Xuất phát từ thực trạng hoạt động tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong đồng thời xác định được tính cấp thiết của việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro
Lý do lựa chọn đề tài làm KLTN
Nền kinh tế hiện nay đang phát triển nhanh chóng dưới tác động của cuộc cách mạng công nghiệp 4.0, với các ngân hàng đóng vai trò trung gian tài chính quan trọng trong việc điều tiết nền kinh tế Để phát huy vai trò này, các ngân hàng cần nâng cao chất lượng hoạt động, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng, nơi mang lại nguồn lợi nhuận chủ yếu và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản của các ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng không chỉ cung cấp các sản phẩm và dịch vụ cho vay mà còn đáp ứng nhu cầu lớn từ nhiều đối tượng trong nền kinh tế Tuy nhiên, lượng khách hàng giao dịch và sử dụng dịch vụ tín dụng tại ngân hàng rất lớn và phức tạp, dẫn đến việc hoạt động này tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại hệ thống Ngân hàng Việt Nam đã chỉ ra nhiều yếu kém, khiến nhiều ngân hàng thương mại phải đối mặt với hậu quả nghiêm trọng từ rủi ro tín dụng Để đảm bảo sự tăng trưởng tín dụng ổn định và bền vững, việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là vô cùng cần thiết, không chỉ đối với toàn bộ hệ thống ngân hàng thương mại mà còn đặc biệt với Ngân hàng TMCP Tiên Phong.
Trong giai đoạn 2016-2018, Ngân hàng TMCP Tiên Phong duy trì tỷ lệ nợ xấu thấp hơn mức trung bình toàn ngành; tuy nhiên, tỷ lệ này đang tăng nhanh chóng, phản ánh xu hướng gia tăng rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
Xuất phát từ thực trạng hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong, nghiên cứu này nhấn mạnh tính cấp thiết của việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Tác giả đã chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong” nhằm phân tích và đề xuất giải pháp cải thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng.
Những kết quả nghiên cứu chính của KLTN
Những kết quả đạt đƣợc của KLTN bao gồm:
- Hiểu đƣợc nền tảng lý thuyết về tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM
- Làm rõ công tác quản trị rủi ro tín dụng diễn ra tại NHTM CP Tiên Phong
- Đánh giá hiệu quả của công tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM CP Tiên Phong
- Đƣa ra những gợi ý và khuyến nghị đồng thời nêu ƣu, nhƣợc điểm của KLTN.
Tính mới của KLTN
Nhiều nghiên cứu đã được thực hiện về "Quản trị rủi ro tín dụng", phân tích vấn đề này từ nhiều khía cạnh khác nhau và áp dụng các phương pháp phân tích đa dạng cho từng ngân hàng cụ thể Hầu hết các đề tài đều bắt đầu từ cơ sở lý luận, tiếp theo là phân tích thực trạng và cuối cùng đưa ra giải pháp Ngoài ra, cũng đã có nghiên cứu tập trung vào quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại (NHTM).
Dựa trên những đóng góp từ các đề tài trước, tác giả sẽ triển khai luận văn tốt nghiệp (KLTN) bằng cách tổng hợp lý thuyết và phân tích sâu về hoạt động quản trị rủi ro tại ngân hàng TMCP Tiên Phong trong giai đoạn 2016-2018 Nghiên cứu sẽ sử dụng dữ liệu từ các báo cáo ngân hàng, các bài viết trên báo chí, cùng với kết quả khảo sát thực tế tại ngân hàng Cuối cùng, tác giả sẽ trình bày những ưu nhược điểm của đề tài này.
Đề tài "Quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM CP Tiên Phong" sẽ được nghiên cứu theo cách tiếp cận mới, không chỉ dựa vào số liệu có sẵn mà còn thông qua khảo sát trực tiếp và nghiên cứu hồ sơ khách hàng tại ngân hàng, nhằm mang lại phân tích sát thực hơn Giai đoạn nghiên cứu từ 2016 đến 2018 sẽ giúp chỉ ra những vấn đề cụ thể của ngân hàng hiện tại, đồng thời đây cũng là thời điểm chưa có đề tài nào liên quan đến ngân hàng Tiên Phong được thực hiện.
Kết cấu của KLTN
Ngoại trừ lời mở đầu và kết luận, KLTN bao gồm các các nội dung nhƣ sau:
Chương I: Tổng quan nghiên cứu
Chương II: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM CP Tiên Phong
Chương III: Kết quả nghiên cứu
Chương IV: Một số giải pháp, kiến nghị tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại
TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU
Tính cấp thiết của đề tài
Giai đoạn 2016-2018 chứng kiến sự phục hồi mạnh mẽ của nền kinh tế toàn cầu và Việt Nam, với tốc độ tăng trưởng trung bình tăng từ 3,3% vào năm 2016 lên 3,8% vào năm 2018.
Ngân hàng thương mại là một trong những hoạt động chịu ảnh hưởng lớn từ nền kinh tế, cung cấp vốn cho nền kinh tế Giai đoạn khủng hoảng kinh tế đã gây thiệt hại nặng nề cho hệ thống ngân hàng toàn cầu, trong đó có Việt Nam, khi nợ xấu gia tăng và nhiều ngân hàng phải đối mặt với rủi ro thanh khoản, dẫn đến tình trạng phá sản Ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPBank), được thành lập trong thời kỳ khủng hoảng, đã phải gánh chịu thiệt hại nghiêm trọng và nỗ lực khắc phục khoản lỗ lớn trước năm 2012 Để vượt qua khó khăn, TPBank đã thực hiện tái cơ cấu vào năm 2012, nhằm phục hồi và phát triển bền vững.
TPBank, ra đời trong giai đoạn đặc biệt, đã trải qua 4 năm cải cách cơ cấu và vươn lên mạnh mẽ, trở thành trường hợp điển hình về tự tái cơ cấu thành công Hoạt động tín dụng là một trong những yếu tố tăng trưởng chủ yếu, đóng góp lớn vào lợi nhuận của ngân hàng Để duy trì sự tăng trưởng này, quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc kiểm soát và đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng Trong giai đoạn 2016-2018, khi tín dụng của ngân hàng tăng trưởng nhanh chóng và phức tạp, việc chú trọng đến quản trị rủi ro tín dụng trở nên cần thiết hơn bao giờ hết Nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng sẽ giúp TPBank hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quả kinh doanh và củng cố vị thế cạnh tranh trên thị trường tài chính.
Trước tính cấp thiết đó, đề tài "Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng
Khóa luận nghiên cứu hoạt động tín dụng và quản trị tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong, sử dụng nhiều phương pháp phân tích để xác định các rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động này Qua đó, bài viết đánh giá hiệu quả của hoạt động tín dụng và quản trị tín dụng, đồng thời đưa ra các giải pháp và khuyến nghị nhằm khắc phục hạn chế và nâng cao quản trị rủi ro tín dụng cho toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Vấn đề nghiên cứu trong KLTN
Trong bối cảnh thực tập và nghiên cứu tại ngân hàng, tôi đã quyết định tìm hiểu sâu về quản trị rủi ro trong ngành ngân hàng Với mong muốn áp dụng kiến thức đã học vào thực tiễn, tôi đã chọn đề tài "Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong" để nghiên cứu và hoàn thành.
Mục tiêu nghiên cứu
Mục tiêu nghiên cứu của KLTN bao gồm các nội dung sau:
- Làm rõ nền tảng lý thuyết về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM
- Phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Tiên Phong
- Đề xuất một số biện pháp giải quyết hạn chế nhằm nâng cao hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Tiên Phong.
Đối tƣợng nghiên cứu
- Đối tƣợng nghiên cứu: đề tài tập trung nghiên cứu đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong.
Phạm vi nghiên cứu
- Phạm vi không gian: đề tài nghiên cứu trong phạm vi hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong
- Phạm vi thời gian: Đề tài phân tích hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong trong 3 năm: 2016, 2017, 2018
Bài viết này tập trung vào thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong và đề xuất một số giải pháp cơ bản nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Việc cải thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng không chỉ giúp ngân hàng tăng cường khả năng kiểm soát rủi ro mà còn nâng cao độ tin cậy và sự bền vững trong hoạt động tài chính Các giải pháp này bao gồm việc áp dụng công nghệ thông tin trong phân tích rủi ro, đào tạo nhân viên chuyên môn và xây dựng hệ thống đánh giá tín dụng chặt chẽ hơn.
Phương pháp nghiên cứu
Tác giả áp dụng hai phương pháp nghiên cứu kết hợp trong các đề tài thuộc chuyên ngành tài chính ngân hàng và kinh tế, nhằm làm sâu sắc thêm lý luận và thực tiễn trong lĩnh vực này.
Phương pháp định lượng được áp dụng để thu thập, tổng hợp và phân tích số liệu từ các báo cáo thường niên, báo cáo tài chính của ngân hàng TMCP Tiên Phong, cũng như từ các bản công bố thông tin và cơ quan thống kê.
