19 1.3.3 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp xây lắp của một số Ngân hàng ở Việt Nam và bài học đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thành An .... 48 C
Tính cấp thiết của đề tài
Chi nhánh Thành An của VietinBank, trước đây được biết đến là VietinBank Hà Tây, có một lịch sử phát triển lâu dài và đội ngũ cán bộ giàu kinh nghiệm Ngân hàng này đã đóng góp tích cực vào kết quả hoạt động chung của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cũng như cho sự phát triển kinh tế xã hội.
DNXL đã trở thành một khách hàng truyền thống quan trọng của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, với dư nợ chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ của ngân hàng Tuy nhiên, do đặc điểm hoạt động riêng biệt, DNXL đối mặt với nhiều rủi ro trong quá trình cho vay, dẫn đến tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu vẫn ở mức cao.
Ngành xây lắp rất nhạy cảm với biến động kinh tế, và trong những năm gần đây, sự thay đổi này đã ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp xây lắp Do đó, nhiệm vụ hiện tại của chi nhánh là đảm bảo an toàn cho vốn vay của ngân hàng, đồng thời cung cấp đủ và kịp thời nguồn vốn để hỗ trợ các doanh nghiệp xây lắp hoạt động hiệu quả.
Tác giả đã chọn đề tài “Nâng cao chất lượng cho vay với các doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thành An” cho khóa luận tốt nghiệp, nhằm giải quyết những vấn đề hiện tại trong lĩnh vực cho vay.
Mục tiêu nghiên cứu
Mục tiêu của luận văn này là phân tích và đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng cho vay tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thành An, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNXL).
- Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về chất lượng tín dụng cho vay DNXL
- Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng cho vay DNXL tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thành An
- Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNXL tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thành An
Phương pháp nghiên cứu
Phương pháp thống kê được áp dụng để thu thập thông tin và số liệu liên quan đến tình hình và chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại VietinBank chi nhánh Thành An Qua đó, kết hợp với các phương pháp nghiên cứu khác, giúp làm rõ mục tiêu nghiên cứu của đề tài.
Phương pháp so sánh được áp dụng để phân tích số liệu thu thập theo từng giai đoạn nghiên cứu, từ đó làm rõ tình hình và chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại chi nhánh Thành An, nhằm đạt được mục tiêu nghiên cứu đã đề ra.
Phương pháp phân tích và tổng hợp được áp dụng để đánh giá chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Vietinbank chi nhánh Thành An Qua đó, chúng tôi xác định những hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân của chúng, từ đó đề xuất các giải pháp phù hợp nhằm nâng cao chất lượng cho vay cho doanh nghiệp.
Kết cấu của luận văn
Ngoài phần mở đầu, tài liệu tham khảo, phụ lục, nội dung của đề tài được chia làm 3 chương như sau:
Chương 1: Tổng quan nghiên cứu về C hất lượng cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp của ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng Chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thành An
Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thành An
TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tín dụng cho vay DNXL của ngân hàng thương mại
Doanh nghiệp xây lắp là những tổ chức chuyên hoạt động trong lĩnh vực xây dựng và lắp đặt Các hoạt động chính của họ bao gồm xây dựng, lắp đặt thiết bị cho công trình, cải tạo và thực hiện các sửa chữa lớn.
DNXL hoạt động chủ yếu trong hai lĩnh vực: tìm kiếm hợp đồng xây dựng và bàn giao công trình hoàn thành, bao gồm cả việc thanh quyết toán hợp đồng với chủ đầu tư.
Ngành xây dựng (XDCB) có những đặc điểm kinh tế - kỹ thuật riêng biệt so với các ngành sản xuất khác, thể hiện rõ ở sản phẩm xây lắp và quy trình tạo ra chúng Những đặc điểm này ảnh hưởng đến công tác tổ chức, quản lý và điều hành trong ngành Việc nghiên cứu kỹ lưỡng các đặc điểm của ngành sẽ giúp ngân hàng đưa ra quyết định chính xác, nhận diện được những hạn chế và đề ra phương án khắc phục, từ đó nâng cao chất lượng cho vay và hiệu quả kinh doanh.
Sản phẩm xây lắp có quy mô lớn và kết cấu phức tạp, thường mang tính đơn chiếc, với thiết kế riêng biệt theo yêu cầu cụ thể Mặc dù hình thức có thể tương đồng, nhưng kết cấu và quy phạm không hoàn toàn giống nhau khi xây dựng ở các địa điểm khác nhau, dẫn đến chi phí xây dựng không đồng nhất Đặc điểm này cùng với quy mô lớn và phức tạp của sản phẩm khiến chu kỳ sản xuất kéo dài, vốn đầu tư dễ bị ứ đọng, gây lãng phí hoặc thiếu hụt vốn có thể làm gián đoạn thi công, kéo dài thời gian hoàn thành Do đó, quản lý tài chính trong lĩnh vực này trở nên cực kỳ quan trọng.
Để tối ưu hóa quy trình xây dựng, cần lập kế hoạch và tiến độ thi công chi tiết cho từng công trình và hạng mục, kèm theo dự toán cụ thể Việc áp dụng các biện pháp kỹ thuật thi công hiệu quả sẽ giúp rút ngắn thời gian xây dựng, tiết kiệm vật tư, lao động và giảm chi phí quản lý, từ đó hạ giá thành xây dựng.
Sản phẩm xây lắp có tính cố định, với nơi sản xuất gắn liền với nơi tiêu thụ, khiến việc di chuyển tư liệu sản xuất như máy móc, thiết bị thi công và công nhân trở nên khó khăn Đặc điểm này gây ra nhiều vấn đề phức tạp trong tổ chức sản xuất, đặc biệt là trong việc bố trí các công trình tạm phục vụ thi công như lán trại và kho tàng Để giảm thiểu lãng phí và thất thoát, việc chuẩn bị đầu tư và xây dựng trước khi khởi công là rất cần thiết Hiệu quả kinh doanh của dự án xây dựng phụ thuộc lớn vào trình độ tổ chức và quản lý của đơn vị thi công.
Sản phẩm xây lắp chịu ảnh hưởng lớn từ điều kiện thiên nhiên như khí hậu, địa chất và thủy văn, dẫn đến chất lượng và giá cả xây dựng bị tác động trực tiếp Các doanh nghiệp xây lắp thường gặp khó khăn do thời tiết và khí hậu, gây rủi ro cho tiến độ thi công, giá thành và chất lượng công trình Do đó, các doanh nghiệp cần lập kế hoạch thi công hợp lý, tổ chức công việc hiệu quả, đồng thời có phương án bảo quản nguyên vật liệu để giảm thiểu tác động tiêu cực từ thiên nhiên và quản lý chi phí hiệu quả.
Sản phẩm xây lắp thường được tiêu thụ theo giá dự toán hoặc giá thỏa thuận với chủ đầu tư, vì vậy tính chất hàng hóa của chúng không được thể hiện rõ ràng Đối tượng hạch toán chi phí trong xây lắp bao gồm các hạng mục công trình và các giai đoạn của hạng mục Do đó, doanh nghiệp xây lắp cần lập dự toán chi phí và tính giá thành cho từng hạng mục hoặc giai đoạn của công trình.
Sản phẩm xây lắp đóng vai trò quan trọng trong nhiều ngành khác nhau, không chỉ trong quá trình xây dựng mà còn trong việc sử dụng Tài sản cố định của các ngành này thường được hình thành từ các sản phẩm của ngành xây dựng, thể hiện sự liên kết chặt chẽ giữa các lĩnh vực.
Chất lượng sản phẩm xây lắp phụ thuộc vào chất lượng đầu tư của các ngành và hiệu quả đầu tư trong nền kinh tế Ngoài ra, tổ chức quản lý và sản xuất kinh doanh cũng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng sản phẩm.
Hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp xây lắp (DNXL) đặc trưng bởi việc sản xuất các công trình xây dựng như công nghiệp, dân dụng, cầu đường và cơ sở hạ tầng, với sản phẩm chỉ được sản xuất khi có đơn đặt hàng từ chủ đầu tư Sự tiêu thụ sản phẩm của DNXL phụ thuộc vào sự chấp thuận của chủ đầu tư theo các điều kiện hợp đồng đã ký Hoạt động của DNXL chịu ảnh hưởng từ sự phát triển và đầu tư của nền kinh tế; khi đầu tư tăng trưởng mạnh, thị trường tiêu thụ của DNXL có khả năng mở rộng Điều này cũng đồng nghĩa với việc hoạt động cho vay của ngân hàng đối với DNXL để thực hiện các công trình phục vụ nhu cầu phát triển kinh tế sẽ có cơ hội gia tăng.
Kết quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp xây lắp (DNXL) phụ thuộc vào việc các công trình xây dựng được chủ đầu tư chấp thuận và thanh toán Chỉ khi đó, DNXL mới có khả năng trả nợ ngân hàng Do đó, mối quan hệ tín dụng giữa DNXL và ngân hàng, cũng như chất lượng cho vay, phụ thuộc lớn vào mối quan hệ giữa chủ đầu tư và DNXL Mối quan hệ này được thể hiện qua chất lượng thực hiện công trình, phương thức nghiệm thu thanh toán, tiến độ xây dựng và nguồn vốn xây dựng cơ bản của chủ đầu tư.
Nhu cầu vốn lưu động trong doanh nghiệp xây lắp thường chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Do đặc thù hoạt động, cơ cấu vốn của doanh nghiệp xây lắp khác biệt so với các ngành khác, với vốn lưu động (vốn kinh doanh ngắn hạn) đóng vai trò chủ yếu Ngân hàng thường cung cấp vốn vay chủ yếu để tài trợ cho vốn lưu động phục vụ thi công các công trình Đối với nhu cầu đầu tư mới, thay thế và cải tiến máy móc, ngân hàng chỉ hỗ trợ một phần, trong khi doanh nghiệp phải sử dụng vốn tự có cho phần còn lại.
Tốc độ chu chuyển vốn trong các doanh nghiệp xây lắp (DNXL) thường thấp do chi phí cao và thời gian thi công kéo dài, dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn sản xuất ở các công trình dở dang Khi công trình hoàn thành, các bước nghiệm thu, quyết toán và thanh toán phụ thuộc vào chủ đầu tư, khiến DNXL thường xuyên bị chiếm dụng vốn trong thời gian dài Do đó, nhu cầu vốn lưu động cho thi công là rất lớn, trong khi vốn chủ hữu chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng nguồn vốn Để đảm bảo đủ vốn hoạt động, các DNXL buộc phải huy động vốn bên ngoài, chủ yếu là từ các khoản vay ngân hàng.
Khả năng tự chủ về tài chính của doanh nghiệp xây dựng (DNXL) hiện nay rất thấp, với vốn chủ sở hữu chỉ chiếm 5-20% tổng nguồn vốn, phần lớn còn lại là vốn vay ngân hàng và vốn chiếm dụng khác Điều này tạo ra gánh nặng lớn từ chi phí lãi vay, ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả kinh doanh và tình hình tài chính của DN Lợi nhuận không cao khiến việc bổ sung vốn chủ sở hữu và đầu tư nâng cao năng lực sản xuất thi công trở nên khó khăn Trong bối cảnh sản lượng thi công tăng và yêu cầu về chất lượng công trình cao, nhu cầu vốn, bao gồm cả vốn lưu động và vốn đầu tư trung dài hạn, ngày càng gia tăng Nhiều DNXL không chỉ hoạt động dưới hình thức nhà thầu thi công mà còn đầu tư vào các dự án bất động sản, thủy điện, và kinh doanh nhà hàng khách sạn, dẫn đến nhu cầu vay vốn tăng cả về ngắn hạn và trung dài hạn Các ngân hàng cũng cần chú trọng đến tính chất hoạt động đa ngành của DNXL khi thẩm định và quyết định mức cho vay phù hợp.
1.1.2 Nét đặc thù hoạt động và hình thức cho vay đối với DNXL a Những nét đặc thù trong hoạt động cho vay đối với DNXL
Xuất phát từ đặc trưng hoạt động của DNXL, nghiệp vụ cho vay phục vụ thi công xây lắp cũng có những đặc điểm riêng:
Chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp của Ngân hàng thương mại 13
1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay
Chất lượng là một khái niệm phổ biến, thường được hiểu là khả năng của tập hợp các đặc tính của sản phẩm, hệ thống hoặc quá trình trong việc đáp ứng các yêu cầu của khách hàng và các bên liên quan, theo dự thảo DIS 9000:2000 của Tổ chức Quốc tế và Tiêu chuẩn hóa ISO.
Chất lượng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại (NHTM) được xác định bởi mức độ an toàn và khả năng sinh lời từ các khoản cho vay Đánh giá chất lượng này dựa trên khả năng thu hồi nợ của NHTM; nếu ngân hàng thu hồi nợ hiệu quả, điều này chứng tỏ chất lượng cho vay tốt và mang lại thu nhập cao Ngược lại, nếu ngân hàng gặp khó khăn trong việc thu hồi nợ và không đảm bảo an toàn, chất lượng cho vay sẽ bị coi là kém Do đó, các NHTM thường xây dựng hệ thống chỉ tiêu để phản ánh và đánh giá chất lượng cho vay doanh nghiệp, từ đó có biện pháp xử lý kịp thời.
1.2.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp
Tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNXL) là chỉ tiêu quan trọng phản ánh quy mô cho vay tại ngân hàng, cho thấy mức độ hoạt động cho vay đối với DNXL Đồng thời, tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNXL thể hiện khả năng mở rộng quy mô và đa dạng hóa các hình thức cho vay qua các thời kỳ Tốc độ này được tính toán dựa trên công thức cụ thể, giúp đánh giá sự phát triển của hoạt động cho vay DNXL.
Tốc độ tăng trưởng dư nợ DNXL = Dư nợ cuối kì - Dư nợ đầu kì
Tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp xây dựng (DNXL) cao cho thấy ngân hàng đã xây dựng được uy tín vững mạnh trong ngành, đồng thời mở rộng thị phần trong lĩnh vực xây dựng cơ bản (XDCB) và có khả năng tiếp tục phát triển.
Tăng trưởng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNXL) cần phải phù hợp với khả năng về vốn, quản lý rủi ro, cũng như nguồn lực con người và công nghệ của ngân hàng Việc mở rộng dư nợ cho vay vượt quá khả năng của ngân hàng có thể gây ra nhiều rủi ro, và nếu ngân hàng không đủ điều kiện để kiểm soát các khoản vay, điều này sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng hoạt động cho vay.
- Tỷ trọng dư nợ cho vay DNXL
Tỷ trọng dư nợ cho vay DNXL = Dư nợ cho vay DNXL
Tổng dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp (DNXL) là chỉ tiêu quan trọng, phản ánh vị trí hoạt động cho vay của ngân hàng trong ngành xây dựng Sự gia tăng tổng dư nợ cho DNXL cho thấy ngân hàng đang mở rộng thị phần, trong khi sự giảm sút cho thấy chính sách thu hẹp tín dụng Để đánh giá chính xác tình hình tăng trưởng cho vay DNXL, cần kết hợp chỉ tiêu tổng dư nợ với tỷ trọng dư nợ DNXL so với tổng dư nợ Dù tổng dư nợ có tăng, nếu tốc độ tăng của DNXL thấp hơn tổng dư nợ, tỷ trọng sẽ giảm, điều này phụ thuộc vào chính sách cho vay của ngân hàng trong từng giai đoạn.
