làm cho tín dùng trở

thành cau nối giữa cung - cầu von tron nên kinh tế, nhờ sự vận động của tín dụng

các chủ thể đi vay nhận được một phần tài nguyên của xã hội thỏa mãn nhu cầu

mở rộng quy mô kinh doanh hoặc tiêu dùng Việc phân phối lại vốn tiền tệ dướihình thức tín dụng được thực hiện bằng hai cách: Phân phối trực tiếp và phân

phối gián tiếp.

- Phan phối trực tiếp là việc phân phối vốn từ chủ thé có vốn tạm thời chưa

sử dung sang chu thé trực tiếp sử dụng vốn đó cho sản xuất kinh doanh và tiêudùng Phương pháp phân phối này được thực hiện trong quan hệ tín dụng thươngmại và việc phát hành trái phiếu của các công ty

6

- Phan phối gián tiếp là việc phân phối vốn được thực hiện thông qua các tô

chức tài chính trung gian như, ngân hàng, công ty tài chính

% Chức năng tiết kiệm tiền mặt

Trong nên kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng ngày cảng mở rộng và

phát triển đa dang, từ đó đã thúc day việc mở rộng thanh toán không dùng tiền

mặt và thanh toán bù trừ giữa các đơn vị kinh tế Điều này sẽ làm giảm được khốilượng giấy bạc trong lưu thông, làm giảm được chỉ phí lưu thông giấy bạc ngânhàng, đồng thời cho phép nhà nước điều tiết một cách linh hoạt khối lượng tiền tệnhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu tiền tệ cho sản xuất và lưu thông hàng hóa pháttriển

%% Chức năng giám dốc các hoạt dộng của nên kinh tế

Trong việc thực hiện chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ

nhằm phục vụ yêu cầu tái sản xuất, tín dụng có khả năng phản ánh một cách tổng

hợp và nhạy bén tình hình hoạt động của nền kinh tế, do đó, tín dụng còn được coi là một trong những công cụ quan trọng của nhà nước dé kiểm soát, thúc đây

quá trình thực hiện các chiến lược phát triển kinh tế

Mặt khác, trong khi thực hiện chức năng tiết kiệm tiền mặt, gắn liền với việc pháttriển thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế, tín dụng có thé phản ánh

và kiểm soát quá trình phân phối sản phẩm quốc dân trong nền kinh tế

2.1.2.3 Vai trò của tín dung

Theo Nguyễn Minh Kiều (2007): Tín dụng có các vai trò sau:

$% Tin dụng góp phan 6n định tiền tệ, ôn định giá cả.

- Su vận động va phat trién cua tin dung gan liền với sự vận động tiền tệ

trong lưu thông Tiền tệ trở thành sản phẩm chủ yếu của hoạt động tín dụng, va

ngược lại tín dung góp phần 6n định tiền tệ và ổn định giá cả

- Thong qua hoạt động tín dụng, NHTW có thể thực hiện chính sách tiền tệ

vĩ mô Khi lượng tiền trong lưu thông biến động vượt giới hạn cho phép, thìNHTW có thé điều hòa tiền tệ thông qua việc cấp phát tín dung bằng nhiều biện

pháp, như tác động lên ty lệ dự trữ bắt buộc đối với các NHTM, ban hành các

quuy định tăng giảm tỷ lệ dự phòng khi xảy ra nợ quá hạn từ đó sẽ tác động

lên việc giảm khối lượng tín dụng trong nên kinh tế điều này đồng nghĩa với việctăng giảm tiền trong lưu thông

- Tin dụng góp phan quan trọng trong việc ổn định tiền tệ từ đó kiểm soátđược lạm phát, một khi lạm phát được kiểm soát thì giá cả hàng hóa trong nềnkinh tế sẽ được ôn định Nhờ việc hỗ trợ tín dụng sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho

doanh nghiệp, cá nhân trong việc mở rộng sản xuất kinh doanh, phát triển sản

phẩm, cải tiến công nghệ, giảm chỉ phí sản xuất, hạn chế xảy ra lạm phát do chỉphí đây, đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng trong xã hội Chính nhờ đó mà tín dụng

góp phan 6n định giá cả hàng hóa trong nền kinh tế

+ Tin dụng góp phan thúc day sản xuất lưu thông hàng hóa phát trién

- Trong quá trình sản xuất kinh doanh các doanh nghiệp, các đơn vị kinh tế

luôn có nhu cầu vốn dé duy trì hoạt động và dam bảo cho quá trình sản xuất được

diễn ra liên tục và hiệu quả Trên thực tế hiện tượng thừa thiếu vốn tạm thời luôn

diễn ra tại các doanh nghiệp, bởi vì doanh thu của doanh nghiệp thường là nhỏ lẻ.