Phương pháp định tính được áp dụng thông qua bảng khảo sát cán bộ nhân viên ngân hàng nhằm thu thập thông tin thực tế Nghiên cứu này cũng xem xét các hồ sơ khách hàng tại ngân hàng TMCP Tiên Phong để hiểu rõ hơn về nhu cầu và hành vi của khách hàng.
+ Địa bàn tiến hành thu thập thông tin: Thành phố Hà Nội
+ Thời gian khảo sát: từ ngày 15/4/2019 đến ngày 30/4/2019
Phương thức khảo sát được thực hiện thông qua việc phát phiếu thu thập thông tin thực tế và nghiên cứu hồ sơ khách hàng Dựa trên lý luận và số liệu từ báo cáo cùng kết quả phiếu khảo sát, tác giả đã sử dụng phần mềm Excel kết hợp với phương pháp thống kê, đối chiếu và so sánh để phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng cũng như quản trị tín dụng tại ngân hàng Qua đó, tác giả xác định nguyên nhân gây ra rủi ro trong quản trị tín dụng và đề xuất những giải pháp phù hợp với thực trạng của ngân hàng.
Nền tảng lý thuyết về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM
2.7.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Để tìm hiểu về rủi ro tín dụng thì trước hết cần hiểu tín dụng là gì Đã có nhiều nghiên cứu chỉ ra các khái niệm khác nhau về tín dụng nhƣ:
Tín dụng được định nghĩa là giao dịch tài sản giữa bên cho vay, như ngân hàng và các tổ chức tài chính, với bên đi vay, bao gồm cá nhân và doanh nghiệp Trong giao dịch này, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong thời gian nhất định, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc cùng lãi suất cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Tín dụng có nhiều loại hình khác nhau, bao gồm tín dụng nhà nước, tín dụng doanh nghiệp, tín dụng cá nhân và tín dụng ngân hàng Theo Nguyễn Văn Tiến (2010, tr 350), tín dụng ngân hàng được định nghĩa là sự thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng cho phép khách hàng sử dụng tài sản (tiền, tài sản thực hoặc uy tín) với nguyên tắc hoàn trả thông qua các hoạt động như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác.
Cho vay, hay tín dụng, là quá trình mà một bên cho vay cung cấp tài chính cho bên đi vay, với điều kiện bên đi vay sẽ hoàn trả số tiền này cùng với lãi suất trong một khoảng thời gian đã thỏa thuận.
Tín dụng được hiểu là một giao dịch tài sản giữa người đi vay và người cho vay, trong đó người vay cam kết hoàn trả cả gốc lẫn lãi.
Trong hoạt động tín dụng, rủi ro luôn tồn tại, và theo Rose P.S (2004), "rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi người vay không thanh toán nợ theo thỏa thuận, dẫn đến vi phạm nghĩa vụ trả nợ." Đây là một trong những rủi ro chính trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
Theo Timothy W.Koch (2006), rủi ro tín dụng được định nghĩa là sự biến động tiềm ẩn của thu nhập thuần và giá trị thị trường khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ thanh toán hoặc thanh toán không đúng hạn.
Rủi ro tín dụng, theo Thomas P.Fitch, là nguy cơ xảy ra khi người vay không thực hiện nghĩa vụ thanh toán nợ theo hợp đồng đã ký, dẫn đến việc không đáp ứng được các cam kết tài chính.
Theo Ngân hàng Thế giới, rủi ro tín dụng xảy ra khi việc thanh toán bị trì hoãn hoặc không được thực hiện hoàn toàn, dẫn đến sự cố trong dòng tiền và ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.
Các khái niệm này đều liên quan đến rủi ro tín dụng, xảy ra khi khách hàng không thể thanh toán nợ cho ngân hàng, tức là không hoàn thành nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng vay đã ký kết.
Khái niệm rủi ro tín dụng đã thay đổi đáng kể kể từ khi Hiệp ƣớc Basel II có hiệu lực vào tháng 1 năm 2007 Tại Việt Nam, để triển khai Basel II, Ngân hàng Nhà nước đã ban hành thông tư số 41/2016/TT-NHNN quy định về tỷ lệ an toàn vốn cho các tổ chức tín dụng theo phương pháp tiêu chuẩn của Basel II, cùng với thông tư số 13/2018/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại Những quy định này nhằm tạo ra khung pháp lý cho các ngân hàng thực hiện đầy đủ các trụ cột 1, 2 và 3 của Basel.
Theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN, rủi ro tín dụng được định nghĩa là rủi ro phát sinh khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng hoặc thỏa thuận với ngân hàng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Khi áp dụng tiêu chuẩn Basel II vào hoạt động ngân hàng, rủi ro tín dụng không chỉ phát sinh khi khách hàng không trả nợ mà còn có thể xảy ra trong suốt thời gian vay Nếu ngân hàng phát hiện dấu hiệu không tốt của khoản vay tại bất kỳ thời điểm nào, rủi ro tín dụng đã xuất hiện Trong trường hợp này, ngân hàng có quyền ngay lập tức ngừng cho vay và thu hồi khoản vay.
Rủi ro tín dụng được thể hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn cao, với mức cảnh báo ở các nước là 5% tổng dư nợ Tại Việt Nam, tỷ lệ này dao động từ 10-11%, cho thấy sự cần thiết trong quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng, đặc biệt là ngân hàng thương mại Đây là loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy ra và có thể gây ra hậu quả nghiêm trọng Nếu không được phát hiện và xử lý kịp thời, rủi ro tín dụng có thể dẫn đến các rủi ro khác.
Rủi ro mất khả năng chi trả
Rủi ro không giới hạn ở hoạt động cho vay
Sơ đồ 1.1: Phân loại RRTD
Rủi ro có thể được phân loại theo nhiều cách khác nhau tùy thuộc vào mục đích nghiên cứu Theo các tiêu chí phân loại, rủi ro được chia thành nhiều loại khác nhau và tồn tại trong hoạt động kinh doanh dưới nhiều hình thức.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM CP TIÊN PHONG
Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Tiên Phong
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong (TPBank) được thành lập vào ngày 05 tháng 5 năm 2008 TPBank chủ yếu thực hiện các giao dịch ngân hàng như huy động và nhận tiền gửi từ tổ chức và cá nhân với các kỳ hạn khác nhau, cho vay dựa trên khả năng nguồn vốn, thực hiện giao dịch ngoại tệ, cung cấp dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác, cùng với các dịch vụ ngân hàng khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
TPBank, thành lập vào năm 2010, đã gặp khó khăn do khủng hoảng tài chính và nhanh chóng bị liệt vào danh sách ngân hàng yếu kém chỉ sau hai năm hoạt động Tuy nhiên, ngân hàng đã được NHNN chấp thuận phương án tự tái cơ cấu, đánh dấu bước ngoặt quan trọng trong bối cảnh tỷ lệ nợ xấu vượt 6%, thanh khoản khó khăn và lợi nhuận giảm liên tục Đến đầu năm 2012, TPBank chính thức khởi động quá trình tái cơ cấu với chiến lược kinh doanh khả thi và nhận được nguồn vốn huy động từ các cổ đông lớn, bao gồm Tập đoàn Vàng bạc Đá quý DOJI.
Đến tháng 6/2015, TPBank đã khắc phục toàn bộ lỗ lũy kế hơn 1.670 tỷ đồng và bắt đầu có lợi nhuận chỉ sau hơn 3 năm tái cơ cấu Năm 2017, ngân hàng đạt 1.200 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế, và đến cuối tháng 8/2018, con số này đã vượt 1.400 tỷ đồng TPBank cũng đã nhận giải thưởng ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam trong 3 năm liên tiếp (2015-2017) và giải thưởng ngân hàng sáng tạo nhất Việt Nam trong 4 năm liên tiếp (2014-2017).
TPBank vừa nhận giải thưởng Ngân hàng Điện tử tốt nhất tại Lễ kỷ niệm 10 năm thành lập, đồng thời được vinh danh với Huân chương Lao động Hạng Ba và Bằng khen của UBND TP Hà Nội Những thành tựu vượt bậc này khẳng định cam kết của TPBank trong việc trở thành một tổ chức tài chính minh bạch, hiệu quả và bền vững, mang lại lợi ích tối ưu cho cổ đông và khách hàng Ngân hàng đặt mục tiêu lọt vào top 10, với ba trụ cột chính là dịch vụ ngân hàng bán lẻ, dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp và SME, cùng với hoạt động kinh doanh trên thị trường vốn và đầu tư, đặc biệt chú trọng vào việc không phụ thuộc vào tín dụng.
Ngân hàng có trụ sở chính tại Tòa nhà TPBank, số 57 phố Lý Thường Kiệt, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội, Việt Nam Tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2018, ngân hàng sở hữu một Hội sở chính, một văn phòng đại diện tại TP Hồ Chí Minh, cùng với 35 chi nhánh và 40 phòng giao dịch trên toàn quốc Trong số này, có 4 chi nhánh và 5 phòng giao dịch đã được Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy phép thành lập và đang trong quá trình chuẩn bị hoạt động.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản trị
Mô hình tổ chức của Ngân hàng TMCP Tiên Phong được thiết lập chặt chẽ, với Đại hội đồng Cổ đông (AGM) là cơ quan có thẩm quyền cao nhất, chịu trách nhiệm quyết định các vấn đề theo nhiệm vụ và quyền hạn được quy định bởi Luật pháp và Điều lệ của ngân hàng.
