Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt Động huy Động vốn từ tiền gửi tại ngân hàng tmcp quân Đội – chi nhánh sài

Do đó, việc tăng cường huy động vốn từ nguồn tiền gửi của khách hàng với chi phí hợp lý và sự ổn định cao là yêu c u ngày càng tr nên c p thi t và quan trầ ở ấ ế ọng.. Khái niệm ngân h

TRƯỜ NG Đ I H C TÀI CHÍNH - MARKETING Ạ Ọ

KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

THIỀU NGỌC ĐÔNG

MSSV: 1721002720

KHÓA LU N T T NGHI P Ậ Ố Ệ

QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH SÀI GÒN

CHUYÊN NGÀNH: NGÂN HÀNG

Giảng viên hướng dẫn: ThS Tô Thị H ng G m ồ ấ

Thành ph H Chí Minh, tháng 05 ố ồ năm 202 1

TRƯỜ NG Đ I H C TÀI CHÍNH - MARKETING Ạ Ọ

KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

THIỀU NGỌC ĐÔNG

MSSV: 1721002720

KHÓA LU N T T NGHI P Ậ Ố Ệ

QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH SÀI GÒN

CHUYÊN NGÀNH: NGÂN HÀNG

Giảng viên hướng dẫn: ThS Tô Thị Hồng Gấm

Thành ph H Chí Minh, tháng 05 ố ồ năm 202 1

LỜI C ẢM ƠN



Lời đầu tiên em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo Trường Đại học Tài Chính – Marketing cùng toàn thể quý thầy(cô) đã tận tình truyền đạt kiến thức trong những năm em học tập tại trường Với vốn kiến thức được tiếp thu trong quá trình học không chỉ là nền tảng cho quá trình nghiên cứu khóa luận mà nó còn là hành trang quý báu để em áp dụng vào thực tế một cách vững chắc và tự tin, cũng như tạo điều kiện cho

em có thể tiếp xúc với môi trường làm việc theo chuyên ngành em đang theo học

Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Quân

Đội (MB) – Chi nhánh Sài Gòn đã tạo điều kiện để em được thực tập tại đơn vị Thời gian qua các anh ch tị ại chi nhánh đã hướng d n ẫ em, giúp em có cơ hội được h c họ ỏi, được hòa mình vào một môi trường mà em hằng mong ước Em rất cảm ơn các anh chị

đã tận tình chỉ bảo, tạo điều kiện để em có thể hoàn thành bài Khóa luận tốt nghiệp

Để hoàn thành được bài khóa luận này, em xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến cô Tô Thị Hồng Gấm, đã tận tình hướng dẫn trong suốt quá trình em viết Khóa luận tốt nghiệp

Em rất cảm ơn cô vì đã dành thời gian quý báu của mình để hướng dẫn cũng như góp ý

để em hoàn thành tốt bài Khóa luận tốt nghiệp của mình

Cuối cùng em kính chúc quý thầy(cô) dồi dào sức khỏe và thành công trong sự nghiệp giảng dạy của mình Đồng kính chúc các cô, chú, anh, chị trong Ngân Hàng luôn dồi dào sức khỏe, đạt được nhiều thành công tốt đẹp trong công việc

Em xin chân thành cảm ơn!

LỜI CAM ĐOAN



Em xin cam đoan rằng bài Khóa lu n t t nghi p ậ ố ệ “ ảGi i pháp nâng cao hi u qu ệ ả huy động vốn t n g i từ tiề ử ại Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Sài Gòn là k t qu c a quá ” ế ả ủtrình tìm hiểu, học hỏi cũng như tham khảo tài liệu liên quan dướ ự cho phép của đơn i s

vị thự ậc t p T t c s ấ ả ố liệu trong bài báo cáo đều minh bạch, được trích nguồn rõ ràng và công bố theo quy định và đượ ực s cho phép c a Ngân hàng Các k t qu trong báo cáo ủ ế ả

đều do tôi tự tìm hiểu, phân tích một cách khách quan phù h p v i thực tiễn ợ ớ Em xin hoàn toàn ch u trách nhiị ệm trước những cam đoan này

Thành phố Hồ Chí Minh, ngày…tháng….năm 2021

Kí Tên

Thiều Ngọc Đông

CỘNG HÒA XÃ H I CH Ộ Ủ NGHĨA VIỆT NAM

Độ ậc l p – Tự do – Hạnh phúc

NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP

Tên đơn vị thực tập: Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sài Gòn

Họ và tên sinh viên: Thi u Ngề ọc Đông Lớp: 17DNH1 MSSV: 1721002720

NỘI DUNG NHẬN XÉT:

1 Thời gian thực tập của sinh viên: từ tháng 01/03/2021 đến 31/05/2021

2 Ý thức chấp hành kỷ luật của sinh viên:

NH Ậ N XÉT C A Ủ GI ẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

Thành Phố Hồ Chí Minh,ngày….tháng….năm 2021

Xác nhận của giảng viên hướng d n ẫ

NHẬ N XÉT C A GI NG VIÊN PH N BI N Ủ Ả Ả Ệ

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

Thành Phố Hồ Chí Minh,ngày….tháng….năm 2021

Xác nhận của giảng viên ph n bi n ả ệ

MỤC LỤC

LỜI CẢM ƠN i

LỜI CAM ĐOAN ii

NHẬN XÉT C ỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬ P iii

NHẬN XÉT C ỦA GIẢNG VIÊN HƯỚ NG D N Ẫ iv NHẬN XÉT C ỦA GIẢ NG VIÊN PH ẢN BIỆ N v

MỤC LỤC vi

DANH MỤC CÁC HÌNH V , B NG BI U viiẼ Ả Ể DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ viii

DANH MỤC CÁC KÍ HI U, CH Ệ Ữ VIẾT TẮT ix

PHẦN MỞ ĐẦU 1

1 L  do chn đ t i 1

2 Mc tiêu nghiên c u 2ứ 3 Đi tưng nghiên c u 3ứ 4 Phương php nghiên cứu đ ti 3

5 Phạm vi nghiên c u 3ứ 6 K ết cấu đ tài 3

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TỪ TIỀN GỬI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1 T NG QUAN V Ổ Ề NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1.1 Khái niệm ngân hng thương mại 4

1.1.2 Chức năng của Ngân hng thương mại 5

1.1.3 Các nghiệp v của Ngân hng thương mại 6

1.2 T NG QUAN VỔ Ề HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘ NG V N TỐ Ừ TIỀ N G I CỬ ỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 7

1.2.1 Ngu ồn v n c ủa ngân hng thương mại 7

1.2.2 Ho ạt động huy động v n t ừ ti n g i 11ử 1.3 CÁC CH TIÊU PHÂN TÍCH HOỈ ẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG V N TỐ Ừ TIỀN GỬI 19

1.3.1 Các ch ỉ tiêu định lưng 19

1.3.2 Các ch ỉ tiêu định tính 22

Kết luận chương 1 24

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH SÀI GÒN 25

2.1 GIỚI THI U KHÁI QUÁT VỆ Ề MB 25

2.1.1 L ch s hình thành và phát tri n 25ị ử ể 2.1.2 Gi i thi u khái quát vớ ệ  Ngân hng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sài Gòn 29

2.1.3 Tình hình ho ạt động tạ i MB Chi nhánh Sài Gòn 33–

2.2 THỰC TR NG VẠ Ề HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TỪ TIỀN G I TỬ ẠI MB CHI NHÁNH SÀI GÒN 40–

2.2.1 Giới thi u vệ  hoạt động huy độ ng v n t ừ ti n g i t i ngân hànử ạ g thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Sài gòn 40

2.2.2 Phân tích hoạt động huy động v n từ tin gửi tại MB - CNSG 64

2.2.3 Đnh gi v ho ạt độ huy động v ng n t ừ tin gửi tại MB - CNSG 73

2.2.4 H n ch và nguyên nhân 74ạ ế Kết luận chương 2 75

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TỪ TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH SÀI GÒN 76

3.1 ĐỊNH HƯỚNG HUY ĐỘNG VỐN TỪ TIỀN GỬI TRONG THỜI GIAN TỚI C ỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘ – CHI NHÁNH SÀI GÒN 76 I 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HUY ĐỘNG VỐN TỪ TIỀN GỬI 77

