Khóa luận tốt nghiệp Ngân hàng: Nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng chi nhánh Thăng Long

ưu điểm như ngân hàng có thể sử dụng triệt để trình độ, kiến thức, kinh nghiệm và kỹ năng của cán bộ tín dụng, do đó các khoản cho vay này thường có chất lượng cao hơn so với cho vay thô

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG - -

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

ĐỀ TÀI:

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG

TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - CHI NHÁNH THĂNG LONG

Sinh viên thực hiện: Hoàng Thị Nguyệt Lớp: K19NHC

Khóa: 2016 – 2020

Mã sinh viên: 19A4000453 Giảng viên hướng dẫn: Ths Nguyễn Thị Vân

Hà Nội, tháng 06 năm 2020

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành Khóa luận tốt nghiệp này em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất đến ThS.Nguyễn Thị Vân, là giảng viên hướng dẫn trong suốt quá trình em thực hiện nghiên cứu khóa luận này Cùng với đó là lời cảm ơn đến các quý thầy cô trong khoa Ngân hàng, Ban lãnh đạo Học viện ngân hàng đã tạo điều kiện tốt nhất để em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp của bản thân

Khóa luận này cũng là quá trình tìm hiểu thực tế của bản thân em tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Thăng Long trong thời gian qua Vì vậy,

em xin gửi đến tất cả các anh chị trong phòng ban em làm việc cùng toàn thể cán bộ lãnh đạo Ngân hàng VPBank lời cảm ơn chân thành nhất đã giúp đỡ và chỉ bảo nhiệt tình trong quá trình em tìm hiểu học hỏi tại đơn vị

Trong quá trình thực hiện đề tài, mặc dù em đã cố gắng nhưng không tránh khỏi những sai sót Em rất mong được nhận các ý kiến đóng góp của thầy cô để khóa luận của em được hoàn thiện hơn

Em xin chân thành cảm ơn!

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan Khóa luận tốt nghiệp này là công trình nghiên cứu do tự bản thân thực hiện dưới sự hỗ trợ, hướng dẫn của giáo viên hướng dẫn và không sao chép công trình nghiên cứu của người khác Các số liệu thông tin được sử dụng trong Khóa luận là có nguồn gốc và được trích dẫn cụ thể, rõ ràng

Người cam đoan Nguyệt

Hoàng Thị Nguyệt

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 2

3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 2

4 Phương pháp nghiên cứu 2

5 Kết cấu 3

CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG VÀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1 Cơ sở lý luận về cho vay tiêu dùng 4

1.1.1 Khái niệm về cho vay tiêu dùng 4

1.1.2 Đặc điểm cho vay tiêu dùng 5

1.1.3 Phân loại cho vay tiêu dùng 6

1.1.4 Vai trò của cho vay tiêu dùng 8

1.2 Quan niệm về chất lượng cho vay tiêu dùng 9

1.2.1 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng CVTD 9

1.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng cho vay tiêu dùng 10

1.3 Các yếu tố tác động đến chất lượng cho vay tiêu dùng của NHTM 14

1.3.1 Nhân tố khách quan 14

1.3.2 Nhân tố chủ quan 16

1.3.3 Khách hàng 17

1.4 Tổng quan nghiên cứu về chất lượng cho vay tiêu dùng 18

1.4.1 Các bài báo đăng tạp chí 18

1.4.2 Các khoá luận, chuyên đề 19

1.4.3 Khoảng trống nghiên cứu 21

KẾT LUẬN CHƯƠNG I 23

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CVTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH THĂNG LONG 24

2.1 Khái quát về Ngân hàng VPBank – Chi nhánh Thăng Long 24

2.1.1 Giới thiệu chung về Vpbank - Chi nhánh Thăng Long 24

2.1.2 Tình hình hoạt động CVTD tại VPBank – Chi nhánh Thăng Long 27

2.2 Thực trạng chất lượng cho vay tiêu dùng tại VPbank – chi nhánh Thăng Long 31

2.2.1 Lợi nhuận của hoạt động CVTD 31

2.2.2 Chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời hoạt động (ROS) của hoạt động cho

vay tiêu dùng 32

2.2.3 Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu trong hoạt động CVTD 34

2.2.4 Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD của CVTD 37

2.3 Đánh giá về chất lượng cho vay tiêu dùng 38

2.3.1 Kết quả đạt được 38

2.3.2 Hạn chế còn tồn tại 40

2.3.3 Nguyên nhân của hạn chế 41

KẾT LUẬN CHƯƠNG II 45

CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÁC KHOẢN CVTD TẠI VPBANK – CHI NHÁNH THĂNG LONG 46

3.1 Định hướng về phát triển của VPBank trong giai đoạn tiếp theo 46

3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng CVTD tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Thăng Long 47

3.2.1 Nâng cao chất lượng cán bộ thẩm định 47

3.2.2 Hoàn thiện quy chế cho vay và giám sát tuân thủ 49

3.2.3 Thực hiện tốt công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay 50

3.2.4 Nâng cao hiệu quả công tác quản lý nợ 50

3.3 Khuyến nghị chính sách 51

3.3.1 Đối với NHNN 51

3.3.2 Đối với hội sở Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 52

KẾT LUẬN CHƯƠNG III 54

KẾT LUẬN 55

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 57

DANH MỤC VIẾT TẮT

DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ HÌNH MINH HỌA

Bảng 2.1 Tình hình doanh số cho vay tiêu dùng tại VPBank Thăng

Long giai đoạn 2017 – 2019

27

Bảng 2.2 Tình hình doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng tại VPBank

Thăng Long giai đoạn 2017 – 2019

Bảng 2.5 Khả năng sinh lời của hoạt động cho vay tiêu dùng tại

VPBank Thăng Long giai đoạn 2017 - 2019

32

Bảng 2.6 Nợ quá hạn và nợ xấu trong hoạt động CVTD tại VPBank

Thăng Long giai đoạn 2017 - 2019

34

Bảng 2.7 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro của cho vay tiêu dùng

VPBank Thăng Long giai đoạn 2017 - 2019

37

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu bộ máy tổ chức của Ngân hàng TMCP Việt Nam

Thịnh Vượng – CN Thăng Long

25

Biểu đồ 2.1 Tỷ lệ nợ quá hạn trong hoạt động CVTD tại VPBank

Thăng Long giai đoạn 2017 - 2019

35

Biểu đồ 2.2 Tỷ lệ nợ xấu trong hoạt động CVTD tại VPBank Thăng

Long giai đoạn 2017 - 2019

36

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Việt Nam được nhận định là thị trường tài chính tiêu dùng đầy tiềm năng do các yếu tố: Một là, Việt Nam xếp thứ 15 trong danh sách các nước đông dân nhất trên thế giới với quy mô dân số gần 100 triệu người, tỉ lệ dân số trẻ khá cao nhất là người lao động ở độ tuổi dưới 35 Hai là, Việt Nam đang có xu hướng đô thị hóa ngày càng phát triển và thu nhập của người dân tăng trưởng mỗi năm Khi độ tuổi lao động trẻ cao và thu nhập ngày càng tăng, nhu cầu mua sắm, chi tiêu cho tiêu dùng để cải thiện chất lượng cuộc sống của người dân cũng tăng lên không ngừng

Ba là, trong thực tế vẫn còn nhiều người dân chưa có đủ thông tin cũng như nhận thức đúng đắn về hoạt động CVTD nên việc tiếp cận và sử dụng các dịch vụ sản phẩm CVTD còn hạn chế Cụ thể, tỷ lệ CVTD so với tổng dư nợ ở Việt Nam mới đạt khoảng 11,4% (ước tính 1 triệu tỷ đồng) năm 2019, con số này còn khá thấp khi

so bình quân ở các nước phát triển đạt 40-50%1 Cũng vì thế, các ngân hàng hiện nay đang không ngừng mở rộng quy mô CVTD nhằm chiếm lĩnh thị trường này