Chính vi thế, tín dụng góp phần điều tiết các nguồn vốn, tạo điều kiện cho nhucầu vốn của doanh nghiệp luôn được thỏa mãn kịp thời

- Dé mở rộng sản xuất kinh doanh, bổ sung vốn lưu động, cải tiến công

nghệ, nâng cao năng lực cạnh tranh thì nhu cầu về vốn là nhân tố luôn giữ vai trò

then chốt Một doanh nghiệp sản xuất hiện đại và hiệu quả, thì không thể nào chỉ

dựa vào nguồn vốn tự có hay nguồn vốn tích lũy của mình bởi vì nó mất rấtnhiều thời gian và doanh nghiệp sẽ bỏ qua những cơ hội kinh doanh chiến lượccủa mình.

- Tin dụng với tư cách là nơi tập trung đại bộ phận vốn nhàn rỗi trong xãhội sẽ là trung tâm cung ứng vốn cho doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu bé sung vốn

đầu tu phát triển, thông qua hoạt động tin dụng, cho phép doanh nghiệp rút ngắn

thời gian tích lũy vốn mở rộng sản xuất Qua đó, tín dụng luôn chiếm vị trí đáng

kế trong kết cấu vốn lưu động và vốn cố định của doanh nghiệp Như vậy, tin

dụng là một trong những công cụ tập trung vốn và tích lũy vốn hữu hiệu trongnền kinh tế

“* Tín dụng góp phần én định đời sống, tạo công ăn việc làm và én định trật

tự xã hội

- _ Chính nhờ sự hỗ trợ của nguồn vốn tín dụng mà hoạt động sản xuất kinhdoanh của doanh nghiép,don vị kinh tế trở nên thuận lợi hon, và ngày càng pháttriển cả quy mô hoạt động lẫn chất lượng sản phâm Một khi nền kinh tế ngày

càng phát triển thì nhu cầu lao động ngày càng tăng, dẫn đến thu nhập người lao

động cảng cao.

- Nhu vậy, thông qua nguồn vốn tắn dụng đã tạo điêu kiện cho nền kinh tế

phát triển trong một môi trương én định về tiền tệ, giá cả, lạm phát được kiềm

chế giữ ở mức vừa phải, đời sống vật chất của con nguời ngày càng nâng cao,

chênh lệch giàu nghèo ngày càng được rút ngắn Tiêu cực trong xã hội cũng sẽ

được hạn chế đến mức tối thiểu Hoạt động tắn dụng không những đáp ứng nhucầu của doanh nghiệp mà còn phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng hằng ngày

của người dân Thông qua tắn dụng tiêu dùng đời sống vật chất của người dân

ngày càng được nâng cao.

- Tat cả các kết quả đạt được ké trên sẽ tạo nên sự phát triển bền vững chonền kinh tế xã hội, từng bước cải thiện đời sống của người dân, tạo công ăn việclàm, xóa đói giảm nghèo, tình hình trật tự xã hội ngày càng được giữ vững.

$ Tắn dụng góp phan phát triển các mối quan hệ quốc tế.

Trong điều kiện ngày nay, phát triển kinh tế của một nước luôn gắn liềnvới thị trường thé giới, kinh tế ỘđóngỢ đã nhường bước cho kinh tế ỘmởỢ, vì vậytắn dụng ngân hàng đã trở thành một trong những phương tiện nói liền với cácnên kinh tế các nước Đối với các nước đang phát triển nói chung và nước ta nói

riêng, tắn dụng đóng vai trò rat quan trong trong việc mở rộng xuất khẩu hàng hóa, đồng thời nhờ nguồn tin dung bên ngoài dé tiến hành công nghiệp hóa và

hiện đại hóa đất nước

2.2 CHO VAY KHACH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG

MẠI

2.2.1 Khái niệm cho vay khách hàng cá nhân

- Theo Nguyễn Minh Kiều (2009): Tin dụng cá nhân là hình thức tin dung

mà trong đó NHTM đóng vai trò là người chuyên nhượng quyền sử dụng vốn của

mình cho khách hàng cá nhân hoặc hộ gia đình sử dụng trong một khoản thời

gian nhất định phải hoàn trả cả gốc và lãi với mục đắch phục vụ đời sống hoặc

phục vụ sản xuất kinh doanh đưới hình thức hộ kinh doanh cá thể.

