Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt Động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển việt nam

Nội dung đềtài Hệ thống ngân hàng Thương mại Việt Nam nói chung và BIDV nói riêng đang trong quá trình hoàn thiện để phù hợp với các tiêu chuẩn quốc tế và quan trong hon là để nâng cao h

KHOA TAI CHINH — KE TOAN

CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

GVHD ; Ts Huỳnh Thị Hương Thảo

TRƯỞNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP THỰC PHẨM TP HỒ CHÍ MINH

KHOA TAI CHINH — KE TOAN

GVHD | | Ts Huynh Thi Hương Thảo

SVTH : Nguyén Thi Ngoc M¥

LOI CAM DOAN

000

Em xin cam doan d€tai khdéa luận tốt nghiệp: “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần ĐẦi tư và Phát triển Việt Nam” là công trình nghiên cứu độc lập của em, có sự hướng dẫn từ giáo viên hướng dẫn Các trích dẫn, số liệu sử dụng và kết quả nêu trong khóa luận là trung thực, ngu ần gốc trích dẫn rõ ràng và có độ chính xác cao nhất trong phạm vi hiểu biết của

em

TP HồChí Minh, Tháng 01 năm 2022 Sinh viên thực hiện

_

Nguyễn Thị Ngọc Mỹ

ii

LOI CAM ON

Trong quá trình học tập và rèn luyện tại Trưởng Đại học Công nghiệp Thực phẩm Thành phố H`ôChí Minh, bản thân em đã tiếp thu được nhi `âi kiến thức v`êkinh

tế và các kiến thức v`ềchuyên ngành Tài chính — Ngân hàng đang theo học, bên cạnh

đó là những kiến thức v`êkỹ năng sống, kỹ năng phục vụ cho công việc sau này Để hoàn thành được bài khóa luận tốt nghiệp này, trước tiên em xin gửi lởi cảm ơn chân thành đến từ nhà Trường, quý Thw Cô khoa Tài chính —- Kế toán đã tạo đi `âi kiện để

em học tập và trao d' những kiến thức bổ ích, chia sẻ nhi`âi kinh nghiệm quý báo trong những năm học tập tại Trưởng

Em xin gửi đến giảng viên hướng dẫn TS Huỳnh Thị Hương Thảo đã chỉ bảo tận tình, chỉnh sửa bài viết, phân tích và giải thích trong suốt quá trình hoàn thành bài khóa luận tốt nghiệp Những ý kiến đóng góp đáng quý của Cô sẽ là kinh nghiệm giúp em hoàn thiện kiến thức của mình để hoàn thành bài khóa luận tốt nghiệp tốt hơn

Cuối cùng, em xin chúc sức khỏe, thành công đến quý Thy, Cô đang công tác giảng dạy tại Khoa Tài chính - Kế toán Với kiến thức và kinh nghiệm còn hạn chế

của mình, bài khóa luận tốt nghiệp này chắc chấn sẽ không tránh khỏi những thiếu

sót Chính vì vậy em kính mong nhận được sự đóng góp ý kiến của quý Th%, Cô để bài khóa luận được hoàn thiện hơn Em xin chân thành cảm ơn!

iii

⁄ éớ `^ `

TOM TAT DETAI

1 Nội dung đềtài

Hệ thống ngân hàng Thương mại Việt Nam nói chung và BIDV nói riêng đang trong quá trình hoàn thiện để phù hợp với các tiêu chuẩn quốc tế và quan trong hon

là để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Đây là vấn đ`&lớn và phức tạp, là yêu cân cấp bách trong quản lý kinh doanh ngân hàng hiện nay Ð tài giới hạn trong phạm

vi hoạt động tín dụng của BIDV giai đoạn 2018 - 2021, đã làm rõ những vấn đềcơ bản v`êhoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng của các Ngân hang thương mại cũng như BIDV trong nn kinh tế thị trưởng: Phân tích, đánh giá đúng thực trang, thành tựu, hạn chế và nguyên nhân dẫn đến những nhược điểm của hoạt động tín dụng của BIDV; Ðxuất giải pháp và đưa ra kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hiệu quả của hoạt động tín dụng tại BIDV

2 Kết quả đ tài

Trong phạm vi nghiên cứu còn hạn chế của em, đ tài khóa luận đã đạt những kết quả sau: Tổng hợp các cơ sở lý luận v êhiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng Thương mại hiện nay, khóa luận đã trình bày rõ những khái niệm, vai trò, đặc điểm, phân loại và tổng hợp một số kinh nghiệm tử ngân hàng lớn trong nước và nước ngoài,

từ đó rút ra bài học cho BIDV; Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại; Các chỉ tiêu đo lưỡng, làm rõ các đánh giá thực trạng hiệu quả tín dụng tại BIDV giai đoạn 2018 - 2020, cũng như các hạn chế còn tồn động: Làm sáng tỏ được thực trạng hiệu quả kinh doanh của BIDV trong 3 năm,

đ êra các biện pháp dựa trên những hạn chế và nguyên nhân mà BIDV gặp phải trong hoạt động cho vay, từ đó kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng và mang lại lợi luận cho BIDV trong thời gian tới

TRƯỞNG ĐẠI HỌC

CÔNG NGHIỆP THỰC PHẨM

THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

KHOA TÀI CHÍNH - KẾ TOÁN

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

PHIẾU CHẤM ĐIỂM DÀNH CHO GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN

A Thang điểm và góp ý từng ph:

Nội ¬ pe ae piém Diémcia _ COPY

"Tiêu chuẩn chấm điểm we nhận xét của

dung tối đa GV GV

1 Điểm hình thức 3

Báo cáo khóa luận tốt nghiệp viết đúng chính

1.1 tả, trình bày đúng v font, cỡ chữ, 1

canh I`ê đánh số trang, in ấn

Báo cáo tuân thủ quy định đánh số tiểu mục

1.2 trong mục lục, danh mục bảng, 1

biểu, hình vẽ, danh mục chữ viết tất

Báo cáo tuân thủ theo quy định trích

13 „ 0.5

dẫn tài liệu tham khảo

L4 Báo cáo được nộp đúng thơi hạn theo 05

quy dinh

2 Điểm nội dung 7

PhẦn đặt vấn đề giới thiệu phù hợp với nề

2.1 ae 2

dung cua d€tai

Phần mô tả số liệu và phương pháp

2.2 ne ` ens were 4

phân tích phù hợp với nội dung của đ tai

23 Phần nhận xét, kết luận phù hợp với nội duns 1

TRUONG DAI HOC

CONG NGHIEP THUC PHAM

THANH PHO HO CHI MINH

KHOA TAI CHINH — KE TOAN

CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIET NAM

Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

PHIẾU CHẤM ĐIỂM DÀNH CHO GIANG VIEN PHAN BIEN 1

A Thang điểm và góp ý từng ph:

Nội ¬ pa gem Điểm Điểmcủa GOP Y VA

d ung Tiêu chuẩn chấm điểm A2 tối đa GV nhận xét của

GV

1 Điểm hình thức 3

Báo cáo khóa luận tốt nghiệp viết đúng chính

1.1 tả, trình bày đúng v font, cỡ chữ, 1

canh I`ề đánh số trang, in ấn

Báo cáo tuân thủ quy định đánh số tiểu mục

1.2 trong mục lục, danh mục bảng, 1

biểu, hình vẽ, danh mục chữ viết tất

13 Báo cáo tuân thủ theo quy định trích 05

~ dẫn tài liệu tham khảo ‘

14 Báo cáo được nộp đúng thời hạn theo 05

quy định

2 Điểm nội dung 7

PhẦn đặt vấn đề giới thiệu phù hợp với nề

2.1 Saunas 2

dung của d tai

Phần mô tả số liệu và phương pháp

2.2 ae ` ae rare 4

phân tích phù hợp với nội dung của đ tai

23 Phần nhận xét, kết luận phù hợp với nội duns 1

TRƯỞNG ĐẠI HỌC ^ ¬ › eo A

CÔNG NGHIỆP THỰC PHAM THANH CÿNGH© X2 HON CHU NGHIA VIETNAM

PHO HO CHI MINH re Nap 1U anh p

KHOA TAI CHINH — KE TOAN

PHIEU CHAM DIEM DANH CHO GIANG VIEN PHAN BIEN 2

A Thang điểm và góp ý từng ph:

Nội ¬ pa gem Điểm Điểmcủa GOP Y VA

d ung Tiêu chuẩn chấm điểm A2 tối đa GV nhận xét của

GV

1 Điểm hình thức 3

Báo cáo khóa luận tốt nghiệp viết đúng chính

1.1 tả, trình bày đúng v font, cỡ chữ, 1

canh I`ề đánh số trang, in ấn

Báo cáo tuân thủ quy định đánh số tiểu mục

1.2 trong mục lục, danh mục bảng, 1

biểu, hình vẽ, danh mục chữ viết tất

13 Báo cáo tuân thủ theo quy định trích 05

~ dẫn tài liệu tham khảo ‘

14 Báo cáo được nộp đúng thời hạn theo 05

quy định

2 Điểm nội dung 7

PhẦn đặt vấn đề giới thiệu phù hợp với nề

2.1 Saunas 2

dung của d tai

Phần mô tả số liệu và phương pháp

2.2 ae ` ae rare 4

phân tích phù hợp với nội dung của đ tai

23 Phần nhận xét, kết luận phù hợp với nội duns 1

MUC LUC

Io09 0029.008 :“‹.-‹{ÂÄÂậH,)H)H) i 909.0010901 4.4dẬ䣌gA HHH , ii

TĨM TẮT ĐỀTÀI -2222222222222222222222 rrrre iii

1 00ìi, 0 ili

2 K@t qua QStai ill

PHIẾU CHẤM ĐIỂM DÀNH CHO GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN iv PHIẾU CHẤM ĐIỂM DÀNH CHO GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN I V PHIẾU CHẤM ĐIỂM DÀNH CHO GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN 2 vi

\ 18 9886I03) ƠỎ vii

DANH MUC CAC CHU VIET TAT cccssssssssssssssssssssssssssssssssssssssssesssesessseseesseseee xi

DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU -22-©222©2+++2E++SEEEeeEExeerrxrerrxrerrrree xiii

DANH MỤC BIỂU ĐỒƠ - Set TH TH T111 1111151111111 11.1111 re xiv

DANH MUC SO'DO wu eeecssesssssssssessecsesssesscescesccsecsecsucsucsucesecsecseesesssesuesueeseeseeneensees XV DANH MUC HINH ANH ccccccscssscssccsecsecsscsssssssssssecsecsecsussassusessrsavsnsussasenessecenvens XV LOT MO DAU wisescssssssssssssssssssessssecssssssssccassecsssccsssessssccassessssecasseessscsasseeassccaseceaseceasecs 1

E hs o nổ ố 1 C0 3 i30) l

5 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của ổ Êtài c5 ccsscsseseses 2

6 Phương pháp nghiên CỨU - 5 + +s 3 v11 91 HT HH HH ng rkp 2

KG ác 0o n6 n6 6 4 3

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG

TAI NGAN HANG THUONG MAẠI - 5G + s3 1E cv T vn Hy ghe 4

1.1 Tổng quan v`ềtín dụng tại NHTÌM SH TH HH HH re 4 1.1.1 Khai niém v éhoat động tín dụng tại NHM - se 4 1.1.2 Vai trị của hoạt động tín dụng tại NHTM .- 2552 sssseesey 4 1.1.2.1 Đối với ni kinh tế thị trưởng - - ccctn + HHHrrkt 4 I2) 0.0.0.7 5 1.1.2.3 D6i voi khach hang oo 5 1.1.3 Phân loại hoạt động tín dụng tại NHM - 5-55 << <++s+sseses 6 1.1.3.1 Can ctr vao d6i trong vay 6 1.1.3.2 Căn cứ vào thơi han cho vay 6 1.1.3.3 Can ctr vao muc dich sth dung VOT Vaccines ae 1.1.3.4 Căn cứ vào biện pháp bảo đảm tỉ Ân vay

1.1.3.5 Can cứ vào phương thức cho vay 7 1.1.4 Quy trình tín dụng tại NHỮM - SH ng ng gen 9

viii

1.2 Hiéu qua hoạt động tín dụng của NHTM -.c 5c cScsseeresreses 12 1.2.1 Khái niệm v hiệu quả hoạt động tín dụng 525cc ssssssss 12 1.2.1.1 Theo quan điểm của khách hàng 12 1.2.1.2 Theo quan điểm của Ngân hàng 13 1.2.1.3 Theo quan điểm Kinh tế - xã hội 13 1.2.2 Cac chi tiéu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng - - 13 1.2.2.1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ tín dụng (DNTD) (%) 13 1.2.2.2 Tỷ lệ tăng trưởng doanh số tín dụng (DSTD) (%) 14 1.2.2.3 Hiệu suất sử dụng vốn (HSSDV) (%) se 14

1.2.2.5 Tỷ lệ nợ quá hạn (NQH) (%) 15

1.2.2.7 Vòng quay vốn tín dụng (vòng) 16 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng 17 1.2.3.1 Các nhân tố từ ngân hàng 17 1.2.3.2 Các nhân tố tử khách hàng 19 1.2.3.3 Các nhân tố khác 20 1.3 Một số kinh nghiệm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tử các NHTMVN và trên thế giới, rút ra bài học kinh nghiệm - - 5- 21 1.3.1 Ngan hang thong mai tai Vit Nam ee eeeceeeceeeceeeceeeceeeeeeeeseeeees 21 1.3.2 Ngân hàng thương mại tại nƯớc ngOÀII - cà Hee 23 1.3.3 Bài học kinh nghiệm rút ra từ các NHỮM - cSĂcSsscreeesrres 25

.40089/.919500/9)Ic00110717 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG V EHIEU QUA HOAT DONG TÍN DỤNG TẠI

NGAN HANG TMCP DAU TU VA PHAT TRIEN VIỆT NAM (BIDV) 27

“IV 00 230 5 27

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triỂH 6 5 St 2 esreres 27

VI 9 v00 vã 7 28 2.1.3 Các sản phẩm dịch vụ cơ bản của BIIDV 25 sec ssesesserrrs 29

2.1.3.1 Sản phẩm tiền gửi 29

2.1.3.2 Sản phẩm vay 29 2.1.3.3 Ngan hang s& (Digital Banking) 29 2.1.3.4 Các sản phẩm dịch vụ khác 30 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của BIDV giai đoạn 2018 — 2020 30 2.1.4.1 Nguồn vốn huy động tại BIDV 31 2.1.4.2 Hoạt động sử dụng vốn của BIDV 33 2.1.4.3 Két quả hoạt động kinh doanh của BIDV 35 2.2 Hoạt động tín dụng tại BIIDV SG HH Hư 36 2.2.1 Các quy định v êhoạt động tín dụng tại BIDV .-«-s<<<s« 36 2.2.2 Các sản phẩm tín dụng của BIIDV .- Ăn HH nh re 37

2.2.2.1 Khach hang Doanh nghiép 37 2.2.2.2 Khách hàng cá nhân 38 2.2.3 Quy trình cấp tín dụng tại BIIDV HH gen 39

2.3 Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng của BIDV - 39

2.3.1 Chỉ tiêu tổng dư nợ tín dụng tại BIIDV ScsSSsssireeresrrsrres 39 2.3.1.1 Chỉ tiêu tổng dư nợ tín dụng theo loại hình tín dụng 40

2.3.1.2 Chỉ tiêu tổng dư nợ tín dụng theo thời hạn . - 42

2.3.1.3 Chỉ tiêu tổng dư nợ tín dụng theo đối tượng 4

2.3.2 Tỷ lệ tăng trưởng doanh số tín dụng của BIDV . -c++ 45 2.3.3 Hiệu suất sử dụng vốn tại BIDV c1 St SH HH 1 erreg 46 2.3.4 HE SO thu an 47

2.3.5 Vòng quay vốn tín Ụng - - «sọ ng ng ng ng 48 2.3.6 Tỷ lệ nợ xấu/Tổïg dư nỢ, ác 1312111 1 H111 1111111 kg gi ệp 49 VY 9 8 0o 0n 50

2.4 Danh giá chất lượng tin dụng của BIIDV cĂ sec Sseeeerke 52 2.4.1 Kt qua non 52

2.4.2 Hạn chế và nguyên nhân - - << 2 E3 11911 re 53 .45089/.909500/9)Ic 200107 54

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN i30) 0 56

3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng năm 2022 56

3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại BIDV 57

3.2.1 Cải thiện và xây dựng các chính sách tín dụng phù hợp 57

3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng - - 5 + ©+x+<c+scecse 58 3.2.3 Giải pháp thực hiện công tác phòng ngửa nợ quá hạn 59

3.2.4 Đẩy mạnh việc da dạng hóa các biện pháp đảm bảo tín dụng 60

3.2.5 Đẩy mạnh hoạt động huy động vốnn cà S12 ni 61 3.2.6 Xb ly¥ tinh tramg nO KAU 61

3.2.7 Xây dựng chính sách ưu đãi v`Êlãi suấtt - . 5 «<< <++s+ss+ss 62 3.2.8 Nâng cao chất lượng đào tạo cán bộ nhân viên -+-<<<<+<+ 63 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại BIDV 64

EKSNN )U0 090 64 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƯỚC - HH TH HH re, 65

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 - 22c 2s SE 1 211211211211111 1111111111111 re 66 KẾT LUẬN ©2- 222k E12 1211211211211 11 11111511111 11.1111 11T g1 kg G7 TÀI LIỆU THAM KHẢO - 2 2-52 SSSEEEEEEEEEE112115211171E1221111 1x1 cre 68