Trong bối cảnh đó, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng cũng luôn chú trọng mở rộng các hoạt động TDTD, đây cũng là một trong những ngân hàng có nhiều lợi thế để chiếm lĩnh thị trường này với thị phần tương đối lớn, có hơn 7 triệu khách hàng và hơn 10.000 đối tác ở khắp 63 tỉnh, thành trên cả nước Có thể khẳng định rằng, việc ngân hàng đẩy mạnh hoạt động cho vay tiêu dùng đã đáp ứng kịp thời nhu cầu tiêu dùng của người dân, góp phần kích thích tiêu dùng, sản xuất kinh doanh, giúp luân chuyển hàng hóa trên thị trường, phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng bán lẻ Tuy nhiên, việc bùng nổ cho vay tiêu dùng tại VPBank cũng như tại các ngân hàng khác mà không đi kèm với kiểm soát tốt chất lượng khoản vay sẽ dẫn đến tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu gia tăng, thậm chí ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của NH Trong năm 2019, VPBank là ngân hàng với tỷ lệ nợ xấu là 3,42%2 đứng đầu bảng trong hệ thống ngân hàng Chính vì vậy, đi đôi với việc liên tục gia tăng thị phần thì ngân hàng cần quản lý tốt chất lượng các khoản CVTD để

1 Theo số liệu từ Financial Times Confidential Research (FTCR)

2 Phân tích nợ xấu của VPBank theo BCTC hợp nhất quý IV/2019

hạn chế các rủi ro đảm bảo hoạt động CVTD phát triển bền vững, an toàn, có hiệu quả nhằm tăng lợi nhuận cho NH

Nhận thức được ý nghĩa và tầm quan trọng của vấn đề trên, với những kiến thức đã được học tập, nghiên cứu tại trường và sau thời gian được tập tại Ngân hàng

TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, em quyết định chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Thăng Long” làm khóa luận tốt nghiệp của mình

2 Mục tiêu nghiên cứu

- Làm rõ cơ sở lý luận về cho vay tiêu dùng và chất lượng của CVTD tại các ngân hàng thương mại Tìm hiểu tổng quan nghiên cứu về chất lượng CVTD tại Việt Nam

- Phân tích đánh giá thực trạng chất lượng CVTD của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – CN Thăng Long trong giai đoạn 2017-2019 Từ đó, đánh giá những kết quả đã đạt được và những hạn chế còn tồn tại về chất lượng CVTD, làm cơ sở

để đưa ra các kiến nghị và giải pháp

- Đưa ra các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng CVTD tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – CN Thăng Long

3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của đề tài: Chất lượng cho vay tiêu dùng của VPBank

chi nhánh Thăng Long trong giai đoạn từ 2017-2019, từ đó đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng CVTD tại chi nhánh trong giai đoạn tới

Phạm vi nghiên cứu của đề tài: Đề tài tập trung nghiên cứu thực trạng chất

lượng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Thăng Long giai đoạn năm 2017 – 2019

4 Phương pháp nghiên cứu

Để thực hiện đề tài, khóa luận sử dụng phương pháp từ cơ sở lý luận về cho vay tiêu dùng, xây dựng các chỉ tiêu đánh giá chất lượng CVTD Sau đó, tiến hành phân tích số liệu, sử dụng các bảng, biểu, sơ đồ để tổng hợp và so sánh số liệu giữa các năm nhằm đánh giá thực trạng chất lượng CVTD qua BCTC của VPBank

Thăng Long trong giai đoạn 2017 – 2019 Từ đây, đưa ra các giải pháp, kiến nghị

để nâng cao chất lượng CVTD tại chi nhánh

5 Kết cấu

Ngoài danh mục viết tắt, danh mục bảng biểu, mở đầu, kết luận nội dung chính của khóa luận gồm 3 chương như sau:

CHƯƠNG I: Cơ sở lý luận và tổng quan nghiên cứu về CVTD và chất

lượng CVTD tại các ngân hàng thương mại

CHƯƠNG II: Thực trạng chất lượng CVTD tại Ngân hàng TMCP Việt

Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Thăng Long

CHƯƠNG III: Giải pháp nâng cao chất lượng các khoản CVTD tại Ngân

hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Thăng Long

CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG VÀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Cơ sở lý luận về cho vay tiêu dùng

1.1.1 Khái niệm về cho vay tiêu dùng

Theo Giáo trình tín dụng ngân hàng ( Tô Ngọc Hưng, 2019): Tín dụng ngân

hàng là một giao dịch tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa ngân hàng và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó, ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán

Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12: Cấp tín dụng là việc thỏa

thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác

Cho vay là một trong những nghiệp vụ cấp tín dụng chủ yếu tại các ngân hàng thương mại Việt Nam Theo mục đích sử dụng vốn, cho vay gồm cho vay tiêu dùng và cho vay phục vụ hoạt động kinh doanh sản xuất Trong đó, cho vay tiêu dùng hay còn gọi là cho vay phục vụ nhu cầu đời sống được định nghĩa là việc tổ chức tín dụng cho vay đối với khách hàng là cá nhân để thanh toán các chi phí cho mục đích tiêu dùng, sinh hoạt của cá nhân đó, gia đình của cá nhân đó (Theo thông

tư 39/2016/TT-NHNN)

Cũng theo Giáo trình tín dụng ngân hàng (Tô Ngọc Hưng, 2019): Cho vay

tiêu dùng là các khoản vay được cấp cho cá nhân, hộ gia đình bởi ngân hàng hoặc các công ty tài chính để thỏa mãn nhu cầu chi tiêu và tiêu dùng của khách hàng Như vậy, đối tượng khách hàng của CVTD là các cá nhân, hộ gia đình và mục đích

sử dụng vốn gồm mua nhà, mua xe, giáo dục, y tế, du lịch,…

1.1.2 Đặc điểm cho vay tiêu dùng

Thứ nhất, Quy mô cho vay tiêu dùng lớn nhưng giá trị khoản vay nhỏ

Nền kinh tế xã hội ngày càng phát triển, thu nhập của người dân cũng tăng lên đáng

kể, nhu cầu hưởng thụ cũng tăng theo Tại một thời điểm nào đó thu nhập tích lũy của họ không đủ để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của học, lúc này họ sẽ đến ngân hàng vay tiền để thỏa mãn nhu cầu hiện tại Do đó, số lượng khách hàng tăng lên dẫn đến quy mô cho vay tiêu dùng lớn Tuy nhiên, do đối tượng các khoản vay là các cá nhân, hộ gia đình với mục đích vay để chi trả các nhu cầu tiêu dùng khi mà nguồn tiền hiện tại chưa đủ để trả nên giá trị các khoản vay thường nhỏ và nhỏ hơn rất nhiều so với cho vay kinh doanh

Thứ hai, Các khoản cho vay tiêu dùng thường kém nhạy cảm với lãi suất Người tiêu dùng quan tâm đến khoản tiền họ phải trả hàng tháng hơn là lãi

suất mặc dù rõ ràng chính lãi suất trên hợp đồng ảnh hưởng đến quy mô số tiền phải trả Trong khi lãi suất không phải là yếu tố quan trọng mà cá nhân, hộ gia đình quan tâm thì mức thu nhập và trình độ dân trí tác động rất lớn đến việc sử dụng các

khoản tiền vay của người tiêu dùng Những người có thu nhập cao có xu hướng tiêu dùng nhiều hơn so với thu nhập hàng năm của họ hay những gia đình mà người chủ gia đình, tạo thu nhập chính cũng như vậy