2.2.2 Đặc điểm hoạt động cho vay khách hàng cá nhân

Theo Nguyễn Minh Kiều (2009) đã chỉ rõ các đặc điểm hoạt động cho vaykhách hàng cá nhân như sau:

- Quy mô món vay thường nhỏ nhưng số lượng món vay nhiều

9

- Nhu cầu vay của khách hàng cá nhân phụ thuộc vào nhu cầu kinh tế thị

trường tăng trưởng hay suy thoái.

- Chất lượng các thông tin tài chính của khách hàng không cao (trình độ

hiểu biết, thông tin )

- _ Đối tượng vay là những cá nhân có nhu cầu vay von dé phục vụ cho tiêudùng hay sản xuất kinh doanh Nhu cầu vay thường rất đa đạng và không thường

xuyên.

- _ Khách hàng phân tán rộng khắp.

- Thi hạn trả nợ thì rất linh hoạt, chủ yếu là các khoản vay ngắn hạn và

trung hạn.

- Lai suất vay linh động

- Tu cách khách hàng tuy rat quan trọng, quyết định sự hoàn trả của khoản

vay nhưng rất khó có thê xác định được một cách chính xác

2.2.3 Vai trò của tin dụng cá nhân

2.2.3.1 Đối với ngân hàng

- _ Tăng cường mối quan hệ với khách hàng, từ đó ngân hàng có thé mở rộngcác hoạt động dịch vụ khác như tăng khả năng huy động tiền gửi, dịch vụ thanhtoán, tư van tăng kha năng cạnh tranh giành thị phần trên thi trường tài chính

- Tao điều kiện đa đạng hóa hoạt động kinh doanh

- Tin dung cá nhân là mảng kinh doanh day tiềm năng đối với ngân hàng.

2.2.3.2 Đối với khách hang

- Dap ứng nhu cầu vốn kịp thời cho khách hàng, đặc biệt đối với khoản vay

cho nhu cầu chỉ tiêu có tính cấp bách, nhờ đó khách hàng có thể được sử dụng

các tiện ích trước khi tích lũy đủ số tiền cần thiết.

- Lãi suất cho vay của ngân hàng hợp lý hon so với lãi suất vay “nóng” bên

ngoài thị trường Thời han cho vay và phương thức tra nợ linh hoạt căn cử vào

khả năng trả nợ của khách hàng.

2.2.3.3 Đối với nền kinh tế

-_ Góp phan luân chuyên vốn, tăng lưu thông hàng hóa, kích cầu, nhờ đó góp

phần tăng trưởng kinh tế, cải thiện đời sống dân cư, góp phần thực hiện xóa đóigiảm nghèo

10

- Dịch vụ ngân hàng bán lẻ day nhanh qua trình lưu chuyên tiền tệ, tận dụngtiềm năng lớn trong dân cư dé phát triển kinh tế, hạn chế dùng tiền mặt và tiếtkiệm chi phí, thời gian, tiền bạc cho xã hội.

2.2.4 Các hình thức cho vay đối với khách hàng cá nhân

Theo Nguyễn Minh Kiều (2009) thì trong lĩnh vực tín dụng hiện nay cácNHTM tỏ ra năng động ưu thé so với các ngân hàng quốc doanh, ngân hàng nướcngoài khi tiếp cận tín dụng cá nhân Mỗi ngân hàng có những sản phẩm cho vay

đối với khách hàng cá nhân riêng Dưới đây là một số sản phẩm tiêu biểu:

- Cho vay bat động sản: là sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhânnhằm đáp ứng nhu cầu mua nhà, hợp thức hóa nhà đất, xây dựng sửa chữa nhàcửa của khách hàng nhưng chưa thể thực hiện được do gap khó khan vé tai chinh