1 |TDNH Tin dung Ngan hang

2 |NHTM Ngân hàng thương mại

3 |TMCP Thương mại cổ phẦn

4 |BIDV Ngân hàng TMCP Đi tư và Phát triển Việt Nam

5 |CVTD Chuyén vién tin dung

II |NHITMVN Ngân hàng thương mại Việt Nam

12 |SXKD San xuat kinh doanh

13 |UNC Uy nhiém chi

14 |UNT Ủy nhiệm thu

15 |RR Rui ro

16 |HDQT Hội d “ng quản trị

17 |CP Chính phủ

7 | Biéu d%2.5: Du no theo thoi han tai BIDV giai doan 2018 — 2020 43

8 | Biểu đồ2.6: Dư nợ theo đối tượng tại BIDV giai đoạn 2018 - 2020 44

9 | Biểu đô2.7: Doanh số tín dụng của BIDV giai đoạn 2018 — 2020 45

10 | Biểu đ 2.8: Hiệu suất sử dụng vốn tại BIDV giai đoạn 2018 — 2020 46

11 | Biểu đ2.9: Hoạt động thu nợ tại BIDV giai đoạn 2018 — 2020 47 Biểu đô2.10: Vòng quay vốn tín dụng tại BIDV giai đoạn 2018 —

2020

13_ | Biểu đ62.11: Tỷ lệ nợ xấu của BIDV giai đoạn 2018 — 2020 50

14 | Biểu đ2.12: Tỷ lệ nợ quá hạn của BIDV giai đoạn 2018 — 2020 51

1 So d61.1: Quy trinh cap tin dung tai NHTM 09

2 Sơ đÔ2.1: Cơ cấu tổ chức hoạt động BIDV 29

3 Sơ đ 2.1: Quy trình cấp tín dụng tại BIDV 39

DANH MỤC HÌNH ẢNH

1 Hinh 2.1: Logo BIDV 27

Ta có thể thấy vị trí của Ngân hàng đã bao trùm lên toàn bộ các hoạt động kinh

tế xã hội và có sự ảnh hưởng lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh của Doanh nghiệp Tuy nhiên các hoạt động sản xuất kinh doanh càng tăng lên, dẫn đến Ngân hàng sẽ phải thực hiện hết công suất các hoạt động của Ngân hàng nhưng trong số đó thì hoạt động cấp tín dụng là hoạt động chủ yếu của Ngân hàng, được sử dụng nhi ân nhất và mang lại nhi `âi lợi nhuận Chính vì nguyên nhân này, mà chất lượng hiệu qua hoạt động tín dụng là vấn đ`Êsống còn của tất cả Ngân hàng

Bên cạnh đó các Ngân hàng thương mại, luôn có sự cạnh tranh gay gắt với nhau Nên việc xuất hiện các rủi ro tín dụng là đi âi không thể tránh khỏi Để vượt qua khỏi những khó khăn trong hoạt động kinh doanh, Ngân hàng cn phải tập trung nâng cao chất lượng kinh doanh, đẩy mạnh hoạt động cho vay và hạn chế những rủi ro trong quá trình cấp tín dụng Nhận thức được tần quan trọng của hoạt động tín dụng trong Ngân hàng, cùng với những kiến thức đã học, nghiên cứu thì em đã quyết định chọn đềtãi “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ ph3n ĐẦ3i tư và Phát triển Việt Nam” làm đềtài Khóa luận tốt nghiệp để tìm hiểu rõ hơn v êthực trạng hiệu quả nâng cao tín dụng tại BIDV, cũng như đưa ra nhận xét và kiến nghị để BIDV ngày càng phát triển hơn

4 Mục đích nghiên cứu

O Làm rõ những vấn đ cơ bản v`êhoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng của các Ngân hàng thương mại cũng như BIDV trong nần kinh tế thị trường

O Phân tích, đánh giá đúng thực trạng, thành tựu, hạn chế và nguyên nhân dẫn đến những nhược điểm của hoạt động tín dụng của BIDV

Đềxuất giải pháp và đưa ra kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hiệu quả của hoạt động tín dụng tại BIDV

5 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đ ềtài

H1 Đối tượng nghiên cứu: Khái quát những vấn đ`v lý luận và thực trạng liên quan đến chất lượng tín dụng, v`Êmột số rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại

Cổ phần Đầi tư và Phát triển Việt Nam Phân tích sâu những hạn chế từ đó đưa ra các giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra

O Phạm vi nghiên cứu: Khóa luận chủ yếu tập trung phân tích chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đi tư và Phát triển Việt Nam, chủ yếu trong giai đoạn 2018 — 2020

6 Phương pháp nghiên cứu

[1 Phương pháp định tính: khóa luận sử dụng các phương pháp thống kê để thu thập dữ liệu, thực hiện các phân tích, mô tả bằng, đ ồthị, sơ đê So sánh, giới thiệu, tổng hợp, thực hiện phân tích định tính, kết hợp giữa lý thuyết và thực tiễn, đ ông thời tham khảo các tài liệu để thực hiện nghiên cứu nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng BIDV

[1 Phương pháp thu thập số liệu: khóa luận sử dụng dữ liệu thứ cấp, thu thập số liệu báo cáo tài chính năm, báo cáo thưởng niên của BIDV và một số Ngân hàng thương mại lớn tại Việt Nam thông qua Website hệ thống các ngân hàng

O Phương pháp tính toán số liệu: xử lý, tính toán, so sánh và phân tích các bên

số thống kê theo thời gian: hiển thị số liệu thu thập được theo nhu câÄI nghiên cứu của đối tượng, sau đó tiến hành tính toán, vẽ đ ồthi và phân tích số liệu trong phì m`ềần Excel

O Phương pháp phân tích:

Phương pháp thống kê mô tả: dùng để mô tả các đặc điểm cơ bản của các tài liệu,

số liệu hiện được thu thập trong quá trình nghiên cứu nhằm phân tích và đánh giá tình hình hoạt động của BIDV

Phương pháp so sánh: so sánh số liệu năm này với năm trước li `ân k`ê để đánh giá

sự tăng hay giảm của mỗi chỉ tiêu, để tiến hành phân tích tình hình của cải, ngu ồ

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TS HUỲNH THỊ HƯƠNG THẢO vốn, tình hình sản xuất kinh doanh, huy động vốn và dư nợ tín dụng giữa các nhóm chỉ tiêu trong kỳ để xem có sự biến động, thời gian, từ đó nhận định, đánh giá thực trạng, nêu nguyên nhân và đ`êxuất các giải pháp nhằm hạn chế các rủi ro tín dụng đối với BIDV

7 Kết cấu khóa luận

Ngoài lời đi, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, khóa luận được chia làm

ba chương, cụ thể:

Chương I: Cơ sở lý luận v` hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng v`êhiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP

Đi tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)

Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đi tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀHIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI

1.1 Tổng quan vtín dụng tại NHTM

1.1.1 Khai niém v éhoat déng tin dung tai NHTM

Tín dụng: là hình thức giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên chuyểh giao

ti €i/tai san cho bên kia sử dụng trong một khoảng thoi gian xác định và bên nhận

tỉ /tài sản phải đ ông ý, đ`Õng thời hoàn trả vốn lẫn lãi cho bên chuyển giao tỉ ân hoặc chuyểh giao tài sản, theo một thời gian do hai bên đã thỏa thuận Do đó, tín dụng là quan hệ vay nợ theo nguyên tắc có trả có lãi nhằm thỏa mãn nhu c`ầi của hai bên Đặc điểm cơ bản của khoản vay tín dụng: một là dịch vụ cho vay có hoàn trả; hai, ngân hàng (NH) chỉ chuyển nhượng quy ân sử dụng vốn cho khách hàng: thứ ba, tín dụng là nghiệp vụ quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản và là ngu ồn thu nhập quan trọng của NH; thứ tư, sản phẩm tín dụng phong phú, đa dạng

(Nguyễn Bá Thành, 2021)

Tín dụng Ngân hàng: Từ khái niệm v`ềtín dụng, có thể dẫn đến khái niệm chung v`ềtín dụng ngân hàng (TDNH): TDNH là quan hệ vay nợ giữa ngân hàng (NH) với khách hàng cá nhân, tổ chức cũng như các khách hàng khác Tại đây NH trao cho khách hàng quy ân sử dụng vốn trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận giữa hai bên Và khách hàng (người vay) phải có trách nhiệm hoàn trả lãi và gốc cho

NH (người cho vay) khi đến ngày thanh toán

Khi thực hiện các giao dich tin dung, NH phải tuân thủ quy trình tín dụng đ ng thời cần phải được kiểm tra, giám sát chặt chẽ để đảm bảo khách hang trả nợ và lãi đúng hạn để tình trạng vỡ nợ sẽ giảm xuống (Nguyễn Bá Thành, 2021)