- Tỷ lệ nợ quá hạn của DNXL
Tỷ lệ nợ quá hạn của DNXL=Dư nợ quá hạn của DNXL
Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, nợ quá hạn được định nghĩa là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã không được thanh toán đúng hạn Khi một khoản vay không được trả đầy đủ theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, nó sẽ trở thành nợ quá hạn Nợ quá hạn được phân loại theo thời gian thành các nhóm: dưới 90 ngày, từ 90 - 180 ngày, từ 180 - 360 ngày, và trên 360 ngày Ngoài ra, nợ quá hạn cũng có thể được phân loại theo khả năng thu hồi, bao gồm nợ quá hạn có thể thu hồi (nợ quá hạn thông thường).
15 nợ quá hạn có thể thu hồi một phần (nợ khó đòi) và nợ quá hạn không có khả năng thu hồi
Tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng, phản ánh rủi ro trong hoạt động cho vay Tỷ lệ nợ quá hạn cao cho thấy sự an toàn của các khoản vay không được bảo đảm kém, làm đình trệ quá trình luân chuyển vốn và ảnh hưởng đến khả năng hỗ trợ các hoạt động, dự án hoặc doanh nghiệp khác của ngân hàng Mặc dù nợ quá hạn là điều không thể tránh khỏi trong hoạt động tín dụng, ngân hàng cần chấp nhận và kiểm soát tỷ lệ này ở mức hợp lý.
Tỷ lệ nợ quá hạn được đánh giá là cao hay thấp cần dựa vào tỷ lệ chung của ngành và tiêu chuẩn của từng ngân hàng Theo nghiên cứu của World Bank, tỷ lệ nợ quá hạn chấp nhận được nên dưới 3%, điều này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc các nhà quản lý cân bằng giữa rủi ro và hiệu quả trong hoạt động cho vay.
Tỷ lệ nợ xấu DNXL
Tỷ lệ nợ xấu DNXL = Dư nợ xấu DNXL/tổng dư nợ DNXL
Nợ xấu là các khoản nợ được xếp từ nhóm 3 đến nhóm 5 theo định quyết định
493 của Ngân hàng Nhà nước Cụ thể:
Nợ dưới tiêu chuẩn (nợ nhóm 3) là những khoản nợ mà tổ chức tín dụng nhận định không thể thu hồi cả gốc lẫn lãi khi đến hạn Các khoản nợ này được xem là có nguy cơ mất mát một phần của gốc và lãi.
Nợ nghi ngờ (nợ nhóm 4) là các khoản nợ có khả năng tổn thất cao, trong khi nợ có khả năng mất vốn (nợ nhóm 5) là những khoản nợ không thể thu hồi Tỷ lệ nợ xấu nên càng thấp càng tốt, nhưng rủi ro là một phần không thể tránh khỏi trong kinh doanh Do đó, ngân hàng chấp nhận một mức rủi ro nhất định và thường xuyên kiểm soát các khoản nợ xấu, nợ có vấn đề để kịp thời xử lý khi có rủi ro xảy ra.
Ngân hàng cần chú ý đến 16 loại nợ và kiểm soát các khoản nợ dưới chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn, vì đây là những khoản nợ xấu Bên cạnh đó, các khoản nợ đặc biệt lưu ý (nợ nhóm 2) cũng cần được quản lý chặt chẽ, bởi khi xảy ra biến động bất lợi trong hoạt động cho vay, chúng có nguy cơ cao chuyển thành nợ xấu.
- Lợi nhuận và tỷ trọng lợi nhuận từ hoạt động cho vay đối với DNXL/ tổng lợi nhuận từ hoạt động cho vay của ngân hàng
Chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNXL) không chỉ cần đảm bảo an toàn mà còn phải tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng Nếu chỉ thu hồi gốc mà không có lãi, ngân hàng sẽ không đạt được lợi nhuận, không đủ bù đắp chi phí huy động vốn và các chi phí khác Do đó, phân tích tỷ lệ lợi nhuận từ cho vay đối với DNXL so với tổng lợi nhuận từ hoạt động cho vay của ngân hàng là rất quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng Việc này giúp xác định khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay đối với DNXL, từ đó nhấn mạnh tầm quan trọng của nó và đưa ra các biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay.
- Vòng quay vốn tín dụng
Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ DNXL
Dư nợ bình quân DNXL (vòng) là chỉ tiêu quan trọng mà các ngân hàng sử dụng hàng năm để đánh giá khả năng quản lý vốn tín dụng và chất lượng tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng Hệ số này phản ánh số vòng chu chuyển của vốn tín dụng; vòng quay càng cao cho thấy nguồn vốn vay ngân hàng luân chuyển nhanh chóng, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất và lưu thông hàng hóa Nhờ vào vòng quay nhanh, ngân hàng có thể đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp và vẫn có khả năng đầu tư vào các lĩnh vực khác Do đó, sự gia tăng của hệ số này cho thấy tình hình tổ chức vốn tín dụng và chất lượng tín dụng đang được cải thiện.
Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp của Ngân hàng thương mại
1.3.1 Các nhân tố chủ quan Đây là nhóm các nhân tố từ phía ngân hàng cho vay, liên quan đến tổ chức quản lý hoạt động cho vay đối với DNXL của Ngân hàng thương mại Nó có vai trò quan trọng, trực tiếp ảnh hưởng đến chât lượng cho vay đối với DNXL
- Chính sách cho vay của ngân hàng
Chính sách cho vay của ngân hàng là hệ thống các chủ trương nhằm mở rộng hoặc hạn chế cho vay để đạt được mục tiêu đã định, đồng thời giảm thiểu rủi ro và đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay Một chính sách cho vay hợp lý không chỉ thu hút khách hàng mà còn nâng cao khả năng sinh lời từ hoạt động này Mỗi ngân hàng thương mại có đặc điểm riêng, do đó, để nâng cao chất lượng cho vay, đặc biệt là đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa, cần xây dựng chính sách cho vay phù hợp với từng giai đoạn cụ thể của ngân hàng.
Quy trình cho vay là các bước cần thực hiện theo thủ tục nhất định, bắt đầu từ việc tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng cho đến khi thu nợ, nhằm đảm bảo an toàn cho vốn vay Một quy trình cho vay hợp lý giúp cán bộ tín dụng (CBTD) có được chuẩn mực trong hoạt động, từ đó nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNXL) Việc xây dựng quy trình cho vay khoa học, nhanh chóng và thuận tiện sẽ đảm bảo thực hiện đầy đủ các bước một cách nghiêm túc.
Thông tin đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng, vì nó là cơ sở để đưa ra quyết định cho vay và quản lý khoản vay Tuy nhiên, việc cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNXL) thường gặp khó khăn trong việc thu thập thông tin về năng lực tài chính và quản lý kinh doanh của doanh nghiệp, dẫn đến đánh giá sai về khách hàng hoặc bị lừa đảo Do đó, việc cải thiện quy trình thu thập và phân tích thông tin là rất cần thiết để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay.
Việc nắm bắt thông tin chính xác và kịp thời là yếu tố then chốt trong phân tích thị trường và khách hàng, giúp đưa ra quyết định đúng đắn Để nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa, ngân hàng cần có nguồn thông tin đầy đủ và chính xác nhằm dự đoán và thực hiện các biện pháp phòng ngừa rủi ro hiệu quả.
- Công tác kiểm tra, kiểm soát cho vay
Công tác kiểm tra và kiểm soát hoạt động cho vay là rất quan trọng, giúp Ban lãnh đạo ngân hàng nắm bắt tình hình kinh doanh trong lĩnh vực cho vay DNXL Qua đó, họ có thể nhận diện những thuận lợi và khó khăn, cũng như việc tuân thủ các quy định pháp luật và chính sách tín dụng Việc này không chỉ hỗ trợ Ban lãnh đạo đưa ra những quyết định đúng đắn mà còn giúp giải quyết các vướng mắc, phát huy các yếu tố thuận lợi, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh Chất lượng cho vay DNXL phụ thuộc vào việc tuân thủ các quy chế và khả năng phát hiện kịp thời các sai sót trong quá trình cho vay.
- Trang thiết bị, công nghệ ngân hàng
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt hiện nay, việc trang bị công nghệ tiên tiến là yếu tố then chốt giúp ngân hàng nâng cao khả năng cạnh tranh Công nghệ không chỉ là công cụ quản lý và kiểm soát nội bộ mà còn hỗ trợ ngân hàng thu thập thông tin về doanh nghiệp và thị trường một cách nhanh chóng và chính xác Nhờ vào sự phát triển của công nghệ thông tin, ngân hàng có thể thiết lập mối liên hệ chặt chẽ giữa các phòng ban, từ đó đưa ra quyết định cho vay đúng đắn và kịp thời, thúc đẩy hoạt động tín dụng với chất lượng cao hơn.
Chất lượng đội ngũ CBTD đóng vai trò quyết định trong sự thành công của hoạt động cho vay DNXL và sự phát triển bền vững của ngân hàng CBTD ảnh hưởng trực tiếp đến từng giai đoạn trong quy trình cho vay, từ việc đánh giá hồ sơ đến quyết định cho vay, vì vậy, nâng cao năng lực và chuyên môn của đội ngũ này là yếu tố then chốt để đảm bảo hiệu quả hoạt động.
Quá trình tiếp nhận hồ sơ, thẩm định và tất toán khoản vay, thanh lý hợp đồng kéo dài 19 bước, do đó, mọi yếu tố từ trình độ chuyên môn đến phẩm chất đạo đức của cán bộ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa đều ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng cho vay của ngân hàng.
Kiến thức vững vàng của CBTD về lĩnh vực xây lắp và khả năng đánh giá chính xác tình hình sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính, cũng như thẩm định hiệu quả dự án và phương án vay vốn của DNXL, sẽ giúp ngân hàng hạn chế rủi ro và nắm bắt cơ hội cho vay, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng xuất nhập khẩu Ngược lại, nếu CBTD thiếu năng lực chuyên môn, họ có thể đánh giá sai về khách hàng, không nhận diện được rủi ro tiềm ẩn và dấu hiệu bất thường trong hoạt động kinh doanh, dẫn đến quyết định cho vay sai lầm và rủi ro cho ngân hàng.
Bộ phận cho vay đóng vai trò quan trọng trong việc thẩm định dự án vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng Họ cũng trực tiếp kiểm tra kho hàng, tài sản thế chấp và việc sử dụng vốn vay Do là đầu mối tiếp xúc với khách hàng, đạo đức nghề nghiệp của cán bộ cho vay (CBTD) có ảnh hưởng lớn đến chất lượng khoản vay và khả năng thu hồi nợ của ngân hàng Vì vậy, việc nâng cao đạo đức nghề nghiệp của cán bộ cho vay là rất cần thiết để cải thiện chất lượng cho vay của ngân hàng.
1.3.2 Các nhân tố khách quan
Nhân tố từ phía doanh nghiệp xây lắp đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo hiệu quả của dự án Cần có đội ngũ quản lý có trình độ và trách nhiệm cao, cùng với hệ thống quản lý trật tự để điều động linh hoạt các vị trí trong quá trình thi công Những thay đổi bất ngờ từ thị trường đầu vào, đầu ra và công nghệ có thể ảnh hưởng tiêu cực đến kế hoạch thi công, dẫn đến giảm chất lượng sử dụng vốn vay Việc tìm kiếm cơ chế quản lý phù hợp và biện pháp thi công khoa học là cần thiết để nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh.
Trình độ và đạo đức của người lãnh đạo đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý vốn vay và quyết tâm trả nợ của doanh nghiệp, từ đó ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng.
Các nhân tố từ môi trường xung quanh
Nền kinh tế phát triển góp phần mở rộng hoạt động của ngân hàng, hiện đại hóa công nghệ và nâng cao chất lượng tín dụng nhờ đội ngũ cán bộ có trình độ cao Sự phát triển này cũng tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ, hoạt động hiệu quả hơn, từ đó gia tăng nhu cầu vay vốn Ngược lại, khi nền kinh tế trì trệ, hoạt động kinh doanh của ngân hàng và doanh nghiệp sẽ bị thu hẹp, dẫn đến khó khăn trong hoạt động tín dụng.
Khi nền kinh tế phát triển nhanh chóng, nhu cầu đầu tư xây dựng cơ bản gia tăng, dẫn đến sự xuất hiện của nhiều doanh nghiệp xây dựng và biến động trên thị trường bất động sản, ảnh hưởng đến khả năng thu hồi vốn vay của ngân hàng Đồng thời, sự phát triển này cũng thúc đẩy sự hình thành của nhiều ngân hàng thương mại, buộc mỗi ngân hàng phải nâng cao năng lực cạnh tranh Do đó, các điều kiện tín dụng được nới lỏng nhằm thu hút nhiều khách hàng hơn.
Môi trường chính trị-xã hội
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
Khái quát về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thành An 26
2.1.1 Quá trình phát triển của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thành An
Tên doanh nghiệp: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thành An
Giám đốc: Dương Thị Dung Địa chỉ: 269 Quang Trung, Quận Hà Đông, Hà Nội
VietinBank Hà Tây, tọa lạc tại số 269 Quang Trung, phường Quang Trung, quận Hà Đông, Hà Nội, là một trong những chi nhánh đầu tiên của hệ thống VietinBank Với quy mô hoạt động lớn, chi nhánh này đã có nhiều đóng góp quan trọng cho sự phát triển của VietinBank cũng như cho kinh tế - xã hội quận Hà Đông, TP Hà Nội.
VietinBank Hà Tây, trải qua quá trình hình thành và phát triển, đã khẳng định vị thế và uy tín trong lĩnh vực kinh doanh và công tác an sinh xã hội, mặc dù gặp nhiều khó khăn Để mở rộng quy mô và đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, đồng thời tăng cường hình ảnh thương hiệu, Chi nhánh đã chính thức đổi tên thành VietinBank Thành An theo Quyết định số 613/QĐ-HĐQT-NHCT1.2 ngày 4/8/2017 Tên gọi “Thành An” mang ý nghĩa về sự thành công, an toàn và an lành trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.
2.1.2 Mô hình tổ chức của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thành An
Mô hình tổ chức của chi nhánh Thành An thuộc VietinBank được thiết kế hiện đại và đổi mới, phù hợp với đặc điểm hoạt động và quy mô của chi nhánh Giám đốc chi nhánh đóng vai trò quan trọng trong việc điều hành các hoạt động tại đây.
Mô hình tổ chức hiệu quả là yếu tố quan trọng giúp chi nhánh ngân hàng thực hiện tốt các chức năng và nhiệm vụ của mình, bao gồm huy động vốn, đầu tư tín dụng, cung cấp dịch vụ thanh toán trong và ngoài nước, chiết khấu chứng từ xuất khẩu, các dịch vụ ngân quỹ, mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối và các dịch vụ liên quan khác.
Hình 2 1 Cơ cấu tổ chức của VietinBank chi nhánh Thành An
(Nguồn: Chức năng nhiệm vụ các phòng ban tại Vietinbank Thành An)
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh tại chi nhánh Thành An
Chi nhánh Thành An đã duy trì và phát huy những thành tựu đạt được trong những năm qua, đạt mức tăng trưởng ấn tượng trong giai đoạn 2016-2018.
Phòng kế toán giao dịch
Phòng QLRR & nợ có vấn đề
Phòng tổ chức hành chính
Phòng tiền tệ kho quỹ
Bảng 2 1 Kết quả kinh doanh năm 2016-2018 tại VietinBank -Thành An Đơn vị: Tỷ đồng
Tổng vốn chủ sở hữu 2.416 2.550 2.698
(Nguồn: Báo cáo thường niên 2016-2018 của VietinBank chi nhánh Thành An)
Tổng tài sản của công ty đã có sự tăng trưởng ổn định qua các năm, từ 37.948 tỷ đồng vào năm 2016 lên 46.577 tỷ đồng vào năm 2018 Đặc biệt, năm 2017 ghi nhận mức tăng hơn 15% so với năm 2016, trong khi năm 2018 có sự tăng trưởng nhẹ so với năm trước đó.
Tính đến cuối năm 2018, vốn chủ sở hữu của chi nhánh đã đạt 2.698 tỷ đồng, cho thấy sự tăng trưởng đáng kể qua các năm Hoạt động huy động vốn đóng vai trò quan trọng trong việc bổ sung nguồn lực tài chính cho chi nhánh.
Với chiến lược linh hoạt và phù hợp với diễn biến thị trường, Vietinbank, đặc biệt là chi nhánh Thành An, đã duy trì sự tăng trưởng ổn định trong việc huy động vốn, đồng thời tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của Ngân hàng Nhà nước trong giai đoạn 2016.
Vào năm 2018, ban lãnh đạo chi nhánh đã chú trọng và giám sát chặt chẽ công tác huy động vốn Trong những năm qua, chi nhánh luôn tập trung vào việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ chất lượng, nâng cao dịch vụ chăm sóc khách hàng và cải tiến quy trình nghiệp vụ nhằm thu hút thêm khách hàng.
Bảng 2 2 Kết quả huy động vốn tại chi nhánh Thành An từ 2016 – 2018 Đơn vị: Tỷ đồng
Phân loại theo thời hạn
Vốn có kỳ hạn 5.394 6.827 7.321 1.433 26,57 494 7,24 Vốn không kỳ hạn 0.951 1.103 1.067 152 15,98 (36) (3,26) Vốn khác 4.251 4.666 5.554 415 9,76 888 (19,03) Theo cơ cấu
Huy động từ TCTD khác
3.725 3.616 4.696 (109) (2,93) 1.080 29,87 Phân loại theo loại tiền tệ
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2016 – 2018 của VietinBank -Thành An)
Giai đoạn 2016-2018, tổng số vốn huy động của Chi nhánh đã tăng trưởng ổn định, góp phần đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động tín dụng của ngân hàng Cụ thể, so với năm 2016, vốn huy động năm 2017 tăng 2.000 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 18,88% Đến năm 2018, mức tăng trưởng huy động tiếp tục đạt 10,69%.
Bảng 2 3 Cơ cấu huy động vốn tại Vietinbank- Thành An năm 2016 - 2018
Tỷ trọng (%) Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Vốn huy động từ TCKT- dân cư 65,86 74,45 81,03
Vốn huy động từ TCTD khác 34,14 25,55 18,97
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2016 – 2018 của VietinBank - Thành An)
Nhìn vào bảng cơ cấu vốn huy động của chi nhánh Thành An trong giai đoạn
Chi nhánh Thành An chủ yếu huy động vốn qua tiền gửi có kỳ hạn, chiếm hơn 50% tổng nguồn vốn, mang lại sự ổn định và thuận lợi trong quản lý tài chính Tuy nhiên, chi phí huy động từ nguồn vốn này cao hơn so với vốn không kỳ hạn Để tối ưu hóa chi phí, chi nhánh đã thực hiện hiệu quả chiến lược tăng tỷ trọng huy động vốn không kỳ hạn.
Nguồn huy động vốn chủ yếu của Chi nhánh hiện tại đến từ dân cư, chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu nguồn vốn Đặc biệt, trong năm 2018, tỷ lệ huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư đạt khoảng 81,03%, tăng 6,58% so với năm 2017.
Chi nhánh chủ yếu huy động vốn bằng nội tệ để giảm rủi ro tỷ giá và phục vụ nhu cầu thanh toán trong nước Trong năm 2018, vốn ngoại tệ có xu hướng giảm so với năm 2017 do lãi suất huy động ngoại tệ vẫn bị giữ ở mức trần 0% từ năm 2015, làm giảm động lực găm giữ USD trong nền kinh tế.
Nhìn tổng thể quá trình huy động vốn của chi nhánh Thánh An giai đoạn 2016-
Năm 2018, chi nhánh ghi nhận sự tăng trưởng ổn định trong nghiệp vụ huy động vốn, với cơ cấu hợp lý phù hợp với định hướng phát triển của đơn vị Đồng thời, hoạt động tín dụng cũng được chú trọng và phát triển mạnh mẽ.
Ngân hàng chủ yếu hoạt động bằng cách sử dụng nguồn vốn để cho vay và đầu tư nhằm sinh lợi nhuận Chi nhánh Thành An nhận thức rõ tầm quan trọng của nghiệp vụ cho vay, vì vậy luôn đặt công tác tín dụng lên hàng đầu Để đảm bảo tăng trưởng tín dụng bền vững, chi nhánh chú trọng kiểm soát vốn cho vay thông qua việc chọn lọc khách hàng, giảm dư nợ đối với các doanh nghiệp có tình hình tài chính yếu kém và năng lực lãnh đạo thấp Đồng thời, chi nhánh nâng cao chất lượng thẩm định dự án, chú trọng hiệu quả kinh tế và thực hiện nghiêm túc các quy chế, quy định tín dụng, điều chỉnh chính sách tín dụng phù hợp với từng giai đoạn.
Thực trạng chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp của Ngân hàng
2.2.1 Đặc điểm các doanh nghiệp xây lắp có quan hệ vay vốn với VietinBank chi nhánh Thành An
Trong số các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNXL) có quan hệ tín dụng với chi nhánh, năm 2016, doanh nghiệp nhà nước chiếm ưu thế, trong khi doanh nghiệp TNHH và hộ kinh doanh có tỷ trọng thấp hơn Đến năm 2018, cơ cấu DNXL đã có sự chuyển dịch, với tỷ trọng doanh nghiệp TNHH và tư nhân tăng lên, trong khi tỷ trọng doanh nghiệp nhà nước giảm do quá trình cổ phần hóa Nhiều DNXL TNHH mới cũng đã trở thành khách hàng của chi nhánh Mục tiêu của chi nhánh là duy trì mối quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn và mở rộng tiếp cận tới các DNXL hoạt động tại Hà Nội.
Bảng 2 7 Số lượng khách hàng DNXL Chi nhánh Thành An năm 2016–2018
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Mức tăng khách hàng DNXL 22 19
Tỷ trọng cơ cấu khách hàng (%)
Doanh nghiệp có vốn nhà nước 45,9 36,67 35,97
Thành phần kinh tế khác 13,26 19,17 20,15
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp năm 2016 – 2018 của VietinBank chi nhánh Thành An)
Như ta thấy, số lượng các DNXL có quan hệ với chi nhánh đều tăng từ năm
Từ năm 2016 đến 2018, số lượng doanh nghiệp xây lắp có quan hệ tín dụng với chi nhánh tăng 22,44%, tương đương với 22 khách hàng mới Kết quả này đạt được nhờ vào việc chú trọng công tác bán hàng và tìm kiếm, tiếp cận các khách hàng tiềm năng, từ đó tạo điều kiện mở rộng tín dụng cho chi nhánh.
Trong ba năm qua, chính sách mở và linh hoạt của ngân hàng đã thúc đẩy sự gia tăng số lượng doanh nghiệp xây lắp Các doanh nghiệp nhà nước, với nguồn thu và khả năng trả nợ ổn định, thường được hưởng lãi suất cho vay thấp, tuy nhiên, hiệu quả hoạt động của họ vẫn chưa cao Để khuyến khích phát triển, ngân hàng đã cung cấp các khoản tài trợ ưu đãi cho các doanh nghiệp tư nhân và TNHH được đánh giá tốt, nhằm hỗ trợ họ mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh.
Ngoài ra phải kể đến sự sôi động của lĩnh vực xây dựng, đặc biệt cuối năm
Trong 10 tháng đầu năm 2017, ngành xây dựng và bất động sản ghi nhận sự bùng nổ khi có hơn 4.000 doanh nghiệp mới được thành lập, tăng trưởng 62,5% so với năm trước Tổng số vốn đăng ký đạt gần 284 nghìn tỷ đồng, cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của lĩnh vực này Sự gia tăng số lượng doanh nghiệp xây dựng mở ra nhiều cơ hội hợp tác giữa ngân hàng và các doanh nghiệp trong ngành.
2.2.2 Tình hình cho vay DNXL
Trong những năm gần đây, tổng dư nợ tín dụng đã liên tục gia tăng, phản ánh sự mở rộng quy mô tín dụng của Chi nhánh nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng cao trong xã hội.
Bảng 2 8 Doanh số cho vay DNXL tại chi nhánh Thành An năm 2016-2018 Đơn vị: Tỷ đồng
Tổng doanh số cho vay 15.789 - 20.895 - 20.110 - Doanh số cho vay DNXL 3.192 100 4.891 100.00 5.829 100
(Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKD của Vietinbank - Thành An năm 2016-2018)
Doanh số cho vay DNXL đã có xu hướng tăng trưởng ổn định qua các năm, đồng thời tổng doanh số cho vay của chi nhánh cũng ghi nhận sự gia tăng liên tục.
Năm 2017 doanh số cho vay DNXL đã đạt 4.891 tỷ đồng tăng 1.699 tỷ đồng so với năm 2016
Năm 2018 doanh số cho vay DNXL tiếp tục tăng và đạt 5.829 tỷ đồng
Doanh số cho vay đã tăng mạnh trong giai đoạn 2016-2017, chủ yếu nhờ vào sự phát triển mạnh mẽ của ngành xây dựng từ 2016 đến 2018 Sự tăng trưởng này đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tín dụng cho phân khúc khách hàng trong lĩnh vực xây dựng.
Khả năng bán hàng và marketing xuất sắc của đội ngũ cán bộ trẻ tại chi nhánh đã thể hiện qua cách tiếp cận chủ động và linh hoạt với khách hàng doanh nghiệp, mang lại kết quả ấn tượng cho chi nhánh.
Chi nhánh Thành An đã triển khai các biện pháp nhằm thu hút khách hàng, bao gồm áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt và hỗ trợ lãi suất Đơn vị cũng chủ động tìm kiếm các doanh nghiệp trong lĩnh vực xây lắp, đồng thời nâng cao mối quan hệ với các doanh nghiệp truyền thống Hơn nữa, chi nhánh còn nâng cao hạn mức cho vay đối với các doanh nghiệp có quan hệ tín dụng lâu dài và được đánh giá tốt.
Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn tại chi nhánh cho thấy tỷ trọng cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ lệ khá nhỏ, thấp hơn nhiều so với tỷ lệ cho vay ngắn hạn.
Sự biến động không đồng đều trong ngành xây lắp chủ yếu xuất phát từ đặc điểm của sản phẩm và quy trình thi công được chia thành nhiều giai đoạn Mỗi giai đoạn thi công yêu cầu sử dụng vốn lưu động khác nhau để đảm bảo tiến độ mà không làm phát sinh nợ cho các doanh nghiệp xây lắp.
Hình 2 2 Cơ cấu cho vay theo phân khúc khách hàng năm 2016- 2018
(Nguồn: Tính toán của tác giả)
Doanh số cho vay DNXL Doanh số cho vay phân khúc khác
Trong ba năm qua, tỷ trọng cho vay doanh nghiệp xây lắp (DNXL) đã có xu hướng tăng đáng kể Cụ thể, doanh số cho vay trong năm 2016 chỉ đạt khoảng 20,22% tổng doanh số, nhưng đến năm 2018, tỷ lệ này đã tăng lên 28,98%, cho thấy sự gia tăng trong nhu cầu tín dụng phục vụ khách hàng doanh nghiệp trong lĩnh vực xây lắp.
Mặc dù quy mô cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNXL) tăng trưởng theo thời gian, nhưng tỷ lệ cho vay trong phân khúc này đang ở mức cao, điều này có thể dẫn đến rủi ro cho chi nhánh Việc cho vay DNXL tiềm ẩn nhiều rủi ro, và nếu tỷ trọng cho vay DNXL quá lớn, nó sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
2.2.3 Tình hình thu nợ đối với DNXL
Công tác thu nợ đóng vai trò quan trọng không kém gì cho vay trong hoạt động của ngân hàng Khi việc thu nợ được thực hiện hiệu quả, ngân hàng sẽ có nguồn vốn dồi dào để tiếp tục cho vay và đầu tư một cách hiệu quả.
Bảng 2 9 Tình hình thu nợ tại Vietinbank-Thành An giai đoan 2016-2018 Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 % Năm 2017 % Năm 2018 %
Doanh số cho vay DNXL 3.192 100.00 4.891 100 5.829 100
(Nguồn: Báo cáo thường niên Vietinbank chi nhánh Thành An năm 2016-2018)
Hệ số thu nợ là chỉ số quan trọng phản ánh sự cân bằng giữa nguồn thu và chi trong hoạt động tín dụng hàng năm, đồng thời cho thấy mối tương quan thu nợ qua thời gian Tỷ lệ thu nợ thấp có thể gây ra rủi ro thanh khoản, trong khi tỷ lệ quá cao có thể dẫn đến sự thu hẹp trong hoạt động tín dụng.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI
Định hướng hoạt động nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thành An
3.1.1 Định hướng chung về hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Thành An
Để nâng cao chất lượng tín dụng, cần đảm bảo sự phát triển đồng bộ cả về tốc độ và quy mô, đồng thời hướng tới sự bền vững Trong bối cảnh đó, phương hướng cho vay của chi nhánh trong tương lai sẽ tập trung vào việc cải thiện và nâng cao chất lượng tín dụng.
Điều chỉnh cơ cấu khách hàng phù hợp với bối cảnh kinh tế xã hội hiện nay là cần thiết, với ưu tiên phát triển tín dụng bán lẻ và tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa, cũng như các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Đặc biệt, tín dụng xuất khẩu sẽ được chú trọng, trong khi giám sát chặt chẽ và giảm dần tỷ trọng cho vay cho xây lắp và bất động sản Đồng thời, cơ cấu tín dụng sẽ được quy hoạch theo tiềm năng từng địa bàn, khu vực, nhằm mở rộng cho vay tại các khu vực đông dân cư có lợi thế kinh doanh cao.
Ngân hàng sẽ tiếp tục tập trung vào việc tăng doanh thu từ hoạt động phi tín dụng bằng cách đầu tư mạnh mẽ vào cơ sở hạ tầng và nguồn nhân lực Mặc dù quá trình này có thể mất thời gian, nhưng việc thu hút khách hàng thông qua các dịch vụ sẽ mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng trong tương lai.
- Điều chỉnh cơ cấu thời hạn tín dụng, giảm dần tín dụng trung-dài hạn, giảm dần cho vay với các lĩnh vực có tỷ lệ nợ xấu cao
Đào tạo đội ngũ cán bộ có năng lực và phẩm chất đạo đức tốt là ưu tiên hàng đầu, nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ và chuyên môn Chúng tôi khuyến khích nhân viên phát huy tư duy sáng tạo, đưa ra những ý tưởng mới nhằm cải thiện chất lượng và hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Trước những biến động của thị trường tài chính trong và ngoài nước, việc thực hiện chính sách tiền tệ linh hoạt là cần thiết để kiểm soát và tối ưu hóa hoạt động kinh doanh tín dụng.
50 dụng trong thời gian tới, ban lãnh đạo đã đặt ra yêu cầu với hoạt động tín dụng trong chi nhánh đó là:
Tiếp tục quản lý và điều hành hoạt động tín dụng bằng cách giao chỉ tiêu giới hạn tín dụng cho các phòng theo tháng và quý, nhằm kiểm soát tốc độ tăng trưởng tín dụng và chủ động phòng ngừa rủi ro.
Phân loại khách hàng là bước quan trọng để xây dựng chính sách hỗ trợ phù hợp, giúp ngân hàng có phương pháp xử lý kịp thời đối với doanh nghiệp gặp khó khăn Điều này không chỉ giảm thiểu rủi ro mà còn hạn chế tổn thất cho ngân hàng.
Trước sự suy giảm chất lượng tín dụng và sự gia tăng tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu tại Chi nhánh, giải pháp cụ thể được đề ra trong hoạt động tín dụng là rất cần thiết để cải thiện tình hình.
+ Tập trung mọi nguồn lực xử lý nợ, thu hồi nợ xấu, nợ nhóm 2
Để duy trì và phát triển khách hàng hiệu quả, cần xây dựng các dự án và phương án sản xuất kinh doanh hợp lý Điều này bao gồm việc xác lập cơ cấu tín dụng ưu tiên cho các ngành trọng điểm, đồng thời đảm bảo nguyên tắc an toàn và hiệu quả trong quản lý vốn.
Đối với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh đang gặp khó khăn và hiệu quả chưa cao, Chi nhánh cần theo dõi sát sao hoạt động của doanh nghiệp, tiến hành phân tích và đánh giá tình hình Qua đó, từng bước giải quyết những khó khăn, vướng mắc nhằm giúp doanh nghiệp ổn định và nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh.
+ Kiểm soát chặt chẽ hoạt động tín dụng, không để phát sinh thêm nợ xấu, lãi treo
Điều chỉnh mô hình quản lý và quy trình thủ tục tín dụng là cần thiết để tiết kiệm thời gian thực hiện công việc, đồng thời vẫn đảm bảo kiểm soát rủi ro hiệu quả.
3.1.2 Phương hướng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp cho vay xây lắp
Cho vay đối với doanh nghiệp xây dựng (DNXL) mang lại lợi nhuận nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng VietinBank – Chi nhánh Thành An cam kết phát huy truyền thống cung ứng vốn cho thi công công trình, coi DNXL là những doanh nghiệp truyền thống và xây dựng mối quan hệ lâu dài.
Ngân hàng VietinBank – Chi nhánh Thành An đã xác định 51 mục tiêu trong hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa, tập trung vào chất lượng, an toàn và hiệu quả Phương hướng cho vay của ngân hàng nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững và hỗ trợ tối đa cho các doanh nghiệp trong khu vực.
Chiến lược khách hàng của ngân hàng tập trung vào việc xây dựng và củng cố mối quan hệ với những khách hàng cũ có năng lực tài chính tốt Đồng thời, ngân hàng không ngừng điều tra và tìm kiếm để mở rộng quy mô khách hàng, cả về chất lượng lẫn số lượng, nhằm thu hút những khách hàng mới có tình hình tài chính lành mạnh, phù hợp với khẩu vị rủi ro của ngân hàng.
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam không chỉ tập trung vào việc tăng trưởng cho vay mà còn chú trọng đến việc kiểm soát chất lượng cho vay Đặc biệt, tỷ trọng cho vay trong lĩnh vực xây lắp cần phải phù hợp với định hướng chung của ngân hàng và Nhà nước, nhằm đóng góp tích cực vào sự phát triển kinh tế xã hội.
- Hoàn thiện quy trình tín dụng cụ thể áp dụng đối với hoạt động cho vay DNXL
Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Thành An
3.2.1 Hoàn thiện chính sách và quy trình cho vay phù hợp với DNXL
Giải pháp này hướng tới việc khắc phục sự mất cân đối trong cơ cấu cho vay doanh nghiệp xuất khẩu theo kỳ hạn của ngân hàng, đồng thời giảm thiểu tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Hoàn thiện chính sách cho vay phù hợp DNXL
Chính sách cho vay đóng vai trò quan trọng trong việc định hướng hoạt động của ngân hàng, giúp duy trì tiêu chuẩn cho vay và giảm thiểu rủi ro Để hoàn thiện chính sách cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNXL), ngân hàng cần ban hành các văn bản chỉ đạo cụ thể về cấp tín dụng Những văn bản này càng rõ ràng sẽ nâng cao chất lượng khoản vay, đặc biệt là ở các nước đang phát triển như Việt Nam, nơi mà ngân hàng cần những chỉ đạo phù hợp để thích ứng với môi trường kinh tế biến đổi liên tục.
Các văn bản cần thể hiện rõ các nội dung cơ bản sau:
Về định hướng chính sách khách hàng:
VietinBank Chi nhánh Thành An thực hiện việc chấm điểm và xếp loại đối tượng khách hàng là doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hiệu quả, có khả năng trả nợ và đáp ứng đủ điều kiện tín dụng Ngân hàng tập trung vào việc hỗ trợ và tư vấn cho những doanh nghiệp có tiềm năng phát triển và uy tín trong quan hệ tín dụng, nhằm xây dựng mối quan hệ bền vững Đối với những khách hàng đang vay vốn nhưng còn tồn đọng nợ cũ và nợ quá hạn, VietinBank sẽ áp dụng các biện pháp tích cực để thu hồi nợ.
Về các giới hạn cho vay:
Để ngăn ngừa và phân tán rủi ro, các chi nhánh cần dự báo và phân tích khả năng tăng trưởng của nền kinh tế cũng như lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản Việc này giúp xác định mức ngân sách cho vay hợp lý đối với doanh nghiệp xây dựng (DNXL), tránh tình trạng đầu tư dồn vào một lĩnh vực Quy định tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn đối với DNXL không chỉ đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay mà còn tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển và cân đối nguồn tài chính để trả nợ Mặc dù đặc thù sản xuất kinh doanh của DNXL khiến vốn vay chủ yếu tập trung ở dư nợ cho vay ngắn hạn, nhưng việc quản lý chặt chẽ vẫn rất cần thiết.
53 tư trung dài hạn cũng là vô cùng cần thiết đối với các DNXL nhằm nâng cao năng lực thi công
Về tài sản đảm bảo tiền vay:
Quy định về tỷ trọng dư nợ có tài sản bảo đảm là rất quan trọng trong lĩnh vực cho vay xây lắp, nơi tiềm ẩn nhiều rủi ro và nguy cơ mất vốn Việc tăng cường các biện pháp bảo đảm tiền vay không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng mà còn nâng cao trách nhiệm của khách hàng đối với khoản vay của mình.
Ngân hàng cần mở rộng các hình thức bảo đảm tiền vay, bao gồm việc cho phép doanh nghiệp truyền thống thế chấp khoản phải thu từ khối lượng xây lắp hoàn thành Đối với các khoản vay trung và dài hạn, ngân hàng có thể chấp nhận tài sản hình thành từ vốn vay làm tài sản thế chấp Tuy nhiên, để đảm bảo an toàn, ngân hàng cần tăng cường quản lý và kiểm tra các tài sản cầm cố, nhằm tránh tình trạng doanh nghiệp sử dụng một tài sản để thế chấp cho nhiều khoản vay ở các ngân hàng khác nhau, cũng như ngăn ngừa việc tài sản hao mòn hoặc đã bị bán mất.
Về điều kiện vay vốn của khách hàng:
Tỷ lệ vốn tự có và tự huy động trong các phương án kinh doanh và dự án của doanh nghiệp xây lắp (DNXL) cần đạt tối thiểu 20% tổng vốn đầu tư Do DNXL thường có tình hình tài chính không mạnh, chủ yếu dựa vào vốn vay và vốn chiếm dụng, điều này tiềm ẩn rủi ro và nguy cơ mất khả năng thanh toán Việc yêu cầu tỷ lệ này giúp đảm bảo tính ổn định tài chính và giảm thiểu rủi ro cho các dự án vay vốn.
DNXL cần đảm bảo đủ điều kiện về cơ sở vật chất, năng lực công nghệ và nhân công để đáp ứng yêu cầu của đơn vị thi công xây lắp, phù hợp với khả năng thi công và nhu cầu vay vốn lưu động Khách hàng cam kết chuyển tiền thanh toán theo hợp đồng tối thiểu tương ứng với tỷ lệ vốn vay vào tài khoản tiền gửi tại Chi nhánh Ngoài ra, cần có phương án kinh doanh theo hợp đồng thi công xây lắp được Chi nhánh đánh giá là khả thi, hiệu quả và có khả năng trả nợ.
Xây dựng quy trình tín dụng DNXL:
Tuy DNXL sở hữu những đặc điểm kinh tế kỹ thuật đặc thù, thời hạn và nhu cầu vay vốn thường xuyên thay đổi theo từng giai đoạn Tuy nhiên, ngân hàng vẫn chưa có quy định rõ ràng về vấn đề này.
54 trình cho vay và xét duyệt tín dụng riêng mà vẫn áp dụng quy trình chung khi cho vay
Xuất phát từ hạn chế này Ngân hàng cần xây dựng và hoàn thiện chính sách cho vay phù hợp với DNXL
Về cơ bản quy trình cũng giống như cho vay nói chung tuy nhiên một số bước có những đặc điểm riêng biệt Cụ thể:
Tại bước 1, việc tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn diễn ra với hai loại hình cho vay chính: cho vay ngắn hạn phục vụ thi công xây lắp và vay vốn lưu động cho thi công xây lắp Đối với cho vay ngắn hạn, thời gian cho vay và thu hồi nợ phụ thuộc vào tiến độ thi công và nhu cầu thanh toán của chủ công trình Trong khi đó, vay vốn lưu động cần phải chi trả cho các chi phí hình thành giá trị công trình dựa trên Hợp đồng thi công xây lắp đã ký Hồ sơ vay không chỉ bao gồm các giấy tờ pháp lý thông thường mà còn cần bổ sung các tài liệu liên quan đến hợp đồng thi công.
Bằng chứng chứng minh nguồn gốc vốn của công trình khả thi, có khả năng thanh toán
Dự toán công trình được cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định
Bước 2 trong quy trình cho vay là thẩm định các điều kiện tín dụng Ngân hàng cần tuân thủ quy trình tín dụng ngắn hạn hiện hành Đặc biệt, đối với cho vay thi công xây lắp, cán bộ tín dụng (CBTD) phải thực hiện thẩm định kỹ lưỡng về nguồn vốn đầu tư cho các công trình và dự án.
CBTD cần thực hiện phân tích sâu về tình hình tài chính của doanh nghiệp trong ít nhất 3 năm gần đây để có cái nhìn tổng quát Quan trọng là cần chú ý đến các khoản phải thu và chi phí sản xuất kinh doanh dở dang, nhằm hiểu rõ sự luân chuyển của các công trình và xác định các công trình tồn đọng Việc này giúp xác định nguyên nhân phát sinh khối lượng dở dang, từ đó loại bỏ chi phí của các công trình thi công kém chất lượng, kéo dài và khối lượng thi công vượt dự toán.
55 không được nghiệm thu do chủ đầu tư không có nguồn thanh toán nhằm đánh giá thực chất tình hình tài chính của DN
Các chi nhánh của Ngân hàng Vietinbank đang nỗ lực tăng cường các biện pháp bảo đảm tiền vay, bao gồm cả việc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba, đặc biệt là tài sản của các lãnh đạo doanh nghiệp Đồng thời, ngân hàng cũng thực hiện cầm cố quyền đòi nợ giá trị xây lắp hoàn thành, nhằm đảm bảo tuân thủ đúng tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm theo quy định hiện hành về chính sách khách hàng.
Để hạn chế tình trạng các doanh nghiệp xây dựng (DNXL) sử dụng vốn ứng trước không đúng mục đích, cần áp dụng phương pháp cho vay từng lần cho các DNXL Việc này giúp tách bạch các công trình, ngăn chặn việc sử dụng vốn của công trình này để thanh toán cho công trình khác bị chậm hoặc thua lỗ Điều này sẽ giảm thiểu rủi ro và đảm bảo nguồn vốn được sử dụng hiệu quả cho từng dự án, tránh tình trạng công trình dở dang nhưng không còn nguồn thanh toán.
- Bước 4: Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay
Quản lý giải ngân cho vay cần được thực hiện cho từng công trình, đảm bảo doanh số cho vay tối đa không vượt quá giới hạn cho phép Trong nghiệp vụ cho vay phục vụ thi công xây lắp, việc giải ngân dựa trên chi tiết dự toán dự thầu hoặc dự toán công trình đã được phê duyệt, nhằm đảm bảo cho vay đúng đối tượng.
Phần kiểm tra trước khi phát vay: lưu ý kiểm tra khả năng thanh toán của Chủ đầu tư, kiểm tra nguồn vốn cho công trình
Khuyến nghị
3.3.1 Đối với ngân hàng nhà nước
NHNN Việt Nam cần tăng cường vai trò của mình như một trung tâm thông tin tín dụng bằng cách hợp tác chặt chẽ với các cơ quan ban ngành khác, bao gồm Bộ Tài Chính và các cơ quan thuế Việc này sẽ giúp cải thiện khả năng quản lý thông tin tín dụng, đồng thời hỗ trợ phát triển hệ thống tài chính quốc gia một cách hiệu quả hơn.
Bộ Kế hoạch và Đầu tư cần tập trung vào việc thu thập và xử lý thông tin về doanh nghiệp cũng như các chính sách cho vay liên quan Đồng thời, cần thiết lập các bộ phận chuyên trách để cung cấp thông tin chi tiết về các hoạt động kinh tế, nhằm hỗ trợ Ngân hàng trong việc nắm bắt tình hình tài chính, thông tin phi tài chính và quan hệ tín dụng của doanh nghiệp với các tổ chức tín dụng.
Để nâng cao chất lượng công tác thanh tra và giám sát hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM), Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm Đồng thời, NHNN cũng nên phối hợp chặt chẽ với các bộ ngành liên quan nhằm hỗ trợ kịp thời, giúp tháo gỡ những khó khăn và vướng mắc trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng.
Chính sách thắt chặt hoặc mở rộng của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) có tác động trực tiếp đến hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM) và ảnh hưởng đến các thành phần trong nền kinh tế, đặc biệt là các doanh nghiệp xuất khẩu (DNXL).
NHNN cần tiến hành phân tích diễn biến thị trường tiền tệ theo từng giai đoạn để đưa ra những dự báo vĩ mô chính xác về tình hình tiền tệ và tín dụng, từ đó xây dựng các chính sách tiền tệ phù hợp.
NHNN tiếp tục phát hành các văn bản quy định và hướng dẫn chi tiết về chính sách của Nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng và tiền tệ, đặc biệt là trong hoạt động tín dụng, nhằm tạo thuận lợi cho các ngân hàng thương mại trong quá trình hoạt động.
Để hoàn thiện hệ thống văn bản pháp lý liên quan đến doanh nghiệp xây dựng (DNXL), cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ, ban ngành trong việc ban hành các văn bản pháp luật Mục tiêu là thiết lập một hệ thống văn bản pháp lý đồng bộ, giúp người sử dụng dễ dàng tra cứu và thực hiện Đồng thời, cần thực hiện phân cấp quản lý đầu tư và quy định rõ ràng từng khâu trong quản lý nhà nước về xây dựng, đơn giản hóa thủ tục và tránh chồng chéo.
Rà soát và giám sát chặt chẽ các công trình dự án sử dụng nguồn vốn nhà nước là cần thiết để đảm bảo hiệu quả đầu tư, tránh tình trạng đầu tư dàn trải và rót vốn nhỏ giọt Cần kiên quyết xử lý các sai phạm trong quá trình sử dụng vốn thi công để nâng cao trách nhiệm và tính minh bạch trong quản lý dự án.
Giải quyết triệt để tình trạng giải ngân các công trình chậm trễ để đảm bảo tiến độ và hiệu quả thi công công trình
Trong chương 3, luận văn nêu rõ định hướng và mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNXL) tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Thành An Dựa trên thực trạng tín dụng và đánh giá chất lượng công tác cho vay từ chương 2, luận văn đề xuất 04 nhóm giải pháp chủ yếu liên quan đến việc tiếp cận vốn, hoàn thiện hệ thống thông tin quản trị rủi ro, và các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng trong cho vay DNXL Ngoài ra, luận văn cũng đưa ra một số khuyến nghị dành cho Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ.