Thứ ba, Các khoản vay tiêu dùng thường có độ rủi ro cao Một khoản

vay được cấp khi đáp ứng đủ các yêu cầu về mục đích vay vốn, phương án khả thi đúng quy định theo chính sách của ngân hàng và quan trọng nhất là tư cách khách hàng tốt Việc xác định tư cách khách hàng quyết định thiện chí trả nợ của khách hàng Tuy nhiên, việc thu thập thông tin của nhóm khách hàng này khó đầy đủ và chính xác, dẫn tới ngân hàng đưa ra quyết định sai lầm, rủi ro tín dụng là điều khó

tránh khỏi

Thứ tư, Cho vay tiêu dùng có chi phí khá lớn Đặc điểm các khoản vay

tiêu dùng thường có quy mô khoản vay nhỏ, thời gian vay thường không dài nên việc thẩm định tài chính khách hàng xét một cách tương đối trong mối tương quan với cho vay doanh nghiệp tốn nhiều thời gian và chi phí Các chi phí mà ngân hàng

còn phải chi trả ngoài chi phí huy động vốn bao gồm chi phí quản lý khoản vay,

theo dõi tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng, chi lương công nhân viên…

Thứ năm, Cho vay tiêu dùng có tính nhạy cảm theo chu kỳ Khi nền kinh

tế tăng trưởng làm thu nhập của người dân tăng lên, nhu cầu tiêu dùng cũng tăng theo, vì vậy số người đi vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cũng tăng theo Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái, đầu tư giảm dẫn đến lạm phát và thất nghiệp tăng theo, nhu cầu tiêu dùng của người dân giảm dẫn đến nhu cầu vay tiêu dùng cũng giảm theo

Thứ sáu, Nguồn trả nợ không ổn định phụ thuộc vào nhiều yếu tố

Chênh lệch giữa lương, thưởng thu nhập với chi phí sinh hoạt của cá nhân, hộ gia đình chính là nguồn để hoàn trả gốc và lãi cho ngân hàng Như vậy, thu và chi là hai yếu tố tác động trực tiếp đến khả năng trả nợ của khách hàng Các yếu tố này lại dễ dàng bị ảnh hưởng khi có sự thay đổi về các điều kiện khách quan và chủ quan: điều kiện kinh tế, xã hội, tiến bộ khoa học kĩ thuật, sức khỏe

1.1.3 Phân loại cho vay tiêu dùng

1.1.3.1 Căn cứ vào mục đích vay

a Cho vay tiêu dùng cư trú (Residential morage loan) là các khoản cho vay

nhằm phục vụ nhu cầu xây dựng, mua sắm hoặc cải tạo nhà ở của cá nhân, hộ gia đình

b Cho vay tiêu dùng không cư trú (Nonresidential morage loan) đó là các

khoản cho vay phục vụ nhu cầu cải thiện đời sống như mua sắm phương tiện, đồ dùng, du lịch, học hành hoặc giải trí…

1.1.3.2 Căn cứ vào hình thức

a Cho vay tiêu dùng gián tiếp (Indirect consumer loan) là hình thức cho vay

trong đó ngân hàng mua các khoản nợ phát sinh của các doanh nghiệp đã bán chịu hàng hoá hoặc đã cung cấp các dịch vụ cho người tiêu dùng, hình thức này ngân hàng cho vay thông qua các doanh nghiệp bán hàng hoặc làm các dịch vụ mà không trực tiếp tiếp xúc với khách hàng

b Cho vay tiêu dùng trực tiếp (Direct consumer loan) là ngân hàng và khách

hàng trực tiếp gặp nhau để tiến hành cho vay hoặc thu nợ Hình thức này có những

ưu điểm như ngân hàng có thể sử dụng triệt để trình độ, kiến thức, kinh nghiệm và

kỹ năng của cán bộ tín dụng, do đó các khoản cho vay này thường có chất lượng cao hơn so với cho vay thông qua doanh nghiệp bán lẻ; cán bộ tín dụng khi cho vay đặc biệt coi trọng đến chất lượng các khoản vay; hình thức cho vay tiêu dùng trực tiếp linh hoạt hơn hình thức cho vay gián tiếp, vì khi quan hệ trực tiếp giữa ngân hàng với khách hàng sẽ xử lý tốt các phát sinh, hơn nữa có khả năng làm thoả mãn quyền lợi cho cả ngân hàng và khách hàng

1.1.3.3 Căn cứ vào phương thức hoàn trả

a Cho vay tiêu dùng trả góp: Đây là hình thức cho vay trong đó người đi vay

trả nợ (gồm cả gốc và lãi) cho ngân hàng nhiều lần, theo những kỳ hạn nhất định trong thời hạn cho vay, phương thức này thường áp dụng cho các khoản vay có giá trị lớn hoặc thu nhập từng kỳ của người đi vay không đủ để thanh toán hết một lần

số nợ vay

b Cho vay tiêu dùng phi trả góp: Đây là hình thức cho vay mà tiền vay được

khách hàng thanh toán chỉ một lần khi đến hạn Thường thì các khoản vay tiêu dùng phi trả góp được cấp cho các nhu cầu vay nhỏ và thời hạn không dài

c Cho vay tiêu dùng tuần hoàn: Là khoản vay trong đó ngân hàng cho phép

khách hàng sử dụng thẻ tín dụng hoặc ngân hàng phát hành loại séc cho phép thấu chi dựa trên số tiền trên tài khoản vãng lai Theo phương thức này, trong thời hạn tín dụng được thoả thuận trước, căn cứ vào nhu cầu chi tiêu và thu nhập kiếm được từng kỳ, khách hàng được ngân hàng cho phép thực hiện việc vay và trả nợ nhiều kỳ một cách tuần hoàn, theo một hạn mức tín dụng

1.1.3.4 Căn cứ vào thời hạn khoản vay

a Cho vay tiêu dùng ngắn hạn: Là khoản vay với thời hạn dưới 12 tháng,

loại này áp dụng lãi suất ngắn hạn, thường được sử dụng để cho vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng, sinh hoạt cá nhân

b Cho vay tiêu dùng trung hạn: Là loại vay với thời hạn từ 1 đến 5 năm,

loại tín dụng này thường được dùng để tài trợ vốn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản

cố định của cá nhân và hộ gia đình

c Cho vay tiêu dùng dài hạn: Là khoản vay có thời hạn trên 5 năm, loại tín

dụng này thường nhằm mục đích dài hạn như xây dựng nhà xưởng, xây dựng cầu đường, mua sắm máy móc, thiết bị công nghiệp nặng những công trình lớn, thu hồi vốn lâu từ 5 đến 10 năm có khi lên tới hơn 20 năm

1.1.4 Vai trò của cho vay tiêu dùng

1.1.4.1 Đối với người tiêu dùng

Cho vay tiêu dùng giải quyết mâu thuẫn giữa nhu cầu tiêu dùng hiện tại của người tiêu dùng và khả năng tích luỹ để đáp ứng nhu cầu đó Khách hàng có nhu cầu tiêu dùng một sản phẩm hay dịch vụ nào đó ngay trong thời điểm hiện tại,

nhưng tích luỹ chưa đủ để trang trải chi phí khi thoả mãn nhu cầu đó Vì vậy, cho vay tiêu dùng giúp khách hàng có thể giải quyết được ngay những nhu cầu tiêu dùng trong hiện tại mà không cần phải chờ đợi Bên cạnh đó, hoạt động cho vay tiêu dùng này còn giúp cải thiện đời sống dân cư, nâng cao chất lượng cuộc sống, giúp họ có cuộc sống tiện nghi đầy đủ, tinh thần thoải mái, nâng cao chất lượng cuộc sống