3.2.1 Mở r ộng, đa dạng hóa khách hàng 78

3.2.2 Lãi suất 80

3.2.3 Tăng cường Marketing 80

3.2.4 Một s gi i pháp khác 82ả 3.3 KIẾN NGH 82Ị 3.3.1 Đi với Ngân hng Nh nước 82

3.3.2 Đi với MB – Chi nhánh Sài Gòn 82

Kết luận chương 3 83

KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KH O 86Ả

DANH M ỤC CÁC HÌNH VẼ , B ẢNG BI U Ể

STT Tên hình v , b ẽ ảng biể u Trang

1 Hình 1.1: Logo NHTM Cổ Phần Quân Đội 25

2 Bảng 2.1: K t qu – 2020 ế ả huy động v n t i MB ố ạ – CN Sài Gòn giai đoạn 2018 33

3 Bảng 2.2: Doanh s cho vay t i MB ố ạ – CN Sài Gòn giai đoạn 2018 –

4 Bảng 2.3: Dư nợ cho vay t i MB ạ – CN Sài Gòn giai đoạn 2018 – 2020 36

5 Bảng 2.4: K t qu hođoạn 2018 – 2020 ế ả ạt động kinh doanh t i MB CN Sài Gòn giai ạ – 37

6 Bảng 2.5: Huy độ2018 2020 – ng vốn từ tiền gửi tại MB – CN Sài Gòn giai đoạn 64

7 Bảng 2.6: Huy động vốn từ tiền gửi cá nhân tại MB – CN Sài Gòn giai đoạn 2018 – 2020 66

8 Bảng 2.7: Huy động vốn từ tiền gửi doanh nghiệp tại MB – CN Sài Gòn giai đoạn 2018 2020 – 67

9 Bảng 2.8: Chi phí huy động vốn từ tiền gửi cá nhân tại MB – CN Sài Gòn giai đoạn 2018 2020 – 69

10 Bảng CN Sài Gòn giai đoạn 2018 – 2020 2.9: Chi phí huy động v n tố ừ tiền g i doanh nghi p t i MB ử ệ ạ – 70

11 Bảng 2.10: Chi phí phi lãi tgiai đoạn 2018 – 2020 ừ tiền g i cá nhân t i MB ử ạ – CN Sài Gòn 72

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ

1 Sơ đồ 1.1: Sơ đồ cơ cấ(MB) u b máy quộ ản lý Ngân hàng TMCP Quân Đội 28

2 Sơ đồ 1.2: Sơ đồnhánh Sài Gòn tổ chức bộ máy Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi 29

3 Biểu đồ2018 2020 – 2.1: Kết quả huy động vốn tại MB – CN Sài Gòn giai đoạn 33

4 Biểu đồ– 2020 2.2: Doanh số cho vay tại MB – CN Sài Gòn giai đoạn 2018 35

5 Biểu đồ 2.3: Dư nợ2020 cho vay tại MB – CN Sài Gòn giai đoạn 2018 – 36

6 Biểu đồ 2.4: K t qu hođoạn 2018 – 2020 ế ả ạt động kinh doanh t i MB CN Sài Gòn giai ạ – 38

7 Biểu đồ 2.5: Huy động vốn t 2018 2020 – ừ tiền g i t i MB ử ạ – CN Sài Gòn giai đoạn 64

8 Biểu đồ 2.6: Huy độgiai đoạn 2018 – 2020 ng vốn từ tiền gửi cá nhân tại MB – CN Sài Gòn 66

9 Biểu đồ 2.7: Huy độGòn giai đoạn 2018 2020 ng v n t – ố ừ tiền g i doanh nghi p t i MB CN Sài ử ệ ạ – 68

10 Biểu đồ 2.8: Chi phí huy độSài Gòn giai đoạn 2018 – 2020 ng vốn từ tiền gửi cá nhân tại MB – CN 69

11 Biểu đồ 2.9: Chi phí huy động v n t n g doanh nghi p t i MB CN Sài Gòn giai đoạn 2018 – 2020 ố ừ tiề ửi ệ ạ – 71

12 Biểu đồ 2.10: Chi phí phi lãi t giai đoạn 2018 – 2020 ừ tiền g i cá nhân t i MB ử ạ – CN Sài Gòn 72

DANH MỤC CÁC KÍ HI U, CH Ệ Ữ VIẾ T T T Ắ

TỪ VIẾT TẮ T NGUYÊN NGHĨA

MB/MB Bank Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội NHTM Ngân Hàng Thương Mại

TKTGTT Tài khoản n g i thanh toán tiề ử

SXKD Sản xu t kinh doanh ấ

PHẦ N M Ở ĐẦ U

1 L do ch n đ  t i

Vốn luôn là m t trong nh ng y u tộ ữ ế ố đầu vào cơ bản trong quá trình hoạt động kinh doanh c a m i doanh nghi p Chúng ta c n khủ ỗ ệ ầ ẳng định r ng không thằ ể thực hi n ệđược các mục tiêu kinh tế xã hội nói chung của Nhà nước, cũng như các mục tiêu kinh doanh c a doanh nghi p nói riêng nủ ệ ếu như không có vốn Đối v i các ngớ ân hàng thương mại (NHTM) với tư cách là một doanh nghi p ệ đặc bi t, mệ ột định ch trung gian hoế ạt động trong lĩnh vực tiền tệ thì vốn lại có một vai trò hết sức quan trọng NHTM là đơn

vị chủ ế y u cung c p vấ ốn thu lãi Nhưng để cung cấp đủ ốn đáp ứ v ng nhu c u th ầ ị trường, ngân hàng s phẽ ải huy động v n t bên ngoàiố ừ , đặc bi t là t ngu n ti n g i c a khách ệ ừ ồ ề ử ủhàng Vì v y, các NHTM r t chú trậ ấ ọng đến vấn đề huy động v n tố ừ tiền gửi để đáp ứng đầy đủ nhu cầu kinh doanh của mình Có thể nói hoạt động huy động vốn từ nguồn tiền

gửi của khách hàng cũng như ừ các ngu n khác nhau trong xã h i là nghi p vt ồ ộ ệ ụ quan trọng nh t c a các NHTM T i Vi t Nam viấ ủ ạ ệ ệc huy động vốn c a NHTM còn nhi u ủ ề điểm bất hợp lý Điều này d n t i chi phí v n cao, quy mô không ẫ ớ ố ổn định, vi c tài tr cho các ệ ợdanh m c tài s n không còn phù h p v i quy mô, k t c u tụ ả ợ ớ ế ấ ừ đó làm hạn ch khế ả năng sinh l i, bu c ngân hàng phờ ộ ải đối m t v i các lo i r i ro, v.vặ ớ ạ ủ Do đó, việc tăng cường huy động vốn từ nguồn tiền gửi của khách hàng với chi phí hợp lý và sự ổn định cao là yêu c u ngày càng tr nên c p thi t và quan trầ ở ấ ế ọng Để tăng cường huy động v n tố ừ tiền gửi ta c n nghiên c u các hình thầ ứ ức huy động, các tiêu chí đánh giá hiệu qu công tác ảhuy động vốn như quy mô, cơ cấu nguồn huy động đủ ớn để l tài trợ cho các danh mục tài s n và không ngả ừng tăng trưởng ổn định; ngu n v n có chi phí hồ ố ợp lý; huy động vốn phù h p v i s d ng v n v m t k h n; qu n lý t t các lo i rợ ớ ử ụ ố ề ặ ỳ ạ ả ố ạ ủi ro liên quan đến hoạt động huy động vốn Cũng như phân tích các nhân tố ảnh hưởng tới công tác huy động vốn t n gừ tiề ửi Ngân hàng thương mại c phổ ần Quân đội – Chi nhánh Sài Gòn đã có gần

11 năm hoạt động, 11 năm là một khoảng thời gian tương đối để khẳng định khả năng

của ngân hàng, v i t t c nhớ ấ ả ững gì đã trải qua và đạt được Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sài Gòn có quy n t ề ự hào và tin tưởng vào s phát tri n cự ể ủa mình trong tương lai Trong định hướng phát triển, tăng cường huy động vốn từ tiền gửi vẫn là ưu tiên hàng đầu Đây là một hoạt động vô cùng c n thi t góp phầ ế ần nâng cao năng lực c nh tranh ạtrong điều kiện hội nhập quốc tế Trong môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các ngân hàng trên địa bàn, giữa các ngân hàng với các kênh huy động khác và để đảm bảo đáp ứng đủ nhu cầu hoạt động kinh doanh cho Ngân hàng Điều này có thể ấ th y rõ trong những năm gần đây, nguồn vốn huy động nói chung và ngu n vồ ốn huy động t ừtiền g i nói riêng ử đã mang lại hi u qu cao trong hoệ ả ạt động c a MB ủ CN-SG Bên c nh ạ

đó sự cạnh tranh ngày càng trở nên gay gắt không chỉ riêng hệ thống ngân hàng mà còn

từ sự tham gia ngày càng nhi u c a các tề ủ ổ chức tài chính phi ngân hàng Từ đó đòi hỏi ngân hàng ph i có nh ng giả ữ ải pháp, chính sách huy động vốn đúng đắn thích h p mợ ới đáp ứng được nhu cầu vốn cho hoạt động của chi nhánh và nhu cầu vốn trên địa bàn đểphát tri n kinh t ể ế Nhận thức được điều đó, em đã chọn đề tài khóa luận: “Giải pháp nâng cao hi u quệ ả huy động v n tố ừ tiền g i tử ại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sài Gòn” để tìm hi u ể thực t ế tình hình huy động v n t ố ừ tiền gửi tại ngân hàng trong giai đoạn