Hội đồng Quản trị (HĐQT) được bầu bởi Đại Hội Đồng Cổ Đông và có trách nhiệm thực hiện quản trị ngân hàng HĐQT giám sát, rà soát và hướng dẫn trong việc thiết lập chiến lược phát triển của ngân hàng, bao gồm việc giám sát Tổng Giám đốc Tổng Giám đốc là người điều hành cao nhất của TPBank, chịu sự giám sát của HĐQT và có trách nhiệm thực hiện quyền và nhiệm vụ theo quy định của pháp luật và Điều lệ TPBank.
Ban kiểm soát được bầu ra từ ĐHĐCĐ, có nhiệm vụ kiểm tra hoạt động tài chính của Ngân hàng, giám sát việc tuân thủ chế độ hạch toán và kế toán, cũng như hoạt động của hệ thống kiểm tra và kiểm toán nội bộ Ban cũng có trách nhiệm thẩm định báo cáo tài chính hàng năm và báo cáo cho ĐHĐCĐ về tính chính xác, trung thực và hợp pháp của báo cáo tài chính Ủy ban điều hành (EXCO) là cơ quan thường trực của HĐQT, có chức năng giải quyết các vấn đề theo ủy quyền của HĐQT.
Ban điều hành (BOM): là Tổng Giám đốc, các phó Tổng Giám đốc, Giám đốc/
Trưởng các Khối/Ban/Phòng tại hội sở báo cáo trực tiếp cho Tổng Giám đốc và các nhân sự khác theo quyết định của Tổng Giám đốc, phù hợp với quy định pháp luật, Điều lệ và các quy định nội bộ của TPBank.
Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức TPBank Đại hội đồng Cổ đông
(AGM) Uỷ ban nhân sự
Uỷ ban Quản trị Rủi ro (ARCO)
Ban kiểm soát Hội đồng quản trị
(BOD) Ủy ban điều hành (EXCO)
Uỷ ban Quản lý Tài sản Nợ-Có (ALCO)
Uỷ ban Tín dụng (CRCO) Trung tâm Kiểm toán Nội bộ
(BOM) Uỷ ban Đầu tƣ
Khối Quản trị Nguồn nhân lực
Trung tâm Truyền thông, QLTH và Marketing
Khối Pháp chế, Giám sát và
Khối Ngân hàng Doanh nghiệp
Khối Nguồn vốn và Thị trường Tài chính
Khối Đầu tƣ và KHDN lớn
KHỐI HỖ TRỢ VẬN HÀNH KHỐI HỖ TRỢ QUẢN TRỊ KHỐI KINH
(Nguồn: Sơ đồ tổ chức TPBank)
Các Chi nhánh/ Trung tâm kinh doanh/ Đơn vị kinh doanh
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh
Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TPBank từ năm 2016 đến 2018 cho thấy sự biến động rõ rệt, với chênh lệch thu chi tăng 664.575 triệu đồng (66%) từ năm 2016 sang 2017, chủ yếu nhờ vào thu nhập lãi cho vay tăng 1.359.958 triệu đồng (47%) Đến năm 2018, chênh lệch thu chi tiếp tục tăng mạnh từ 1.667.949 triệu đồng lên 2.824.722 triệu đồng, tương đương tăng 1.156.773 triệu đồng (69%), vượt mức tăng năm trước 3% Sự tăng trưởng này chủ yếu đến từ thu nhập lãi cho vay, với chỉ tiêu này tăng 2.217.556 triệu đồng (52%) so với năm 2017 Điều này chứng tỏ TPBank đã có kết quả kinh doanh rất tốt trong giai đoạn 2016-2018, phản ánh sự phù hợp của các thay đổi trong cơ cấu của ngân hàng với đặc điểm, mục tiêu và tình hình thị trường hiện tại.
Bảng 2.1: : Tổng hợp kết quả hoạt động kinh doanh TPBank năm 2015-2018 Đơn vị: triệu đồng
Giá trị Giá trị Tăng trưởng
(Tổng hợp từ BCTN của TPBank 2016,2017,2018)
Từ việc tổng hợp và phân tích các chỉ số hoạt động kinh doanh của ngân hàng, chúng ta nhận thấy rằng các chỉ tiêu quan trọng đều có xu hướng cải thiện tích cực trong giai đoạn 2016-2018.
Tổng tài sản đã có xu hướng tăng, từ 105.782.009 triệu đồng năm 2016 lên 136.179.403 triệu đồng năm 2018, tương đương mức tăng khoảng 29% Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng đã giảm đáng kể, từ 38,78% năm 2016 xuống còn 17,33% năm 2017 và chỉ còn 9,72% vào năm 2018.
Tiền gửi khách hàng qua các năm có xu hướng tăng lên đáng kể So với năm
2016 thì lƣợng tiền gửi năm 2018 đã tăng 21.056.034 triệu đồng (38%) Đồng thời, chỉ số dƣ nợ cho vay cũng tăng khá nhanh, tăng 30.542.171 triệu đồng (65%) trong
Trong ba năm qua, chênh lệch giữa tiền gửi khách hàng và dư nợ cho vay của ngân hàng vẫn ở mức thấp, cụ thể năm 2018 chỉ đạt 1.047.086 triệu đồng Điều này cho thấy quy mô huy động vốn và quy mô tín dụng của ngân hàng đã tăng trưởng ổn định, trong đó tín dụng tăng trưởng nhanh hơn so với huy động vốn.
Vốn chủ sở hữu đã tăng nhanh chóng từ 5.681.486 triệu đồng vào năm 2016 lên 10.621.685 triệu đồng vào năm 2018, với mức tăng 4.940.199 triệu đồng (87%) trong vòng 3 năm Mặc dù tốc độ tăng trưởng từ 2016 đến 2017 có sự giảm nhẹ ở mức 0,88%, nhưng đến năm 2018, tốc độ tăng trưởng đã vượt bậc, đạt 17,52%.
Năm 2018, vốn chủ sở hữu của ngân hàng tăng 41,56% so với năm 2017, đạt tỷ lệ tăng trưởng 59,08% Sự gia tăng này chủ yếu nhờ vào việc huy động vốn từ các tổ chức tín dụng và vốn điều lệ, cho thấy ngân hàng đã thành công trong việc thu hút nguồn vốn lớn từ các cổ đông, khẳng định sự phát triển mạnh mẽ trong năng lực kinh doanh của mình.
Hoạt động tín dụng tại NH TMCP Tiên Phong
2.2.1 Cơ cấu tín dụng a, Cơ cấu theo thời gian cho vay
Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng của TPBank theo thời gian cho vay Đơn vị: triệu đồng
Ngắn hạn 17.905.580 38,4 18.703.802 29,5 17.367.653 22,5 Trung hạn 16.159.684 34,6 21.098.417 32,3 24.545.522 31,8 Dài hạn 12.577.713 27,0 23.620.424 37,3 35.271.973 45,7
(Tổng hợp từ BCTC của TPBank 2016,2017,2018)
Ngân hàng TPBank đã ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng về dư nợ cho vay trong giai đoạn 2016-2018, với mức tăng 65,5%, từ 46.642.977 triệu đồng năm 2016 lên 77.185.148 triệu đồng năm 2018 Trong năm 2018, cho vay ngắn hạn giảm 3% (537.927 triệu đồng), trong khi cho vay trung hạn và dài hạn lần lượt tăng 52% (8.385.838 triệu đồng) và 80% (22.694.260 triệu đồng) so với năm trước.
Bên cạnh đó có sự chuyển đổi cơ cấu giữa kỳ hạn ngắn và kỳ hạn dài từ năm
Trong giai đoạn 2016-2018, cơ cấu tín dụng đã có sự thay đổi đáng kể Năm 2016, tín dụng ngắn hạn chiếm 38,4%, trong khi tín dụng trung hạn và dài hạn lần lượt chiếm 34,6% và 27% Tuy nhiên, đến năm 2017, tỷ trọng cho vay dài hạn đã tăng lên 37,3%, vượt qua cho vay ngắn hạn với chỉ 29,5% Sự chuyển biến này tiếp tục diễn ra vào năm 2018, khi tín dụng dài hạn chiếm tới 45,7%, gần một nửa tổng giá trị cơ cấu tín dụng.
Tỷ lệ cho vay trung và dài hạn ngày càng tăng trong cơ cấu dư nợ, cho thấy sự chú trọng của ngân hàng vào phát triển tín dụng dài hạn Điều này không chỉ giúp ngân hàng có khả năng tài trợ cho các dự án đầu tư quan trọng mà còn duy trì lượng khách hàng ổn định, từ đó mang lại lợi nhuận bền vững cho ngân hàng.
TPBank đang tập trung vào cho vay trung và dài hạn với tỷ lệ nợ ngắn hạn thấp, điều này có thể dẫn đến rủi ro tín dụng cao cho ngân hàng Tỷ trọng cho vay ngắn hạn thấp làm giảm tốc độ quay vòng vốn, từ đó gia tăng rủi ro thanh khoản.
Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng của TPBank theo nhóm khách hàng giai đoạn 2016-2018 Đơn vị: triệu đồng
Công ty TNHH nhà nước
Công ty Cổ phần khác
Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài
Liên hiệp Hợp tác xã
Hộ kinh doanh, cá nhân
20.530.206 44,02 25.831.630 40,73 38.990.040 50,52 Đơn vị hành chính sự nghiệp, Đảng, đoàn thể và hiệp hội
Thành phần kinh tế khác
(Tổng hợp từ BCTC của TPBank 2016,2017,2018)
Giai đoạn 2016-2018 đánh dấu bước tăng trưởng mạnh mẽ về tín dụng của TPBank, trong đó tổng dư nợ cho vay năm 2018 tăng 30.542.171 triệu đồng tương
Tính đến ngày 31/12/2018, dư nợ cho vay của TPBank đạt 36, tương ứng 65,48% so với năm 2016, trong đó chủ yếu tập trung vào khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) Nhóm khách hàng cá nhân, gồm Công ty TNHH và Công ty Cổ phần, chiếm đến 95,68% tổng dư nợ của ngân hàng.
Theo bảng 2.4, nhóm hộ kinh doanh và cá nhân chiếm tỷ trọng vay cao nhất tại TPBank, với hơn 50% vào năm 2018, tăng 6,5% so với năm 2016 Kết quả này phù hợp với định hướng của TPBank trong việc phát triển thị trường bán lẻ Tỷ lệ dân số Việt Nam sử dụng dịch vụ ngân hàng vẫn còn thấp so với thế giới, do đó, đầu tư vào thị trường bán lẻ đầy tiềm năng là hướng đi mới mẻ và triển vọng cho các ngân hàng vừa và nhỏ như TPBank.
Nhóm khách hàng chủ yếu của ngân hàng bao gồm các công ty TNHH và công ty Cổ phần, chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng dư nợ Trong năm 2017, dư nợ cho vay của các công ty này đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ.
Cổ phần chiếm 31,24% tổng dƣ nợ, tăng 3,93% so với năm 2016; dƣ nợ cho vay của công ty TNHH chiếm 22,09% tổng dƣ nợ, tăng 2,39% so với năm 2016 Đến năm
Mặc dù năm 2018 ghi nhận sự giảm nhẹ trong các con số so với năm 2017, tỷ trọng dư nợ đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) vẫn tăng qua các năm TPBank đã có quyết định đúng đắn khi tập trung vào nhóm khách hàng này, vì SMEs chiếm đến 98,1% tổng số doanh nghiệp hoạt động tại Việt Nam Việc gia tăng dư nợ cho nhóm khách hàng này không chỉ mang lại lợi nhuận dồi dào mà còn thu hút một lượng khách hàng đông đảo cho ngân hàng.
Khác với các ngân hàng lớn ở Việt Nam, TPBank là ngân hàng quy mô vừa và nhỏ, với tỷ trọng dư nợ cho vay đối với các công ty nhà nước chỉ chiếm khoảng 3-4% tổng giá trị dư nợ cho vay Mặc dù tỷ lệ này có xu hướng tăng nhẹ qua các năm, nhưng mức tăng vẫn không đáng kể.
Trong giai đoạn 2016-2018, Hợp tác xã và Liên hiệp Hợp tác xã ghi nhận tỷ trọng tăng nhẹ trong tổng dư nợ cho vay, trong khi các đơn vị hành chính sự nghiệp, Đảng, đoàn thể, hiệp hội và các thành phần kinh tế khác, bao gồm công ty hợp danh, đều có xu hướng giảm Đặc biệt, công ty hợp danh và các thành phần kinh tế khác chỉ chiếm tỷ trọng rất nhỏ, gần như 0% trong tổng giá trị cho vay.
TPBank tập trung vào nhóm khách hàng mục tiêu là cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ, phù hợp với chiến lược tăng trưởng tín dụng và xu hướng thị trường tài chính hiện nay.
Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng của TPBank theo ngành kinh tế 2017-2018 Đơn vị: triệu đồng
Giá trị Tỷ lệ % Giá trị Tỷ lệ %
Nông nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản 3.572.039 5,63 3.299.326 4,27
Công nghiệp chế biến, chế tạo 5.971.780 9,42 6.521.571 8,45
Sản xuất và phân phối điện, khí đốt, hơi nước và điều hòa không khí
Cung cấp nước; hoạt động quản lý và xử lý rác thải, nước thải
Bán buôn và bán lẻ; sửa chữa ô tô, mô tô, xe máy và xe có động cơ khác
Dịch vụ lưu trữ và ăn uống 273.340 0,43 468.986 0,61
Thông tin và truyền thông 2.193.250 3,46 2.237.152 2,90 Hoạt động kinh doanh bất động sản 5.342.619 8,42 4.715.957 6,11
Hoạt động chuyên môn, khoa học và công nghệ
Hoạt động hành chính và dịch vụ hỗ trợ
Giáo dục và đào tạo 220.883 0,35 221.729 0,29
Y tế và hoạt động trợ giúp xã hội 92.504 0,15 111.149 0,14 Nghệ thuật, vui chơi và giải trí 237.531 0,37 395.002 0,51 Hoạt động dịch vụ khác 4.677.640 7,39 2.736.220 3,55
Hoạt động làm thuê các công việc trong các hộ gia đình, sản xuất sản phẩm vật chất và dịch vụ tự tiêu dùng của hộ gia đình
(Nguồn: Tổng hợp từ BCTC của TPBank 2017,2018)
Nhóm ngành chủ yếu tại TPBank với tỷ trọng dƣ nợ cao nhất là hoạt động làm thuê trong hộ gia đình, sản xuất sản phẩm vật chất và dịch vụ tự tiêu dùng, với giá trị cho vay tăng nhanh từ 25.838.580 triệu đồng (40,74% tổng dƣ nợ) năm 2017 lên 38.990.527 triệu đồng (50,51% tổng dƣ nợ) năm 2018, tương ứng mức tăng 50,9% Ngược lại, các ngành như khai khoáng, cung cấp nước, quản lý và xử lý rác thải, dịch vụ lưu trữ và ăn uống, hoạt động chuyên môn, khoa học và công nghệ, hành chính và dịch vụ hỗ trợ, giáo dục và đào tạo, y tế và hoạt động trợ giúp xã hội, nghệ thuật, vui chơi và giải trí chỉ chiếm 2,8% tổng dƣ nợ, với tỷ trọng từng ngành dưới 1% Đặc biệt, ngành hoạt động chuyên môn, khoa học và công nghệ có dƣ nợ cho vay rất thấp, chỉ từ 0,03% đến 0,05% Tỷ trọng dƣ nợ của các nhóm ngành này có xu hướng tăng trong năm.
2018, tuy nhiên số lƣợng tăng vẫn không đáng kể
Ngoài các nhóm ngành chính, các nhóm ngành còn lại có cơ cấu tín dụng tương đương, với tỷ trọng dư nợ dao động từ 3-10% và xu hướng giảm Tuy nhiên, giá trị dư nợ tín dụng của từng ngành lại tăng lên, điển hình là ngành vận tải kho bãi tăng 741.368 triệu đồng và ngành công nghiệp chế biến, chế tạo tăng 549.791 triệu đồng trong năm 2017-2018 Ngược lại, nhóm hoạt động dịch vụ khác ghi nhận mức giảm đáng kể, với dư nợ giảm 1.941.420 triệu đồng (gần 71%), trong khi các ngành khác có sự biến động không đáng kể.
TPBank đang hướng tới mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ và ngân hàng số hàng đầu tại Việt Nam, với tỷ trọng các nhóm ngành phù hợp Tổng giá trị dư nợ cho vay tiếp tục tăng, trong khi cơ cấu cho vay giữa các nhóm ngành được duy trì ổn định trong giai đoạn nghiên cứu Cơ cấu theo chất lượng nợ cho vay cũng được chú trọng.
Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng theo chất lƣợng nợ cho vay Đơn vị: triệu đồng
Nợ có khả năng mất vốn
Nợ tồn đọng không có tài sản đảm bảo và không còn đối tƣợng thu nợ
(Nguồn: Tổng hợp từ BCTC của TPBank 2016, 2017,2018)
Trong cơ cấu nhóm nợ của ngân hàng, nợ đủ tiêu chuẩn vẫn chiếm tỷ lệ cao nhất, khoảng 97% tổng dư nợ Tuy nhiên, tỷ trọng này đang có xu hướng giảm, trong khi nợ xấu lại tăng lên Điều này chỉ ra rằng, mặc dù chất lượng nợ cho vay của ngân hàng nhìn chung vẫn tốt, nhưng xu hướng giảm chất lượng nợ theo thời gian đang trở thành một vấn đề đáng lo ngại Sự thay đổi này có thể ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng và lợi nhuận trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng
2.3.1 Mô hình quản trị RRTD
TPBank hiện đang áp dụng mô hình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) tập trung, với mục tiêu tích cực vận dụng mô hình Basel II để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Dưới đây là sơ đồ cụ thể mô tả mô hình này.