1.1.4.2 Đối với ngân hàng thương mại

Cho vay tiêu dùng giúp ngân hàng mở rộng thêm mối quan hệ với khách hàng Đó là cơ sở để ngân hàng có thể cung cấp thêm nhiều sản phẩm dịch vụ khác, làm tăng thu nhập của ngân hàng Như chúng ta đã biết, một khách hàng khi đã sử dụng một sản phẩm nào đó của một ngân hàng, nếu thấy hài lòng, họ hoàn toàn có thể sử dụng tiếp những sản phẩm dịch vụ khác của ngân hàng đó một khi có nhu cầu Khách hàng cho vay tiêu dùng thường có số lượng lớn, do vậy khả năng mở rộng nguồn khách hàng của ngân hàng là rất cao Thực hiện tốt cho vay tiêu dùng sẽ giúp ngân hàng có thêm được nhiều khách hàng, không chỉ ở riêng lĩnh vực tín dụng tiêu dùng mà còn ở những sản phẩm dịch vụ khác như huy động vốn, thanh toán quốc tế, bảo lãnh… Không những thế, cho vay tiêu dùng giúp ngân hàng đa dạng hoá hoạt động kinh doanh, nhờ vậy có thể nâng cao thu nhập và phân tán rủi

ro cho ngân hàng

1.1.4.3 Đối với nền kinh tế

Cho vay tiêu dùng có vai trò quan trọng trong việc kích cầu, tức là làm cho chi tiêu của dân cư tăng lên, nhu cầu về hàng hoá dịch vụ phục vụ cho sinh hoạt cũng tăng lên Khi cầu về tiêu dùng tăng sẽ kích thích sản xuất phát triển, do đó góp

phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển Từ việc góp phần nâng cao đời sống dân cư,

người tiêu dùng được thoả mãn tốt hơn các nhu cầu vật chất, tinh thần, mà từ đó góp phần làm cho xã hội phát triển lành mạnh hơn Một xã hội mà người dân có cuộc sống đầy đủ, tiện nghi sẽ phần nào hạn chế những hiện tượng tiêu cực như biểu tình, phản động, mất trật tự trị an - những hiện tượng vốn được coi là đặc trưng

của một xã hội bất ổn và lạc hậu Ngoài ra, cho vay tiêu dùng phát triển làm tăng cơ

hội làm ăn của các doanh nghiệp Do được hỗ trợ và khuyến khích, nhu cầu của khách hàng sẽ ngày càng đa dạng phong phú hơn, do đó các nhà sản xuất có cơ sở

để đưa ra những quyết định sản xuất kinh doanh đúng đắn, phù hợp với nhu cầu

khách hàng, giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh ngày càng phát triển bền vững 1.2 Quan niệm về chất lượng cho vay tiêu dùng

1.2.1 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng CVTD

Các khoản cho vay tiêu dùng mang lại cho ngân hàng một nguồn thu nhập lớn, tuy nhiên, cho vay tiêu dùng phụ thuộc vào nhiều yếu tố bao gồm cả khách quan và chủ quan (như đã trình bày ở trên) Do đó, rủi ro đối với các khoản vay tiêu dùng cũng tương đối lớn Nếu các ngân hàng phát triển cho vay tiêu dùng không đi kèm với nâng cao chất lượng các khoản vay, sẽ dẫn đến tình trạng khách hàng

không trả được nợ hoặc rủi ro đạo đức của khách hàng, nợ xấu của ngân hàng tăng cao, làm suy giảm lợi nhuận Do đó, việc nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng là thực sự cần thiết đối với các ngân hàng thương mại Cụ thể, nâng cao chất lượng khoản vay tiêu dùng giúp ngân hàng ở những khía cạnh sau:

Thứ nhất, CVTD góp phần đảm bảo sự an toàn và làm tăng lợi nhuận cho

ngân hàng: Trong tình hình cạnh trạnh hiện nay, bản thân ngân hàng muốn tồn tại

và phát triển phải tạo ra sự khác biệt với các ngân hàng khác Các hình thức cho vay được rất nhiều ngân hàng áp dụng và phát triển nên muốn đem lại cho khách hàng thấy sự khác biệt của ngân hàng mình thì cần chú trọng vào việc nâng cao chất

lượng Chất lượng CVTD được nâng cao không chỉ giúp cho khách hàng có thể cải thiện cuộc sống mà cũng đóng góp thêm nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng do lãi suất cho vay tiêu dung cao

Thứ hai, CVTD giúp ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng hơn Khi

chất lượng được nâng cao sẽ tạo ra một hình ảnh tốt về biểu tượng và uy tín của ngân hàng, do đó thu hút được nhiều khách hàng hơn Từ đó mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh ngân hàng, khai thác triệt để tiềm năng của thị trường cho vay tiêu dùng trong nước nâng giá trị ngân hàng lên chiếm ưu thế khi cạnh tranh với các ngân hàng khác

1.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng cho vay tiêu dùng

1.2.2.1 Lợi nhuận của hoạt động cho vay tiêu dùng

Lợi nhuận cho vay tiêu dùng = Doanh thu từ hoạt động CVTD – Chi phí cho vay

tiêu dùng (1) Doanh thu từ CVTD chủ yếu từ lãi các khoản cho vay tiêu dùng Thu lãi là

bộ phận chủ yếu trong thu nhập của ngân hàng do lãi suất cho vay tiêu dùng bao giờ cũng cao hơn lãi suất cho vay khác và là kết quả tài chính mà ngân hàng quan tâm nhất Chi phí CVTD đến từ các hoạt động phục vụ lập hồ sơ cho vay, quản lý và thu hồi nợ…Lợi nhuận cuối cùng sau khi trừ đi các chi phí và thuế thì thể hiện mức độ hoạt động có hiệu quả hay không của ngân hàng, cũng từ đó mà ngân hàng đưa ra các chính sách kế hoạch để định hướng phát triển trong giai đoạn tiếp theo

Để đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng qua chỉ tiêu này phải có sự so sánh

giữa lợi nhuận từ CVTD và tổng lợi nhuận của ngân hàng

Tỷ trọng LN CVTD/ tổng lợi nhuận = Lợi nhuận CVTD

Tổng lợi nhuận của ngân hàng x 100% (2) Chỉ tiêu này bao gồm xem xét mức tăng lợi nhuận từ cho vay tiêu dùng và mức tăng lợi nhuận đó trong tổng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Chúng ta có thể thấy được chất lượng cho vay tiêu dùng của ngân hàng qua các năm các thời kỳ Nếu tỷ trọng này tăng qua các năm chứng tỏ chất lượng cho vay tiêu dùng của Ngân

hàng được nâng cao

1.2.2.2 Chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời hoạt động (ROS) của hoạt động cho vay tiêu dùng

ROS = Lợi nhuận CVTD

Doanh thu CVTD x 100% (3)