2018 2020 – và đưa ra mộ ố giảt s i pháp nh m góp phằ ần nâng cao năng lực c nh tranh ạtrên thị trường

3. Đi tư ng nghiên cứu

Khóa lu n nghiên c u t p trung các vậ ứ ậ ấn đề cơ bản v công tác huy ng v n t ề độ ố ừnguồn ti n gề ửi của khách hàng, phân tích, hoạt động huy động v n c a MB CN-SG trên ố ủcác khía c nh: các s n ph m và nh ng k t qu ạ ả ẩ ữ ế ả đạt được v ề huy động vốn của ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sài Gòn từ năm 2018 – 2020

- Không gian: Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sài Gòn

- Thời gian: Số liệu sử ụng trong đề d tài là số liệu của 3 năm: năm 2018, năm 2019, năm 2020 Được trích từ bảng cân đối kế toán của ngân hàng là bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2018 – 2020 của Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sài Gòn

6 Kết c ấu đ tài

Ngoài lời m u và kở đầ ết luận, đề tài gồm 3 chương :

- Chương 1: Cơ sở lý lu n v hoậ ề ạt động huy động vốn từ tiền gửi của Ngân hàng thương mại

- Chương 2: Thực tr ng hoạ ạt động huy động v n t i Ngân hàng TMCP Qố ạ uân Đội –Chi nhánh Sài Gòn

- Chương 3: Gi i pháp nâng cao hoả ạt động huy động v n tố ừ tiền g i t Ngân hàng ử ại TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sài Gòn

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LU N V Ậ Ề HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘ NG V N Ố

T Ừ TIỀN GỬI ỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI C

1.1.1 Khái niệm ngân hng thương mạ i

Cho đến thời điểm hi n nay có rấệ t nhi u khái ni m v NHTM: ề ệ ề

Ở Mỹ ngân hàng thương mại được định nghĩa “Ngân hàng thương mại là công ty kinh :

Đạo luật ngân hàng của Pháp (1941) cũng đã định nghĩa: “Ngân hàng thương mại là

Ở Việt Nam, Định nghĩa Ngân hàng thương mạ “Ngân hàng thương mại là tổ chức i:

Từ nh ng nhữ ận định trên có thể thấy NHTM là m t trong nhộ ững định ch tài chính mà ếđặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ng các dứ ịch v thanh toán Ngoài ra, NHTM còn cung c p nhi u ụ ấ ềdịch v khác nh m tho mãn tụ ằ ả ối đa nhu c u v s n ph m d ch v c a xã h ầ ề ả ẩ ị ụ ủ ội Nhờ NHTM

mà các ngu n ti n nhàn r i n m r i rác trong xã h i s ồ ề ỗ ằ ả ộ ẽ được huy động t p trung lậ ại, đồng thời s d ng s vử ụ ố ốn đó để c p tín d ng cho các ch th trong n n kinh t nh m phát triấ ụ ủ ể ề ế ằ ển kinh t xã h ế ội

1.1.2 Chức năng của Ngân hng thương mạ i

❖ Chức năng trung gian tín dng:

Chức năng trung gian tín dụng được xem là ch c năng quan trọng nhất của Ngân ứhàng thương mại Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu n i giố ữa người th a vừ ốn và người có nhu cầu v v n V i chề ố ớ ức năng này, ngân hàng thương mạ ừa đóng vai trò nhậi v n tiền gửi, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhu n là kho n chênh l ch gi a lãi su t nh n g i và lãi su t cho vay và góp ph n t o ậ ả ệ ữ ấ ậ ử ấ ầ ạlợi ích cho t t c ấ ả các bên tham gia: người g i tiử ền và người đi vay Cho vay luôn là hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng thương mại, nó mang đến lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng thương mại

❖ Chức năng trung gian thanh ton:

NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu c u cầ ủa khách hàng như trích ti n t tài kho n ti n g i c a hề ừ ả ề ử ủ ọ đểthanh toán ti n hàng hóa, d ch v ho c nh p vào tài kho n ti n g i c a khách hàng ti n ề ị ụ ặ ậ ả ề ử ủ ềthu bán hàng và các khoản thu khác theo l nh cệ ủa họ

Các NHTM cung c p cho khách hàng nhiấ ều phương tiện thanh toán ti n lệ ợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, th rút ti n, th thanh toán, th ẻ ề ẻ ẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có th ể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp Nhờ đó mà các

chủ thể kinh t không ph i giế ả ữ tiền trong túi, mang theo tiền để ặ g p chủ n , gợ ặp người phải thanh toán dù ở g n hay xa mà h có th s dầ ọ ể ử ụng một phương thức nào đó để thực hiện các kho n thanh toán Do v y các chả ậ ủ thể kinh t sế ẽ tiết kiệm đượ ấc r t nhi u chi ềphí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn Chức năng này vô hình ung đã thúc đẩch y lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát tri n kinh t ể ế

❖ Chức năng tạo tin

Tạo ti n là m t chề ộ ức năng quan trọng, phản ánh rõ b n ch t c a NHTM V i mả ấ ủ ớ ục tiêu là tìm ki m l i nhuế ợ ận như là một yêu c u chính cho s t n t i và phát tri n c a mình, ầ ự ồ ạ ể ủcác NHTM v i nghi p v ớ ệ ụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vô hình chung thực hiện chức năng tạo ti n cho n n kinh t ề ề ế

Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng s d ng s vử ụ ố ốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng s dử ụng để mua hàng hóa, thanh toán d ch v trong khi sị ụ ố dư trên tài khoản ti n ềgửi thanh toán c a khách hàng vủ ẫn được coi là m t b ph n c a ti n giao dộ ộ ậ ủ ề ịch, được họ

sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán d ch vị ụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong n n kinh tề ế, đáp ứng nhu c u thanh toán, chi ầ

trả c a xã hủ ội Ngân hàng thương mạ ại t o ti n phề ụ thuộc vào t l dỉ ệ ự ữ b t bu c ctr ắ ộ ủa ngân hàng trung ương đã áp dụng đối với NHTM Do vậy ngân hàng trung ương có thểtăng tỉ lệ này khi lượng cung tiền vào nền kinh tế lớn

1.1.3 Các nghi p v c ệ  ủa Ngân hng thương mại

❖ Nghiệp v huy động v n:

NHTM được phép sử dụng những công cụ và biện pháp cần thiết mà luật pháp cho phép để huy động các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội làm nguồn vốn tín dụng đểcho vay đố ới v i nền kinh tế

❖ Nghiệp v sử dng vn (c p tín dấ ng v đầu tư):

Hoạt động s d ng vử ụ ốn được xem là hoạt động sinh lợi ch y u c a các ngân hàng ủ ế ủthương mại Thành phần tài sản Có của ngân hàng bao gồm: dự trữ, cho vay, đầu tư và tài sản có khác

❖ Nghiệp v trung gian:

Những d ch v ngân hàng h ị ụ ỗ trợ đáng kể cho nghiệp vụ khai thác ngu n v n, m ồ ố ởrộng các nghi p v ệ ụ đầu tư, tạo ra thu nh p cho ngân hàng b ng các kho n ti n hoa h ng, ậ ằ ả ề ồ

lệ phí,

CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2.1 Ngu ồn v n c ủa ngân hng thương mại

1.2.1.1 Khái ni m vệ  nguồn v n của ngân hng thương mại

Vốn được sử d ng v i nhiụ ớ ều nghĩa khác nhau, nên có nhiều hình th c v n khác ứ ốnhau Trước hết vốn được xem là toàn bộ những yếu tố được sử dụng vào việc sản xuất

ra của cải Vốn t o nên s ạ ự đóng góp quan trọng đố ới s i v ự tăng trưởng của nền kinh t ế

Có các hình thái v v n: v n hi n v t, v n b ng ti n, v n tài nguyên thiên nhiên, ề ố ố ệ ậ ố ằ ề ốvốn con người, vốn kỹ thuật hay v n vật chất là toàn bộ tài sản sản xuất ố

Về m t tài chính, v n c a doanh nghi p là toàn b tài s n hi n có c a doanh ặ ố ủ ệ ộ ả ệ ủnghiệp bao g m ti n m t và vồ ề ặ ật đượ ử ục s d ng trong kinh doanh, giá tr c a nh ng tài sị ủ ữ ản này bất biến nh ờ khấu hao