- Cho vay tiêu dùng: là loại cho vay nhăm đáp ứng nhu cầu chi tiêu và mua

sắm tiện nghi sinh hoạt gia đình nhằm nâng cao đời sống dân cư Khách hàng vay

là những người có thu nhập thấp nhưng 6n định, chủ yếu là công nhân viên

hưởng lương và có việc làm ôn định

- Cho vay sản xuất kinh doanh: là loại cho vay nhằm bồ sung vốn thiếu hụttrong hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng Khách hàng vay là những

cá nhân hay hộ gia đình sản xuất kinh doanh cá thé với quy mô nhỏ Đặc điểmcủa loại cho vay này là số lượng khách hàng vay có nhu cầu vay thường rất lớn

nhưng doanh số vay không cao, nên chi phí giao địch thường không cao.

- Cho vay tiêu thương: cũng là loại cho vay sản xuất kinh doanh nhưng tậptrung vào khách hàng là những người buôn bán nhỏ lẻ, chủ yếu là khách hàng

buôn bán ở chợ Hình thức cho vay này phát triển góp phần hạn chế biện pháp

cho vay nặng lãi nhiều rủi ro.

- Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay sản xuất kinh doanh nhưng tập trung

vào hộ sản xuất như trồng trọt, chăn nuôi, và nuôi trồng thủy sản

2.3 CÁC CHỈ TIỂU ĐÁNH GIA CHAT LƯỢNG TÍN DỤNG

2.3.1 Các khái niệm có liên quan trong phân tích hoạt động cho vay

Doanh số cho vay

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà NH cho khách hàng vaykhông nói đến việc món vay đó thu được hay chưa trong một thời gian nhất định

Doanh số thu nợ

I1

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà NH thu về được khi đáohạn vào một thời điểm nhất định nào đó.

Dư nợ

Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà NH đã cho vay và chưa thu được vao một

thời điểm nhất định Để xác định được dư nợ, NH sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêuDSCV và DSTN.

Nợ quá hạn

Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách hàng không có khả

năng trả nợ cho NH mà không có lý do chính đáng Khi đó NH chuyền từ tài

khoản dư nợ sang tai khoản khác gọi là tài khoản NQH.

Cách phân loại các nhóm nợTheo Thông tư 02/2013/TT-NHNN, nợ được chia thành 5 nhóm (chi tiếtxem phan phục lục 1) Trong đó, NQH là các khoản nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5

2.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng2.3.2.1 Tỷ lệ du nợ trên tong nguồn VHD

l ‹ Tổng dư nợ

Ty lệ tông dư nợ/VHĐ (lân) =

VHĐ

Chỉ tiêu này cho biết có bao nhiêu đồng vốn huy động được sử dụng dé cho

vay đối với nền kinh tế Dư nợ trên vốn huy động còn gián tiếp phản ánh

khả năng huy động vốn của NH Chỉ tiêu này lớn cụ thể nếu lớn hơn 100% thìchứng tỏ vốn huy động tham gia vào dư nợ ít, khả năng huy động vốn của NH

chưa đủ đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng Ngược lại nếu nguồn vốn huy

Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hay toàn bộ gốc hoặc (va) lãi đã qua hạn.

Nói cách khác, nợ quá hạn là những khoản tin dụng không hoan trả đúng hạn, không

được phép và không đủ điều kiện đề gia hạn nợ Tỷ lệ này càng cao thì càng xấu, nó nói

12

lên khá năng quản lý nợ của ngân hàng không tốt Còn tỷ lệ này càng thấp thì cho thấy

công tác quản lý, thu nợ của ngân hàng càng cao.

thu nợ càng lớn cảng được đánh giá tốt, cho thấy công tác thu nợ của NH cảng có

hiệu quả và ngược lại.