Ý nghĩa: Chỉ tiêu này cho biết trong một trăm đồng doanh thu cho vay tiêu

dùng có bao nhiêu đồng là lợi nhuận hay nói cách khác là lợi nhuận chiếm bao nhiêu % so với doanh thu Ngoài ra,chỉ tiêu này cũng phản ánh khả năng kiểm soát chi phí của ngân hàng ROS lớn, lợi nhuận được tạo ra trong 100 đồng doanh thu

lớn hay đồng chi phí nhỏ, chứng tỏ khả năng kiểm soát chi phí của ngân hàng tốt

Khi ROS dương chứng tỏ ngân hàng đang kinh doanh tốt, có lãi Ngược lại, ROS âm ngân hàng đang có vẫn đề trong việc quản lý điều hành hoạt động kinh doanh, đang thất thoát vốn và đang bị lỗ Mặt khác nếu ROS càng cao thì khả năng sinh lời hay khả năng kiểm soát chi phí của ngân hàng càng tốt giúp nâng cao chất

lượng cho vay tiêu dùng

1.2.2.3 Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu trong hoạt động cho vay tiêu dùng

a Nợ quá hạn trong hoạt động CVTD

Nợ quá hạn trong hoạt động CVTD là khoản nợ phát sinh khi khoản vay đến hạn mà khách hàng không hoàn trả được toàn bộ hay một phần tiền gốc hoặc lãi vay Nợ quá hạn thường là biểu hiện yếu kém về tài chính của khách hàng và là dấu

hiệu rủi ro tín dụng cho ngân hàng Theo văn bản hợp nhất số

22/2014/VBHN-NHNN: “Nợ quá hạn là nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá

hạn”

Trong hoạt động tín dụng ngân hàng, nợ quá hạn phát sinh là không thể tránh khỏi, nhưng nếu nợ quá hạn vượt quá tỉ lệ cho phép sẽ dẫn đến mất khả năng thanh toán của ngân hàng

Tỉ lệ NQH CVTD = Nợ quá hạn CVTD

Tổng dư nợ CVTD x 100% (4)

Ý nghĩa: Tỉ lệ nợ quá hạn CVTD cho biết, cứ trên 100 đồng dư nợ hiện hành

có bao nhiêu đồng đã quá hạn, đây chỉ là một chỉ tiêu cơ bản cho biết chất lượng hoạt động tín dụng tiêu dùng của ngân hàng Tỉ lệ nợ quá hạn CVTD cao chứng tỏ chất lượng cho vay tiêu dùng thấp; ngược lại, tỉ lệ nợ quá hạn CVTD thấp chứng tỏ chất lượng cho vay tiêu dùng cao

b Nợ xấu trong hoạt động CVTD

Tất cả những khoản nợ kể cả nợ lãi và/hoặc nợ gốc trong thời gian từ nợ nhóm 3 đến nợ nhóm 5 thì được gọi là nợ xấu theo quy định tại văn bản hợp nhất số 22/2014/VBHN-NHNN Để đánh giá nợ xấu CVTD, xem xét chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu CVTD

Tỷ lệ nợ xấu CVTD = Nợ xấu CVTD

Tổng dư nợ CVTD x 100% (5)

Chỉ tiêu này đánh giá khá rõ chất lượng CVTD của ngân hàng Vì vậy nếu chỉ tiêu này thấp chứng tỏ chất lượng CVTD của ngân hàng tốt và ngược lại Nếu chỉ tiêu này cao có nghĩa là chất lượng CVTD của ngân hàng giảm Tỷ lệ nợ xấu càng thấp thì hoạt động quản lý và thu hồi nợ các khoản cho vay ngân hàng trong năm hoạt động đạt được hiệu quả càng cao, khách hàng thực hiện tốt nghĩa vụ vay trả khi đến hạn

1.2.2.4 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng của cho vay tiêu dùng

Căn cứ theo văn bản hợp nhất số 22/2014/VBHN-NHNN chỉ rõ rằng nợ có chất lượng càng kém, tỷ lệ trích lập dự phòng càng lớn Cụ thể quy định về trích lập

dự phòng rủi ro đối với các ngân hàng như sau:

Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với 5 nhóm nợ như sau:

a Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): Nợ quá hạn dưới 10 ngày và được đánh giá là

có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn, nợ gốc và lãi còn lại đúng thời

hạn Trích lập: 0%

b Nhóm 2 (Nợ cần chú ý): Nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày hoặc nợ điều

chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu Trích lập: 5%

c Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày, nợ

gia hạn nợ lần đầu, nợ chưa thu hồi được trong thời gian dưới 30 ngày kể từ ngày có

quyết định thu hồi Trích lập: 20%

d Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày, nợ cơ cấu

lại thời gian trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn được cơ cấu lại

lần đầu, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai Trích lập: 50%

đ Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): Nợ quá hạn trên 360 ngày, nợ quá hạn

theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai, nợ được NHNN Việt Nam công bố

đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt Trích lập: 100%

Riêng đối với các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý thì được trích lập

dự phòng cụ thể theo khả năng tài chính của tổ chức tín dụng

Số tiền dự phòng cụ thể đối với từng khoản nợ được tính theo công thức sau:

R = max {0, (A – C)} x r (6)

Trong đó:

R: số tiền dự phòng cụ thể phải trích

A: Số dư nợ gốc của khoản nợ

C: giá trị khấu trừ của tài sản bảo đảm

r: tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể

Dự phòng chung: Tổ chức tín dụng thực hiện trích lập và duy trì dự phòng

chung bằng 0,75% tổng giá trị các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4

Để đánh giá về việc trích lập DPRR cho hoat động vay tiêu dùng của ngân hàng ta xem xét tỷ lệ trích lập DPRR cho vay tiêu dùng:

Tỷ lệ trích lập DPRR = DPRR cho vay tiêu dùng được trích

Với tỷ lệ này ta biết được DPRR trong cho vay tiêu dùng được trích so với tổng dư nợ cho vay tiêu dùng là bao nhiêu Nếu tỷ lệ này càng cao chứng tỏ ngân

hàng đang có nhiều khoản vay mang tính rủi ro cao, nợ xấu, nợ quá hạn nhiều, giảm lợi nhuận của ngân hàng chất lượng cho vay tiêu dùng không tốt Ngược lại nếu tỷ

lệ trích lập DPRR cho vay tiêu dùng càng thấp nói lên ngân hàng đang có những biện pháp quản lý khoản vay và thu hồi nợ tốt, chất lượng cho vay tiêu dùng được cải thiện

1.3 Các yếu tố tác động đến chất lượng cho vay tiêu dùng của NHTM

1.3.1 Nhân tố khách quan

1.3.1.1 Môi trường kinh tế

NHTM là một tổ chức trung gian tài chính, làm cầu nối giữa khu vực tiết kiệm với khu vực đầu tư của nền kinh tế Do vậy, những biến động của môi trường kinh tế có những ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của các NH Nếu môi trường kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của các NHTM, vì đây cũng là điều kiện làm cho quá trình sản xuất của nền kinh tế được diễn ra bình thường, đảm bảo khả năng hấp thụ vốn và hoàn trả vốn của các doanh nghiệp trong nền kinh tế Khi nền kinh tế có tăng trưởng cao và ổn định, các khu vực trong nền kinh tế đều có nhu cầu mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Do đó, nhu cầu vay vốn tăng, làm cho các NHTM dễ dàng mở rộng hoạt động tín dụng của mình Đồng thời, khả năng nợ xấu có thể giảm, vì năng lực tài chính của các DN cũng được nâng cao

Ngược lại, khi môi trường kinh tế bất ổn thì lại là những nhân tố bất lợi cho hoạt động của các NHTM như: Nhu cầu vay vốn giảm; nguy cơ nợ quá hạn, nợ xấu gia tăng làm giảm hiệu quả hoạt động của các NHTM Hơn nữa, hiện nay quá trình hội nhập kinh tế quốc tế đang diễn ra mạnh mẽ trên thế giới Các nền kinh tế của các nước trên thế giới ngày càng phụ thuộc vào nhau, luồng vốn quốc tế đã và đang dồn vào khu vực Châu Á mạnh mẽ Điều này đang tạo ra nhiều cơ hội cho Việt Nam nói chung và hệ thống NH nói riêng, nhiều cơ hội mới có thể tranh thủ được các nguồn vốn, công nghệ, kinh nghiệm quản lý từ các nền kinh tế phát triển,… Tuy nhiên, bên cạnh đó ngành NH cũng phải đối mặt với nhiều thách thức từ quá trình hội nhập, như phải cạnh tranh với những tập đoàn tài chính đầy tiềm lực (về vốn, công nghệ, năng lực quản lý,…)