1.2.1.2 Vai trò

Nguồn v n ố chính là xương sống là cơ sở cho s t n t i và hoự ồ ạ ạt động c a ngân ủhàng B t k m t ngân hàng nào mu n th c hi n các hoấ ỳ ộ ố ự ệ ạt động kinh doanh, hay cung cấp dịch vụ đều c n có mầ ột lượng vốn đủ ớn để đảm bả l o

Nguồn v n giúp ngân hàng có thố ể tiến hành nghiên c u thứ ị trường, tìm kiếm khách hàng, th c hi n hoự ệ ạt động tín d ng và m r ng vi c cung c p các d ch v khác ụ ở ộ ệ ấ ị ụnhư: mua bán ngoại tệ, bảo lãnh,…Trong quá trình hoạt động, nguồn vốn c a ngân hàng ủkhông ngừng tăng lên, vượt qua s v n t có c a ngân hàng nh hoố ố ự ủ ờ ạt động huy động

vốn được thực hi n song song v i các hoệ ớ ạt động trên Ngân hàng huy động v n t nhiố ừ ều nguồn khác nhau: từ dân cư, từ các doanh nghiệp hay trên thị trường vốn

Quy mô v n c a m t ngân hàng càng l n thì càng khố ủ ộ ớ ẳng định được s c m nh ứ ạ

và uy tín c a nó trên th ủ ị trường tài chính, tạo điều ki n t t nh t cho s hoệ ố ấ ự ạt động và phát triển c a nó, chính vì th các ngân hàng không ng ng c nh tủ ế ừ ạ ranh nhau để thu hút được lượng v n l n trên th ố ớ ị trường bằng nhiều chiến lược khác nhau

Mỗi m t ngân hàng có nh ng lộ ữ ợi th và chiế ến lược riêng trong việc huy động vốn d n tẫ ới cơ cấu các thành ph n trong ngu n vầ ồ ốn khác nhau Cơ cấu này ảnh hưởng trực ti p n hoế đế ạt động cho vay và đầu tư của ngân hàng Nói chung, ngu n vồ ốn đóng vai trò cực kỳ quan tr ng trong hoọ ạt động kinh doanh c a tủ ất cả các ngân hàng

1.2.1.3 Phân lo ại nguồn v n c ủa ngân hng thương mại

Nguồn vốn này ngân hàng dùng để xây dựng cơ sở ậ v t ch t kấ ỹ thuật ban đầu, m ởcác tài khoản phong tỏ ại Ngân hàng Nhà nước để a t đảm bảo kh ả năng chi trả sau này Vốn điều lệ có thể được tăng lên một cách đều đặn không giới hạn trong quá trình hoạt động và khi đó ngân hàng có thể được sử dụng nó để xây dựng thêm cơ sở v t chất ậ

kỹ thuật, góp v n liên doanh, mua bán ch ng khoán ố ứ

• Các qu d ỹ ự trữ

Đây là các quỹ bắt bu c ph i trích l p trong quá trình t n t i và hoộ ả ậ ồ ạ ạt động của ngân hàng và được trích trên số lợi nhuận ròng của ngân hàng

- Quỹ ự trữ d : là lo i vạ ốn được trích t l i nhuừ ợ ận hàng năm để ổ b sung vốn điều

lệ Theo lu t ngân hàng Viậ ệt Nam, hàng năm ngân hàng phải trích 5% trên lợi nhuận ròng để ậ l p quỹ này, còn mức tối đa do nhà nước quy định

- Quỹ ự trữ đặ d c bi t: là lo i vệ ạ ốn được trích t l i nhuừ ợ ận, được s dử ụng để bù đắp các rủi ro trong quá trình hoạt động Mục đích của việc thành l p các qu trên nhậ ỹ ằm bảo toàn và không ng ng nâng cao kh ừ ả năng về ố ự có củ v n t a ngân hàng

Ngoài ra v n t có c a ngân hàng còn bao g m ph n l i nhuố ự ủ ồ ầ ợ ận chưa chia và các quỹ đặc biệt khác chưa sử ụng như quỹ d phát triển, quỹ khen thưởng, quỹ phúc lợi…

❖ Vn huy động

Vốn huy động là ph n tài s n c a nhi u ch s h u khác nhau trong n n kinh t ầ ả ủ ề ủ ở ữ ề ế mà ngân hàng thông qua nh ng hình thữ ức huy động của mình được quy n s d ng nó về ử ụ ới trách nhiệm hoàn tr c v n l n lãi ả ả ố ẫ

Nguồn v n này không thu c quy n s h u cố ộ ề ở ữ ủa ngân hàng nhưng ngân hàng được quyền s dử ụng đố ới nh ng kho n ti n t m thi v ữ ả ề ạ ời nhàn rỗi Đây là nguồn v n ch y u, ố ủ ếchiếm tỷ trọng l n trong t ng ngu n v n hoớ ổ ồ ố ạt động của ngân hàng Tuy nhiên trong đó một bộ phận đáng kể trong ngu n vồ ốn hoạt động luôn luôn biến động, do v y khi s ậ ửdụng ngân hàng ph i dành m t kho n dả ộ ả ự trữ nhất định để đảm b o khả ả năng thanh toán cho khách hàng

❖ Vn đi vay

Nguồn vốn đi vay có vị trí quan tr ng trong t ng ngu n v n cọ ổ ồ ố ủa ngân hàng thương mại Trong quá trình hoạt động ngân hàng có thể thiếu h t ngu n v n, m t khụ ồ ố ấ ả năng thanh toán cho khách hàng thì ngân hàng có th t n d ng ngu n tín d ng h ể ậ ụ ồ ụ ỗ trợ ừ t Ngân hàng Trung ương Ngoài ra trong điều kiện được phép mở các chi nhánh ở nước ngoài, ngân hàng còn có điều kiện huy động những nguồn vốn ngoạ ệi t từ các tổ chức, cá nhân nước ngoài Hơn nữa, nếu ngân hàng có mối quan hệ quốc tế rộng lớn còn có thể tranh thủ nh ng kho n v n ti p nh n tữ ả ố ế ậ ừ các Tổ chức tài chính và ti n t quề ệ ốc tế

Nguồn vốn đi vay bao gồm:

• Vay của các Tổ chức tín dụng khác

• Nguồn vốn này được hình thành b i m i quan h gi a các t ở ố ệ ữ ổ chức tín d ng vụ ới nhau trong quá trình hoạt động kinh doanh

• Vay Ngân hàng trung ương

Ngân hàng có th t o v n khi gể ạ ố ặp khó khăn chủ ế y u là trong thanh toán t i Ngạ ân hàng trung ương thông qua tái cấp vốn mà chủ yếu là tái chiết khấu trong các điều kiện, yêu c u nhầ ất định Ngân hàng Trung ương thực hi n tái c p vệ ấ ốn để điều tiết lưu thông tiền t theo tín hi u thệ ệ ị trường và thực thi chính sách tiền tệ của mình, để đáp ứng cho hoạt động của mình, ngoài vốn đi vay trong nước các ngân hàng thương mại còn có thể vay các tổ chức tài chính tín dụng nước ngoài

❖ Các nguồn khác

- V n trong thanh toán: ố

Trong quá trình thanh toán, các khách hàng có th m các tài khoể ở ản lưu ký khi vận d ng các hình thụ ức thanh toán như tài khoản tiền g i, séc bử ảo chi, thư tín dụng… và

trong thời gian chưa đến hạn thanh toán thì ngân hàng có th vể ận động các nguồn này để trở thành ngu n vốn kinh doanh ồ

- Nguồn v n phát sinh t nghi p v ố ừ ệ ụ đại lý:

Ngân hàng chuyên thu hay chuyên chi h khách hàng, hoộ ặc ngân hàng làm đại

lý cho tổ chức tín d ng khác nh n vụ ậ ốn để chuy n vể ốn đó cho mộ ự án đầu tư nào đó t dViệc phát tri n có th theo tiể ể ến độ công vi c, b i v y có th t o nên m t tài kho n và ệ ở ậ ể ạ ộ ảngân hàng có th s d ng tể ử ụ ạm thời tài khoả ấn y vào kinh doanh

- Phát hành ch ng t có giá: ứ ừ

Là dạng huy động ngắn hạn hoặc dài hạn nhưng hình thức này không mang tính thường xuyên và liên tục nhưng nguồn vốn này tương đối ổn định Các giấy t có giá ờbao gồm kỳ phi u, trái phi u ế ế