Sơ đồ 2.2 : Mô hình tín dụng theo chuẩn Basel II
(Nguồn: //www.tinmoi.vn/chuyen-doi-mo-hinh-tin-dung-huong-toi-khach hang011219507.html)
TPBank đã áp dụng mô hình Basel II thông qua hệ thống quản lý rủi ro ba tầng bảo vệ Tầng bảo vệ đầu tiên là Đơn vị kinh doanh, tiếp theo là Khối Quản trị Rủi ro, và cuối cùng là các Ủy ban chuyên trách cùng với kiểm toán nội bộ Mỗi tầng bảo vệ đảm nhận các trách nhiệm cụ thể trong việc quản lý và kiểm soát rủi ro, nhằm đảm bảo rằng rủi ro được kiểm soát theo hai cơ chế tập trung và độc lập.
Khối quản trị rủi ro tại TPBank hoạt động dựa trên các khung và chính sách quản trị rủi ro đã được thiết lập Đơn vị này có trách nhiệm nhận diện rủi ro trong từng lĩnh vực hoạt động như rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro vận hành Sau khi xác định các rủi ro, khối quản trị rủi ro sẽ thiết lập các chỉ số để đo lường, lượng hóa và xác định hạn mức cho các chỉ số này, đồng thời thực hiện các hoạt động theo dõi và báo cáo lên các cấp quản lý.
Cơ chế báo cáo được phân chia thành nhiều mức độ cảnh báo phù hợp với các cấp báo cáo khác nhau, bao gồm báo cáo cho lãnh đạo Đơn vị kinh doanh, Giám đốc Khối quản trị rủi ro, và Hội đồng quản trị thông qua các cuộc họp của Ủy ban ALCO, Ủy ban Quản lý rủi ro, và Ủy ban tín dụng Đồng thời, cơ chế này cũng đề xuất các biện pháp khắc phục cần thiết.
Vòng kiểm soát thứ nhất
Vòng kiểm soát thứ hai Vòng kiểm soát thứ ba Các bộ phận QLRR chuyên trách
Các bộ phận trực tiếp kinh doanh
Kiểm tra kiểm toán nội bộ
2.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động quản trị RRTD tại ngân hàng TPBank a, Chỉ tiêu nợ xấu
Bảng 2.6: Chỉ tiêu nợ xấu của TPBank giai đoạn 2016-2018 Đơn vị: triệu đồng
(Tổng hợp dựa trên BCTN của TPBank năm 2016, 2017, 2018)
Tỷ lệ nợ xấu của TPBank trong ba năm qua luôn duy trì ở mức khoảng 1%, thấp hơn mức trung bình ngành 1,89% vào năm 2018 và nằm trong ngưỡng an toàn 1-3% mà Ngân hàng Thế giới quy định Tuy nhiên, tỷ lệ này có xu hướng tăng nhanh, với mức tăng 0,41% so với năm 2016 và 0,03% so với năm 2017 Đặc biệt, trong năm 2018, nợ nhóm 5 đã chiếm gần 37% tổng nợ xấu.
Chất lượng tín dụng tại TPBank hiện đang được kiểm soát tốt, tuy nhiên, việc ngân hàng này đã bán một khối lượng nợ xấu lớn cho VAMC chỉ giúp giảm nợ xấu tạm thời mà không giải quyết triệt để vấn đề Mặc dù TPBank ghi nhận mức tăng trưởng tín dụng nhanh trong thời gian qua, tỷ lệ nợ xấu cũng gia tăng tương ứng Nếu ngân hàng không có biện pháp hiệu quả để kiểm soát nợ xấu trong những năm tới, nguy cơ rủi ro tín dụng sẽ trở nên nghiêm trọng.
Bảng 2.7: Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD của TPBank giai đoạn 2016-2018 Đơn vị: triệu đồng
Giá trị Giá trị Thay đổi %
Tỷ lệ trích lập dự phòng
(Tổng hợp dựa trên BCTN của TPBank năm 2016, 2017, 2018)
Trong giai đoạn 2016-2018, TPBank duy trì tỷ lệ trích lập dự phòng ở mức thấp dưới 0,5%, với xu hướng giảm dần Mặc dù tỷ lệ này tăng lên 0,07% vào năm 2017, nhưng đến năm 2018, nó lại giảm xuống còn 0,11%.
Vào năm 2018, quỹ dự phòng giảm do số dư đầu kỳ lớn hơn nhiều so với hai năm trước Từ 2016 đến 2018, quỹ dự phòng này đã tăng 52,8%, phù hợp với sự gia tăng dƣ nợ cho vay của ngân hàng, với mức tăng 65% trong năm 2018 so với năm 2016.
Trong giai đoạn 2016-2017, cơ cấu dự phòng trong ngân hàng đã có sự thay đổi rõ rệt Năm 2016, dự phòng chung chiếm 65,7% tổng cơ cấu, trong khi dự phòng cụ thể chỉ chiếm 34,3% Tuy nhiên, đến năm 2017, tỷ trọng của dự phòng cụ thể đã tăng lên 55,4%, dẫn đến sự giảm của dự phòng chung xuống còn 44,6%.
44,6% Tuy nhiên, năm 2018 dự phòng chung tăng trở lại nhƣ ban đầu với tỷ trọng là 65,7%
Trong giai đoạn 2016-2018, tỷ lệ trích lập dự phòng của TPBank duy trì trong ngưỡng an toàn Tuy nhiên, khi dư nợ ngân hàng gia tăng, tỷ lệ trích lập dự phòng cần được điều chỉnh tăng tương ứng để đảm bảo khả năng xử lý rủi ro, từ đó giảm thiểu các tác động tiêu cực đến hoạt động của ngân hàng.
Bảng 2.8: Dự phòng rủi ro cần trích lập theo quy định của NHNN và dự phòng rủi ro đƣợc trích lập thực tế tại TPBank Đơn vị: triệu đồng
Theo quy định của NHNN
Theo quy định của NHNN
Theo quy định của NHNN
Dự phòng cụ thể 285.578 178.804 462.133 304.793 789.961 623.678 Cộng dự phòng 608.188 696.374 922.294 1.087565 1.895.334 1.645.890
* Đã bao gồm cộng số dư đầu kỳ
(Tính toán dựa trên BCTC của TPBank các năm 2016,2017,2018)
Kết quả từ bảng trên cho thấy TPBank chưa thực hiện trích lập dự phòng theo đúng quy định tại Thông tư 02/2013/TT-NHNN, với mức dự phòng thực tế thấp hơn 20-40% so với yêu cầu Hành động này nhằm giảm chi phí trích lập và tăng lợi nhuận, nhưng có thể khiến ngân hàng không đủ nguồn dự phòng để xử lý nợ khó thu hồi, gây ra rủi ro lớn cho ngân hàng.
Bảng 2.9: Tỷ lệ xóa nợ của TPBank giai đoạn 2016-2018 Đơn vị: triệu đồng
(Tổng hợp dựa trên BCTN của TPBank năm 2016, 2017, 2018)
Tỷ lệ xóa nợ của ngân hàng đã có xu hướng tăng qua các năm, nhưng vẫn duy trì ở mức rất thấp, chỉ đạt 0,1% vào năm 2018 Điều này cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng vẫn cao và ổn định.
Bảng 2.10: Loại hình và giá trị TSTC của TPBank giai đoạn 2016-2018 Đơn vị: triệu đồng
Bất động sản 34.999.308 29,6 60.253.292 30,8 74.688.174 33,1 Động sản 25.602.538 21,7 40.462.936 20,7 56.206.969 25 Chứng từ có giá 36.646.461 31 35.062.812 18,1 35.062.812 15,5 Tài sản khác 20.935.864 17,7 59.413.463 30,4 59.413.463 26,4
(Tổng hợp dựa trên BCTN của TPBank năm 2016, 2017, 2018)
Bảng tổng hợp cho thấy giá trị các loại tài sản thế chấp (TSTC) có sự chênh lệch không lớn Bất động sản dẫn đầu với tỷ trọng 33,1% trong năm 2018, tăng 3,5% so với năm 2016 Tiếp theo là động sản với tỷ lệ 25%, tăng 3,3%, trong khi tài sản khác chiếm 26,4%, tăng 8,7% Cuối cùng, chứng từ có giá chỉ đạt 15,5%, giảm một nửa so với năm 2016.
Trong bối cảnh kinh tế hiện nay đang tăng trưởng mạnh mẽ, việc ngân hàng phân bố tỷ trọng tài sản trong tổng tài sản có tính hợp lý Bất động sản, với giá trị cao và ít rủi ro, tuy nhiên, lại gặp khó khăn và tốn thời gian trong quá trình thanh lý Ngược lại, chứng từ có giá tiềm ẩn nhiều rủi ro như làm giả, mất giá chứng khoán, cổ phiếu và các tranh chấp phức tạp về quyền sở hữu khi tài sản là hối phiếu trong thanh toán L/C.