1.3.1.2 Môi trường Chính trị - Pháp luật

Chính trị: Môi trường chính trị ổn định, không xảy ra xung đột, đảo chính hay

nội chiến sẽ tạo môi trường kinh doanh lành mạnh, an toàn, tạo lòng tin cho nhân dân,

từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thương mại mở rộng kinh doanh trong đó

có hoạt động cho vay tiêu dùng

Pháp luật: Hoạt động kinh doanh của ngân hàng chịu tác động của rất nhiều

các văn bản quy định của nhà nước như Luật các tổ chức tín dụng, luật dân sự… Nếu các văn bản, quy định không rõ ràng chặt chẽ, không đồng bộ sẽ gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay tiêu dùng nói riêng Bên cạnh đó, pháp luật thiếu tính chặt chẽ đồng bộ cũng gây ra khó khăn cho các doanh nghiệp Trong môi trường pháp luật như vậy, các doanh nghiệp sẽ không yên tâm làm ăn, cắt giảm đầu tư làm nền kinh tế kém phát triển, thu nhập của dân cư giảm làm giảm nhu cầu chi tiêu, dẫn đến hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng gặp nhiều khó khăn Ngược lại, môi trường pháp luật đồng bộ, chặt chẽ, rõ ràng sẽ khuyến khích các nhà đầu tư, thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế và tăng nhu cầu tiêu dùng của dân cư Vì thế tạo thêm động lực trả nợ cho ngân hàng đúng hạn làm giảm rủi ro trong thu hồi nợ từ đó làm tăng thêm chất lượng các khoản vay tiêu dùng giúp ngân hàng thu được đẩy mạnh cho vay tăng lợi nhuận ngân hàng

1.3.1.3 Môi trường văn hoá xã hội

Thói quen tiêu dùng: Có ảnh hưởng rất lớn đến cho vay tiêu dùng, đặc biệt là

quyết định của người tiêu dùng Những thói quen của người dân như tiêu tiền mặt, không quen thanh toán qua thẻ hay vào siêu thị sẽ ảnh hưởng rất lớn tới sự phát triển của các loại hình cho vay tiêu dùng của ngân hàng

Trình độ dân trí: Trình độ dân trí của người dân Việt Nam còn tương đối thấp

Đây cũng là một trở ngại lớn cho việc mở rộng cho vay tiêu dùng của các ngân hàng thương mại Việt Nam Hiện tại, cho vay tiêu dùng ở nước ta mới chỉ tập trung chủ yếu ở các thành phố lớn, nơi mà người dân có trình độ dân trí tương đối cao, còn ở nông thôn thì hầu như không có cho vay tiêu dùng

1.3.1.4 Môi trường công nghệ

Môi trường công nghệ bao gồm các nhân tố ảnh hưởng đến công nghệ mới, thiết kế sản phẩm mới và cơ hội thị trường mới Đây được coi là yếu tố nâng cao khả năng cạnh tranh cho các ngân hàng thương mại Vì vậy, các ngân hàng phải nhanh chóng nắm bắt và ứng dụng công nghệ hiện đại vào hoạt động kinh doanh của mình, đặc biệt là trong hoạt động cho vay tiêu dùng như công nghệ thẻ, hệ thống máy tính, các phần mềm xử lý nghiệp vụ để giúp ngân hàng giả quyết công việc nhanh chóng,

an toàn, hiệu quả

1.3.1.5 Đối thủ cạnh tranh

Đối thủ cạnh tranh trực tiếp: Là những tổ chức tài chính hoạt động trong cùng

lĩnh vực, cùng chia sẻ lợi nhuận với ngân hàng như: các ngân hàng khác, các công ty tài chính, quỹ tín dụng nhân dân Các tổ chức tài chính luôn ghanh đua và dùng mọi biện pháp để tạo lợi thế cạnh tranh, xâm nhập thị phần của nhau Các đối thủ luôn đa dạng hoá kinh doanh, tung sản phẩm mới, các hình thức cho vay tiêu dùng mới để thu hút khách hàng, tạo ra môi trường cạnh tranh vô cùng khốc liệt

Các đối thủ cạnh tranh tiềm ẩn: Là các tổ chức tài chính sắp hình thành, hoạt

động trong cùng lĩnh vực ngân hàng, như các ngân hàng liên doanh, ngân hàng nước ngoài hay các ngân hàng thương mại cổ phần sắp thành lập Đối thủ cạnh tranh tiềm

ẩn có những lợi thế của người đi sau là tránh được những sai lầm mà các ngân hàng

đi trước đã mắc phải, do đó cũng góp phần làm cho môi trường cạnh tranh gay gắt hơn

1.3.2 Nhân tố chủ quan

1.3.2.1 Quy trình, thủ tục cấp tín dụng

Quy trình, thủ tục cấp tín dụng của ngân hàng cũng ảnh hưởng đến khả năng

mở rộng cho vay của các ngân hàng Khi một ngân hàng có thủ tục cấp tín dụng nhanh gọn, không gây phiền hà cho khách hàng thì hoạt động cho vay sẽ phát triển tốt hơn Tuy nhiên, các ngân hàng không thể vì thế mà cắt giảm những thủ tục quan trọng, có liên hệ mật thiết đến việc đánh giá rủi ro của khoản vay, vì như vậy là gián tiếp làm giảm chất lượng tín dụng của ngân hàng

1.3.2.2 Trình độ của cán bộ tín dụng

Cán bộ tín dụng là người tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, thẩm định khách hàng Do vậy có thể nói cán bộ tín dụng chính là bộ mặt của ngân hàng Một ngân hàng có đội ngũ cán bộ tín dụng giỏi chuyên môn, có tinh thần trách nhiệm trong công việc, năng động, nhiệt tình sẽ nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng, tạo được hình ảnh, uy tín cho ngân hàng, giúp ngân hàng thành công trong kinh doanh cũng như mở rộng cho cho vay tiêu dùng thuận lợi hơn

1.3.2.3 Chính sách tín dụng của ngân hàng

Nếu ngân hàng có chính sách tín dụng mở rộng, tăng cho vay, chấp nhận rủi

ro để đạt được lợi nhuận cao hơn thì sẽ thuận lợi cho việc mở rộng cho vay tiêu dùng Tuy nhiên, ngân hàng cũng cần chú ý đến chất lượng của hoạt động cho vay Nếu ngân hàng có chính sách tín dụng thắt chặt, đặt mục tiêu an toàn cao hơn lợi nhuận thì việc mở rộng cho vay nói chung và cho vay tiêu dùng nói riêng sẽ gặp khó khăn hơn

1.3.2.4 Các nhân tố khác

Cơ sở vật chất, thiết bị phục vụ cho hoạt động cho vay cũng có ảnh hưởng sâu sắc tới việc thu hút khách hàng cũng như tới mục tiêu mở rộng cho vay tiêu dùng Với một cơ sở vật chất, trang thiết bị tiên tiến, phù hợp sẽ đáp ứng kịp thời các nhu cầu của khách hàng, tạo sự thuận tiện, thoải mái trong giao dịch Bên cạnh