1.1.2 Vai trò của hoạt động tin dung tai NHTM

Có thể nói rằng h`ầi hết với chức năng cơ bản là trung gian tài chính, hoạt động cho vay là hoạt động không thể thiếu đối với ngân hàng và có những vai trò sau: 1.1.2.1 Đối với n`ầi kinh tế thị trưởng

Trong n`n kinh tế, tín dụng là một phạm trù kinh tế gắn li `ân với kinh tế quản

ly hàng hóa tạo tạo ngu ồn thu nhập lớn cho ngân hàng và đem lại ngu n thu cho ngân sách nhà nước Qua đó, nhà ước có thêm ngu ồn lực để thực hiện các mục tiêu và phát

AL oom

triển kinh tế xã hội đất nước

Hoat động cho vay đóng vai trò quan trọng trong việc phòng ngửa và ki ần chế lạm phát thông qua việc từng bước duy trì sự ổn định của giá trị đ ng ti va ty gid hối đoái, giúp cải thiện kinh tế vĩ mô, nâng cao chất lượng đầi tư và các doanh nghiệp sản xuất Thông qua ngu Ân vốn tín dụng mà ngân hàng đi tư vào các chương trình,

dự án sản xuất kinh doanh cho các doanh nghiệp, đã giúp tạo thêm việc làm cho người dân và giải quyết tình trạng thất nghiệp, đặc biệt là ở khu vực nông thôn Góp phần nâng cao chất lượng cuộc sống trong xã hội, tăng thu nhập và xóa đói giảm nghèo ở các vùng khó khăn của đất nước

Ngoài ra hoạt động tín dụng còn có vai trò đi `âi hòa vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu vốn Một đi kién không thể chối cãi là vẫn t n tại mối quan hệ ti ân tệ - hàng hóa để khoản vay ngân hàng không mất đi tiếp tục phát triển

Tin dụng ngân hàng có vai trò quan trọng trong việc đi âu tiết và lưu thông tín tệ: khi thực hiện các giao dịch tín dụng, ngân hàng huy động và tập trung ngu Ôn vốn tạm thời nhàn rỗi và từ đó luân chuyển một ph 3n tin tệ không c 3n thiết Ngân hàng nhà nước có thể thay đổi ti ân tệ lưu thông một cách gián tiếp bằng cách đi `âi chỉnh tỷ

lệ dự trữ tối thiểu hoặc hạn mức tín dụng đối với các NHTM Có như vậy nhà nước mới thực hiện được chính sách Chính sách ti ân tệ của nó đảm bảo được sự ổn định

và phát triển kinh tế của đất nước (HVTC, 2018)

1.1.2.2 Đối với Ngân hàng

Hoạt động cho vay là hoạt động chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn và tạo ra lợi nhuận lớn nhất trong tổng thu nhập của ngân hàng Việc cho vay của ngân hàng sẽ huy động được ngu  vốn d dào để mở rộng phạm vi tạo ra sự phát triển bi vững Thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng có thể đi 'âi tiết ngu ồn vốn, hạn chế rủi ro v`êvốn

và rủi ro thanh khoản Ngoài ra, hoạt động cho vay đã giúp thắt chặt mối quan hệ giữa khách hàng với ngân hàng và cùng nhau phát triển

Đối với ngân hàng, hiệu quả sử dụng vốn trong cho vay quyết định sự tô tại

và phát triển của ngân hàng, nếu khôn ngoan sử dụng vốn vay như một vũ khí thì có thể đánh bại các NHTM khác trong khu vực và cả nước

1.1.2.3 Đối với khách hàng

Trên thực tế cho thấy, đối với khách hàng Doanh nghiệp nếu không có vốn để thực hiện sản xuất, kinh doanh dịch vụ của công ty Thiếu vốn là một hiện tượng phổ

As 2 ⁄ biến đối với các chủ thể kinh tế ở nước ta, đó là lý do tại sao vốn vay ngân hàng đóng một vai trò rất quan trọng Các khoản cho vay giúp cho công ty đáp ứng nhu câ¡ v`ề vốn để mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng dịch vụ và cải tiến sản phẩm, thúc đẩy dây chuy ân sản xuất, trao đổi và phân phối hàng hóa, tử đó mà công ty có thể hoạt động hiệu quả và góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế mạnh mẽ

Đối với khách hàng cá nhân/hộ gia đình, khoản vay giúp khách hàng có cuộc sống ổn định và sung túc hơn bằng hình thức vay tín chấp và sử dụng số tỉ vay đúng với nhu cÄi như mua trả góp nhà/mua nhà, trả góp xe/mua ô tô, du học, kinh doanh gia đình, giúp khách hàng tự tạo động lực cho bản thân để làm việc và hoc tập được tốt hơn

1.1.3 Phân loại hoạt động tín dung tat NHTM

Để phục vụ tốt khách hàng và đáp ứng nhu ci vay vốn của từng đối tượng khách hàng khác nhau, ngân hang đã cung cấp nhi `âi hình thức cho vay đối với nhi ân đối tượng khách hàng với các mục đích khác nhau Hoạt động cho vay được chia thành các loại như sau:

1.1.3.1 Căn cứ vào đối tượng vay

O Cho vay khách hàng doanh nghiệp: Là khoản cho vay áp dụng cho khách hang

là các tổ chức kinh doanh

Cho vay khách hàng cá nhân: Là khoản cho vay áp dụng cho khách hàng là các cá nhân, hộ gia đình

1.1.3.2 Căn cứ vào thời hạn cho vay

Vay ngắn hạn: Là khoản vay có thời hạn cho vay dưới 1 năm, thưởng được sử dụng rộng rãi nhằm đáp ứng nhu c` thiếu vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu ci chỉ tiêu ngắn hạn của khách hang cá nhân

O Vay trung han: Đây là hình thức cho vay có thời gian cho vay tử l năm đến 5 năm Loại cho vay này bao gân nhu c ‘41 mua sam tai sản cố định, cải tiến, đổi mới thiết bị, mở rộng sản xuất Kinh doanh nhỏ, thu h` vốn nhanh, hình thành vốn lưu động thưởng xuyên cho các công ty, đặc biệt là các công ty mới thành lập

L] Vay dài hạn: Là khoản vay có thời hạn cho vay trên 5 năm, thường được dùng

để vay đầi tư phát triển cơ sở hạ tầng của nền kinh tế quốc dân, đẦi tư chí âi sâu nhằm nâng cao năng suất lao động, vị thế của các ngành công nghiệp mũi nhọn và

khả năng hợp tác chuyên ngành, đa ngành, đông thời góp ph cải cách cơ cấu nền kinh tế quốc dân

1.1.3.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay

O Cho vay sản xuất kinh doanh: Là khoản cho vay khách hàng sử dụng vốn vay

để bổ sung vốn kinh doanh, tạo tài sản cố định phục vụ cho sản xuất kinh doanh, bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp

Cho vay sinh hoạt tiêu dùng: Là khoản vay mà nếu khoản vay đó được khách hang sử dụng để đáp ứng nhu cầi mua vật tư tiêu dùng, xây dựng hoặc sửa chữa nhà

ở, mua ô tô, du học, khách hàng phải chứng minh khả năng trả nợ, tiêu dùng an toàn

1.1.3.4 Căn cứ vào biện pháp bảo đảm tỉ `ñn vay

O Cho vay đảm bảo bằng tài sản: Là hình thức cho vay mà người đi vay phải sử dụng tài sản thuộc quy`ân sở hữu, quy ñi sử dụng, quy ñi quản lý của mình như: bất động sản, nhà xưởng, máy móc, thiết bị, cổ phiếu, trái phiếu, để đảm bảo tí vay bằng thế chấp c ân cố, bảo đảm bằng tài sản Hình thức cho vay có tài sản bảo đảm, nhằm mục đích hạn chế rủi ro mất mát của người cho vay trong trưởng hợp khách hang là người đi vay không còn khả năng trả năng trả nợ

HCho vay không có bảo đảm bằng tài sản: Là hình thức cho vay tín chấp, mà nghĩa vụ trả nợ không c3n phải có bất kỳ tài sản thế chấp, cần cố, bảo lãnh nào bên thứ ba Khoản vay này chỉ dựa trên uy tín của chính khách hàng hoặc sự bảo lãnh bằng uy tín của bên thứ ba Không có tài sản đảm bảo nên khách hàng phải có uy tín

và chứng minh tài chính hàng tháng ở mức ổn định Đây là hình thức cấp tín dụng mang tính rủi ro nên bước thẩm định sẽ khất khe hơn

1.1.3.5 Căn cứ vào phương thức cho vay

Cho vay từng Lần (trả góp): Là phương thức tín dụng trong đó khách hàng và ngân hàng phải làm thủ tục tín dụng cần thiết và ký hop d “ng tin dung mỗi lần Đối tượng áp dụng ở đây là những khách hàng có nhu c3 cấp tín dụng không thưởng xuyên và không có đi `âi kiện để cấp hạn mức thấu chỉ