Trong bối cảnh kinh tế hiện nay đang mở rộng, việc chấp nhận các loại hình tài sản khác ngoài bất động sản làm tài sản thế chấp (TSTC) sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn và giúp ngân hàng dễ dàng hơn trong thủ tục thanh lý TSTC khi có rủi ro Đối với các ngân hàng nhỏ và trẻ như TPBank, việc hạn chế nhận các chứng từ có giá trị làm TSTC sẽ giúp giảm thiểu rủi ro một cách đáng kể.
2.3.3 Thực trạng hoạt động quản trị RRTD theo Basel II tại TPBank a, Hệ số an toàn vốn tại ngân hàng
Bảng 2.11: Hệ số an toàn vốn tại ngân hàng trong giai đoạn 2016-2018
Giá trị Giá trị Tăng trưởng
(Tổng hợp dựa trên BCTN của TPBank năm 2016, 2017, 2018)
KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
Đánh giá chung về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM CP Tiên Phong49 1 Những kết quả đạt đƣợc trong công tác quản trị RRTD tại TPBank
3.1.1 Những kết quả đạt đƣợc trong công tác quản trị RRTD tại TPBank a, Tỷ lệ nợ xấu đƣợc duy trì theo kế hoạch
Giai đoạn 2016-2018, TPBank duy trì tỷ lệ nợ xấu ổn định chỉ khoảng 1%, thấp hơn mức tối đa cho phép của NHNN, với tỷ lệ nợ xấu cao nhất năm 2018 chỉ đạt 1,08%, so với 1,89% của toàn ngành Mặc dù tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng, nhưng sự gia tăng này không đáng kể và hoàn toàn tương xứng với sự phát triển quy mô tín dụng của ngân hàng Đặc biệt, trong năm 2018, TPBank đã xử lý triệt để nợ tồn đọng không có tài sản đảm bảo, nâng cao chất lượng nợ một cách đáng kể Những kết quả này phản ánh nỗ lực kiểm soát nợ hiệu quả của TPBank, giúp tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát tốt và chất lượng nợ tăng lên rõ rệt Đồng thời, cơ cấu tín dụng theo nhóm ngành và nhóm khách hàng cũng tăng trưởng phù hợp với mục tiêu của ngân hàng và xu hướng thị trường hiện nay.
TPBank tập trung vào việc cho vay cá nhân và hộ kinh doanh, phù hợp với chiến lược phát triển của một ngân hàng bán lẻ hàng đầu Cơ cấu cho vay này phản ánh thực trạng và định hướng của TPBank trong việc phục vụ nhóm khách hàng mục tiêu.
TPBank là một ngân hàng nhỏ với tiềm năng phát triển lớn trong lĩnh vực tài chính bán lẻ tại Việt Nam Việc ngân hàng tập trung vào cho vay đối tượng cá nhân không chỉ mang lại lợi ích mà còn phù hợp với năng lực của TPBank Nhờ vào sự phát triển mảng bán lẻ, TPBank có thể phân tán rủi ro và đạt được hiệu quả lãi biên tốt hơn Hơn nữa, ngân hàng áp dụng mô hình quản trị rủi ro tín dụng chặt chẽ và hiệu quả.
Ngân hàng hiện đang áp dụng mô hình quản trị rủi ro tập trung, trong đó Hội sở chính đảm nhiệm vai trò quản lý rủi ro thông qua Khối Quản trị Rủi ro và Uỷ ban chuyên trách, cùng với kiểm toán nội bộ Các bộ phận này thực hiện tái thẩm định, phê duyệt giao dịch kinh doanh và báo cáo rủi ro trong từng quy trình nghiệp vụ Các chi nhánh chỉ thực hiện lập hồ sơ và thẩm định theo quyền hạn tín dụng cụ thể, cho thấy quyền quyết định tín dụng chủ yếu tập trung tại Hội sở chính Mô hình quản trị này của TPBank phù hợp với thông lệ quốc tế, đảm bảo kiểm soát rủi ro theo cơ chế tập trung và độc lập, đồng thời đạt chuẩn quốc tế Basel II trước thời hạn.
TPBank đã nghiêm túc triển khai Basel II trong hoạt động ngân hàng trong ba năm 2016, 2017, 2018, xây dựng cơ chế quản trị rủi ro chặt chẽ và đáp ứng yêu cầu của NHNN Từ ngày 1/5/2019, TPBank chính thức được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt áp dụng tiêu chuẩn Basel II.
TPBank đã trở thành ngân hàng thứ 5 tại Việt Nam đạt tiêu chuẩn quốc tế Basel II về tỷ lệ an toàn vốn, theo quy định của phương pháp tiêu chuẩn Basel 2.
TPBank đã duy trì các chỉ tiêu quan trọng theo chuẩn Basel II, với tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu luôn trên 9% Tỷ lệ giữa tổng tài sản có thanh toán ngay và tổng nợ phải trả cũng được giữ trên 10%, đáp ứng quy định của NHNN Đặc biệt, tỷ lệ thanh toán trong 30 ngày tiếp theo đối với VNĐ luôn vượt 50%, trong khi tỷ lệ đối với ngoại tệ quy đổi sang VNĐ trên 10% Tính đến ngày 31/12/2018, tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn của TPBank là 33%, nằm dưới mức quy định 45% Đồng thời, tỷ lệ dự trữ thanh khoản đạt 15,82% và tỷ lệ thanh toán trong 30 ngày tiếp theo đối với VND lên tới 173,88%.
3.1.2 Những hạn chế trong công tác quản trị RRTD tại TPBank a, Tình hình cơ cấu tín dụng theo thời gian cho vay chứa đựng nhiều rủi ro
Từ thực trạng phân tích cơ cấu cho vay của TPBank cho thấy giai đoạn 2016-
Năm 2018, các ngân hàng tập trung vào việc cho vay các khoản tín dụng trung và dài hạn, trong khi thu hẹp cho vay ngắn hạn Mặc dù chiến lược này có thể mang lại lợi nhuận cao với điều kiện chất lượng tín dụng tốt, nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro lớn Việc tăng tỷ lệ cho vay trung và dài hạn làm giảm khả năng phân tán rủi ro, và nếu xảy ra rủi ro, ngân hàng sẽ chịu thiệt hại nghiêm trọng, ảnh hưởng đến hoạt động chung Hơn nữa, sự giảm sút trong cho vay ngắn hạn có thể làm giảm tốc độ quay vòng vốn, dẫn đến tăng rủi ro thanh khoản cho ngân hàng Chất lượng nợ của ngân hàng cũng có dấu hiệu xấu đi trong bối cảnh này.
Mặc dù tỷ lệ nợ xấu của TPBank vẫn ở mức thấp, nhưng cơ cấu nợ trong tổng dư nợ lại có xu hướng xấu đi Từ năm 2016 đến 2018, tỷ trọng nợ nhóm 1 đã giảm, trong khi tỷ trọng các nhóm nợ 2, 3, 4, và 5 lại tăng, cho thấy ngân hàng đang đẩy mạnh tín dụng nhưng chưa kiểm soát tốt chất lượng tín dụng Hơn nữa, dự phòng rủi ro tín dụng chưa được trích lập đầy đủ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Phân tích số liệu BCTC của TPBank cho thấy có sự chênh lệch đáng kể giữa mức trích lập dự phòng thực tế và tỷ lệ quy định của NHNN, với mức dự phòng thực tế thấp hơn nhiều so với yêu cầu Việc không trích lập đủ dự phòng rủi ro sẽ dẫn đến việc phản ánh không chính xác lợi nhuận thực tế của ngân hàng Khi nguồn dự phòng hạn chế, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc bù đắp nợ khó thu hồi và mất vốn, tạo ra rủi ro lớn cho ngân hàng và có thể gây ra hậu quả nghiêm trọng cho toàn hệ thống ngân hàng.
3.1.3 Nguyên nhân hạn chế trong công tác quản trị RRTD a, Nguyên nhân khách quan
Kết quả khảo sát cho thấy ba nguyên nhân khách quan chính gây ra rủi ro tín dụng tại ngân hàng TPBank đều rất phổ biến Để làm rõ hơn, tác giả sẽ phân tích từng nguyên nhân cụ thể trong bài viết này.
Thứ nhất , hệ thống pháp lý còn nhiều bất cập
Chính sách và văn bản pháp luật của Nhà nước liên quan đến hoạt động tín dụng thường xuyên thay đổi, ảnh hưởng lớn đến hoạt động của ngân hàng và toàn bộ hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, cơ chế chính sách của Chính phủ và NHNN về cho vay, bảo đảm tiền vay và xử lý nợ xấu vẫn còn nhiều vấn đề chưa phù hợp và rõ ràng, dẫn đến tranh cãi Hơn nữa, quá trình đổi mới và bổ sung chính sách diễn ra chậm và chưa đầy đủ, cụ thể.