đó, đẩy mạnh công tác Marketing trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng, xây dựng một

hệ thống thu thập và xử lý thông tin về khách hàng, đem lại hiệu quả cao cho hoạt động điều tra và thẩm định khách hàng, từ đó giúp ngân hàng nâng cao năng lực cạnh tranh, thu hút được nhiều khách hàng hơn

1.3.3 Khách hàng

Tư cách đạo đức của khách hàng: Thể hiện thiện chí trả nợ của khách hàng

Khi khách hàng có khả năng tài chính tốt nhưng không có thiện chí trả nợ thì ngân hàng cũng khó lòng thu hồi được các khoản cho vay Khi đó rủi ro mà hoạt động cho vay tiêu dùng mang lại cho ngân hàng sẽ rất cao, các ngân hàng khó lòng mở rộng cho vay tiêu dùng

Khả năng tài chính của khách hàng: Khả năng tài chính của khách hàng

quyết định đến khả năng trả nợ tiền vay cho ngân hàng Một khách hàng có khả năng tài chính tốt sẽ đảm bảo cho khoản cho vay của ngân hàng được an toàn, do khả năng thu hồi nợ cao Vì vậy, trong cho vay tiêu dùng, ngân hàng luôn quan tâm đến khả năng tài chính của khách hàng, mức thu nhập, sự ổn định của thu nhập… và

nó ảnh hưởng đến quyết định cho vay của ngân hàng

1.4 Tổng quan nghiên cứu về chất lượng cho vay tiêu dùng

1.4.1 Các bài báo đăng tạp chí

Theo Lê Hoằng Bá Huyền (2019) trong bài nghiên cứu: “Nâng cao chất lượng cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank Ngọc Lặc - Thanh Hóa” đã đánh

giá khái quát thực trạng chất lượng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Agribank Chi nhánh huyện Ngọc Lặc, Thanh Hóa trong giai đoạn 2015 – 2017 qua các chỉ tiêu về tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn, chỉ tiêu lợi nhuận cho vay KHCN, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro, hệ số khả năng bù đắp rủi ro, sau đó, đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng dịch vụ này trong thời gian tới

Theo TS Đoàn Ngọc Xuân (2019) trong bài viết: “Phát triển cho vay tiêu dùng vì an sinh xã hội”, tác giả đưa ra một số đặc điểm của cho vay tiêu dùng, sau

đó phân tích đánh giá thực trạng cho vay tiêu dùng tại Việt Nam trong 7 năm qua, với các chỉ tiêu tổng dư nợ cho vay tiêu dùng, tỷ lệ cho vay tiêu dùng/GDP, tỷ lệ tín dụng tiêu dùng/tổng tín dụng, tỷ lệ cho vay tiêu dùng/tiêu dùng cuối cùng và dư nợ cho vay tiêu dùng bình quân đầu người Từ đó, tác giả nhận thấy tín dụng cho vay tiêu dùng đã góp phần đáp ứng tốt các nhu cầu tiêu dùng của một bộ phận tầng lớp nhân dân với những sản phẩm, dịch vụ đa dạng Tuy nhiên, bên cạnh những thành tích đạt được, cho vay tiêu dùng vẫn còn nhiều tồn tại bất cập, do vậy, việc tác giả đưa ra các giải pháp để khắc phục tồn tại này là vô cùng quan trọng và cần thiết

Tác giả Phùng Việt Hà Bài (2020) trong nghiên cứu về: “Chất lượng dịch vụ cho vay tiêu dùng của các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố

Hà Nội” đã sử dụng mô hình Serverqual của Parasuraman, để đánh giá chất lượng

dịch vụ cho vay tiêu dùng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn Hà

Nội với 5 thành phần cơ bản của chất lượng dịch vụ: phương tiện hữu hình, mức độ đồng cảm, năng lực phục vụ, mức độ đáp ứng, mức độ tin cậy

Trong bài viết: “Cho vay cá nhân của các ngân hàng thương mại giai đoạn 2014-2018” (2020) của ThS Lê Thị Anh Quyên, tác giả đi từ thực trạng cho vay cá

nhân giai đoạn 2014 – 2018, qua phân tích chỉ tiêu dư nợ cho vay KHCN, tỷ trọng

dư nợ cho vay cá nhân, xu hướng cho vay cá nhân, thị phần cho vay cá nhân để thấy được hoạt động cho vay cá nhân của 14 ngân hàng tiêu biểu và nhận xét về ngân hàng Vietcombank, BIDV, Agribank, Vietinbank, VIB…các ngân hàng đang tăng dần dư nợ cá nhân lên thay vì chú trọng quá nhiều vào phân khúc khách hàng doanh nghiệp Bài viết cho thấy, trong vòng 5 năm qua (từ năm 2014 - 2018), các TCTD

đã có định hướng rõ ràng hơn trong việc tập trung đẩy mạnh mảng bán lẻ, đặc biệt

là tập trung thị phần trong cho vay cá nhân, lấy xu hướng cho vay cá nhân làm vai trò chủ đạo Cũng trong giai đoạn này, thị phần bán lẻ có sự cạnh tranh, găng đua khốc liệt giữa khối nhà nước và khối cổ phần Ngoại trừ năm 2015 có sự trỗi dậy mạnh mẽ của khối cổ phần thì các năm về sau khối nhà nước đã chiếm lại ưu thế về thị phần cho vay cá nhân Vì vậy, tác giả đưa ra một số kiến nghị để khuyến khích các NHTM cần tập trung hơn nữa nguồn lực vào mảng ngân hàng bán lẻ cũng như hoạt động cho vay cá nhân để phù hợp với xu hướng chính của nền kinh tế

1.4.2 Các khoá luận, chuyên đề

Trong khóa luận: “Nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ba Đình” của tác giả Trần

Thị Hà Giang (2016), tác giả đã sử dụng 2 nhóm chỉ tiêu (1) định tính bao gồm công tác quản lý tín dụng, thời gian xử lý hồ sơ, mức độ tuân thủ các điều kiện, quy định; (2) bộ chỉ tiêu định lượng là tăng trưởng quy mô CVTD, cơ cấu cho vay tiêu dùng, nợ xấu, nợ quá hạn, vòng quay vốn tín dụng để phân tích, đánh giá thực trạng của cho vay tiêu dùng tại chi nhánh trong giai đoạn 2013 – 2015 Từ đó, tác giả đưa

ra các giải pháp và đề xuất một số kiến nghị để khắc phục hạn chế, nâng cao chất lượng tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng

Trần Thị Nga (2018) trong khóa luận tốt nghiệp: “Nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh

Hà Nội”, đã nhận thấy sự cần thiết của cho vay tiêu dùng đối với ngân hàng, nhà

đầu tư, nền kinh tế, từ đây, phân tích những chỉ tiêu liên quan dư nợ tín dụng cá nhân, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ sinh lời từ tín dụng cá nhân, tính đa dạng sản phẩm tín dụng

cá nhân, hệ thống kênh phân phối để thấy được tồn tại và kết quả đạt được, từ đó đi đến các giải pháp khắc phục hạn chế giúp nâng cao và hoàn thiện chất lượng tín dụng cá nhân tại ngân hàng

Trong khóa luận: “Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Yên Thế” (2018) của tác giả Nguyễn Thị Thanh Thủy, chất lượng tín dụng cá

nhân tại Agribank chi nhánh huyện Yên Thế được phân tích, đánh giá qua các chỉ tiêu định lượng bao gồm tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu, tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn, mức độ tập trung tín dụng, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro và chỉ tiêu định tính như

uy tín ngân hàng, tuân thủ và chấp hành pháp luật đối với hoạt động tín dụng, sự hài long của khách hàng Từ thực trạng đó, tác giả đã đưa ra một số giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân là hoàn thiện chính sách tín dụng, phát triển nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, áp dụng khoa học công nghệ vào hoạt động kinh doanh của ngân hàng,… cùng các kiến nghị cho nhà nước và hệ thống ngân hàng Agribank

Theo Bùi Thị Cẩm Nhung (2016) khóa luận: “Nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh sở giao dịch”, tác giả đưa ra quan niệm về chất lượng CVTD dưới ba góc độ từ ngân

hàng, khách hàng và nền kinh tế để từ đó tập trung chủ yếu vào góc độ ngân hàng, phân tích chất lượng cho vay thông qua các chỉ tiêu như mức độ tập trung tín dụng, vòng quay vốn tín dụng, tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD, tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn

để đánh giá những kết quả đạt được, hạn chế cũng như nguyên nhân dẫn đến hạn chế đó để đưa ra các biện pháp khắc phục và cải thiện hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng

Trong khóa luận: “Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Thăng Long”

(2013) của tác giả Nguyễn Thị Ngọc Mai, tác giả cho rằng mở rộng cho vay và chất

lượng cho vay không thể nào tách rời, mở rộng cho vay phản ánh sự vận động cho vay về mặt lượng, chất lượng cho vay phản ánh sự phát triển cho vay về mặt chất Qua đó tác giả phân tích, đánh giá khía cạnh chất lượng cho vay tiêu dùng qua các chỉ tiêu doanh thu và tốc độ tăng doanh thu CVTD, khả năng sinh lời hoạt động (ROS) của CVTD, CVTD phân theo tài sản bảo đảm, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro,

tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn trong cho vay tiêu dùng Cuối cùng nhận xét và đưa ra giải pháp phù hợp để phát triển mở rộng CVTD và nâng cao chất lượng CVTD tại chi nhánh

Hay trong luận văn thạc sĩ kinh tế: “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng” (2013) của

tác giả Cao Mai Ngọc Tuyết, tác giả đã hệ thống hóa được các vấn đề lý luận cơ bản

về chất lượng cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại Chất lượng CVTD được đánh giá thông qua các chỉ tiêu bao gồm tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn, thu lãi từ các hình thức cho vay tiêu dùng, trích lập dự phòng rủi ro từ hoạt động CVTD để từ

đó đưa ra các biện pháp, kiến nghị cho chính ngân hàng nói riêng và nhà nước các

bộ ngành liên quan nói chung

Liên quan đến đề tài này, còn có các khóa luận tốt nghiệp khác như: “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Xăng dầu

Petrolimex chi nhánh Bắc Ninh” (2014) của Nguyễn Thị Huyền “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải chi nhánh Hà Nội” (2014) của Vũ Minh Tuấn “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương chi nhánh Tiên Sơn” (2014) của

Phan Hoài Thu, phân tích các chỉ tiêu chất lượng cho vay tiêu dùng như tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn, vòng quay tín dụng để thấy được thực tế chất lượng cho vay tiêu dùng ra sao và đưa ra hướng giải quyết các mặt hạn chế còn tồn tại

1.4.3 Khoảng trống nghiên cứu

Các đề tài nghiên cứu trên đã đưa ra được các yếu tố, chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng của ngân hàng trong các thời kì khác nhau cụ thể cho từng chi nhánh của các ngân hàng

Các đề tài bài viết đã nêu được nhu cầu tất yếu khách quan phải cải thiện, nâng cao chất lượng CVTD của mỗi chi nhánh nói riêng và của toàn ngành ngân hàng nói chung Các ngân hàng phải tiếp tục phát huy các điểm mạnh, tận dụng các

cơ hội phát triển CVTD, hạn chế cải thiện những điểm yếu bất cập trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, quan tâm đến các yếu tố phản ánh chất lượng tín dụng: tỷ lệ

nợ xấu, nợ quá hạn, vòng quay tín dụng, thu lãi từ hoạt động tín dụng tiêu dùng, mức độ hài lòng, độ an toàn của khoản vay…

Có thể thấy trong thời gian gần đây chưa có đề tài nghiên cứu về chất lượng cho vay tiêu dùng của Ngân hàng VPBank chi nhánh Thăng Long trong giai đoạn

2017 – 2019 sử dụng bộ chỉ têu lợi nhuận CVTD, ROS trong hoạt động cho vay tiêu dùng, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cho vay tiêu dùng, tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn Vì vậy, khóa luận sẽ tập trung phân tích đánh giá chất lượng CVTD nhằm chỉ ra kết quả đạt được và hạn chế của chất lượng cho vay tiêu dùng tại VPBank chi nhánh Thăng Long, từ đó đưa ra giải pháp, kiến nghị phù hợp

KẾT LUẬN CHƯƠNG I

Trong chương 1 của khóa luận đã trình bày những kiến thức cơ bản về

CVTD cũng như vai trò của CVTD đối với nền kinh tế nói chung và các bên tham gia nói riêng Sau đó tìm hiểu về những nhân tố ảnh hưởng đến việc nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng, cùng tổng quan nghiên cứu để thấy được khoảng trống nghiên cứu, từ đó, tạo cơ sở lý luận để phân tích đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Thăng Long được

đề cập ở chương 2

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CVTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH THĂNG LONG

2.1 Khái quát về Ngân hàng VPBank – Chi nhánh Thăng Long

2.1.1 Giới thiệu chung về Vpbank - Chi nhánh Thăng Long

2.1.1.1 Quá trình hình thành

Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) được thành lập vào ngày 12/8/1993 Sau hơn 26 năm hoạt động, VPBank đã phát triển mạnh với gần 27,037 cán bộ nhân viên, 226 chi nhánh và 84 trung tâm SME & hubs, gần 650 ATMs/CDMs VPBank thể hiện sự tăng trưởng vượt bậc ở mức độ mở rộng mạng lưới các chi nhánh, các điểm giao dịch trên toàn quốc cùng sự phát triển phong phú,

đa dạng của các kênh bán hàng và phân phối

Trong quá trình mở rộng các điểm giao dịch, vào ngày 21/10/2005, VPBank chính thức khai trương điểm giao dịch thứ 28 của VPBank - Chi nhánh Thăng

Long, đặt tại tòa nhà M3 - M4, số 91 Nguyễn Chí Thanh, Hà Nội Cũng trong thời gian này theo công văn của NHNN, VPBank Thăng Long được nâng từ chi nhánh cấp II lên chi nhánh cấp I Thăng Long Đây là chi nhánh đầu tiên của VPBank tại địa bàn Hà Nội được khai trương với ứng dụng hệ thống NH hiện đại hoàn chỉnh mang đến hình ảnh, biểu tượng mới của VPBank

2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức của VPBank chi nhánh Thăng Long

VPBank chi nhánh Thăng Long được xây dựng trên mô hình hiện đại hóa

NH theo hướng phù hợp với chức năng nhiệm vụ hoạt động của chi nhánh mang tính đổi mới tiên tiến

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu bộ máy tổ chức của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh

Vượng – CN Thăng Long

(Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh Ngân hàng TMC P Việt Nam Thinh Vượng

– CN Thăng Long)

Chức năng của các phòng ban

a Phòng Giao dịch – Kho quỹ

- Thực hiện mở, quản lý, bổ sung hay thay đổi các thông tin về các loại tài khoản

KH (tiền gửi, tiết kiệm, tiền vay…)

- Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tài khoản tiền gửi, tiết kiệm, các thu chi và các lệnh về tiền tệ liên quan

P Phục

vụ khách hàng DN

P Thẩm định tài sản

P Kế toán

P Giao dịch-Kho quỹ

P

Thanh toán quốc tế

và Kiều hối

P Thu hồi nợPhó giám đốc