O Cho vay theo hạn mức tín dụng: Là phương thức cấp tín dụng trong đó ngân hàng và khách hàng đặt ra và thỏa thuận mức dư nợ tín dụng tối đa được duy trì trong một thời gian nhất định Tổ chức tín dụng cho vay trong hạn mức tín dụng ít nhất một

Lần một lần, bên cho vay phải rà soát và xác định lại mức dư nợ cho vay tối đa và thời gian duy trì mức dư nợ đó

Ngân hàng cấp cho khách hàng một hạn mức tín dụng căn cứ vào phương án sản xuất kinh doanh và nhu cầi tín dụng của khách hàng Ngược lại với phương thức cho vay từng ln, thì cho vay theo hạn mức sẽ thuộc những đối tượng vay mượn thưởng xuyên Các khoản vay không riêng biệt theo kỳ hạn nên ngân hàng khó kiểm soát được hiệu quả sử dụng từng khoản vay của khách hàng

Cho vay theo dự án đi tư: Là phương thức tín dụng dành cho các khách hàng

có nhu cẦầi vay để thực hiện các dự án đẦầi tư, phát triển các dự án sản xuất, thương mại, dịch vụ và đầ tư phục vụ đời sống Phương thức này có thời gian trả nợ rất dài

và tin ẩn nhĩ âi rủi ro Hạn mức tín dụng tùy thuộc vào tai san đảm bảo và mức tín dụng tối đa có thể lên đến 85% của dự án Tài sản ở đây có thể là tỉ ân, bất động sản hoặc các giấy tờ liên quan có giá trị

L Cho vay hợp vốn: Là phương thức cho vay mà trong đó nhỉ 'âi ngân hàng cùng cung cấp vốn cho một dự án vay hoặc phương án đi tư của một khách hàng Tại đây phải có một ngân hàng làm đầ› mối chịu trách nhiệm chính, phối hợp với các ngân hàng khác để cùng thực hiện các ký kết v`ềviệc hợp vốn Hình thức cho vay này phù hợp với những khoản vay lớn, phức tạp, khó thẩm định giá

O Cho vay tra góp: Là phương thức cho vay trong đó khi khách hàng vay vốn thì ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận số lãi tin vay phải trả cộng với

số tỉ gốc được chia ra để trả nợ vay Hiện nay nhu cầi vay mua nhà, mua ô tô trả góp của khách hàng rất cao nên các ngân hàng đưa ra nhi âi hình thức cho vay trả góp với nhi `âi ưu đãi Khách hàng có thể thực hiện khoản vay mà không cẦn thế chấp tài sản hay giấy tờ gì Cho vay trả góp giúp khách hàng biết trước số tin cố định phải trả trong từng kỳ và biết trước thời gian trả nợ là Đi âi này giúp cho khách hàng ước tính khoản tài chính c3 trang trải như thế nào là hợp lý nhất

Ll Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Phương thức cho vay mà ngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong một hạn mức tín dụng cam kết nhất định đã được thỏa thuận giữa hai bên Khách hàng và ngân hàng thỏa thuận v`ềthơi hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, các khoản phí phải trả cho hạn

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TS HUỲNH THỊ HƯƠNG THẢO mức tín dụng dự phòng, tuy nhiên hạn mức của khoản vay dự phòng không vượt quá

Cho vay theo hạn mức thấu chỉ: Là hình thức cấp vốn mà ngân hàng cam kết bằng văn bản cho phép khách hàng chỉ tiêu vượt số ti lớn hơn số tỉ Ân trong tài khoản vãng lai của khách hàng, một mức thấu chỉ tối đa Tài khoản tỉ`ân gửi tính trên

dư còn lại của tài khoản và khách hàng phải hoàn trả tin bằng cách gửi tiên vào tài khoản tín dụng

1.1.4 Quy trình tín dụng tạ NHỮM

So d61.1: Quy trinh cap tin dung tai NHTM

Ngu ôn: Giáo trình nghiệp vụ NHTM

Bước L: Tiếp xúc khách hàng và tiếp nhận h 6so vay

Tiếp xúc với khách hang và tiếp nhận h sơ vay vốn là bước đi tiên trong quy trình vay vốn Trong bước này, khách hàng và ngân hàng phải thực hiện các công việc cụ thể như sau:

Áp dụng với các khách hàng In đầi cấp tín dụng: Ngân hàng sẽ tư vấn cho khách hàng các sản phẩm cho vay của ngân hàng nhằm giúp khách hàng lựa chọn được sản phẩm cho vay phù hợp với nhu ei thực tế của khách hàng: Thu thập thông tin ban đầu v`êkhách hàng để giúp NHTM lựa chọn được khách hàng đủ tiêu chuẩh;

Đối với những khách hàng đủ đi i kiện, nhân viên ngân hàng vẫn túc trực và hỗ trợ

khách hàng trong việc lập h ôsơ tín dụng theo quy định của ngân hàng: Kết quả cuối cùng của bước này là chọn lựa được khách hàng đáp ứng đủ các đi âi kiện ban đi để cho vay và nhận h ồsơ tín dụng từ khách hàng để phục vụ cho công tác thẩm định tín dụng Còn đối với khách hàng đã từng cấp tín dụng, bước này sẽ tốn ít thời gian hơn: Ngân hàng sẽ kiểm soát tài sản đảm bảo cho bất kỳ khoản thu nhập nào từ hoạt động kinh doanh

[Bước 2: Thẩm định h ồsơ tín dụng

Nội dung thẩm định bao gầm: thẩm định khách hàng, thẩm định phương án cho vay, thẩm định bảo lãnh khoản vay Để phục vụ cho quá trình thẩm định diễn ra suôn sẻ, ngu ni thông tin khách hàng cung cấp, thông tin lưu trữ trong ngân hàng, thông tin ngân hàng thu thập từ các kênh khác, v.v là rất quan trọng

Tại đây chuyên viên tín dụng sẽ tiến hành kiểm tra tính chính xác, hợp pháp

và hợp lệ của tất cả các giấy tờ có liên quan trong h Ôsơ cấp tín dụng Kiểm tra và xác minh muc đích sử dụng vốn của ngân hàng xem phương án kinh doanh có phù hợp với mục đích đăng ký kinh doanh hay không Khi chuyên viên tín dụng đã thẩm định xong, tiến hành lập báo cáo thẩm định (tờ trình thẩm định), kiểm tra chỉnh sửa bổ sung h sơ khách hàng

Ll Bước 3: Duyệt cho vay

Sau khi đã hoàn thành báo cáo thẩm định, căn cứ vào báo cáo tín dung va dé xuất cho vay của chuyên viên tín dụng trong báo cáo thẩm định sé được hội đ ng tin dụng xem xét và thông qua Cơ cấu tổ chức bộ máy tín dụng, có các cấp tham gia cho vay, phê duyệt như sau: các chuyên viên; ủy ban tín dụng; hội đềng tín dụng Hội

đồng tín dụng là cấp phê duyệt cao nhất, có quy phê duyệt tất cả các khoản vay vượt quá thẩm quy &n phê duyệt của các chuyên viên tín dụng (CVTD) và ủy ban tín dụng

Trong một số trưởng hợp, số lượng tín dụng quá lớn vượt quá khả năng của CVTD Sẽ có bộ phận cấp trên thẩm định lại h`ôsơ khách hàng lại lần nữa để đảm bảo tính khách quan, minh bạch Đây cũng là giai đoạn đưa ra quyết định khách hàng

có được vay hay không

Ll Bước 4: Ký hợp đồng

Sau khi khoản vay được chấp thuận, khách hàng và CVTD thương lượng các đi`âi khoản phù hợp với nhu ci và đi `âi kiện của khách hàng để thiết lập hợp đ ng tín dụng, hợp d “ng bảo đảm và ký kết

Bước 5: Hoàn thiện các thủ tục trước khi giải ngân

Đối với các khoản vay được đảm bảo bằng tài sản, CVTD phải tiến hành các thủ tục trước khi giải ngân như sau:

Trưởng hợp khách hàng chưa hoàn tất, hoặc cân bổ sung thêm h ồsơ thì cần phải thông báo khách hàng; Công chứng hợp đ ng đảm bảo tin vay; Dang ky giao dịch bảo đảm đối với tài sản nhằm xác lập quy ên của ngân hàng đối với tài sản bảo đảm: Nhập kho h sơ tài sản bảo đảm; Nhập nho tài sản c ân cố; Kiểm tra sự phù hợp giữa các chứng từ rút vốn và các đi 'âI kiện cho vay

Ll Bước 6: Giải ngân

Căn cứ vào h Ôsơ vay của khách hàng; H`ồsơ phân tích tín dụng: Chứng tử bảo đảm nợ vay; các tài liệu khác; Các bộ phận liên quan: bộ phận tín dụng: Bộ phận ngân quỹ; Bộ phận kế toán, tiến hành giải ngân cho khách hàng Việc giải ngân được diễn

ra dưới hai hình thức là tỉ mặt và chuyển khoản tùy theo nhu c`âi của khách hàng [Bước 7: Kiểm tra, giám sát sau khi giải ngân

Kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn tín dụng của khách hàng Việc kiểm tra

sẽ diễn ra đột xuất hoặc định kỳ và được lập thành biên bản giữa khách hàng và ngân hàng CVTD hoặc trưởng phòng tín dụng kiểm tra, giám sát trực tiếp Ngoài ra, CVTD thưởng xuyên theo dõi tình trạng tài chính của người đi vay để đảm bảo rằng khoản vay có thể được hoàn trả đúng hạn vào ngày đáo hạn, trưởng hợp không trả đúng hạn dẫn đến nợ quá hạn và lãi quá hạn được tính tối đa 150% lãi suất trong hạn

LH Bước 8: Theo dõi thu nợ

Việc thu hổ nợ diễn ra theo thỏa thuận trong hợp đông tín dụng (thời gian, số tiên, phương thức thu, v.v.) Nhân viên thu h'ổ nợ theo dõi định kỳ các khoản phải thu, chủ động đánh giá khả năng trả nợ thực tế của khách hàng và thông báo cho khách hàng v`êvốn, lãi, phí

L Bước 9: Thanh lý hợp đồng và xử lý nợ quá hạn

Thanh lý (tất toán) hợp đ ng: khi bên vay đã trả đủ gốc và lãi thì hợp đ “ng tin dụng tiến hành thanh lý như sau: rà soát, đối chiếu tình hình thu hổ nợ; Ghi chép sổ sách kế toán, lập biên bản thanh lý; Trả lại tài sản bảo đảm và thực hiện các thủ tục giải phóng quy ê sở hữu

Xử lý nợ quá hạn: trong trưởng hợp khách hàng không thanh toán các khoản b3 thường khi đến hạn và ngân hàng không cam kết gia hạn/đi ầi chỉnh ky han tra

nợ Có quyết định thu hổ nợ trước hạn, nhưng khách hàng không thể thanh toán trong khoảng thời gian cho phép Tùy theo mức độ rủi ro mà ngân hàng có biện pháp

xử lý

Bước I0: Lưu trữ h`ôsơ

Để tạo đi`âi kiện thuận lợi cho việc kiểm tra của các cơ quan chức năng, đảm bảo số liệu kế toán chứng minh, h`ôsơ vay của khách hàng phải được lưu giữ trong thời hạn nhất định

1.2 Hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM

1.2.1 Khái niệm v ềhiệu quả hoạt động tín dụng

Ngân hàng luôn tập trung vào việc cải thiện hiệu quả hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng Hiệu quả hoạt động tín dụng được hiểu là khả năng xử lý các khoản cho vay của khách hàng trên cơ sở nhằm đảm bảo an toàn

và lợi nhuận của ngân hàng

1.2.1.1 Theo quan điểm của khách hàng

Hiệu quả của hoạt động cho vay thể hiện ở mức lãi suất hợp lý không để khách hàng bị áp lực khi trả nợ, trong thời hạn thanh toán nợ hợp lý, thuận tiện cho phương

án sản xuất kinh doanh và phương án xử lý nợ của khách hàng Có như vậy mới thu hút được lượng lớn khách hàng mà vẫn đảm bảo được chính sách tín dụng

1.2.1.2 Theo quan điểm của Ngân hàng

Hiệu quả hoạt động tín dụng được xem xét dưới các chỉ tiêu v êkhả năng sinh lởi và an toàn cho ngân hàng Khả năng sinh lời là những khoảng thu do hoạt động tín dụng ngân hàng mang lại và những khoản thu này phải lớn hơn so với chỉ phí bỏ

ra khi đó ngân hàng mới có lãi Mặt khác hiệu quả hoạt động còn phải đảm bảo được tính an toàn cho ngân hàng và cả khách hàng trong suốt quá trình thực hiện hợp đ ng vay von

Hoạt động tín dụng còn góp ph nâng cao vị thế, uy tín của ngân hàng, nâng cao trình độ chuyên môn của chuyên viên, cán bộ, nhân viên ngân hàng Nâng cao giá trị sản phẩm tín dụng của ngân hàng và thắt chặt mối quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng, hợp tác cùng nhau phát triển

1.2.1.3 Theo quan điểm Kinh tế - xã hội

Thực hiện tốt hiệu quả hoạt động tín dụng có vai trò quan trọng trong việc đẩy lùi và ki`ân chế lạm phát Tửng bước duy trì sự ổn định giá trị đ ng ti va ty gid, góp ph cải thiện kinh tế vĩ mô, nâng cao chất lượng đi tư và sản xuất kinh doanh Giúp doanh nghiệp đáp ứng nhu câi v`ềthiếu hụt vốn, chuyển hướng kinh doanh phù hợp với môi trưởng cạnh tranh, đẩy mạnh quá trình tái sản xuất mở rộng, góp phần bình quân hóa tỷ suất lợi nhuận trong nã kinh tế quốc dân ngoài ra, giúp doanh nghiệp không bị gián đoạn trong hoạt động kinh doanh, ổn định việc làm cho người lao động

Hiệu quả hoạt động tín dụng được đánh giá tốt khi ngân hàng có được nhi lợi nhuận từ hoạt động tín dụng, thu h ` được gốc và lãi theo nguyên tắc: đúng số ti Ñ

- đúng hạn và hạn chế được những rủi ro có thể xảy ra Theo đó hoạt động tín dung hiệu quả là hoạt động mang lại nhi `âi lợi nhuận nhất cho ngân hàng và phải mang lại lợi ích cho ngươi vay, cho ngân hàng và cho nồi kinh tế

1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng

1.2.2.1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ tín dụng (DNTD) (%)

Tỷ lệ tăng trưởng DNTD: chỉ tiêu cho biết ngân hàng đã cho vay bao nhiêu tiên tại một thời điểm đã nhất định, là số tin ngân hàng phải thu v`êcho hoạt động cho vay của ngân hàng DNTTD là tổng số ti ân cấp tín dụng cho khách hàng và được

(DƯ NỢ NĂM NAY- DƯ NỢ NĂM TRƯỚC)

DƯ NỢ NĂM TRƯỚC x 100%

Chỉ tiêu này dùng để so sánh tốc độ tăng trưởng tín dụng qua các năm, đánh giá mức độ tín nhiệm, tìm kiếm khách hàng, đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ hoạt động ngân hàng càng

ổn định và hiệu quả, ngược lại ngân hàng gặp khó khăn trong việc tìm kiếm khách hàng, cụ thể là chứng tỏ việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả

1.2.2.2 Tỷ lệ tăng trưởng doanh số tín dụng (DSTD) (%)

Tỷ lệ tăng trưởng DSTD: tổng s& ti nhận được tử số tỉ ân mà các ngân hang

đã cho khách hàng của họ vay Tổng số ti ần gốc và lãi khách hàng phải trả sau một thời gian, phản ánh quy mô, uy tín và hiệu quả của ngân hàng tử hoạt động cho vay Chỉ tiêu này dùng để so sánh tốc độ tăng trưởng cho vay qua các năm, đánh giá mức độ tín nhiệm, tìm kiếm khách hàng, đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch cho vay của ngân hàng Tương tự với chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ cho vay thu hổ trong năm Chỉ tiêu này càng cao thì trình độ hoạt động của ngân hàng càng cao Ngược lại, ngân hàng rất vất vả trong việc tìm kiếm khách hàng, cụ thể là minh chứng cho việc triển khai phương án cho vay chưa hiệu quả

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TS HUỲNH THỊ HƯƠNG THẢO việc huy động vốn chưa thành công, tức chỉ tiêu này > I Và ngược lại, nếu ngân hàng

sử dụng chưa hiệu quả toàn bộ vốn huy động gây ra lãng phí, tức chỉ tiêu này < 1 Đây là ngu ồn vốn có chỉ phí thấp, ổn định v`số dư và thơi hạn, khả năng cho vay của doanh nghiệp, ngân hàng thường bị hạn chế bởi khả năng huy động vốn Tuy nhiên, không phải lúc nào các ngân hàng cũng có thể cân đối được ngu Ên vốn huy động để đáp ứng nhu cÄi vốn vay Sẽ rất lý tưởng nếu các NHTM chủ động được ngu ồn vốn huy động để bù đắp cho nhu c3 tín dụng của mình

Hệ số thu nợ được sử dụng để đo lưởng tốc độ luân chuyển của các khoản nợ

và để đánh giá hoạt động quản lý tín dụng của ngân hàng thông qua các khoản thu

nợ Chỉ tiêu này đo lưỡng hiệu quả tín dụng của ngân hàng đối với các khoản thu hộ