2.3.2.4 Vòng quay von tín dung

„ Doanh số thu nợ

Vòng quay vôn tín dụng (%) = x 100%

Dư nợ bình quân Hiệu quả hoạt động kinh doanh của một NH được phản ánh thông qua vòngquay vốn tín dụng Vòng quay cảng nhanh thì càng chứng tỏ NH có khả năng sửdụng vốn càng hiệu quả đáp ứng tốt quá trình hoạt động trong tương lai

13

CHƯƠNG 3

TONG QUAN VE NGAN HÀNG TMCP ĐÔNG A PHÒNG GIAO

DỊCH HUYỆN CHỢ MỚI, TINH AN GIANG 3.1 GIỚI THIỆU CHUNG VE NGAN HÀNG TMCP DONG A

Ngân hàng TMCP Đông A (DongA Bank) là một trong những ngân hàng cổphần đầu tiên được thành lập vào đầu những năm 1990 trong bối cảnh nền kinh

tế Việt Nam còn nhiều khó khăn và ràng buộc Trải qua chặng đường 19 năm hoạtđộng, DongA Bank đã lập được “chiến tích” là trở thành ngân hàng dẫn đầu vềphát triển dịch vụ thẻ Ngân hàng TMCP Đông Á (DongA Bank) được thành lập

và chính thức đi vào hoạt động vào ngày 01/07/1992, với vốn điều lệ 20 tỷ đồng,

56 cán bộ nhân viên và 3 phòng ban nghiệp vụ

Đây là giai đoạn hình thành DongA Bank Ngân hàng tập trung nguồn lực

hướng đến khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ Những năm này,

DongA Bank đi vào sản phẩm dịch vụ mang tính mới mẻ trên thị trường như dịch

vụ thanh toán quốc tế, chuyền tiền nhanh và chỉ lương hộ Ngân hàng cũng là đốitác nhận von ủy thác từ tổ chức Hop tác Quốc tế của Thụy Điển (SIDA) tài trợ

cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam DongA Bank cũng là một trong hai

ngân hàng cô phan tại Việt Nam nhận vốn tai trợ từ Quỹ Phát triển Nông thôn

(RDF) của Ngân hàng Thế giới.

DongA Bank trở thành thành viên chính thức của Mạng Thanh toán toàn cầu(SWIFT) và thành lập Công ty Kiều hối Đông Á Xây dựng và áp dụng thànhcông hệ thong quan lý chat lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 vào hoạt động

ngân hàng Là một trong hai ngân hàng cô phần nhận vốn ủy thác từ Ngân hang

Hợp tác Quốc tế Nhật Bản (JBIC), DongA Bank ngày càng day mạnh tin dung

vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ Song song đó, ngân hang thành lập Trung

tâm Thẻ DongA Bank và phát hành thẻ Đông A Đây cũng là năm đánh dau

việc tham gia vào hoạt động thể thao với việc nhận chuyển giao đội bóng Công

an TP.HCM, lập Công ty cổ phần Thể thao Đông A (CLB Bóng đá Ngân hang

Đông A

3.2 GIỚI THIỆU VỀ NHTMCP ĐÔNG A - PGD HUYỆN CHỢ MỚI

3.2.1 Giới thiệu khái quát về NHTMCP Đông A —- PGD huyện Chợ Mới

— Ngân hàng Đông Á - Phòng giao dịch Chợ Mới

— ĐỊa chỉ: 5A Nguyễn Hữu Cảnh - Thị tran Chợ Mới - Chợ Mới - An Giang

14

— Tài khoản - tiền gửi bao gồm nghiệp vụ: tiền gửi có kỳ hạn trả lãi trước

toàn bộ, tiền gửi có kỳ hạn trả lãi sau định kỳ, tiền gửi không kỳ hạn cá nhân, tiết

kiệm có kỳ hạn trả lãi sau toàn bộ, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn rút gốc linh hoạt.

— Tín dụng bao gồm: cho vay tiêu dùng tín chấp (cá nhân và hộ gia đình),

cho vay tiêu dùng có tài sản đảm bảo (cá nhân và hộ gia đình), cho vay vốn phục

vụ sản xuất kinh doanh ( cá nhân và hộ gia đình)

— Thanh toán trong nước bao gồm hoạt động: dịch vụ chuyền tiền trong

nước, chuyền — nhận tiền nhiều nơi

— Kinh doanh ngoại tệ: thu đổi ngoại tệ mặt, giao dịch mua bán ngoại tệ

chuyền khoản

— Dịch vụ thẻ gồm: thẻ ghi nợ nội dia Success, thẻ ghi nợ quốc tế

(Master/Visa Debit), tín dụng quốc tế (Agribank Visa/Master Card), thẻLập nghiệp, Đơn vị chấp

— Dich vụ chuyên tiên ra nước ngoài qua Western Union.

1)

3.2.3 Cơ cau tô chức và nhiệm vụ các phòng ban

kinh doanh toán

Hình 1: Sơ đồ cơ cấu tô chức NHTMCP Đông A —- PGD Chợ Mới

3.2.3.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban

Giám đốc chỉ nhánh: Là người trực tiếp chỉ đạo, điều hành và chịu trách

nhiệm với tong giám đốc về mọi hoạt động kinh doanh của chỉ nhánh GD có

quyền quy định mọi vấn đề có liên quan đến việc tô chức và bãi nhiệm, khenthưởng va kỷ luật cán bộ, nhân viên, thường xuyên thay đối công tác tin dụng,hoạt động huy động vốn nhằm phù hợp với sự phát triển của nén kinh tế thị

trường.

Phó giám đốc phụ trách kế hoạch và kinh doanh: Có vai trò tham mưu

cho GD điều hành mọi hoạt động và đề ra các chỉ tiêu hoạt động cho phòng kế

hoạch và kinh doanh dựa trên các chỉ tiêu mà NHNo huyện Châu Thành đã đề ra

Phó giám đốc phụ trách kế toán và ngân quỹ: Có vai trò tham mưu cho

GD và điều hành mọi hoạt động phát sinh liên quan đến phòng kế toán, ngân

quỹ, có trách nhiệm kiểm tra tong thé các nghiệp vụ kế toán sao cho mọi nghiệp

vụ đúng với quy định của NHNN ban hành Đối chiếu, thống kê sự chính xác của

các sô sách và chịu trách nhiệm trước ban giám đốc

Phó giám đốc phụ trách hành chính: Có vai trò tham mưu cho GD xâydựng bộ máy hoạt động của NH, điều hành hoạt động của phòng hành chính,

16

nhân sự và tuyển dụng nhân viên có trình độ chuyên môn cao đáp ứng được yêucầu theo quy định của NH.

Phòng kế hoạch và kinh doanh: Nhân viên tín dụng phải theo dõi chặt chẽ

các hoạt động vay vốn thuộc địa bàn mình phụ trách, kiểm tra sử dụng vốn sau

khi cho vay, nếu phát hiện khách hàng vi phạm các điều khoản trong hợp đồngphải yêu cầu thu hồi nợ ngay để tránh tôn thất cho NH Phân tích kinh tế theongành, nghề và lĩnh vực kinh tế - kỹ thuật, theo danh mục khách hàng

Phòng kế toán và ngân quỹ: Nhân viên kế toán phải thu chỉ đúng nguyên

tắc, chế độ của NHNN, Bộ Tài Chính Kiểm tra, tập hợp, lưu giữ các chứng từtheo quy định của cấp trên Tính toán kịp thời, chính xác, đối chiếu khóa số ngày

và kiểm quỹ tiền mặt thực tế Phải thực hiện hạch toán theo hệ thống tài khoản,

chế độ chứng từ theo quy định của pháp luật về kế toán, thống kê và hướng dẫn

của NHNN Thực hiện chế độ báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động định kỳ, báocáo đột xuất theo quy định của pháp luật về kế toán, thống kê của NHNN

Phòng hành chánh và nhân sự: Tổ chức cán bộ và đảo tạo Có vai trò

tham mưu, sắp xếp, xây dựng mạng lưới kinh doanh tại chi nhánh, xây dựng các

quy chế điều hành, sắp xếp bố trí nhân sự, thực hành day đủ Luật lao động, cùngvới các tổ chức đoàn thé chăm lo đời sống vật chat, tinh thần tại đơn vị Nghiêncứu, đề xuất mức lao động tiền lương, tiền thưởng theo chế độ khoán tài chính

đến người lao động, quản lý quỹ tiền lương dự phòng, đồng thời triển khai thực

hiện và tong kết phong trào thi đua khen thưởng và kỷ luật

3.2.4 Quy trình xét duyệt cho vay

3.1.1 Quy trình xét duyệt cho vay tại NHTMCP Đông A — PGD Chợ

Mới

TRƯỞNG PHÒNG = „

KH & KD GIAM DOC