Một trong những thách thức lớn mà các ngân hàng thương mại (NHTM) đang đối mặt là vấn đề quy định pháp luật liên quan đến bất động sản Bất động sản, với giá trị cao và ít rủi ro, thường được chấp nhận làm tài sản đảm bảo cho các khoản vay Tuy nhiên, sự bất cập trong quy định pháp luật, đặc biệt đối với các loại hình bất động sản mới, đã tạo ra rủi ro trong việc cấp tín dụng cho lĩnh vực này Đầu tư vào bất động sản, mặc dù hứa hẹn lợi nhuận cao, dễ dẫn đến tình trạng đầu cơ, làm thị trường trở nên phức tạp và gây khó khăn cho nhà đầu tư Sự biến động giá trị bất động sản ảnh hưởng đến tính ổn định của tài sản đảm bảo tại ngân hàng, đồng thời việc thanh lý tài sản khi xảy ra rủi ro cũng gặp khó khăn Thêm vào đó, chưa có quy định rõ ràng về nghĩa vụ của người vay trong việc giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng xử lý khi không có khả năng trả nợ, dẫn đến tình trạng khách hàng kéo dài thời gian trả nợ hoặc không thực hiện nghĩa vụ.
Hệ thống Luật doanh nghiệp hiện hành chỉ cho phép doanh nghiệp sử dụng tài sản nhà nước làm tài sản thế chấp cho khoản vay tại ngân hàng, nhưng lại không quy định rõ cách thức ngân hàng xử lý tài sản thế chấp để thu hồi nợ khi doanh nghiệp không có khả năng trả nợ Điều này dẫn đến rủi ro cao cho ngân hàng khi chấp nhận tài sản thuộc sở hữu nhà nước làm tài sản đảm bảo.
Các quy định pháp luật hiện nay đối với việc xử lý doanh nghiệp không có khả năng thanh toán hoặc có hành vi lừa đảo với ngân hàng còn nhiều lỗ hổng và thiếu tính răn đe Thêm vào đó, thủ tục khởi kiện phức tạp và rườm rà khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc thực hiện các quy trình tố tụng.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN
Định hướng, mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng Tiên Phong trong thời gian tới
Phong trong thời gian tới
TPBank tập trung vào phát triển bền vững bằng cách củng cố năng lực quản trị rủi ro toàn ngân hàng Ngân hàng tiến hành rà soát và nâng cấp mô hình phân loại rủi ro quốc gia, đồng thời cập nhật khung quản lý rủi ro thị trường, thanh khoản, định chế tài chính, đầu tư và tài sản đảm bảo Bên cạnh đó, TPBank cũng xây dựng khung quản lý rủi ro lãi suất trên sổ ngân hàng, đảm bảo tuân thủ các yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước và tiêu chuẩn Basel II.
Tăng cường nhận thức trong toàn ngân hàng về việc phòng ngừa rủi ro vận hành, đặc biệt là rủi ro gian lận, là cần thiết để giảm thiểu tổn thất và gián đoạn trong hoạt động kinh doanh do các rủi ro này gây ra.
Vào thứ ba, cần tiếp tục cải thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng nhằm phát triển mối quan hệ bền chặt với khách hàng, đồng thời tăng cường các chính sách chăm sóc khách hàng một cách hợp lý và hiệu quả.
Để nâng cao hiệu quả quản lý, cần tăng cường kiểm tra và giám sát tuân thủ nhằm phát hiện sớm các sai phạm và yêu cầu chỉnh sửa kịp thời, từ đó giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Đồng thời, cần xây dựng hướng dẫn nhận biết khách hàng để hỗ trợ công tác phòng chống rửa tiền.
Thứ năm, Hoàn thiện cơ cấu tổ chức và bộ máy kiểm toán, kiểm soát tuân thủ
Thiết lập kiểm tra tại các đơn vị và tăng cường kiểm toán chuyên đề nhằm kiểm soát tốt tính tuân thủ quy trình và đạo đức cán bộ Đồng thời, cần nhận diện và đánh giá các vấn đề có khả năng xảy ra rủi ro Việc tăng cường giám sát tuân thủ từ xa thường xuyên sẽ phát huy hiệu quả trong việc giám sát các nghiệp vụ phát sinh của ngân hàng.
Cuối cùng, việc rà soát văn bản là cần thiết để khắc phục lỗ hổng trong quy trình và quy định vận hành tại các đơn vị, từ đó đảm bảo hoạt động diễn ra suôn sẻ và giảm thiểu rủi ro phát sinh.
Duy trì và nâng cao chất lƣợng dịch vụ của dịch vụ khách hàng, tiếp tục triển khai công tác cải tiến trên toàn hệ thống
4.2 Giải pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngâng hàng Tiên Phong
4.2.1 Phân tách công việc thẩm định tín dụng và tìm kiếm khách hàng cho các cán bộ tín dụng
TPBank cần tách bạch công việc thẩm định tín dụng và tìm kiếm khách hàng bằng cách thành lập bộ phận riêng chuyên trách tìm kiếm, tư vấn và hỗ trợ khách hàng Bộ phận tín dụng sẽ tập trung vào phân tích và thẩm định hồ sơ, sau đó trình lên cấp cao Điều này giúp ngân hàng chuyên môn hóa từng bộ phận, giảm áp lực cho các cán bộ tín dụng, hạn chế rủi ro đạo đức và nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, từ đó cải thiện hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
4.2.2 Tuân thủ quy định trích lập DPRR theo đúng quy định của NHNN Để đảm bảo công tác xử lý nợ cũng nhƣ tính an toàn cho toàn hệ thống thì không còn cách nào khác ngoài việc ngân hàng phải trích lập dự phòng một cách đầy đủ và đúng với tỷ lệ mà NHNN quy định Mặc dù việc trích lập dự phòng sẽ làm tăng chi phí và giảm lợi nhuận của ngân hàng thế nhƣng đây chính là kho dự trữ, là nguồn cứu cánh cho ngân hàng mỗi khi rủi ro xảy ra Ngân hàng nên coi nguồn dự phòng này nhƣ một khoản tiết kiệm để đề phòng lúc phải "chữa bệnh" cho nợ xấu Rủi ro của ngân hàng cũng giống nhƣ những tai ƣơng, bệnh tật mà con người không biết lúc nào sẽ ập đến với mình Vì thế thiếu khoản trích lập dự phòng cũng nhƣ thiếu tiền để chữa bệnh Khi đó tiền không có, không vay đƣợc của ai mà nếu vay thì chắc chắn chi phí lãi vay sẽ rất cao, từ đó ảnh hưởng nghiêm trọng đến tính thanh khoản cũng nhƣ hình ảnh, uy tín của ngân hàng Nếu rủi ro quá lớn thì thậm chí ngân hàng sẽ dẫn đến phá sản
4.2.3 Kiểm tra, theo dõi quá trình sử dụng vốn và công tác phòng ngừa, cảnh báo khi khoản nợ có vấn đề
Sau khi cấp tín dụng, TPBank cần theo dõi chặt chẽ việc sử dụng tiền vay của khách hàng để đảm bảo đúng mục đích theo hợp đồng Nếu phát hiện các biểu hiện bất thường, ngân hàng phải kịp thời áp dụng biện pháp phòng ngừa và cảnh báo.
Thứ nhất, kéo dài thời gian nộp các BCTC cho ngân hàng
Thứ hai, số dƣ tiền gửi giảm sút đáng kể
Thứ ba, khối lƣợng hàng tồn kho tăng lên đột ngột, số tiền nợ các đối tác rất lớn và hàng hóa bán chịu gia tăng thất thường
Thứ ba, có sự thay đổi không tốt trong ban lãnh đạo doanh nghiệp như người từ chức, cách chức hoặc bỏ trốn…
Thứ tư, xuất hiện đình công, bãi công, biểu tình, của người lao động
Thứ năm, các thảm hoạ thiên tai nhƣ bão, lũ lụt, hoả hoạn,
4.2.4 Xây dựng chiến lược về con người phù hợp với yêu cầu quản trị RRTD hiện nay a, Chính sách thu hút các ứng viên có chất lƣợng tốt
Đội ngũ nhân viên trẻ của TPBank hiện đang thiếu hụt chuyên viên có kinh nghiệm, điều này đặc biệt ảnh hưởng đến các vị trí quan trọng trong khối tín dụng Các vị trí như chuyên viên phân tích và quản lý rủi ro tín dụng, giám sát tín dụng, và quản trị danh mục tín dụng rất cần những người có kiến thức và kinh nghiệm để đáp ứng nhu cầu công việc.
Trong bối cảnh kinh tế thị trường hiện nay, việc thu hút nhân tài đang trở nên cạnh tranh hơn bao giờ hết, với những yêu cầu cao hơn Để thu hút được nhân lực chất lượng cho ngân hàng, TPBank cần chú trọng đến việc cung cấp đãi ngộ tốt và mức lương thưởng hấp dẫn Đồng thời, ngân hàng cũng cần nâng cao uy tín và vị thế của mình trên thị trường.
Ngân hàng cần nâng cao vị thế trên thị trường bằng cách quảng bá hình ảnh thương hiệu một cách ấn tượng Để đạt được điều này, ngân hàng phải tạo ra môi trường thuận lợi cho sự phát triển toàn diện của con người, bao gồm cả tri thức, thể lực và tinh thần.