Nó cho biết ngân hàng sẽ huy động được bao nhiêu vốn cho một khoản vay nhất định trong một khoảng thời gian nhất định Chỉ số này càng cao càng tốt Đi âi này cho thấy ngân hàng đã làm tốt công tác thu, giảm các khoản phải thu khó đòi, quá hạn 1.2.2.5 Tỷ lệ nợ quá hạn (NQH) (%)

h các khoản nợ tín dụng của ngân hàng Đây là chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng

và rủi ro tín dụng của ngân hàng Tỷ lệ vỡ nợ càng cao thì chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém và ngược lại Bởi vì, tỷ lệ nợ quá hạn càng cao chứng tỏ ngân hang dang gặp nhi ầt rủi ro trong hoạt động tín dụng Tuy nhiên trong thực tế, những rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng là không thể tránh khỏi

1.2.2.6 Tỷ lệ nợ xấu (%)

Nợ xấu là tình trạng người đi vay không thể thanh toán khoản nợ trước hạn như đã cam kết trong hợp đông vay, việc không trả được nợ quá 90 ngày được coi là

SVTH: NGUYỄN THỊ NGỌC MỸ - LỚP: 09DHNHI 15

n _ _ (DƯNỢ ĐẦU KỲ+DƯ NỢCUỐI KỲ

Dư nợ bình quân trong kỳ = ( = :

Vòng quay vốn tín dụng là một chỉ tiêu quan trọng mà ngân hàng sử dụng để tính toán, đánh giá khả năng quản lý vốn và chất lượng cho vay của các phòng ban theo nhu câi của khách hàng Tỷ lệ vòng quay vốn tín dụng giúp chúng ta hiểu được khả năng các ngân hàng sẽ thu nợ để tiếp tục phát hành các khoản vay là hợp lý hay không

Cụ thể chúng ta có thể biết được chính xác số vốn ngân hàng đang sử dụng để

đi vay trong năm Chỉ tiêu này càng cao thì vốn luân chuyển càng nhanh, từ đó đạt hiệu quả cao trong việc thu doanh thu, thu nợ và đẦầi tư an toàn trong nhi`âi chu ky sản xuất Và ngược lại, nếu ngân hàng không thu được nợ thì vòng quay vốn sẽ chậm Thực chất đây là một chỉ tiêu dùng để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng

1.2.3.1 Các nhân tố từ ngân hàng

LH Chiến lược kinh doanh

Việc xây dựng chiến lược là rất quan trọng đối với bất kỳ tổ chức nào, vì chiến lược đóng vai trò định hướng các hoạt động dài hạn và tạo cơ sở vững chắc cho việc thực hiện đông bộ, nhất quán và có hệ thống hoạt động của tổ chức

Đối với ngành ngân hàng, chiến lược là yếu tố có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Để đảm bảo nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng, cẦn lập kế hoạch cho từng bộ phận, cụ thể là kế hoạch tăng trưởng tín dụng, kế hoạch Marketing, v.v Kế hoạch đó phải rõ ràng và hiệu quả, vì các quyết định kinh doanh của ngân hàng ảnh hưởng đến sự phát triển, khả năng cạnh tranh và sự tên tại trên thị trường Nó bao ø Âm việc đưa ra các quyết định v`êviệc lựa chọn sản phẩm, đáp ứng

sự hài lòng của khách hàng và đạt được lợi thế cạnh tranh so với các đối thủ cạnh tranh Tuy nhiên, để đạt được thành công các mục tiêu đã đ`êra trong kế hoạch, ngân hàng phải tập trung nhi âi hơn vào hoạt động kinh doanh cho vay và tìm hiểu các lĩnh vực ti ân năng để mở rộng hoạt động kinh doanh cho vay

L1 Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng hoặc các tổ chức trung gian tạo ra lợi nhuận cao hơn Tuy nhiên, bên cạnh lợi nhuận cao, thì có rủi ro lớn mà các khoản vay mang lại Vì thế cân phải có chính sách tín dụng để đảm bảo quy ân lợi, hạn chế tổn thất cho khách hàng vay

Để đưa cung cấp các chính sách đ% đủ và thực tế cho khách hàng vay, chính sách tín dụng được xây dựng trên cơ sở các yếu tố: nhu cân vay vốn của khách hang, khả năng thanh toán của khách hàng, căn cứ vào hình thức cho vay và khả năng chịu rủi ro của ngân hàng, chính sách ti ồn tệ và tài chính của ngân hàng Nhà nước, khả năng v`ềvốn của ngân hàng và nhu c¡ tín dụng của khách hàng Khi các yếu tố này thay đổi thì chính sách tín dụng cũng thay đổi theo

Ngân hàng có thể đưa ra các chính sách khác nhau cho từng khách hàng Ví

dụ, ngân hàng có thể cho vay tín chấp đối với những khách hàng có uy tín với ngân hàng: thì được vay hạn mức cao hơn; ưu đãi v`lãi suất hơn; đảm bảo được yêu cẦi cho các khách hàng khác Có thể thấy thực tế chính sách cho vay đúng đắn đã thu hút

được nhi `âi khách hàng và đảm bảo lợi nhuận của hoạt động cho vay trên cơ sở giảm thiểu rủi ro Đi`âi đó cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng phụ thuộc vào chính sách cho vay của các ngân hàng thương mại có đúng đắn hay không Ngân hàng nào muốn được xếp hạng tín nhiệm tốt thì cũng phải có chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với thực tế của ngân hàng và thị trường

O Marketing

Trong hoạt động kinh doanh cho vay của các ngân hàng thương mại, nó được

mô tả là một quá trình xác định, dự báo và thỏa mãn nhu cẦi vềsản phẩm dịch vụ của khách hàng Nội dung cốt lõi của hoạt động marketing là nghiên cứu và phân tích các khả năng của thị trưởng, lựa chọn thị trưởng mục tiêu, định vị thương hiệu, xây dựng thương hiệu và các hoạt động dịch vụ khách hàng Quá trình thực hiện tốt giúp nâng cao hiệu quả hoạt động

L1 Ngu ân huy động vốn

Vốn là đi lâi kiện cơ bản để đảm bảo khả năng mở rộng hoạt động thương mại của ngân hàng và khả năng bù đắp những tổn thất có thể xảy ra, quyết định một ph ân lớn hiệu quả hoạt động của ngân hàng nói chung và của hoạt động tín dụng nói riêng

Số vốn huy động càng lớn thì ngân hàng càng có khả năng cho vay và mở rộng hoạt động cho vay

Ngoài ra, để tránh rơi vào tình trạng có đủ khả năng thanh toán nhưng lại thiếu thanh khoản để trang trải các khoản nợ trước mắt, các ngân hàng nên xem xét các tài sản có tính thanh khoản cao Tất cả các tài sản phải có giá trị lớn hơn các khoản nợ đến hạn trả bất cứ lúc nào để tránh tình trạng mất khả năng thanh toán dẫn đến phá sản

L1 Chất lượng chuyên viên tín dụng (CVTD)

Trong việc quản lý hoạt động kinh doanh của NHTM, yếu tố con người đóng vai trò quan trọng quyết định sự thành công hay thất bại của ngân hang CVTD 1a người trực tiếp tư vấn, tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng các thủ tục tín dụng, xử

lý, thu thập thông tin từ khách hàng để quyết định cho vay hay không, d “ng thoi quan

lý, giám sát việc sử dụng vốn của khách hàng Ngoài ra, CVTD cũng phải phân tích

kỹ tình hình tài chính của công ty, phân tích dự án khách hàng đang vay vốn và đặc

1.2.3.2 Các nhân tố từ khách hàng

Khách hàng là nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến hiệu quả của hoạt động kinh doanh cho vay, vì khách hàng lập ra dự án tín dụng và khi được ngân hàng chấp nhận thì khách hàng là người trực tiếp sử dụng tỉ `& vay để thực hiện mục đích Ảnh hưởng của khách hàng có thể được xem xét dựa trên các nhân tố sau:

L1 Sự trung thực và uy tín

Trong quá trình cấp tín dụng, nếu khách hàng cung cấp dữ liệu, tài liệu, bất động sản hoặc sử dụng vốn sai phương án, mục đích, thì rủi ro ngân hàng sẽ phát

sinh Ngân hàng trở nên khó nấm trong việc nấm bắt tình hình sản xuất kinh doanh

Khi khách hàng có ý thức vay vốn ngay từ đầi thì rủi ro tín dụng thấp sẽ giúp cho ngân hàng phát triển hoạt động tín dụng, công việc thẩm định cũng trở nên dễ dàng hơn

Mỗi khách hàng khi vay, khách hàng nhận ra rằng họ đang có một khoản nợ

Uy tin của khách hàng là phải thanh toán hàng tháng đúng hạn trong thời gian thực

hiện hợp đồng Trong quá trình thanh toán của khách hàng có thể xảy ra tình trạng chậm trễ, ngân hàng sẽ đánh giá nếu có lý do chính đáng và ngược lại, những khách hàng có dấu hiệu không chấp hành nghĩa vụ thanh toán thì ngân hàng shi tên vào diện rủi ro mất mát Đi`âi này khiến khách hàng mất tín nhiệm và nhu cÂi quay lại sau đó của họ cũng bị hạn chế

1.2.3.3 Các nhân tố khác

LH Môi trường kinh tế - xã hội

Hoạt động của các NHTM có thể được xem là cân nối giữa các thành phẦn khác nhau của nầ kinh tế Sự ổn định hay không ổn định của n`ân kinh tế sẽ tác động mạnh mẽ đến hoạt động ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng Do n`ân kinh tế là một hệ thống được tạo thành tử các hoạt động kinh tế có mối quan hệ biện chứng và liên quan với nhau, nên mọi biến động của một hoạt động kinh tế nhất định cũng sẽ ảnh hưởng đến sản xuất kinh tế của các ngành còn lại Các biến số kinh tế vĩ mô như lạm phát, khủng hoảng sẽ ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng N'â kinh tế ổn định với lạm phát vừa phải sẽ tạo đi âi kiện cho tín dụng chất lượng cao Tức là các công ty hoạt động trong môi trường ổn định thì khả năng tạo ra lợi nhuận càng lớn,

từ đó có thể trả vốn và lãi cho ngân hàng Ngược lại, khi ni kinh tế biến động thì các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh cũng không thường xuyên ảnh hưởng đến thu nhập của doanh nghiệp, do đó ảnh hưởng đến khả năng thu nợ của ngân hàng Các mối quan hệ tín dụng được xây dựng trên cơ sở lòng tin, nó là cầi nối giữa ngân hàng và khách hàng Đạo đức xã hội ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng Trong trường hợp đạo đức xã hội kém, chất lượng tín dụng sẽ xuống cấp nếu lòng tin bị lợi dụng để lừa đảo Ngoài ra, trình độ dân trí chưa cao, thiếu hiểu biết v`ềtín dung thi các giao dịch ngân hàng cũng sẽ làm giảm chất lượng tín dụng

LH Môi trường tự nhiên

Các trường hợp bất khả kháng xảy ra trong mồi trưởng tự nhiên như thiên tai bão lũ, động đất hỏa hoạn ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, đặc biệt trong lĩnh vực nông, ngư, thủy sản Môi trưởng không thuận lợi thì doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn, từ đo làm giảm đi chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TS HUỲNH THỊ HƯƠNG THẢO

143 Một số kinh nghiệm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng từ các NHTMVN và trên thế giới, rút ra bài học kinh nghiệm

1.3.1 Ngân hàng thương mại tại Việt Nam

O Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (VietcomBank)

Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam được thành lập chính thức được thành lập và bắt đ`ầi hoạt động từ ngày 01 tháng 04 năm 1963 dưới sự lãnh đạo của ngân hàng Nhà nước Việt Nam.Là ngân hàng tầm ảnh hưởng lớn trong lĩnh vực ngân hàng tại thị trưởng Việt Nam, những vị thế này đã được khẳng định qua doanh số lẫn quy mô bán hàng và triển khai, Vietcombank luôn đi đầi Để luôn giữ vững vị trí đứng top của mình, những điểm mạnh trên là chưa đủ Điểm khác biệt ở đây là ngân hàng Vietcombank, so với các ngân hàng thương mại khác luôn có tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn thấp nhất Trong nhi âi năm qua tỷ lệ nợ xấu của Vietcombank liên tục giảm, cho đến cuối năm 2020, tỷ lệ nợ xấu của Vietcombank đã giảm còn 0,62%, đây là con số mà nhi `âI ngân hàng thương mại mong ước

Bảng I.I: Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu của Vietcombank giai đoạn 2018 — 2020

đa dịch vụ chăm sóc và đẩy mạnh công tác trả nợ nhằm nâng cao hiệu quả chung cho

SVTH: NGUYỄN THỊ NGỌC MỸ - LỚP: 09DHNHI 21

khách hàng Phát hành các chương trình lãi suất linh hoạt, có thể tùy chỉnh phù hợp với mọi đối tượng khách hàng Đi lô này sẽ làm giảm các khoản nợ của khách hàng

Biểu đồ 1.1: Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu của Vietcombank giai đoạn 2018- 2020

Nguôn: Báo cáo tài chính Vieteoinbank giai đoạn 2018— 2020

Đối với năm 2019, khoản nợ quá hạn được rút đúng hạn hoặc đã được chuyển sang nhóm nợ cao hơn, giúp giảm tỷ lệ nợ xấu của Vietcombank xuống còn L,l4% Khách hàng được chuyển sang qua nhóm nợ cao hơn là do năng lực tài chính của ho còn hạn hẹp không đủ khả năng thanh toán, dẫn đến nợ khó đòi Để cải thiện tình trạng mất khả năng thanh toán này, Vietcombank đã xử lý nhanh chóng, kịp thời bằng cách gia hạn trả nợ, thanh lý toàn bộ khoản nợ mang lại kết quả tốt như mong đợi Nói cách khác, tỷ lệ nợ quá hạn giảm xuống chỉ còn 0,96%

Nợ quá hạn đã được kiểm soát và ngày càng cải thiện, nhưng nợ xấu khó doi vẫn còn Tuy nhiên, với tỷ lệ nợ xấu năm 2018 là 0,98% tại thời điểm đó Vietcombank

là NHTM đi tiên của Việt Nam có tỷ lệ nợ xấu dưới 1%, phân loại theo chuẩn quốc

tế Tỷ lệ nợ xấu hai năm tiếp theo tiếp tục giảm, năm 2019 là 0/79%, năm 2020 là 0,62% Đây là một kết quả tốt vì tỷ lệ nợ xấu đã giảm xuống dưới 1% trong những nam g% đây Đi `âi này cho thấy Vietcombank đã thể hiện được khả năng quản lý các nhóm nợ hiệu quả, hạn chế được nhi âi vụ vỡ nợ và rủi ro nợ xấu Đi`âi đáng học hỏi

ở Vietcombank cách thúc đẩy số dư nợ ngày càng tăng và siết chặt kiểm soát nợ để tránh tỷ lệ nợ quá cao Ngoài ra, Vietcombank đã thành lập bộ phận quản lý nợ xấu trong nội bộ chỉ nhánh, phân công các cán bộ có năng lực, kinh nghiệm quản lý nợ

SVTH: NGUYỄN THỊ NGỌC MỸ - LỚP: 09DHNHI 22

và có vai trò độc lập với cán bộ thẩm định tín dụng Vietcombank cũng đã tận dụng triệt để toàn bộ hệ thống và phương pháp quản lý nợ xấu, trong đó chia thành hai nhóm xử lý thu h`ổ nợ, thưởng xuyên nắm vững việc nâng cao chất lượng xếp hang Vietcombank, quán triệt định hướng chung v Êtín dụng và tín nhiệm theo lĩnh vực, thận trọng trong giám sát chặt chế hoạt động kinh doanh của khách hang

1.3.2 Ngân hàng thương mại tại nước ngoài

O First National City Bank of New York

Citibank là một ngân hàng quốc tế lớn có trụ sở chính tại thành phố New York,

là công ty con hoạt động trong lĩnh vực tài chính của tập đoàn Citigroups, được thành lập vào năm I912 với tên gọi City Bank of New York, sau này được đổi tên thành First National City Bank of New York Citi Bank là ngân hàng lớn thứ ba tại Hoa Kỳ với tổng giá trị tài sản I/77 nghìn tỷ USD và là ngân hàng quốc tế hoạt động uy tín tại Việt Nam Đạt nhi lân giải thưởng giá trị dựa trên sự đánh giá của nhà nước cũng như chính khách hàng đã khẳng định vị thế của ngân hàng CityBank Việt Nam Các giải thưởng như: cở thi đua do Thủ tướng chính ohur trao tặng năm 2013 - 2014; đạt danh hiệu “ngân hàng dịch vụ tốt nhất tại Việt Nam” tử năm 2003 - 201/7, Để thuận lợi cho mọi hoạt động giao dịch của khách hàng, Citibank Việt Nam chú trọng mở rộng thêm nhi âu chỉ nhánh tại Hà Nội và TP HCM Hiện nay Citibank đã có mặt trên khắp 64 tỉnh thành với hơn 5 nghìn điểm giao dịch và 700 nhân viên phục vụ Bảng I.2: Dư nợ tín dụng của Citibank giai đoạn 2018 — 2020

như tin gửi tiết kiệm, tỉ ni gửi có kỳ hạn, mở thẻ tín dụng với nhỉ ân loại thẻ đáp ứng

mọi nhu câi của người tiêu dùng, bảo hiểm cho khách hàng cá nhân, quản lý thanh khoản đến quản lý vốn đi tư, nhi âi năm, số người có tài khoản Citibank tai Hoa

Kỳ lên đến 70%, đi âI này cho thấy mạng lưới Citibank đã phủ khấp cả nước, do đó nhu cầ: dịch vụ của khách hàng sẽ được đáp ứng nhanh chóng Tất cả hoạt động kinh

SVTH: NGUYỄN THỊ NGỌC MỸ - LỚP: 09DHNHI 23