1.2.2 Hoạt động huy độ ng v n t n g i  ừ ti ử

1.2.2.1 Khái ni m vệ  đặc điểm

❖ Khái niệm

Tiền g i là t t c các kho n ti n cử ấ ả ả ề ủa tổ chức, ho c cá nhân g i t i tặ ử ạ ổ chức nh n ậtiền g i (không phân bi t mử ệ ục đích, kỳ ạn, đối tượ h ng) Có nhi u tiêu ề chí để phân loại tiền gửi như: theo mục đích thì có tiền g i thanh toán ho c ti n g i ti t ki m; theo k ử ặ ề ử ế ệ ỳhạn thì có ti n g i không k h n và ti n g i có k hề ử ỳ ạ ề ử ỳ ạn; theo đối tượng thì có ti n g i cề ử ủa

tổ chức và tiền gửi của cá nhân; theo loại ngoại tệ thì có t ền VND, ngoi ại tệ hay vàng…

của n n kinh t và s c nh tranh gay g t giề ế ự ạ ắ ữa các ngân hàng thương mại Ngày nay h u ầhết các ngân hàng thương mại đang đẩy mạnh huy động vốn thông qua các chính sách

cụ thể, rõ ràng và hi u qu ệ ả

- Đối vớ ềi ti n g i thanh toánử

Với mục đích giao dịch, trên cơ sở ph m vi sạ ố dư có trên tài khoản ti n g i cề ử ủa khách hàng, ngân hàng sẽ thực hi n vi c chi tr khi khách hàng có yêu c u ho c có s ệ ệ ả ầ ặ ự

uỷ quy n Các kho n thu nh p cề ả ậ ủa khách hàng đều có th d ể ễ dàng được ngân hàng nhập vào tài kho n Hi n nay do yêu c u c a cả ệ ầ ủ ạnh tranh, các ngân hàng đều quan tâm t i viớ ệc rút ng n th i gian giao d ch cho khách hàng cho nên th t c m tài kho n rắ ờ ị ủ ụ ở ả ất đơn giản, gọn nh và thu n tiẹ ậ ện Để thu hút khách hàng m t s ngân hàng còn k t h p tài kho n ộ ố ế ợ ảtiền g i thanh toán v i cho vay (hay còn g i là cho vay th u chi), m t s ngân hàng s ử ớ ọ ấ ộ ố ửdụng nhi u hình th c biề ứ ến tướng c a tài kho n ti n gủ ả ề ửi thanh toán để nâng lãi su t loấ ại tiền gửi tương ứng này nh m c nh tranh v i các T ằ ạ ớ ổ chức tín dụng, các ngân hàng thương mại khác

- Tiền gửi có kỳ ạ h n của các Doanh nghiệp, T ổ chức xã hội, các t ổ chức khác Nhiều kho n thu b ng ti n c a các doanh nghi p và tả ằ ề ủ ệ ổ chức xã h i sộ ẽ được chi

tr trả ong m t kho ng thộ ả ời gian xác định Ti n g i thanh toán tuy r t thu n ti n cho thanh ề ử ấ ậ ệtoán song m c lãi suứ ất thường r t thấ ấp Để đáp ứng nhu c u và khuy n khích mầ ế ọi người gửi ti n, tề ạo điều kiện tăng nguồn vốn cho mình, các ngân hàng đưa ra các hình thức ti n ềgửi có kỳ hạn Thông thường kho n ti n g i này không thu n tiả ề ử ậ ện trong thanh toán như

tiền gửi thanh toán như ở trên, khi cần ti n khách hàng phề ải đến ngân hàng để ực hiện thrút tiền ra Tuy nhiên để thu hút khách hàng g i tiử ền vào ngân hàng thường có m c ứ lãi suất ưu đãi tương ứng với độ dài k h n g i mà khách hàng g i tiỳ ạ ử ử ền vào ngân hàng Đây

là m t trong nh ng y u t ộ ữ ế ố thu hút được nhi u ngu n ti n t m th i nhàn r i c a các doanh ề ồ ề ạ ờ ỗ ủnghiệp và các t ổ chức nói trên

- Tiền gửi ti t ki m cế ệ ủa dân cư, các tầng lớp dân cư

Các t ng lầ ớp dân cư đều có các kho n ti n t m thả ề ạ ời chưa sử ụ d ng (các khoản tiền ti t kiế ệm) trong điều ki n có kh ệ ả năng tiếp cận được v i ngân hàng, h s có th gớ ọ ẽ ể ửi tiền nh m m c tiêu an toàn và sinh lằ ụ ời đố ới v i các kho n ti t kiả ế ệm, đặc bi t là nhu c u ệ ầbảo toàn vốn Nh m thu hút ngày càng nhi u các kho n ti n ti t ki m, các ngân hàng ằ ề ả ề ế ệđều cố g ng khuyắ ến khích dân cư thay đổi thói quen gi vàng và ti n m t trong nhà thay ữ ề ặvào đó KH nên gửi vào ngân hàng, bằng cách mở rộng mạng lưới các Chi nhánh, các phòng giao dịch đáp ứng nhu cầu huy động Đưa ra hình thức huy động đa dạng và lãi suất c nh tranh h p d n (ví dạ ấ ẫ ụ như mức lãi su t c nh tranh v i các kho ng tiấ ạ ớ ả ền gửi thời hạn khác nhau, lãi su t gi a ti t ki m bấ ữ ế ệ ằng đồng n i t và ti t ki m bộ ệ ế ệ ằng đồng ngo i t , ạ ệtiết ki m b ng vàng, ) Ngân hàng có th m cho mệ ằ ể ở ỗi người ti t ki m nhiế ệ ều chương mục ti t ki m khác nhau cho m i kế ệ ỗ ỳ h n và cho m i l n g i khác nhau Lo i hình ti n ạ ỗ ầ ử ạ ềgửi này không nhằm mục đích thanh toán tiền hàng và dịch v song nó có th dùng làụ ể m tài sản thế chấp để vay v n nố ếu được ngân hàng cho phép

- Tiền gửi của các ngân hàng khác

Với mục tiêu là an toàn, thu n ti n và nhanh chóng trong thanh toán cho khách ậ ệhàng, các ngân hàng thương mại không chỉ duy trì tiền tại ngân hàng của mình mà còn tiến hành g i ti n tử ề ại ngân hàng thương mại khác Tuy nhiên thì quy mô c a nó không ủlớn, thường chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng

1.2.2.2 Vai trò

Nguồn vốn huy động là ngu n v n chi m tồ ố ế ỷ trọng l n nh t trong t ng ngu n vớ ấ ổ ồ ốn của ngân hàng, gi v trí quan tr ng trong hoữ ị ọ ạt động kinh doanh c a ngân hàng vì nó là ủnguồn ch yủ ếu được s dử ụng để đáp ứng nhu c u tín d ng cho n n kinh t Do v y có ầ ụ ề ế ậthể nói hoạt động huy động v n góp ph n gi i quyố ầ ả ết đầu vào của ngân hàng thương mại

Ngân hàng luôn gi ữ lượng ti n m t t i qu ề ặ ạ ỹ để đả m b o kh ả ả năng thanh toán thường xuyên c a ngân hàng Tùy theo quy mô hoủ ạt động c a ngân hàng mà ngân hàng ph i duy ủ ảtrì mức tồn qu lỹ à bao nhiêu để đảm bảo khả năng thanh toán hàng ngày của ngân hàng Ngân hàng còn ph i trích m t kho n vả ộ ả ốn cho lượng ti n dề ự trữ ắ b t bu c t i Ngân hàng ộ ạNhà nước

Huy động vốn để thu hút nguồn vốn từ nơi thừa về nơi thiếu, đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư, thu hút các nguồn vốn nhàn rỗi Trên cơ sở thu hút các ngu n v n nhàn r i trong ồ ố ỗdân cư để ục tiêu đầu tư ngắ m n hạn, trung hạn và dài hạn, là để giảm lượng tiền dư thừa trong lưu thông đồng th i góp phờ ần tăng vòng quay của đồng vốn

Sử d ng vụ ốn để cho vay, đây là s v n chi m tố ố ế ỷ trọng lớn nh t trong t ng s s ấ ổ ố ửdụng v n c a ngân hàng Vì v y ngân hàng ph i xem xét tố ủ ậ ả ừng đối tượng khách hàng đểcho vay s dử ụng đúng mục đích, sử ụ d ng có hi u qu , và phệ ả ải đảm b o kh ả ả năng thu hồi vốn cũng như trả lãi đúng hạn để duy trì hoạt động của ngân hàng

Sử d ng vụ ốn để kinh doanh ngo i t , vàng bạ ệ ạc, đá quý khi được Ngân hàng Nhà nước cho phép Ngoài vi c thu l i nhu n t kho n chênh l ch lãi su t cho vay và lãi suệ ợ ậ ừ ả ệ ấ ất huy động vốn thì ngân hàng còn cần vốn để đầu tư các lĩnh vự khác để tăng thêm lợc i nhuận Ngoài ra ngân hàng còn tham gia vào th ịtrường chứng khoán, th ịtrường hối đoái

và can thi p trên thệ ị trường ti n t nh m mề ệ ằ ục đích tăng thêm lợi nhu n ậ

Số dư tài khoản tiền gửi thanh toán là cơ sởđể đảm b o duy trì khả ả năng thanh toán và chi trả c a khách hàng ủ

❖ Đặc điểm

- Loại ti n g i không k h n, có th rút ti n ra b t c lúc nào, s ề ử ỳ ạ ể ề ấ ứ ố dư biến động bất thường

- Lãi suất tiền gửi r t thấ ấp ho c không có ặ

- Khách hàng thường duy trì số dư vừa đủ đáp ứng nhu c u chi tr hàng ngày ầ ả

- Khách hàng phải ch u phí khi s d ng các dị ử ụ ịch vụ

- T ng s ổ ố dư của các tài kho n ti n gả ề ửi thanh toán thường rất l n, ngân hàng có th dùng ớ ể

để cho vay b ng cách s d ng s ằ ử ụ ố dư của khách hàng này để bù đắp cho khách hàng khác Như vậy với lo i ti n g i này: Không gi i h n v ạ ề ử ớ ạ ề thời gian, linh ho t, mạ ức độ ến bi

động l n, chi phí ngân hàng phải trả cho KH rấớ t th p ấ

- Lãi xu t cao và có tính cấ ạnh tranh, thay đổi theo t ng k h n (3, 6, 9, 12 tháng), theo ừ ỳ ạ

từng loại đồng tiền (VND, USD, EURO,…), cũng như theo uy tín và ức độ rủi ro của mtừng ngân hàng

- Tính thanh khoản th p, chuyấ ển nhượng quy n s d ng v n có th i h n ề ử ụ ố ờ ạ

- Chỉ được rút tiền theo đúng kỳ ạ h n cam k t, nế ếu trước h n ph i ch u m t lãi ho c ch ạ ả ị ấ ặ ỉhưởng theo lãi suất không kỳ hạn

- S ố dư ổn định, s n phố tiề ải chẵn và có quy định mức tối thiểu

- Có thể rút ti n ho c tái tề ặ ục lại kho n ti n c gả ề ả ốc lẫn lãi

Như vậy, tiền gửi có kỳ hạn: Được rút tiền ra theo một kỳ hạn quy định trước, chi phí ngân hàng trả cho KH cao hơn TGTT Là loạ ềi ti n gửi ổn định, ngân hàng s d ng ử ụcho vay trung, dài hạn

- Tin gửi tiết ki m ệ

❖ Khái niệm

Tiền g i tiử ết kiệm là kho n tiả ền để dành của cá nhân được g i vào ngân hàng ửnhằm mục đích hưởng lãi theo định kì Các m c lãi suứ ất tương ứng với t ng kì h n gừ ạ ửi được ngân hàng công bố sẵn Các kì hạn thường là 1, 3, 6, 9, 12 tháng hoặc trên 1 năm (18, 24 tháng ) Ngân hàng s phát hành sẽ ổ tiết ki m vệ ới các thông tin cơ bản như sốtiền gửi, kỳ ạ h n, lãi suất…

❖ Đặc điểm

- Tiền gửi tiết ki m có thệ ời gian cụ thể:

Thông thường khi tiến hành gửi tiết kiệm, người dùng sẽ được chọn kỳ hạn gửi ( 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng,…) Ngày cuối cùng của mỗi kỳ hạn được gọi là ngày đáo hạn, người dùng s nh n lẽ ậ ại được m t kho n tiộ ả ền sau khi đã gửi cho ngân hàng vào ngày này T t nhiên, không ph i lúc nào ti n g i ti t kiấ ả ề ử ế ệm cũng có kỳ ạ h n, khách hàng v n có th ẫ ể chọn hình th c không k h n và có th t t toán b t c ứ ỳ ạ ể ấ ấ ứ lúc nào

- Tiền gửi tiết ki m sinh lãi su t: ệ ấ

Lãi su t chính là y u t then chấ ế ố ốt để thu hút các khách hàng trong vấn đề ử ết g i tikiệm Hiện nay, nhìn chung các ngân hàng đều duy trì m c lãi su t trung bình 7% cho ứ ấ

kì h n 12 tháng Lãi su t không k hạ ấ ỳ ạn thông thường s ẽ thấp hơn lãi suất có k h n Nhìn ỳ ạchung, l i nhu n khách hàng thu ợ ậ đượ ừ tiếc t t kiệm không cao nhưng đảm b o ả ổn định

và ít r i ro so v i mủ ớ ột số ngành đầu tư khác như là chứng khoán, bất động s n ả

- Tiền gửi tiết kiệm được quản lý thông qua s ổ tiết kiệm:

Sổ tiết ki m là m t trong nh ng v t dệ ộ ữ ậ ụng thường thấy c a ngân hàng nh m qu n ủ ằ ả

lý tài kho n ti t ki m cả ế ệ ủa khách hàng Do đó người dùng ph i có trách nhi m b o quả ệ ả ản

số tiết ki m này cho th t tệ ậ ốt Khách hàng cũng nên thường xuyên ki m tra v các thông ể ềtin cá nhân, số tiền ti t kiế ệm ghi trên sổ phòng chđể ắc chắn

- Tiền gửi tiết kiệm ổn định, an toàn:

Nhìn chung, g i ti t ử ế kiệm là m t hình thộ ức đầu tư khá an tâm Gửi ti t kiế ệm không quá nhi u khề ắt khe, quy định như là đóng bảo hiểm, nhưng cũng đủ đem lại cho khách hàng s yên tâm khi có kho n ti n g i tự ả ề ử ừ ngân hàng Đây là cách gử ềi ti n nhanh chóng, đơn giản cho những ai không muốn để tiền “chết” một chỗ

- Tiền gửi tiết kiệm có hai hình thức chủ yếu là tiết kiệm có kỳ hạn và tiết kiệm không

kỳ hạn Mỗi loại sẽ có cách tính và lãi suất khác nhau, cụ thể như sau:

• Tin gửi tiết kiệm có kỳ hạn

Đây là loại hình mà người gửi chỉ có thể rút tiền sau một kỳ hạn gửi nhất định theo thỏa thuận với ngân hàng nhận số tiền gửi Lãi suất sẽ được tính theo các kỳ hạn mà ngân hàng đặt ra, chẳng hạn như 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng, 18 tháng, 24 tháng, 36 tháng…Hình thức này ngườ ửi được hưởi g ng lãi cao Với dạng tiền gửi ti t kiế ệm này, ngườ ửi g i chỉ được g i ti n vào m t l n và rút ra mử ề ộ ầ ột l n c v n l n ầ ả ố ẫlãi khi đáo hạn Khi chưa đến hạn, ngườ ửi không đượi g c phép thêm vào số tiền đã gửi Mỗi l n gầ ửi sẽ được xem là một khoản ti n g i riêng bi t M c t i thi u c a m i l n gề ử ệ ứ ố ể ủ ỗ ầ ửi

sẽ do từng ngân hàng quy định

• Tin gửi tiết kiệm không kỳ hạn

Người gửi có thể rút tiền theo nhu cầu mà không cần phải báo trước với ngân hàng Lãi suất tiết kiệm cho loại hình này thường được tính theo số ngày thực gửi Tuy nhiên phần lãi suất này thường thấp hơn hình thức gửi tiết kiệm có kỳ hạn

Gửi ti n ti t kiề ế ệm dạng này sẽ giúp đảm b o an toàn cho kho n ti n nhàn r i, d phòng ả ả ề ỗ ựcho các nhu c u chi tiêu trong th i gian ngầ ờ ắn và đồng thời được hưởng m t chút lãi su ộ ất

1.2.2.4 Cc yếu t ảnh hưởng đến huy động vn từ tin gửi

• Nhân tố khách quan:

- Chu kỳ phát tri n kinh t ể ế

- Môi trường pháp lý

- Môi trường c nh tranh ạ

- Y u tế ố tiết kiệm của dân cư

• Nhân tố chủ quan:

- Chiến lược kinh doanh của ngân hàng

- Các hình th c và ứ chất lượng các d ch v do ngân hàng cung ng ị ụ ứ

- Chính sách lãi suất

- Đổi mới công ngh ệ

- Hoạt động marketing ngân hàng

- Thâm niên và uy tín của ngân hàng

1.3 CÁC CH TIÊU PHÂN TÍCH Ỉ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG V N T Ố Ừ

TIỀN GỬI

1.3.1 Các ch ỉ tiêu định lưng

1.3.1.1 Tc đ tăng trưởng ngu n vộ ồ n huy động

Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động thể hiện khả năng mở rộng quy mô vốn huy động của ngân hàng qua các năm, cho thấy nguồn vốn biến đổi theo xu hướng như thế nào và khả năng kiểm soát của ngân hàng đến ngu n vồ ốn huy động Điều đó ảnh hưởng t i khả năng tăng cường và m rộng th trư ng hoớ ở ị ờ ạt động của mình Nếu tốc độtăng trưởng ổn định sẽ tạo thế chủ động cho ngân hàng trong vi c hoệ ạch định chiến lược phát triển lâu dài cũng như tạo sự yên tâm tin tưởng t i khách hàng g i tiớ ử ền và đầu tư vào ngân hàng M t khác ch tiêu này th hi n khặ ỉ ể ệ ả năng cạnh tranh của ngân hàng đối với các NHTM khác trong hoạt động huy động vốn

Về mặt lượng, chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động thường được đánh giá thông qua tốc độ tăng trưởng vốn huy động:

Chỉ tiêu này phản ánh sự thay đổi về quy mô nguồn vốn huy động qua các thời kỳ Nếu tỉ l này > 100% thì quy mô ngu n vệ ồ ốn huy động của ngân hàng đã được mở r ng ộViệc m r ng quy mô v n m t cách liên t c v i tở ộ ố ộ ụ ớ ốc độ tăng trưởng v n ngày càng cao ốchứng t quy mô hoỏ ạt động c a ngân hàng ngày càng l n, hi u quủ ớ ệ ả huy động v n cố ủa ngân hàng đang được cải thiện Ngoài ra, có thể sử dụng chỉ tiêu này để so sánh với tốc

độ tăng trưởng vốn của các ngân hàng thương mại khác hoặc tốc độ tăng trưởng v n ốbình quân trong hệ thống

1.3.1.2 Cơ cấu ngu n vồ n huy động

Cơ cấu nguồn vốn huy động ảnh hưởng tới cơ cấu tài sản và ảnh hưởng tới chi phí hoạt động bình quân c a ngân hàng, tủ ừ đó ảnh hưởng tới chi phí đầu ra t c lãi suứ ất cho vay của ngân hàng Cơ cấu huy động phải phù hợp với cơ cấu sử dụng, đáp ứng yêu cầu s dử ụng, để ối đa dư nợ t tín dụng và đầu tư, từ đó sẽ ối đa lợ t i nhuận mà không phải trả lãi su t trên ph n vấ ầ ốn huy động th a Thông qua viừ ệc xác định cơ cấu v n có th xác ố ểđịnh mặt mạnh, mặt yếu của ngân hàng trong hoạt động kinh doanh

Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng được đánh giá là hợp lý nếu các thành phần của nó đáp ứng được kế ho ch sử dụng vạ ốn và có chi phí huy động thấp nhất Có vốn sẽ tạo điều ki n cho ngân hàng hoệ ạt động thu n l i, ngân hàng có th ậ ợ ể cơ cấu lại ngu n v n, m ồ ố ởrộng quy mô hoạt động, chủ động trong hoạch định chiến lược phát tri n, nâng cao uy ểtín và s c c nh tranh Có thứ ạ ể đánh giá cơ cấu ngu n vồ ốn huy động thông qua ch tiêu t ỉ ỷtrọng t ng ngu n vừ ồ ốn huy động:

Chỉ tiêu này phản ánh quan hệ tỷ l gi a các lo i vệ ữ ạ ốn huy động, tính h p lý trong ợquá trình huy động các loại vốn khác nhau Cơ cấu vốn cần đa dạng, cân đối trong đó cần đảm bào m t t l h p lý gi a vộ ỷ ệ ợ ữ ốn huy động ng n h n v i trung h n và dài h n, gi a ắ ạ ớ ạ ạ ữnội t và ngo i tệ ạ ệ…mỗi ngu n vồ ốn có điểm mạnh, điểm y u riêng bi t trong vi c huy ế ệ ệđộng và khai thác Do đó sự biến đổi về cơ cấu vốn sẽ kéo theo sự thay đổi trong cơ cấu

sử d ng vụ ốn và theo đó là sự thay đổ ề ợi v l i nhu n, mậ ức độ an toàn c a ngân hàng Xu ủhướng biến đổi trong cơ cấu vốn huy động phụ thu c một phần vào kế hoạch ch ng ộ ủ độđiều ch nh của ngân hàng và sự biỉ ến động của các yếu tố bên ngoài, điều này đặt ra yêu cầu ngân hàng ph i luôn quan tâm, nghiên c u thả ứ ị trường, để có những điều chỉnh phù hợp và k p thị ời

a) Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng:

b) Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn:

1.3.1.3 Chi phí huy động v n

Chi phí huy động vốn là toàn bộ chi phí ngân hàng bỏ ra trong quá trình huy động vốn Chi phí huy động vốn bao gồm 2 phần: chi phí trả lãi (trả lãi suất huy động) và chi phí phi lãi

Chi tr lãi chi m ph n lả ế ầ ớn trong chi phí huy động, ngoài ra là các chi phí phi lãi như: Chi phí lương công nhân viên, chi phí quảng cáo marketing, chi phí máy móc địa điểm, cơ sở hạ tầng, …

Khoản chi phí chính mà các ngân hàng quan tâm là chi phí tr lãi M c lãi su t huy ả ứ ấđộng thường được xác định bởi quan hệ cung cầu trên thị trường, khi các ngân hàng đã thừa v n, trong khi khách hàng v n g i ti n thì lãi suố ẫ ử ề ất huy động sẽ giảm xuống Ngược lại trong thời kì kinh tế suy giảm, hoặc Chính ph ủ thực hiện chính sách thắt ch t tiặ ề ệ, n t

sự thiếu h t v n kh d ng c a ngân hàng s ụ ố ả ụ ủ ẽ đẩy lãi suất huy động c a ngân hàng lên cao ủNgoài ra tùy theo chiến lược c nh tranh c a m i ngân hàng mà ngân hàng có th ạ ủ ỗ ể đặt mức lãi suất cao hay thấp hơn mức lãi suất th ị trường

Khi đánh giá hiệu quả hoạt động vốn trên phương diện chi phí thì ngân hàng phải

đạt đư c những tiêu chí sau: ợ

-Thứ nhất: Tìm ki m các ngu n chi phí th p nhế ồ ấ ất để đáp ứng nhu c u cho vay và ầđầu tư trong khi vẫn thỏa mãn yêu cầu phù hợp về mặt quy mô, thời hạn và cơ cấu -Thứ hai: Tăng lợi nhu n cho ngân hàng mà không ph i ch p nh n r i ro cao vì sậ ả ấ ậ ủ ức

ép tăng chi phí vốn Về cơ bản, lợi nhuận ngân hàng được tính b ng t ng thu nh p tr ằ ổ ậ ừ đi

tổng chi phí, mà ph n lầ ớn ở đây là chi phí trả lãi, do vậy đ ối đa lợể t i nhu n, ngân hàng ậphải tối thi u hóa chi phí hoể ạt động Nguồn ng n hắ ạn thường có chi phí th p, kém n ấ ổđịnh và ngược lại, nguồn có thời hạn càng dài thì chi phí càng cao nhưng ổn định hơn

Do vậy để hoạch định chiến lược kinh doanh cho mỗi giai đoạn, căn cứ vào quy định pháp lu t hiậ ện hành, căn cứ trả lãi, ngân hàng s ẽ đưa ra các chính sách huy động vốn phù hợp Tùy theo đặc điểm từng nguồn vốn, ngân hàng sẽ đưa ra mức lãi suất danh nghĩa khác nhau Để cạnh tranh mở rộng nguồn tiền, các ngân hàng đều cố gắng tạo ra ưu thếriêng của mình trong đó có ưu thế về cạnh tranh lãi suất

Việc xác định chi phí huy động v n là vi c làm r t hố ệ ấ ữu ích cho ngân hàng để từ đó xây d ng chính sách kinh doanh có hi u qu Các ngự ệ ả ân hàng thường xác định chi phí huy động vốn thông qua chỉ tiêu:

a) Chi phí trả lãi bình quân:

b) Chi phí phi lãi bình quân:

Các ch tiêu này ph n ánh s ỉ ả ố tiền ngân hàng ph i b ra cho mả ỏ ột đồng vốn huy động được Chi phí trả lãi bình quân và chi phí phi lãi bình quân qua các năm, kèm theo sựtăng trưởng về quy mô nguồn vốn, chứng tỏ công tác huy động vốn của ngân hàng đã đượ ổc t chức một cách hiệu quả nhất

1.3.2 Các ch ỉ tiêu đị nh tính

1.3.2.1 Quy mô huy động v n 

Quy mô huy động v n là ch tiêu ph n ánh hoố ỉ ả ạt động huy động v n c a ngân hàng ố ủ

về m t s ặ ố lượng, được đánh giá qua các chỉ tiêu: tăng trưởng số dư huy động vốn, tốc độtăng trưởng nguồn vốn huy động và tăng trưởng số lượng khách hàng gửi tiền Quy mô

huy động vốn gia tăng tạo điều kiện để ngân hàng mở rộng hoạt động, nâng cao tính thanh khoản và tính ổn định c a ngu n v n ủ ồ ố

1.3.2.2 Thị phần huy động v n 

Thị phần huy động vốn được đánh giá trên cơ sở ỷ trọng s t ố dư huy động v n so ốvới t ng sổ ố dư huy động ti n g i cề ử ủa các NHTM trên cùng địa bàn Một NHTM đang nắm giữ thị ph n vầ ới m t s n phộ ả ẩm nào đó tức là đã thu hút được m t sộ ố lượng khách hàng khá lớn ưa thích sử ụ d ng s n phả ẩm đó hơn so với các đối th c nh tranh cung c p ủ ạ ấsản ph m cùng lo ẩ ại

1.3.2.3 Cơ cấu huy động vn

Cơ cấu huy động vốn phải phù hợp với cơ cấu sử dụng, đáp ứng yêu cầu sử dụng

để tối đa dư nợ tín dụng và đầu tư, từ đó sẽ ối đa lợ t i nhuận mà không phải trả lãi suất trên ph n vầ ốn huy động thừa Cơ cấu huy động vốn được đánh giá là hợp lý n u cế ác thành ph n cầ ủa nó đáp ứng được k ho ch s d ng vế ạ ử ụ ốn và có chi phí huy động thấp nh t ấNguồn vốn huy động được phân theo các tiêu thức sau: cơ cấu vốn huy động theo loại tiền, theo k hỳ ạn, theo đối tượng khách hàng

1.3.2.4 Chi phí huy động v n 

Xác đị h được chi phí huy độn ng tiền gửi chính xác sẽ giúp cho ngân hàng xác lập được biểu lãi suất cho vay cạnh tranh nhưng vẫn đảm bảo thu nhập đạt mục tiêu đề ra Một số chỉ tiêu đánh giá chi phí huy động vốn: tỷ lệ chi phí huy động vốn trên tổng vốn huy động, tỷ số chi phí trả lãi trên tổng vốn huy động, tỷ số chi phí phi lãi trên tổng vốn huy động

1.3.2.5 M i quan h ệ giữa huy động v n và s ử ng v n d 

Huy động vốn và s d ng v n có m i quan h hử ụ ố ố ệ ữu cơ với nhau, cái này quyết định cái kia và ngược lại Một ngân hàng muốn tồn tại và phát triển, phải đảm bảo điều hoà mối quan h giệ ữa huy động vốn và s d ng v n sao cho phù hử ụ ố ợp và có hi u qu Mệ ả ối

quan hệ huy động v n và s d ng v n ph n ánh hi u quố ử ụ ố ả ệ ả huy động v n thông qua ba ốkhía c nh: v quy mô, v k h n và v lãi su ạ ề ề ỳ ạ ề ất.

1.3.2.6 V  chất lư ng d ch v ị 

Trong điều kiện cạnh tranh giữa các ngân hàng trong việc cung cấp dịch vụ ngày càng tăng, ngân hàng nào có danh mục d ch vị ụđa dạng, chất lượng tốt sẽ chiếm ưu thế Hiện nay các ngân hàng đang chạy đua nhau về chất lượng d ch v c v quy mô phát ị ụ ả ềtriển, tiềm lực v v n, b r ng h ề ố ề ộ ệ thống mạng lưới cũng như chiều sâu công ngh ệ

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG V N T I NGÂN HÀNG Ố Ạ

TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH SÀI GÒN

2.1.1 L ch s hình thành và phát tri n ị ử ể

(Nguồn: Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB))

Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Quân Đội

Tên giao dịch Qu c T : ố ế Military Commercial Joint Stock Bank

Tên gọi tắt: MB

Địa ch : ỉ Số 18 Lê Văn Lương, Phư ng Trung Hoà, Quận Cầu ờ

Giấy, Thành Ph Hà Nôi ốĐiện thoại: 024-62661088 Fax: 024-62661080 Email: Info@mbbank.com.vn

Website: www.mbbank.com.vn

Hình 1.1: Logo NHTM C ổ Phần Quân Độ i

Ngân hàng TMCP Quân Đội gọi tắt là Ngân hàng Quân Đội hay MB Bank có tên giao d ch qu c t b ng tiị ố ế ằ ếng anh là “Military commercial joint stock bank”, được thành lập ngày 14/9/1994 theo quyết định s 00374/GP-UB cố ủa Ủy ban nhân dân thành ph ố

Hà N i và hoộ ạt động theo gi y phép s 0054/NH-GP cấ ố ủa Ngân hàng Nhà nước Vi t Nam ệcấp Th i gian hoờ ạt động c a giủ ấy phép là 50 năm và Ngân hàng chính thức đi vào hoạt động từ ngày 4 tháng 11 năm 1994

Ngân hàng TMCP Quân Đội là Doanh nghiệp thực hiện hoạt động kinh doanh tiền t tín d ng và các d ch vệ ụ ị ụ liên quan đến hoạt động tài chính ti n t ngân hàng theo ề ệquy định của pháp luật, phục vụ các doanh nghiệp Quân đội, các dự án quốc phòng và các thành ph n kinh t khác vì m c tiêu l i nhu n, góp ph n th c hi n các m c tiêu kinh ầ ế ụ ợ ậ ầ ự ệ ụ

tế của Nhà nước Khách hàng Ngân hàng Quân đội ph c vụ ụ khá đa dạng bao g m: các ồ

cá nhân, doanh nghi p thu c m i thành ph n kinh t ệ ộ ọ ầ ế trong đó có doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp có n g i tiề ử đầu tư nước ngoài có nhu c u vay ti n ầ ề

Ngoài d ch v ngân hàng, Tị ụ ập đoàn Ngân hàng TMCP Quân Đội còn tham gia vào các d ch v môi gi i ch ng khoán, qu n lý qu , kinh doị ụ ớ ứ ả ỹ anh địa ốc b ng cách nằ ắm

cổ ph n chi phầ ối của mộ ốt s doanh nghiệp trong lĩnh vực này

Ngân hàng hoạt động theo phương châm là hoạt động an toàn, hi u qu và luôn ệ ảluôn đặt lợi ích của khách hàng gắn liền với lợi ích của ngân hàng Trong những năm qua, Ngân hàng TMCP Quân Đội luôn là ngườ ồng hành đáng tin cậi đ y của khách hàng

và độ uy tín của ngân hàng ngày càng được ủng hộ và phát triển

2.1.1.1 Mạng lưới hoạt đ ngộ

Cùng v i k t quớ ế ả kinh doanh tăng trưởng vượ ật b c, những năm qua MB đã triển khai hàng loạt chương trình phục v yêu c u phát triụ ầ ển, đầu tư năng lực kinh doanh Đó

là từng bước chuy n d ch theo quy mô qu n lý t p trung, hình thành h i s , s giao d ch ể ị ả ậ ộ ở ở ị

đi đôi với phát triển mạng lưới kinh doanh, đầu tư phương tiện, tăng cường an ninh Tính đến ngày 31/12/2020, sau hơn 2 năm hoạt động trên thị trường Ngân hàng 5 TMCP Quân Đội hiện có khoảng 15.000 cán bộ nhân viên MB Bank đã có mạng lưới hoạt động khắp cả nước với 1 trụ sở chính và 300 điểm giao dịch được cấp phép hoạt động trong đó ngân hàng có:

- 296 điểm giao dịch trong nước

- 3 điểm giao dịch nước ngoài (Lào và Campuchia)

- 1 văn phòng đại diện tại Nga

Bên cạnh đó, MB Bank còn phát triển m t hộ ệ thống Autobank v i kho ng 500 ớ ảmáy ATM và điểm chấp nh n thanh toán thẻ (POS) là khoảậ ng 2000 máy đặt t i các tỉnh ạthành phố trong cả nước

2.1.1.2 Nhữ ng thành tựu đạt đưc

Từ năm 1994 đến nay Ngân hàng TMCP Quân Đội đã đ t đưạ ợc nhiều thành t u: ự

- Năm 2013, đạt được chuỗi các giải thưởng lớn: VNR 500 – Top 50 DN kinh doanh hiệu qu nhả ất, Top 50 báo cáo thường niên xu t s c nh t, Ngân hàng thanh toán quấ ắ ấ ốc

tế xu t s c, Giấ ắ ải thưởng Ngân hàng nội đị ốa t t nh t Vi t Nam, Ngân hàng duy nhấ ệ ất Đoạt giải vàng Chất Lượng Qu c Gia 2013 ố