Ngân hàng cần chú trọng vào công tác đoàn thể bằng cách tổ chức định kỳ các buổi giao lưu văn nghệ, hoạt động thể thao và các chiến dịch thi đua trong toàn hệ thống Tất cả thông tin về các hoạt động này cần được truyền thông rộng rãi, đồng thời chất lượng hoạt động phải đạt hiệu quả cao Đặc biệt, việc tuyển dụng cán bộ cần được thực hiện nghiêm ngặt và tiêu chuẩn hóa để đảm bảo đội ngũ nhân sự chất lượng.
Sau khi triển khai các chính sách thu hút ứng viên, bước tuyển dụng là rất quan trọng để sàng lọc và đánh giá ứng viên phù hợp với từng vị trí công việc Tuyển dụng không hiệu quả có thể dẫn đến việc ngân hàng bỏ lỡ nhân tài và tuyển chọn những ứng viên không đủ năng lực, gây tốn kém chi phí và thời gian đào tạo Tại TPBank, quy trình tuyển dụng cần được thực hiện chặt chẽ dựa trên các tiêu chí như: tốt nghiệp từ các trường đại học uy tín, thành thạo ngoại ngữ và tin học, có sức khỏe tốt, phẩm chất đạo đức cao, hiểu biết về xã hội và kỹ năng giao tiếp tốt Đồng thời, cần chú trọng nâng cao chất lượng đào tạo định kỳ cho nhân viên.
Thị trường tín dụng đang trải qua những biến đổi liên tục, đòi hỏi ngân hàng phải điều chỉnh hoạt động để phù hợp với nhu cầu khách hàng Các sản phẩm và dịch vụ mới được ra mắt thường xuyên nhằm đáp ứng thị hiếu thị trường, điều này cũng dẫn đến sự thay đổi trong công tác quản lý rủi ro Hơn nữa, các chính sách và văn bản pháp lý của Nhà nước cũng liên tục được cập nhật Do đó, việc nâng cao kiến thức chuyên môn và hiểu biết về pháp luật cho cán bộ tín dụng là vô cùng cần thiết.
4.3 Một số kiến nghị
Ngân hàng có cơ hội nhận diện những nhân tố chủ chốt và xuất sắc, đồng thời tuyển dụng thêm các nhân viên mới để thay thế những cá nhân yếu kém, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động.
4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ a, Hoàn thiện hệ thống pháp lý, cơ chế chính sách
Cần hoàn thiện các quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, nhằm đảm bảo rằng ngân hàng có quyền thanh lý tài sản thế chấp khi xử lý nợ Điều này giúp ngân hàng thu hồi nợ một cách hiệu quả hơn Ngoài ra, cần thiết lập các quy định mới để giải quyết những khó khăn hiện tại về quy trình, thủ tục và thời gian xử lý tài sản đảm bảo, từ đó nâng cao khả năng thu hồi vốn vay cho các ngân hàng.
Chính phủ cần hoàn thiện các quy định liên quan đến ngân hàng, đặc biệt trong lĩnh vực bất động sản, do nhiều văn bản pháp lý hiện tại còn bất cập, gây khó khăn trong việc xử lý tài sản đảm bảo tại các ngân hàng Để khắc phục những lỗ hổng trong chính sách, cần đưa ra các quy định chặt chẽ và cụ thể hơn Đồng thời, cần cân đối các mục tiêu thích hợp trong việc hoạch định chính sách.
Trong hoạch định chính sách, cần đạt được sự cân bằng hợp lý giữa mục tiêu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ và phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng thương mại Điều này giúp tránh tình trạng thắt chặt hoặc nới lỏng quá mức, cũng như thay đổi định hướng đột ngột, ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng thương mại.
4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước a, Củng cố và hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng của NHNN
Hầu hết các ngân hàng thương mại đều cần sử dụng thông tin từ hệ thống thông tin tín dụng của Trung tâm CIC NHNN để cập nhật các dữ liệu cần thiết cho hoạt động tín dụng Việc này đóng vai trò quan trọng trong quản trị tín dụng tại ngân hàng.
Chất lượng của RRTD phụ thuộc vào thông tin thu thập được, chủ yếu từ CIC Do đó, việc cải thiện và củng cố hệ thống thông tin CIC là điều cần thiết.
NHNN cần đảm bảo chất lượng thông tin tín dụng bằng cách bao gồm đầy đủ thông tin về tình hình vay vốn của khách hàng tại các TCTD, đồng thời thực hiện phân tích tổng hợp để hỗ trợ các NHTM Đổi mới và hiện đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống thu thập và cung cấp thông tin tín dụng một cách thông suốt, kịp thời là điều cần thiết Hơn nữa, NHNN cần có chính sách tuyển chọn và đào tạo nhân viên quản lý mạng CIC, yêu cầu không chỉ am hiểu công nghệ thông tin mà còn có khả năng thu thập, phân tích và đưa ra nhận định, cảnh báo phù hợp.
Hiện nay, do tính cạnh tranh gay gắt, các ngân hàng thương mại (NHTM) thường hạn chế cung cấp thông tin khách hàng lên Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC), dẫn đến độ chính xác thông tin không cao Để cải thiện tình hình này, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần áp dụng biện pháp khuyến khích và quy định bắt buộc các NHTM hợp tác, cung cấp thông tin đầy đủ cho CIC nhằm ngăn ngừa rủi ro tín dụng (RRTD) Thanh tra NHNN cũng cần kiểm tra việc báo cáo và khai thác thông tin của các ngân hàng, đồng thời xử lý nghiêm các vi phạm Để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh, NHNN đã tạo điều kiện cho NHTM thông qua các chính sách nới lỏng, tuy nhiên, một số ngân hàng vẫn sử dụng chiêu thức không lành mạnh như cho vay để trả nợ ngân hàng khác hoặc phát tán thông tin sai lệch, làm tăng nguy cơ RRTD.
NHNN cần tiến hành thanh tra và kiểm soát định kỳ dưới nhiều hình thức để phát hiện và ngăn chặn kịp thời các hành vi tiêu cực Bên cạnh đó, cần áp dụng các chế tài đủ mạnh để xử lý vi phạm trong hoạt động tín dụng, nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng của ngân hàng tuân thủ đúng quy định pháp luật.
Hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại, đặc biệt là TPBank, luôn đối mặt với rủi ro, trong đó rủi ro tín dụng là cao nhất Việc quản trị rủi ro hiệu quả không chỉ đảm bảo an toàn và lợi ích cho ngân hàng mà còn tạo ra lợi thế cạnh tranh Hơn nữa, các loại rủi ro trong các hoạt động ngân hàng có mối liên hệ chặt chẽ, do đó, quản trị tốt rủi ro tín dụng sẽ giúp giảm thiểu các rủi ro khác, nâng cao chất lượng hoạt động, uy tín và vị thế của ngân hàng.
Khóa luận đã hệ thống hóa các vấn đề liên quan đến tín dụng, rủi ro tín dụng (RRTD) và quản trị RRTD trong phạm vi nghiên cứu đã xác định Tác giả đã phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và quản trị RRTD tại ngân hàng TPBank, chỉ ra những hạn chế và khó khăn trong công tác này Bên cạnh đó, bài viết cũng đề xuất các giải pháp khả thi nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng và cải thiện quản trị RRTD, phù hợp với khả năng của ngân hàng TPBank.
Qua nghiên cứu này, tác giả mong muốn khóa luận sẽ góp phần vào việc nâng cao quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) tại ngân hàng TPBank và các ngân hàng thương mại khác Mục tiêu là kiểm soát hiệu quả các khoản nợ xấu, nhận diện sớm các rủi ro và áp dụng biện pháp xử lý thích hợp Điều này sẽ giúp nâng cao chất lượng tín dụng, từ đó thúc đẩy sự phát triển bền vững và an toàn cho ngân hàng, giúp TPBank vươn lên trở thành một ngân hàng lớn mạnh với vị thế cạnh tranh cao trên thị trường.
Tác giả xin chân thành cảm ơn ThS Nguyễn Diệu Hương, giáo viên hướng dẫn, đã nhiệt tình chỉ bảo và định hướng trong quá trình nghiên cứu khóa luận Đồng thời, tác giả cũng gửi lời cảm ơn đến Ngân hàng TMCP Tiên Phong vì đã hỗ trợ trong việc khảo sát thực tế và tìm kiếm tài liệu cần thiết Tác giả rất mong nhận được ý kiến đóng góp để hoàn thiện hơn kiến thức và nghiên cứu về đề tài này.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1 Báo cáo tài chính của NHTM CP Tiên Phong năm 2016, 2017, 2018
2 Báo cáo thường niên của NHTM CP Tiên Phong năm 2016,2017,2018
3 Bản cáo bạch niêm yết và các phụ lục của NHTM CP Tiên Phong năm 2018 http://images1.cafef.vn/download/300318/tpb-ban-cao-bach-niem-yet-va-cac-phu- luc_0.pdf
4 Tóm tắt thông tin NHTM CP Tiên Phong http://images1.cafef.vn/download/060418/tpb-bai-gioi-thieu-ve-cong-ty.pdf
5 Nguyễn Thị Hoa (2014) 'Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong', Luận văn thạc sỹ tài chính ngân hàng’, Trường đại học kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội
