Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm Định giá tài sản Đảm bảo trong hoạt Động cho vay sản xuất kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện Ý yên bắc nam Định

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA TÀI CHÍNH KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG

KHOA TÀI CHÍNH

KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP

ĐỀ TÀI GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

CHI NHÁNH HUYỆN Ý YÊN - BẮC NAM ĐỊNH

Sinh viên thực hiện : Lê Thị Thuỳ Ninh Lớp : K23TCA-BN Khóa học : 2020-2024

Mã sinh viên : 23A4011124 Giảng viên hướng dẫn : Th.S Trần Thị Thu Phương

Hà Nội, tháng 3 năm 2024

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG

KHOA TÀI CHÍNH

KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP

ĐỀ TÀI GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

CHI NHÁNH HUYỆN Ý YÊN - BẮC NAM ĐỊNH

Sinh viên thực hiện : Lê Thị Thuỳ Ninh Lớp : K23TCA-BN Khóa học : 2020-2024

Mã sinh viên : 23A4011124 Giảng viên hướng dẫn : Th.S Trần Thị Thu Phương

Hà Nội, tháng 3 năm 2024

LỜI CAM ĐOAN

Em xin cam đoan đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo cho hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định” là của riêng cá nhân em Mọi số liệu, các thông tin về văn bản quy định trong

bài được lấy từ tài liệu nội bộ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Ý Yên - Bắc Nam Định

Em xin chịu trách nhiệm về tính trung thực của các nội dung trong đề tài

Sinh viên thực hiện

Lê Thị Thùy Ninh

LỜI CẢM ƠN

Qua hơn ba tháng thực tập tại Agribank Chi nhánh huyện Ý Yên - Bắc Nam Định đã giúp em nhận thức được nhiều điều trong quá trình thực tập và học hỏi được nhiều kinh nghiệm trong công tác thẩm định giá tài sản Đợt thực tập này thực sự là một chặng đường đáng nhớ, nơi em nhận được sự cung cấp kiến thức phong phú và mới mẻ, giúp em rèn luyện kỹ năng làm việc chuyên nghiệp, nghiên cứu và giải quyết vấn đề một cách hiệu quả hơn Không chỉ thế, môi trường làm việc chuyên nghiệp và sáng tạo tại đơn vị cũng giúp em phát triển tinh thần học hỏi, sáng tạo và rèn luyện những kỹ năng nghiệp vụ cần thiết để chuẩn bị cho tương lai sự nghiệp của mình

Lời đầu tiên, em muốn gửi tới toàn thể Ban Giám Đốc Học viện Ngân hàng - Phân viện Bắc Ninh, và Khoa Tài Chính sự biết ơn chân thành nhất Qua thời gian học tại Học viện, em đã nhận thấy sự quan tâm và tạo điều kiện thuận lợi mà Ban Giám Đốc và Khoa Tài Chính đã dành cho em, giúp em có môi trường học tập và nghiên cứu hiệu quả nhất

Để hoàn thành tốt đợt thực tập này em xin gửi lời cảm ơn tới Ban Giám Đốc

và các anh chị cán bộ phòng Tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Ý Yên - Bắc Nam Định đã giúp em học hỏi được nhiều điều mới mẻ và quý báu mà trước đó em chưa từng biết Sự hỗ trợ và chia sẻ kinh nghiệm đó không chỉ giúp em hoàn thành tốt đợt thực tập mà còn giúp em phát triển kỹ năng và hiểu biết trong lĩnh vực tài chính

Với lòng biết ơn sâu sắc nhất, em xin gửi đến cô Trần Thị Thu Phương lời cảm

ơn chân thành Quãng thời gian vừa qua, dưới sự hướng dẫn và chỉ bảo tận tâm từ cô

đã giúp em hoàn thành tốt bài khóa luận tốt nghiệp của mình

Em xin chân thành cảm ơn!!!

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

DANH MỤC VIẾT TẮT vi

DANH MỤC BẢNG vii

DANH MỤC HÌNH viii

DANH MỤC BIỂU ĐỒ viii

LỜI MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 2

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

4 Câu hỏi nghiên cứu 3

5 Phương pháp nghiên cứu 3

6 Bố cục khóa luận 4

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH GIÁ TSBĐ PHỤC VỤ HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH 5

1.1 Tổng quan về TSBĐ 5

1.1.1 Khái niệm về TSBĐ 5

1.1.2 Phân loại TSBĐ 6

1.1.3 Điều kiện về TSBĐ trong hoạt động cho vay 7

1.2 Thẩm định TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của các NHTM 8

1.2.1 Thẩm định TSBĐ 8

1.2.2 Nguyên tắc thẩm định giá TSBĐ 9

1.2.3 Thẩm định TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh 10

1.3 Lý luận chung về chất lượng thẩm định giá TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của các NHTM 11

1.3.1 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định giá TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của các NHTM 11

1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định giá TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của các NHTM 14

1.4 Tổng quan về công trình nghiên cứu 17

1.5 Khoảng trống nghiên cứu 18

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 19

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 20

2.1 Mô hình nghiên cứu và các giả thiết 20

2.1.1 Khung lý thuyết nghiên cứu về chất lượng thẩm định giá tài sản 20

2.1.2 Đề xuất mô hình và giả thuyết nghiên cứu 21

2.2 Thu thập và xử lý dữ liệu nghiên cứu 24

2.2.1 Nguồn dữ liệu thứ cấp 25

2.2.2 Nguồn dữ liệu sơ cấp 25

2.3 Quy trình nghiên cứu 26

2.3.1 Xây dựng thang đo 26

2.3.2 Thiết kế bảng hỏi 26

2.4 Phương pháp nghiên cứu 27

2.4.1 Thống kê mô tả và thống kê suy luận 27

2.4.2 Kiểm định hệ số Cronbach’s Alpha 27

2.4.3 Phân tích nhân tố khám phá EFA 28

2.4.4 Phương pháp phân tích phương sai ANOVA 29

2.4.5 Phương pháp phân tích tương quan Pearson 29

2.4.6 Phương pháp phân tích hồi quy đa biến 30

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 31

CHƯƠNG 3: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 32

3.1 Một vài nét cơ bản về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định 32

3.1.1 Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định 32

3.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định giai đoạn 2021 -2023 35

3.2 Thực trạng hoạt động thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định 41

3.2.1 Quy trình thẩm định giá tài sản đảm bảo 41

3.2.2 Các phương pháp thẩm định giá tài sản đảm bảo 44

3.2.3 Ví dụ thực tế về thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định 44

3.3 Phân tích mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đến chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh 49

3.3.1 Đánh giá độ tin cậy Cronbach’s Alpha 54

3.3.2 Phân tích nhân tố khám phá EFA 55

3.3.3 Phương pháp phân tích tương quan 58

3.3.4 Phương pháp phân tích hồi quy đa biến 59

3.3.5 Phương pháp phân tích phương sai ANOVA 63

3.4 Thảo luận kết quả nghiên cứu về chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo cho hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh H.Ý Yên – Bắc Nam Định 66

3.5 Đánh giá chung về chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định 66

3.5.1 Ưu điểm trong chất chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của Agribank chi nhánh Ý Yên 66

3.5.2 Nhược điểm trong chất chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của Agribank chi nhánh Ý Yên 67

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 69

CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH GIÁ TSBĐ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY SXKD TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN Ý YÊN – BẮC NAM ĐỊNH 70

4.1 Định hướng phương án phát triển chung của Agribank Chi nhánh huyện Ý Yên - Bắc Nam Định 70

4.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định 70

4.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo của Agribank Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định 70

4.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo cho hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định 71

4.3 Một số khuyến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo cho hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định 76

4.3.1 Khuyến nghị với Ngân hàng Nhà nước 76

4.3.2 Khuyến nghị với Agribank Việt Nam 76

KẾT LUẬN CHƯƠNG 4 78

KẾT LUẬN 79

TÀI LIỆU THAM KHẢO 80

DANH MỤC VIẾT TẮT

Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam

Bảng 2.3 Bảng diễn giải thang đo sử dụng trong mô hình nghiên cứu 24

Bảng 3.2 Bảng điều chỉnh sự tương đồng với tài sản thẩm định 47

Bảng 3.4 Thống kê mô tả biến quan sát của biến “Nguồn thông tin phục

vụ cho quá trình thẩm định”

50

Bảng 3.5 Thống kê mô tả biến quan sát của biến “Quy trình thẩm định” 50 Bảng 3.6 Thống kê mô tả biến quan sát của biến “Phương pháp thẩm định” 51 Bảng 3.7 Thống kê mô tả biến quan sát của biến “Phương tiện thẩm định” 51 Bảng 3.8 Thống kê mô tả biến quan sát của biến “Tổ chức công tác thẩm

định”

52

Bảng 3.9 Thống kê mô tả biến quan sát của biến “Cán bộ thẩm định” 52 Bảng 3.10 Thống kê mô tả biến quan sát của biến “Chất lượng thẩm định” 53 Bảng 3.11 Kiểm định độ tin cậy thang đo của các biến độc lập 54 Bảng 3.12 Kiểm định độ tin cậy của thang đo biến phụ thuộc 56

Bảng 3.14 Phân tích nhân tố khám phá EFA của biến độc lập 56 Bảng 3.15 Kiểm định KMO và Bartlett’s Test của biến phụ thuộc 57 Bảng 3.16 Phân tích nhân tố khám phá EFA của biến phụ thuộc 58

Bảng 3.21 Kết quả kiểm định Levene Test và ANOVA theo giới tính 63 Bảng 3.22 Kết quả kiểm định Levene Test và ANOVA theo độ tuổi 63 Bảng 3.23 Kết quả kiểm định Levene Test và ANOVA theo học vấn 64

Bảng 3.24 Kết quả kiểm định Levene Test và ANOVA theo hôn nhân

Bảng 3.25 Kết quả kiểm định Levene Test và ANOVA theo thu nhập 65

DANH MỤC HÌNH

Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định 34

Hình 3.4 Giả định phân phối chuẩn của phần dư 61

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Với sự phát triển của các ngành kinh tế, trong những năm qua sản xuất nông nghiệp ở Việt Nam đã có những sự chuyển biến đáng kể Đảng và Nhà nước luôn đặt

sự quan tâm hàng đầu vào việc nâng cao đời sống sản xuất, thúc đẩy phát triển bền vững của ngành nông nghiệp Sản xuất kinh doanh đóng vai trò quan trọng trong xây dựng nền kinh tế vững mạnh, đất nước ngày càng phát triển và giàu có Đặc biệt, chính sách cho vay sản xuất kinh doanh đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của người dân Những chính sách này cung cấp nguồn vốn cho sản xuất kinh doanh, giúp tạo ra công ăn việc làm, nâng cao đời sống của người dân, hỗ trợ người dân thực hiện ước mơ khởi nghiệp, khuyến khích sự sáng tạo, doanh nghiệp hóa trong cộng đồng và thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương, góp phần vào sự phát triển bền vững của cộng đồng

Tại huyện Ý Yên - Nam Định, ngành nông nghiệp là một trong những ngành sản xuất chủ lực Tại đây, trong những năm qua phong trào nông dân thi đua sản xuất, kinh doanh giỏi, đoàn kết giúp nhau làm giàu và giảm nghèo bền vững được các cấp Hội Nông dân huyện Ý Yên triển khai sâu rộng Thông qua phong trào không chỉ giúp thúc đẩy kinh tế nông nghiệp phát triển mạnh mẽ mà còn tạo ra môi trường để các hộ nông dân học hỏi, chia sẻ kinh nghiệm và cùng nhau phát triển Nắm được điều đó, Agribank huyện Ý Yên - Bắc Nam Định với phương châm “Nông thôn là thị trường, nông nghiệp là đối tượng cho vay, nông dân là khách hàng chính” đã đẩy mạnh hoạt động cho vay hỗ trợ các sản xuất kinh doanh tại huyện Ý Yên, đóng góp quan trọng vào việc nâng cao khả năng sản xuất và cải thiện thu nhập cho người dân địa phương Với vai trò chủ lực trên thị trường vốn và tín dụng cho nông nghiệp, nông thôn, nông dân, hoạt động của Agribank thực sự gắn với làng bản, xóm thôn và gần gũi với bà con nông dân

Thông qua hoạt động cho vay cũng mang lại lợi nhuận cho ngân hàng nhưng bên cạnh đó cũng tiềm ẩn các rủi ro, nhất là khi tình hình nợ xấu đang tăng, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thu hồi vốn, đồng thời cũng cản trở khả năng cung cấp vốn cho các hoạt động kinh doanh khác Nợ xấu không chỉ ảnh hưởng đến lợi

nhuận và khả năng tăng trưởng của ngân hàng mà còn làm giảm uy tín của ngân hàng trên thị trường Ngoài ra, việc quản lý nợ xấu còn đòi hỏi ngân hàng phải dành thêm tài nguyên và chi phí để xử lý, điều này có thể ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh và tài chính của ngân hàng Chính vì vậy để giảm bớt nợ xấu và nâng cao hoạt động cho vay thì vấn đề TSBĐ của khoản vay cần được chú trọng Để quyết định cho vay hay không ngân hàng cần phải tiến hành thẩm định giá các TSBĐ này Thẩm định giá TSBĐ đòi hỏi chuyên môn và kỹ năng kinh nghiệm từ các thẩm định viên để đảm bảo tính công bằng và đúng đắn trong quá trình xác định giá trị của tài sản Việc này không chỉ bảo vệ lợi ích của ngân hàng mà còn giúp giảm thiểu rủi ro cho cả ngân hàng và khách hàng

Trong quá trình học tập tại Học Viện Ngân Hàng và thời gian ba tháng thực tập tốt nghiệp tại ngân hàng Agribank Chi nhánh huyện Ý Yên-Bắc Nam Định em nhận thấy rằng đây là một trong những vấn đề quan trọng mà các ngân hàng quan tâm

và luôn cố gắng cải thiện Xuất phát từ thực tế đó em đã quyết định tìm hiểu, nghiên

cứu để làm khóa luận tốt nghiệp của mình với vấn đề: “Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định” với mong muốn hiểu rõ hơn về hoạt động định giá

TSBĐ ở các ngân hàng nói chung và Agribank nói riêng, từ đó đưa ra một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng thẩm định giá TSBĐ cho hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh

2 Mục tiêu nghiên cứu

- Hệ thống hóa cơ sở lý luận về thẩm định giá TSBĐ và chất lượng thẩm định giá TSBĐ

- Xây dựng các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định giá TSBĐ tại Ngân hàng thương mại

- Phân tích thực trạng công tác thẩm định giá TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của Agribank Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định

- Đo lường mức độ ảnh hưởng của các yếu tố tác động đến chất lượng thẩm định giá TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh

- Đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định giá TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của Agribank Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng thẩm định giá TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh

- Phạm vi nghiên cứu:

• Về nội dung: Chất lượng thẩm định giá TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của Agribank Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định

• Về thời gian: Giai đoạn 2021-2023

4 Câu hỏi nghiên cứu

Để làm rõ được vấn đề nghiên cứu, cần trả lời các câu hỏi sau:

- Đánh giá và đưa ra giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định giá TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của Agribank Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định?

5 Phương pháp nghiên cứu

- Phương pháp thu thập dữ liệu: Các dữ liệu từ báo cáo của Agribank Chi nhánh huyện Ý Yên-Bắc Nam Định, các văn bản quy định, tài liệu liên quan của Ngân hàng

nhà nước, thu thập từ sách báo, tạp chí, Internet Ngoài ra còn sử dụng phương pháp điều tra bằng bảng hỏi để thu thập thông tin

- Phương pháp phân tích dữ liệu: Sử dụng phương pháp thống kê mô tả để xử

lý các dữ liệu liên quan đến các thông tin được điều tra trong bảng hỏi khảo sát, kiểm định hệ số Cronbach’s Alpha, phân tích nhân tố khám phá EFA, phương pháp phân tích phương sai ANOVA, phương pháp phân tích tương quan, phương pháp phân tích hồi quy đa biến

6 Bố cục khóa luận

Kết cấu khóa luận gồm 4 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động định giá TSBĐ phục vụ cho hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh tại các NHTM

Chương 2: Mô hình nghiên cứu và phương pháp nghiên cứu

Chương 3: Kết quả nghiên cứu

Chương 4: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định giá TSBĐ cho hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH GIÁ TSBĐ PHỤC VỤ HOẠT ĐỘNG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH 1.1 Tổng quan về TSBĐ

1.1.1 Khái niệm về TSBĐ

Theo khoản 7 điều 3 nghị định 163/2006/NĐ-CP TSBĐ là tài sản mà bên đảm bảo dùng để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ dân sự đối với bên nhận bảo đảm TSBĐ do các bên thỏa thuận và thuộc sở hữu hoặc quyền sử dụng bên có nghĩa vụ hoặc người thứ ba mà người này cam kết dùng tài sản đó để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ đối với bên có quyền TSBĐ có thể là tài sản hiện có, tài sản hình thành trong tương lai và được phép giao dịch

Tài sản đảm bảo là một trong những giải pháp nhằm mục đích:

Bảo vệ ngân hàng: TSBĐ giúp bảo vệ ngân hàng khỏi rủi ro tài chính khi

khách hàng không thực hiện nghĩa vụ thanh toán

Giảm rủi ro cho nguồn vốn cho vay: TSBĐ giảm thiểu rủi ro cho nguồn vốn

cho vay của ngân hàng, tạo điều kiện cho việc cung cấp tín dụng và tăng cường tính

ổn định của hệ thống tài chính

Đảm bảo tín dụng an toàn: Sử dụng TSBĐ giúp đảm bảo rằng ngân hàng sẽ

được bồi thường trong trường hợp khách hàng không thực hiện cam kết về việc trả

nợ

Hạn chế rủi ro tín dụng: TSBĐ cung cấp một hệ thống xác định giá trị cố định,

giúp hạn chế rủi ro tín dụng và đảm bảo tính khả thi của các giao dịch tài chính

Tạo điều kiện cho vay: Việc sử dụng TSBĐ cung cấp khả năng vay vốn với lãi

suất thấp hơn và thời hạn thanh toán linh hoạt hơn do có nguồn đảm bảo

Khuyến khích thanh toán đúng hạn: Sử dụng TSBĐ khuyến khích khách hàng

thanh toán đúng hạn để giữ lại tài sản của mình

Việc sử dụng TSBĐ là một phần không thể thể thiếu trong quá trình các giao dịch tài chính để bảo vệ lợi ích của các bên liên quan và tạo điều kiện cho việc vay vốn và đầu tư

1.1.2 Phân loại TSBĐ

Trong hoạt động cho vay của NHTM có rất nhiều loại TSBĐ, mỗi ngân hàng đều có những quy định cụ thể về các loại TSBĐ có thể thế chấp tại ngân hàng

TSBĐ là bất động sản: Bất động sản thường chiếm tỷ trọng lớn nhất trong số

các loại TSBĐ tại ngân hàng thương mại nói chung, bao gồm cả Agribank Bất động sản như đất đai, nhà cửa, văn phòng, kho xưởng, thường được coi là tài sản ổn định, có giá trị lớn và dễ định giá Do tính ổn định và giá trị cao của bất động sản, ngân hàng thường ưa thích sử dụng nó như TSBĐ khi cấp vay vốn cho khách hàng Việc thế chấp bất động sản giúp giảm rủi ro cho ngân hàng trong trường hợp khách hàng không thể trả nợ đúng hạn, vì ngân hàng có thể thu hồi vốn thông qua việc đấu giá bán bất động sản này

TSBĐ là phương tiện giao thông: Phương tiện giao thông như ô tô, xe máy,

cũng có thể được sử dụng làm TSBĐ trong quá trình vay vốn tại ngân hàng Đây là những tài sản di động, thường được sử dụng hàng ngày và có giá trị tương đối cao Khi một người vay vốn từ ngân hàng và cam kết TSBĐ là phương tiện giao thông, ngân hàng thường sẽ xem xét giá trị của phương tiện này để xác định mức vay được cấp và điều kiện vay Trong trường hợp người vay không thể trả nợ, ngân hàng có thể thu hồi tài sản phương tiện giao thông này để bán đấu giá và thu hồi nợ

TSBĐ là tài sản hình thành trong tương lai: TSBĐ có thể là các tài sản hình

thành trong tương lai, nhưng việc sử dụng chúng làm TSBĐ trong quá trình vay vốn tại ngân hàng thường ít phổ biến hơn so với việc sử dụng tài sản hiện có hoặc rõ ràng hơn Việc đánh giá và xác định giá trị của các tài sản hình thành trong tương lai có thể gặp khó khăn và rủi ro cao

TSBĐ là dự án đầu tư: Việc sử dụng dự án đầu tư làm TSBĐ trong quá trình

vay vốn tại ngân hàng không phải là điều hiếm gặp Dự án đầu tư có thể là một nguồn tài sản có giá trị lớn và tiềm năng sinh lợi cao trong tương lai Tuy nhiên, việc đánh giá và xác định giá trị của một dự án đầu tư có thể phức tạp và rủi ro cao và thường biến động của lĩnh vực đầu tư Khi một người hoặc tổ chức vay vốn từ ngân hàng và cam kết dự án đầu tư làm TSBĐ, ngân hàng cần phải tiến hành đánh giá kỹ lưỡng về khả năng sinh lời của dự án, tiềm năng rủi ro và cơ hội phát triển Trong trường hợp

không thể trả nợ, ngân hàng có thể có quyền thụ hưởng tài sản từ dự án đầu tư để thu hồi số tiền nợ

TSBĐ là hàng hóa trong kho, bãi, hàng hóa luân chuyển trong quá trình sản xuất kinh doanh: Trong quá trình kinh doanh, hàng hóa trong kho, bãi hoặc hàng hóa

đang trong quá trình luân chuyển trong quy trình sản xuất và kinh doanh cũng có thể được sử dụng làm TSBĐ khi vay vốn từ ngân hàng Khi khách hàng vay vốn và cam kết hàng hóa làm TSBĐ, ngân hàng sẽ kiểm tra và đánh giá giá trị của hàng hóa này

để xác định mức vay và điều kiện vay

TSBĐ là số dư tiền gửi, giấy tờ có giá, cổ phiếu, tài sản hình thành từ việc góp vốn: TSBĐ khi vay vốn từ ngân hàng có thể bao gồm nhiều loại như số dư tiền gửi,

giấy tờ có giá, cổ phiếu và tài sản hình thành từ việc góp vốn Số dư tiền gửi thường

là tài sản dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt để thanh toán khoản nợ Giấy tờ có giá như hợp đồng, chứng khoán cũng có giá trị đảm bảo vì chúng thường biểu thị quyền lợi hoặc sở hữu trên tài sản khác Cổ phiếu có thể đại diện cho vốn sở hữu tại các công ty, và ngân hàng có thể sử dụng chúng để bảo đảm khoản vay Tài sản hình thành từ việc góp vốn cũng có thể được sử dụng như một nguồn đảm bảo dựa trên giá trị và tiềm năng phát triển của dự án hoặc doanh nghiệp Sử dụng nhiều loại TSBĐ giúp đa dạng hóa rủi ro cho ngân hàng và tạo điều kiện vay vốn linh hoạt cho khách hàng

Một số TSBĐ khác…

1.1.3 Điều kiện về TSBĐ trong hoạt động cho vay

Điều kiện tài sản bảo đảm được quy định chi tiết tại Điều 295 Bộ luật Dân sự năm 2015

- Tài sản bảo đảm phải thuộc sở hữu của bên bảo đảm trừ trường hợp tài sản được bảo đảm bằng biện pháp cầm giữ hoặc bảo lưu quyền sở hữu

- TSBĐ có thể được mô tả chung nhưng phải xác định được Việc mô tả TSBĐ được quy định tại Điều 9 Nghị định 21/2021/NĐ-CP do các bên thỏa thuận nhưng nếu là bất động sản hoặc động sản phải đăng ký thì thông tin trong bản mô tả phải phù hợp với thông tin trên Sổ đỏ

Trường hợp tài sản là quyền tài sản thì bản mô tả thông tin TSBĐ phải thể hiện được tên, căn cứ phát sinh của quyền tài sản đó

- TSBĐ có thể là tài sản hiện có hoặc hình thành trong tương lai Trong đó:

● Tài sản hiện có là tài sản đã hình thành và các bên đã xác lập được quyền sở hữu, quyền khác với tài sản đó trước hoặc tại thời điểm các bên thực hiện nghĩa vụ bảo đảm

● Tài sản hình thành trong tương lai là loại tài sản chưa được hình thành hoặc đã hình thành như chưa được xác lập quyền sở hữu tại thời điểm thực hiện bảo

đảm là quyền sở hữu được xác lập sau khi đã thực hiện bảo đảm

1.2 Thẩm định TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của các NHTM

Theo giáo sư W.Seabrooke - Viện đại học Portsmouth, Vương quốc Anh:

“Thẩm định giá là sự ước tính giá trị của các quyền sở hữu tài sản cụ thể bằng hình thái tiền tệ cho một mục đích đã được xác định"

Theo Ông Fred Peter Marrone - Giám đốc Marketing của AVO, Úc “Thẩm định giá là việc xác định giá trị của bất động sản tại một thời điểm có tính đến bản chất của bất động sản và mục đích của thẩm định giá Do vậy, thẩm định giá là áp dụng các dữ liệu của thị trường sơ sảnh mà các thẩm định viên thu thập được và phân tích chúng, sau đó so sánh với tài sản được yêu cầu thẩm định giá để hình thành giá trị của chúng"

Theo Gs Lim Lan Yuan - Singapore: Thẩm định giá là một nghệ thuật hay khoa học về ước tính giá trị cho một mục đích cụ thể của một tài sản cụ thể tại một

thời điểm, có cân nhắc đến tất cả những đặc điểm của tài sản cũng như xem xét tất cả các yếu tố kinh tế căn bản của thị trường bao gồm các loại đầu tư lựa chọn

Theo Luật giá số 11/2012/QH12 của Việt Nam, trong thẩm định giá được định nghĩa như sau: “Thẩm định giá là việc đánh giá hoặc đánh giá lại giá trị của tài sản phù hợp với thị trường tại một địa điểm, thời điểm nhất định theo tiêu chuẩn của Việt Nam hoặc thông lệ quốc tế”

Mặc dù có nhiều cách định nghĩa về thẩm định giá TSBĐ nhưng ta có thể

hiểu “Thẩm định giá TSBĐ là việc ước tính bằng tiền với độ tin cậy cao nhất về lợi ích mà TSBĐ mang lại cho chủ thể nào đó tại một thời điểm nhất định”

1.2.2 Nguyên tắc thẩm định giá TSBĐ

Việc thẩm định giá tài sản là quá trình phức tạp và đòi hỏi chuyên môn cao Quá trình thẩm định giá tài sản cần tuân thủ và chịu sự chi phối của nhiều nguyên tắc khác nhau:

Nguyên tắc sử dụng tốt nhất và hiệu quả nhất: Là đạt được mức hữu dụng tối

đa trong hoàn cảnh kinh tế xã hội thực tế phù hợp, có thể cho phép về mặt kỹ thuật,

về pháp lý, về tài chính và đem lại giá trị lớn nhất

Nguyên tắc thay thế: Khi hai tài sản có tính hữu ích như nhau, tài sản nào chào

bán ở mức giá thấp nhất thì tài sản đó sẽ bán được trước

Giới hạn trên của giá trị tài sản có xu hướng được thiết lập bởi chi phí tạo ra hoặc mua một tài sản thay thế cần thiết tương đương, với điều kiện không có sự chậm trễ quá mức làm ảnh hưởng đến sự thay thế

Một người thận trọng sẽ không trả giá cao hơn chi phí tạo ra hoặc mua một tài sản thay thế trong cùng một thị trường và cùng một thời điểm

Nguyên tắc dự kiến các khoản lợi ích trong tương lai: Giá trị của tài sản có thể

được xác định bằng việc dự tính khả năng sinh lợi trong tương lai Do đó, việc ước tính giá trị của tài sản luôn luôn dựa trên các triển vọng tương lai, lợi ích dự kiến nhận được từ quyền sử dụng tài sản của người mua

Nguyên tắc đóng góp: Mức độ mà mỗi bộ phận của tài sản đóng góp vào tổng

thu nhập từ toàn bộ tài sản có tác động đến tổng giá trị của tài sản đó Nguyên tắc này dùng để xem xét tính khả thi của việc đầu tư bổ sung vào tài sản khi xác định mức sử dụng tài sản tốt nhất và hiệu quả nhất

Nguyên tắc cung cầu: Giá trị của một tài sản được xác định bởi mối quan hệ

cung và cầu của tài sản đó trên thị trường Ngược lại, giá trị của tài sản đó cũng tác động đến cung và cầu của tài sản Giá trị của tài sản thay đổi tỷ lệ thuận với cầu và tỷ

lệ nghịch với cung của tài sản

Một số nguyên tắc khác: Nguyên tắc thay đổi, nguyên tắc cân bằng, nguyên

tắc thu nhập tăng hoặc giảm, nguyên tắc phân phối thu nhập, nguyên tắc phù hợp, nguyên tắc cạnh tranh

1.2.3 Thẩm định TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh

Thẩm định TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh có vai trò rất quan trọng và cần thiết để đảm bảo tính an toàn của các khoản vay

Đảm bảo tính bảo đảm cho ngân hàng: Thẩm định TSBĐ là một bước quan

trọng giúp đảm bảo tính bảo đảm cho ngân hàng khi cung cấp khoản vay cho khách hàng Qua việc thẩm định TSBĐ, ngân hàng đảm bảo rằng tài sản mà khách hàng thế chấp để đảm bảo vốn cho khoản vay thực sự có giá trị và có khả năng được sử dụng

để bù đắp nếu khách hàng không thể trả nợ đúng hạn

Xác định khả năng thanh khoản: Khả năng thanh khoản của tài sản chỉ ra khả

năng chuyển đổi tài sản thành tiền mặt một cách nhanh chóng và hiệu quả trong trường hợp cần thiết, như khi khách hàng không thể trả nợ đúng hạn Việc thẩm định khả năng thanh khoản giúp ngân hàng hiểu rõ rủi ro liên quan đến việc sở hữu và quản lý TSBĐ Nếu TSBĐ dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt mà không gây ra mất giá lớn, độ trễ hay khó khăn trong quá trình bán ra, thì khả năng thanh khoản của tài sản đó được coi là cao Bằng cách đánh giá khả năng thanh khoản, ngân hàng có thể tăng cường khả năng ứng phó với các tình huống tiềm ẩn và đảm bảo rằng TSBĐ có thể đủ giá trị để bù đắp khoản nợ nếu cần thiết

Giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng: Bằng cách đánh giá chính xác giá trị tài sản,

thẩm định tài sản giúp ngăn chặn việc cấp vay quá mức giá trị thực của tài sản, từ đó giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay Nếu ngân hàng đánh giá tài sản quá cao, có thể dẫn đến việc cấp vay quá mức, làm tăng nguy cơ nợ xấu khi khách hàng không thể trả nợ đúng hạn Ngược lại, nếu tài sản được đánh giá quá thấp, ngân hàng có thể mất giá trị khi khách hàng không thể thực hiện các cam kết về trả

nợ

Đảm bảo tính minh bạch và công bằng: Quá trình thẩm định TSBĐ cần phải

minh bạch và công bằng để đảm bảo rằng cả ngân hàng và khách hàng đều hiểu rõ về giá trị tài sản và tiêu chí thẩm định

Hỗ trợ việc xác định mức vay và cấu trúc cho vay: Kết quả từ quá trình thẩm

định tài sản sẽ giúp ngân hàng xác định mức vay phù hợp và cấu trúc cho vay sao cho hợp lý và bảo đảm tính khả thi cho cả ngân hàng và khách hàng

1.3 Lý luận chung về chất lượng thẩm định giá TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của các NHTM

1.3.1 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định giá TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của các NHTM

Mỗi ngân hàng đều đặt ra các tiêu chí cụ thể để đảm bảo chất lượng hoạt động thẩm định giá TSBĐ và đánh giá tính hiệu quả Quy trình này không chỉ giúp phát hiện thiếu sót, tồn đọng và điểm mạnh mà còn là bước quan trọng trong quản lý để ngân hàng có thể đưa ra các biện pháp cải thiện kịp thời Bằng việc kết hợp các tiêu chí định tính và định lượng, ngân hàng có thể thực hiện đánh giá toàn diện, đồng thời định hướng phát triển trong tương lai

1.3.1.1 Tiêu chí định tính

Sự hài lòng từ phía ngân hàng và khách hàng đối với kết quả thẩm định giá:

Trong quá trình thẩm định giá TSBĐ, sự hài lòng từ phía ngân hàng và khách hàng rất quan trọng Ngân hàng quan tâm đến việc đảm bảo giá trị TSBĐ đủ để bảo vệ khoản vay và tái thu nợ khi cần thiết Điều này dẫn đến ngân hàng thường có xu hướng định giá TSBĐ thấp hơn giá trị thị trường để hạn chế rủi ro Ngược lại, khách

hàng muốn giá trị TSBĐ được định giá đúng mức để tăng cơ hội được khoản vay và tăng khối lượng khoản vay Ngoài ra, khách hàng còn quan tâm đến thời gian thẩm định, thủ tục nhanh chóng, cũng như thái độ, ứng xử và năng lực của nhân viên ngân hàng Để đưa ra giá trị TSBĐ hợp lý, cán bộ thẩm định cần cân nhắc lợi ích của cả hai bên, ngân hàng và khách hàng

Chỉ tiêu kết quả thẩm định giá sát thực với giá trị thị trị thường: Chỉ tiêu kết

quả thẩm định giá sát thực với giá trị thị trường thường được đánh giá thông qua việc

so sánh giữa giá trị TSBĐ được định giá và giá trị thị trường hiện tại Nếu giá trị TSBĐ xác định gần bằng hoặc khá gần với giá trị thị trường, thì kết quả thẩm định được coi là "sát thực" Trong trường hợp này, cả ngân hàng và khách hàng đều có thể cảm thấy hài lòng với quy trình thẩm định và giá trị cuối cùng được xác định Điều này giúp tạo niềm tin và minh bạch trong quá trình giao dịch và hỗ trợ việc cung cấp các dịch vụ tài chính một cách bền vững

Chỉ tiêu công tác thẩm định giá phù hợp với các tiêu chuẩn thẩm định giá và các văn bản pháp luật có liên quan: Bộ Tài chính đã ban hành các tiêu chuẩn thẩm

định giá Việt Nam, đồng thời đã đưa ra nhiều văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động thẩm định giá Những tài liệu này đóng vai trò quan trọng trong việc hướng dẫn

và định rõ các nghiệp vụ cho hoạt động thẩm định giá của các doanh nghiệp, đồng thời đóng góp vào việc thống nhất về lý thuyết và quy trình thẩm định giá trên toàn quốc Có thể nói rằng các văn bản pháp luật về thẩm định giá đã trình bày khá đầy đủ

và cung cấp hướng dẫn chi tiết về quy trình làm việc, đạo đức nghề nghiệp, các phương pháp thẩm định và các mẫu báo cáo, chứng thư thẩm định giá Những văn bản pháp luật là công cụ quan trọng và cần thiết mà thẩm định viên cần sử dụng trong quá trình thẩm định Do đó, để đạt được chất lượng cao trong hoạt động thẩm định giá, các cán bộ thẩm định cần nghiên cứu kỹ các văn bản pháp luật này, và cán bộ thẩm định cần tuân thủ một cách nghiêm ngặt theo các quy định pháp lý này

1.3.1.2 Tiêu chí định lượng

Tỷ lệ giá trị thẩm định so với giá trị thị trường của TSBĐ: Chỉ tiêu này phản

ánh mức độ chính xác của việc định giá tài sản trong quá trình thẩm định giá TSBĐ Thông thường, giá trị thẩm định TSBĐ không vượt quá giá trị thị trường thực tế của

tài sản Để đảm bảo tính an toàn trong hoạt động kinh doanh, các nhà quản lý Ngân hàng thường chỉ đạo thẩm định giá tài sản của khách hàng ở mức thấp hơn so với giá trị thị trường Sự chênh lệch giữa giá trị thẩm định và giá trị thị trường có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi khi xử lý TSBĐ khi khách hàng không thực hiện nghĩa

vụ trả nợ đúng cách Khả năng thu hồi này phụ thuộc vào nhiều yếu tố như sự giảm giá của tài sản theo thời gian, lạc hậu và thị trường cùng với các chi phí khác liên quan đến tài sản Việc thẩm định TSBĐ trong hoạt động cho vay gần giống với giá trị thị trường giúp tạo nên cơ sở vững chắc cho các Ngân hàng để đưa ra quyết định

về việc cho vay hợp lý đối với khách hàng, đồng thời tăng cường khả năng cạnh tranh trên thị trường

Sự sai lệch của giá trị định giá lần đầu và giá trị định giá lại của TSBĐ: Nếu

có sự chênh lệch đáng kể giữa giá trị định giá ban đầu và giá trị định giá lại, có thể gây nghi ngờ về tính chính xác và minh bạch của quy trình định giá TSBĐ Điều này ảnh hưởng đến độ tin cậy của kết quả thẩm định trong mắt khách hàng và các bên liên quan

Số lượng hồ sơ có sự sai lệch về thông tin của TSBĐ: Việc sai lệch thông tin

của TSBĐ có ảnh hưởng lớn đến chất lượng thẩm định giá Nếu thông tin về TSBĐ không chính xác, ngân hàng có thể đánh giá sai khả năng trả nợ của khách hàng Điều này có thể dẫn đến việc tín dụng được cấp phát không an toàn, tăng nguy cơ mất vốn hoặc thậm chí lỗ vốn cho ngân hàng Nếu phát hiện nhiều trường hợp sai lệch trong thông tin TSBĐ, ngân hàng có thể mất uy tín trước khách hàng và trên thị trường Điều này có thể ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn, được tin tưởng vay mượn hoặc mức độ rủi ro của ngân hàng Ngoài ra, sự sai lệch thông tin TSBĐ có thể dẫn đến việc ngân hàng vi phạm các quy định pháp lý về định giá tài sản, bảo vệ quyền lợi của khách hàng và công bằng trong hoạt động tín dụng

Số lượng hồ sơ thẩm định giá phải thuê ngoài: Số lượng hồ sơ thẩm định phải

thuê ngoài của ngân hàng có thể đến từ nhiều yếu tố như tài sản đặc biệt hoặc phức tạp như bất động sản cao cấp, doanh nghiệp có quy mô lớn hay do không có nguồn lực nội bộ Nếu ngân hàng không có đủ nguồn lực, kiến thức chuyên môn hoặc kinh

nghiệm để thẩm định giá một số loại tài sản cụ thể, họ sẽ cần thuê các đơn vị ngoài

để hoàn thành công việc này

Khối lượng hồ sơ thẩm định giá: Đây là chỉ tiêu thể hiện khối lượng công việc

mà đơn vị thực hiện công tác thẩm định giá đảm nhận Khối lượng hồ sơ thẩm định giá thể hiện vai trò, trách nhiệm của đơn vị thẩm định giá đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng Khối lượng hồ sơ thẩm định giá càng nhiều chứng tỏ đơn vị thẩm định giá đang phát huy vai trò quan trọng trong hỗ trợ hoạt động cho vay của ngân hàng Bên cạnh đó, số lượng hồ sơ thẩm định cũng phản ánh quy mô và thẩm quyền của đơn vị thẩm định giá Đơn vị hoạt động ở quy mô lớn, có tổ chức chặt chẽ

và được giao thẩm quyền nhiều sẽ có khối lượng hồ sơ thẩm định giá cao, điều này thể hiện sự uy tín và chất lượng của công việc thẩm định giá mà họ thực hiện

Thời gian thực hiện hồ sơ thẩm định giá: Đây là một chỉ tiêu quan trọng thể

hiện năng lực thẩm định giá TSBĐ của mỗi ngân hàng Yêu cầu về thời gian thẩm định cần cân nhắc kỹ lưỡng để không tạo áp lực quá lớn lên các thẩm định viên, từ

đó đảm bảo chất lượng của quá trình thẩm định Nếu thời gian thẩm định quá ngắn,

có thể dẫn đến kết quả thẩm định không chính xác, gây ra rủi ro cho ngân hàng Còn nếu yêu cầu về thời gian quá dài, ngân hàng có thể đối mặt với lãng phí nhân lực, không tối ưu hóa chi phí thẩm định và có khả năng bỏ lỡ cơ hội phục vụ nhiều khách hàng Vậy nên ngân hàng cần tổ chức tốt bộ máy đồng thời cần nghiên cứu đề xuất các văn bản hướng dẫn quy trình, phương pháp thẩm định đối với từng loại TSBĐ để tiết kiệm chi phí, thời gian và công sức Điều này không chỉ tối ưu hoá hoạt động của ngân hàng mà còn giảm thiểu rủi ro phát sinh trong quá trình thẩm định

1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định giá TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của các NHTM

1.3.2.1 Các nhân tố chủ quan

Chuyên môn và kinh nghiệm của đội ngũ định giá: Chuyên môn và kinh

nghiệm của đội ngũ định giá đóng một vai trò quan trọng trong việc đảm bảo chất lượng của quá trình thẩm định giá tài sản Sự hiểu biết sâu về phương pháp định giá, kiến thức vững về thị trường tài sản và kinh nghiệm thực tế trong việc đánh giá tài sản tất cả đều góp phần quan trọng trong việc đảm bảo tính chính xác, đáng tin cậy

và khách quan của quá trình thẩm định Khi đội ngũ định giá có kỹ năng chuyên môn cao, họ có khả năng xác định đúng giá trị thực của tài sản, tránh được các sai sót và đảm bảo tính minh bạch và công bằng trong quá trình thẩm định Ngoài ra, kinh nghiệm là yếu tố quan trọng giúp họ nhận diện các biến động trong thị trường và áp dụng các phương pháp định giá phù hợp, từ đó tạo ra kết quả đánh giá chính xác và linh hoạt

Quy trình định giá chặt chẽ: Sự chuẩn bị kỹ lưỡng và thực hiện đúng quy trình

sẽ giúp nâng cao độ chính xác, tính khách quan và tính minh bạch của quá trình thẩm định Một quy trình thẩm định giá chặt chẽ và rõ ràng sẽ bao gồm các bước như thu thập thông tin, phân tích dữ liệu, áp dụng phương pháp định giá phù hợp, kiểm tra và xác nhận kết quả Việc thực hiện đúng từng bước theo quy trình sẽ giúp hạn chế sai sót và đảm bảo tính chính xác của kết quả định giá Ngoài ra, quy trình thẩm định giá cũng cần tuân thủ các chuẩn mực và quy định của ngành, đảm bảo tính pháp lý và công bằng trong quá trình định giá Việc nắm vững quy trình và tuân thủ đúng quy định sẽ giúp tăng tính minh bạch và tin cậy trong quá trình thẩm định

Lựa chọn phương pháp thẩm định giá thích hợp: Việc lựa chọn phương pháp

thẩm định giá phù hợp là rất quan trọng để đảm bảo tính chính xác và đáng tin cậy của kết quả định giá Đối với một loại TSBĐ mà có thể chịu ảnh hưởng bởi nhiều nhân tố khách quan và chủ quan, việc chọn phương pháp thẩm định giá phù hợp sẽ giúp tối ưu hóa quá trình định giá Căn cứ vào nguồn thông tin và số liệu sẵn có để chọn phương pháp phù hợp là cực kỳ cần thiết Không có phương pháp nào là hoàn hảo cả, mà quan trọng là chọn phương pháp hiệu quả nhất trong trường hợp cụ thể

Do đó lựa chọn phương pháp thẩm định giá đúng cách sẽ giúp giảm thiểu sai sót, tăng tính khách quan và đáng tin cậy của quyết định định giá, cũng như giúp tiết kiệm thời gian và chi phí trong công tác định giá

Thông tin và tài liệu phục vụ cho quá trình thẩm định: Sự hoàn chỉnh và minh

bạch của thông tin liên quan đến tài sản thế chấp sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả định giá Nếu thông tin không đồng nhất hoặc không minh bạch, có thể dẫn đến đánh giá không chính xác về giá trị thực của tài sản

Quan điểm thẩm định giá TSBĐ của từng ngân hàng: Mỗi giai đoạn khác nhau

ngân hàng cũng có những chính sách cho vay cụ thể, có thể mở rộng hoặc thắt chặt Nếu ngân hàng muốn đẩy mạnh hoạt động tín dụng, sẽ mở rộng danh mục TSBĐ cũng như giảm bớt các ràng buộc cho vay trong có các ràng buộc về TSBĐ Ngược lại, nếu muốn thu hẹp quy mô tín dụng ngoài chính sách lãi suất thì ngân hàng cũng

sẽ đề ra những quy định khắt khe về TSBĐ

Các nhân tố chủ quan khác: Ngoài các nhân tố trên còn nhiều nhân tố chủ

quan ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định giá TSBĐ như hệ thống cơ sở vật chất phục vụ cho công tác thẩm định giá, chiến lược kinh doanh của từng ngân hàng ở mỗi giai đoạn khác nhau,

1.3.2.2 Các nhân tố khách quan

Ngoài các nhân tố chủ quan thì các nhân tố khách quan cũng đóng vai trò quan trọng trong việc ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định giá TSBĐ tại các ngân hàng Một số nhân tố khách quan quan trọng có thể bao gồm:

Yếu tố về khách hàng: Đây là yếu tố đóng vai trò quan trọng trong công tác

nghiệp vụ của ngân hàng, đặc biệt khi liên quan đến thẩm định giá TSBĐ và quyết định cấp vay Nguồn thông tin từ khách hàng cung cấp là cơ sở chính để ngân hàng thẩm định và đánh giá rủi ro Trường hợp khách hàng thiếu trung thực, cung cấp thông tin không chính xác hoặc sai lệch sẽ ảnh hưởng đến quá trình thẩm định tài sản

và dẫn đến các hậu quả tiêu cực như gây khó khăn trong việc đưa ra quyết định vay,

có thể dẫn đến rủi ro tài chính cho ngân hàng, làm mất thời gian và tăng chi phí cho ngân hàng trong quá trình xác minh thông tin và điều tra và có thể ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng và mối quan hệ với khách hàng Do đó, việc xác minh thông tin khách hàng và đảm bảo tính trung thực trong quá trình cung cấp thông tin là rất quan trọng để giữ vững chất lượng và hiệu quả của công tác nghiệp vụ ngân hàng

Chính sách và quy định pháp lý: Môi trường pháp lý là hệ thống các văn bản

quy phạm pháp luật và sự điều hành quản lý của các cơ quan chức năng Nhà nước Việc có một hệ thống pháp luật rõ ràng, đồng nhất và phù hợp với thực tế sẽ giúp tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình thẩm định giá TSBĐ

Môi trường kinh tế: Chất lượng thẩm định giá TSBĐ chịu ảnh hưởng không

nhỏ từ những tác động của môi trường kinh tế Sự ổn định, hiệu quả của chính sách

vĩ mô cùng với hệ thống thông tin kinh tế chính xác sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc đánh giá giá trị tài sản Ngược lại, khi cơ chế kinh tế không đồng bộ và môi trường kinh tế không ổn định, có thể ảnh hưởng đến việc cung cấp thông tin chính xác, dẫn đến sai lệch trong phản ánh mối quan hệ cung cầu, diễn biến giá cả và xu hướng nền kinh tế

1.4 Tổng quan về công trình nghiên cứu

Nguyễn Thị Oanh (2016) “Giải pháp nâng cao hiệu quả thẩm định giá TSBĐ

là bất động sản tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu” đã chỉ ra thực trạng hoạt động định giá TSBĐ là bất động sản tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu và kết quả đạt được Nghiên cứu cho thấy việc định giá bất động sản chưa sát với giá trị thị thường, thời gian thẩm định còn kéo dài, chi phí lớn Từ đó tác giả cũng đã đưa ra một số giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả thẩm định giá TSBĐ tại đây

Vũ Tiến Thành (2016) “Nâng cao hiệu quả công tác định giá bất động sản thế chấp trong hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Hải Dương" khẳng định vai trò quan trọng của việc định giá tài sản thế chấp trong hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hải Dương Tác giả đã nhấn mạnh sự quan trọng của việc thẩm định bất động sản trong quy trình tín dụng, và BIDV Chi nhánh Hải Dương đã đặt ra các nguyên tắc và tiêu chuẩn cho việc thế chấp, xác định quy trình thẩm định một cách khoa học với mục tiêu cuối cùng là tạo ra lợi ích cho cả hai bên, tức là ngân hàng và khách hàng

Phạm Quốc Hùng (2018) “Chất lượng thẩm định giá đối với bất động sản tại ngân hàng hàng hải Việt Nam” đã làm rõ những vấn đề lý luận về thẩm định giá TSBĐ, chỉ ra các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định giá đối với bất động sản và các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định giá TSBĐ, nêu ra những kết quả đạt được, những hạn chế từ đó đã đưa ra những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định giá đối với bất động sản của ngân hàng hàng hải

Crosby, N., Hughes, C và Murdoch, J (2004) “Influences on secured lending property valuations in the UK” đã chỉ ra rằng hoạt động định giá đóng vai trò quan trọng trong hoạt động cho vay của ngân hàng ở Anh Định giá là một phần không thể thiếu trong quản lý rủi ro trong lĩnh vực ngân hàng Do đó, điều quan trọng là việc định giá phải độc lập, khách quan và được sử dụng hợp lý để đảm bảo rằng việc cho vay có bảo đảm dựa trên quan điểm của cả người cho vay và người đi vay Mục đích của nghiên cứu này là kiểm tra tính khách quan và minh bạch trong quá trình định giá hoạt động cho vay của ngân hàng và xác định bất kỳ ảnh hưởng nào có thể làm suy yếu quá trình này

1.5 Khoảng trống nghiên cứu

Hiện nay đã có nhiều công trình nghiên cứu về thẩm định giá TSBĐ, qua mỗi công trình ta thấy được vai trò, tầm quan trọng của chất lượng thẩm định giá TSBĐ trong hoạt động của ngân hàng Tuy nhiên trong quá trình khảo sát em thấy rằng chưa

có công trình nghiên cứu nào về vấn đề nâng cao chất lượng thẩm định giá trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh tại Agribank Chi nhánh huyện Ý Yên - Bắc Nam Định Trong khóa luận này sẽ tổng hợp các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định TSBĐ và các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh, đặc biệt là mức độ ảnh hưởng của từng yếu tố để đưa ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định giá TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh tại Agribank Chi nhánh huyện Ý Yên - Bắc Nam Định

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Trong chương 1 đã nêu những khái niệm và cơ sở lý luận cơ bản về thẩm định giá TSBĐ và chất lượng thẩm định giá TSBĐ Đồng thời, đã đưa ra các chỉ tiêu định tính và định lượng phản ánh chất lượng thẩm định giá TSBĐ cũng như những yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo Những kiến thức này sẽ là nền tảng quan trọng giúp em xác định phương pháp nghiên cứu trong khóa luận của mình Bằng cách phân tích tình hình thực tế về chất lượng thẩm định giá TSBĐ trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh tại Agribank Việt Nam Chi nhánh huyện Ý Yên - Bắc Nam Định, em sẽ có cơ sở để đề xuất những giải pháp và khuyến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định giá TSBĐ cho ngân hàng

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Mô hình nghiên cứu và các giả thiết

2.1.1 Khung lý thuyết nghiên cứu về chất lượng thẩm định giá tài sản

Trần Văn Sang (2023) đã sử dụng phương pháp định lượng, qua việc điều tra các cán bộ tại ngân hàng HDBank thu được 50 phiếu khảo sát Sau khi sử dụng phần mềm spss để đánh giá vào phân tích thì kết quả hồi quy đa biến của tác giả cho thấy

5 nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định giá tài sản bao gồm: Nguồn thông tin,

dữ liệu phục vụ thực hiện thẩm định giá; nguồn nhân lực; quy trình thẩm định giá; phương pháp thẩm định giá; chính sách quy định của ngân hàng Kết quả của mô hình hồi quy cho thấy phương pháp thẩm định giá có tác động mạnh nhất đến chất lượng thẩm định giá tài sản

Trong nghiên cứu của Nguyễn Thị Oanh (2017) đã trình bày một số vấn đề lý luận và chỉ ra 5 nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định gồm: Trình độ của CBTĐ; quy trình thẩm định giá; phương pháp thẩm định giá; thông tin, tài liệu phục

vụ cho quá trình TĐG; phương tiện thẩm định giá

Phạm Quốc Hùng (2018) đã kết hợp các lý thuyết khác nhau, nghiên cứu và xem xét các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định giá tài sản tại Ngân hàng Hàng Hải gồm: Cách thức tổ chức và quy trình thẩm định giá; lựa chọn phương pháp thẩm định giá thích hợp; thông tin thẩm định giá; đội ngũ nhân lực Dựa vào đó, tác giả đã nêu ra thực trạng chất lượng thẩm định tại Ngân hàng hàng hải, những mặt hạn chế để từ đó đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định giá tài sản tại đây

Hoàng Hương Lan (2019) tiến hành khảo sát 100 cán bộ của TPBank về hiệu quả chất lượng công tác thẩm định giá Sau đó đã thu thập và sử dụng phần mềm spss

để phân tích dữ liệu Kết quả nghiên cứu đã chỉ ra 7 nhân tố tác động đến chất lượng thẩm định giá tài sản đó là Nguồn thông tin; công tác thẩm định; quy trình thẩm định; chỉ tiêu thẩm định; phương pháp thẩm định; phương tiện thẩm định; cán bộ thẩm định Kết quả hồi quy đã cho thấy rằng nhân tố cán bộ thẩm định và công tác thẩm định tác động mạnh nhất tới chất lượng thẩm định

Lê Phương Mai (2014) đã chỉ ra một số nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định bao gồm: Nguồn lực thực hiện thẩm định giá; phương tiện thẩm định; năng lực tài chính của tổ chức thẩm định

Chen S, Gursoy D (2020) và cộng sự của ông đã khảo sát 258 khách hàng để đánh giá tác động của từng yếu tố khách hàng khi sử dụng thẩm định giá TSBĐ Kết quả nghiên cứu đã chỉ ra một số nhân tố tác động: Quy trình TĐG; nguồn nhân lực; thành phần thông tin, cơ sở dữ liệu phục vụ thẩm định giá; thành phần chính sách của ngân hàng; thành phần chất lượng tiến sĩ Kết quả nghiên cứu đã chỉ ra thành phần chính sách và quy trình thẩm định giá có ảnh hưởng lớn tới nhất tới chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo

2.1.2 Đề xuất mô hình và giả thuyết nghiên cứu

2.1.2.1 Tổng hợp các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo trong cho vay sản xuất kinh doanh

Trên cơ sở nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến thẩm định giá TSBĐ, tác giả đã tổng hợp một số nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo trong cho vay sản xuất kinh doanh:

Bảng 2.1 Bảng tổng hợp các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng TĐG

chú

1 1

Thông tin phục vụ thẩm định (Nguồn

thông tin, dữ liệu phục vụ thực hiện

thẩm định giá/ cơ sở dữ liệu phục vụ

thẩm định giá)

Trần Văn Sang (2023) Nguyễn Thị Oanh (2017) Phạm Quốc Hùng (2018) Hoàng Hương Lan (2019) Chen S, Gursoy D (2020)

2 Nguồn nhân lực (đội ngũ nhân lực)

Trần Văn Sang (2023) Nguyễn Thị Oanh (2017) Phạm Quốc Hùng (2018) Hoàng Hương Lan (2019)

Chen S, Gursoy D (2020)

Lê Phương Mai (2014)

3 Quy trình thẩm định

Trần Văn Sang (2023) Nguyễn Thị Oanh (2017) Phạm Quốc Hùng (2018) Hoàng Hương Lan (2019) Chen S, Gursoy D (2020)

4 Phương pháp thẩm định giá

Trần Văn Sang (2023) Nguyễn Thị Oanh (2017) Phạm Quốc Hùng (2018) Hoàng Hương Lan (2019)

5 Chính sách quy định của ngân hàng Trần Văn Sang (2023)

6 Phương tiện thẩm định giá

Nguyễn Thị Oanh (2017) Hoàng Hương Lan (2019)

Lê Phương Mai (2014)

7 Tổ chức công tác thẩm định

Phạm Quốc Hùng (2018) Hoàng Hương Lan (2019)

8 Năng lực tài chính của tổ chức thẩm

định

Lê Phương Mai (2014)

9 Thành phần chính sách của ngân hàng Chen S, Gursoy D (2020)

10 Thành phần chất lượng tiến sĩ Chen S, Gursoy D (2020)

Nguồn: Tổng hợp từ tác giả

Qua quá trình tổng hợp các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định ở bảng trên, tác giả đã xem xét các nhân tố ảnh hưởng chủ yếu đến chất lượng thẩm định giá TSBĐ Danh mục các nhân tố cơ bản ảnh hưởng đến chất lượng TĐG tài sản đảm bảo trong hoạt động vay sản xuất kinh doanh sau khi được điều chỉnh như sau:

Bảng 2.2 Bảng tổng hợp, điều chỉnh các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng TĐG

(Tên điều chỉnh)

Ghi chú

1

Thông tin phục vụ thẩm định (Nguồn

thông tin, dữ liệu phục vụ thực hiện

thẩm định giá/ cơ sở dữ liệu phục vụ

thẩm định giá)

Nguồn thông tin phục vụ cho quá trình thẩm định

2 Quy trình thẩm định Quy trình thẩm định

3 Phương pháp thẩm định giá Phương pháp thẩm định giá

4 Phương tiện thẩm định giá Phương tiện thẩm định giá

5 Tổ chức công tác thẩm định Tổ chức công tác thẩm định

6 Nguồn nhân lực (đội ngũ nhân lực) Cán bộ thẩm định

Nguồn: Tổng hợp từ tác giả

2.1.2.2 Các giả thiết nghiên cứu

Chất lượng thẩm định giá tài sản trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh chịu ảnh hưởng bởi các nhân tố chủ quan và khách quan Trong bài nghiên cứu sẽ tập trung vào 6 nhân tố chủ quan Các giả thuyết nghiên cứu được đưa ra thông qua mô hình trên:

H1: “Nguồn thông tin phục vụ cho quá trình thẩm định” ảnh hưởng tích cực đến “Chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh”

H2: “Quy trình thẩm định” ảnh hưởng tích cực đến “Chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh”

H3: “Phương pháp thẩm định” ảnh hưởng tích cực đến “Chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh”

H4: “Phương tiện thẩm định” ảnh hưởng tích cực đến “Chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh”

H5: “Tổ chức công tác thẩm định” ảnh hưởng tích cực đến “Chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh”

H6: “Cán bộ thẩm định” ảnh hưởng tích cực đến “Chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh”

Bảng 2.3 Bảng diễn giải thang đo sử dụng trong mô hình nghiên cứu

1 TT1 Có hệ thống hỗ trợ tìm kiếm thông tin chuyên biệt

2 TT2 Các thông tin phục vụ cho quá trình thẩm định uy tín, đáng tin

cậy

3 TT3 Các thông tin phục vụ cho quá trình thẩm định đầy đủ

4 TT4 Có phương pháp thu thập thông tin hỗ trợ TĐG linh hoạt

5 QT1 Quy trình thẩm định được quy định chặt chẽ, thống nhất trong

toàn bộ hệ thống Agribank Việt Nam

6 QT2 Quy trình thẩm định được xây dựng một cách khoa học và hợp

lý

7 QT3 Quy trình thẩm định được CBTĐ tuân thủ đúng các quy định

pháp lý và tiêu chuẩn ngành

8 PP1 CBTĐ lựa chọn phương pháp thẩm định phù hợp với loại TSBĐ

9 PP2 Sử dụng các phương pháp thẩm định hiện đại

10 PT1 Phương tiện hỗ trợ công tác thẩm định hiện đại

11 PT2 Phương tiện hỗ trợ công tác thẩm định đa dạng

12 PT3 Phương tiện hỗ trợ công tác thẩm định đầy đủ

13 TC1 Phân công, bố trí công việc hợp lý giữa các CBTĐ

14 TC2 Có sự phối hợp hỗ trợ nhau giữa các CBTĐ

15 TC3 Mục tiêu thẩm định được xác định rõ ràng

16 CB1 Trình độ, kỹ năng nghiệp vụ của cán bộ thẩm định

17 CB2 Cán bộ thẩm định có kỹ năng thu thập và xử lý thông tin

18 CB3 Cán bộ có đạo đức nghề nghiệp tốt, minh bạch trong công tác

thẩm định

19 CB4 Cán bộ thẩm định có tinh thần trách nhiệm cao, có sự chủ động

trong công việc

Nguồn: Tổng hợp từ tác giả

2.2 Thu thập và xử lý dữ liệu nghiên cứu

2.2.2 Nguồn dữ liệu sơ cấp

Sử dụng phương pháp điều tra bảng hỏi để khảo sát cán bộ tín dụng của Agribank huyện Ý Yên - Bắc Nam Định và một số chi nhánh khác thuộc sự quản lý của Agribank chi nhánh Bắc Nam Định

Theo Nguyễn Đức Thọ - Nguyễn Thị Mai Trang, nghiên cứu khoa học Marketing, NXB Đại học quốc gia TP Hồ Chí Minh, để kết quả phân tích nhân tố khám phá có ý nghĩa thì đòi hỏi biến quan sát phải ít nhất bằng 5 lần số biến bảng hỏi Bảng hỏi gồm 19 biến quan sát, vậy tổng số mẫu cần điều tra tối thiểu là:

19 * 5 = 95

Số cán bộ của Agribank Chi nhánh huyện Ý Yên – Bắc Nam Định chỉ có tầm

50 cán bộ do đó em đã gửi mẫu khảo sát đi đến các cán bộ trong toàn bộ Chi nhánh Bắc Nam Định Vì đặc thù của Agribank thường xuyên điều chuyển vị trí công việc cũng như địa bàn làm việc của cán bộ nên em đã gửi mẫu khảo sát này đến các cán

bộ trong Chi nhánh Bắc Nam Định nhằm thu được nhiều mẫu nghiên cứu và nguồn thông tin có giá trị cao hơn Vậy nên em đã gửi đi 160 phiếu và thu về 151 phiếu được coi là hợp lệ, chứa đầy đủ thông tin, được sử dụng tiếp tục cho giai đoạn kiểm định thang đo và kiểm định mô hình

2.3 Quy trình nghiên cứu

2.3.1 Xây dựng thang đo

Để đo lường các yếu tố tác động đến chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh tại Agribank Chi nhánh huyện Ý Yên - Bắc Nam Định, bài khóa luận đã sử dụng thang đo Likert 5 bậc:

1- Hoàn toàn không đồng ý/ Rất thấp

2- Không đồng ý/ Thấp

3- Không ý kiến/ Bình thường

4- Đồng ý/Cao

5- Hoàn toàn đồng ý/rất cao

Với thông tin cá nhân về cán bộ thẩm định sẽ được sử dụng thang đo danh nghĩa

2.3.2 Thiết kế bảng hỏi

Bảng hỏi được xây dựng cho đối tượng khảo sát là ban lãnh đạo và cán bộ tín

dung, cán bộ thẩm định tại Agribank – Chi nhánh Bắc Nam Định

Mục tiêu nghiên cứu: Đánh giá đo lường các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng

thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh tại Agribank Chi nhánh huyện Ý Yên - Bắc Nam Định

Cách thức phỏng vấn: Tác giả đã tạo phiếu khảo sát trên google Form, sau đó

gửi bảng hỏi online thông qua Facebook, Zalo và Gmail đến cán bộ tín dụng của Agribank huyện Ý Yên - Bắc Nam Định và một số chi nhánh khác thuộc sự quản lý của Agribank chi nhánh Bắc Nam Định

Định dạng câu hỏi: Sử dụng thang đo 5 bậc Likert, người được phỏng vấn sẽ

tích vào ô thang đo phù hợp và sử dụng thang đo định danh để thu thập dữ liệu về thông tin cá nhân

Nội dung bảng hỏi gồm 4 phần:

Phần 1 là thông tin cá nhân của cán bộ thẩm định

Phần 2 là khảo sát mức độ ảnh hưởng của các nhân tố tới chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh

Phần 3 là câu hỏi đánh giá chất lượng thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh

Phần 4 là ý kiến đóng góp của cán bộ thẩm định

2.4 Phương pháp nghiên cứu

2.4.1 Thống kê mô tả và thống kê suy luận

Thống kê mô tả: Là quá trình tóm tắt, mô tả và hiển thị dữ liệu một cách cụ

thể Thống kê mô tả giúp chúng ta hiểu thông tin cơ bản về tập dữ liệu, bao gồm các đặc điểm như trung bình, phương sai, phân phối, tần suất xuất hiện, min/max, và các đặc điểm khác mà không đưa ra kết luận hay suy luận

Thống kê suy luận: Là quá trình suy luận và đưa ra kết luận về quần thể lớn

dựa trên thông tin từ một mẫu nhỏ của quần thể đó Thống kê suy luận cho phép chúng ta đưa ra dự đoán, ước lượng, kiểm định giả thuyết về các đặc điểm của quần thể dựa trên dữ liệu mẫu

2.4.2 Kiểm định hệ số Cronbach’s Alpha

Hệ số Cronbach's Alpha là một phép đo độ tin cậy (reliability) của một bộ câu hỏi trong đánh giá khảo sát Nó đo lường mức độ mà các câu hỏi trong bộ câu hỏi đó liên quan và đồng nhất với nhau

Hệ số Cronbach's Alpha thường dao động từ 0 đến 1, và giá trị càng cao thì mức độ tin cậy càng cao Một hệ số Cronbach's Alpha gần với 1 cho thấy rằng các câu hỏi đo cùng một khía cạnh của hiện tượng và có độ tương quan cao với nhau

Các mức giá trị hệ số Cronbach’s Alpha:

● Từ 0.8 đến gần bằng 1: Thang đo lường rất tốt;

● Từ 0.7 đến gần bằng 0.8: Thang đo lường sử dụng tốt;

● Từ 0.5 trở lên: Thang đo lường đủ điều kiện

Ngoài ra ta cũng cần chú ý đến hệ số tương quan biến tổng đó là Corrected Item

- Total Correlation Cristobal và cộng sự (2007) cho rằng, một thang đo tốt khi các biến quan sát có giá trị Corrected Item – Total Correlation từ 0.3 trở lên Như vậy, khi thực hiện kiểm định độ tin cậy Cronbach’s Alpha, biến quan sát có hệ số Corrected Item – Total Correlation nhỏ hơn 0.3, cần xem xét loại bỏ biến quan sát đó Hệ số Corrected Item – Total Correlation càng cao, biến quan sát đó càng chất lượng

2.4.3 Phân tích nhân tố khám phá EFA

Phân tích nhân tố khám phá (EFA): Là phương thức dùng để rút gọn nhiều biến quan sát thành một số lượng nhỏ hơn các nhân tố có ý nghĩa bởi khi lập bảng khảo sát có khá nhiều biến quan sát và số lượng biến quan sát khá nhiều nên ta không

đo lường hết được Trong đó có nhiều biến quan sát có cùng đặc điểm chung với nhau, cùng thể hiện một tính chất

Tiêu chí để đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định giá TSBĐ trong cho vay SXKD tại Agribank Chi nhánh huyện Ý Yên - Bắc Nam Định được thực hiện bởi hệ số:

Hệ số KMO (Kaiser-Meyer-Olkin): Hệ số này để xem xét sự thích hợp của

phân tích nhân tố Trị số của KMO đạt giá trị từ 0.5 trở lên là điều kiện đủ để phân tích nhân tố là phù hợp Nếu trị số này nhỏ hơn 0.5 thì phân tích nhân tố có khả năng không thích hợp với tập dữ liệu nghiên cứu

Kiểm định Bartlett (Bartlett’s test of sphericity): Dùng để xem xét các biến

quan sát trong nhân tố có tương quan với nhau hay không Kiểm định Bartlett có ý nghĩa thống kê (sig Bartlett’s Test < 0.05), chứng tỏ các biến quan sát có tương quan với nhau trong nhân tố

Trị số Eigenvalue: Là một trị số dùng để xác định số lượng nhân tố phù hợp

nhất Những nhân tố nào có Eigenvalue > 1 được giữ lại trong mô hình phân tích

Tổng phương sai trích (Total Variance Explained): ≥ 50% cho thấy mô hình

EFA là phù hợp

Hệ số tải nhân tố (Factor Loading): Chỉ ra rằng biến quan sát đóng góp được

bao nhiêu trong tính chất của nhân tố mẹ Hệ số tải từ 0.5 là biến quan sát đạt chất lượng tốt, tối thiểu nên là 0.3

2.4.4 Phương pháp phân tích phương sai ANOVA

Phân tích phương sai ANOVA dùng để kiểm định giả thuyết về độ phù hợp của mô hình hồi quy tuyến tính tổng thể (Nguyễn Văn Ngọc, Từ điển Kinh tế học, Đại học Kinh tế Quốc dân)

Kết quả kiểm định gồm hai phần:

Phần 1: Levene test: Dùng kiểm định phương sai bằng nhau hay không giữa các nhóm

Ho: “Phương sai bằng nhau”

Sig <= 0.05: Bác bỏ Ho

Sig > 0.05: Chấp nhận Ho -> đủ điều kiện để phân tích tiếp anova

Phần 2: ANOVA test: Kiểm định anova

Ho: “Trung bình bằng nhau”

Sig > 0.05: Chấp nhận Ho

Sig <=0.05: Bác bỏ Ho -> đủ điều kiện để khẳng định có sự khác biệt giữa các nhóm đối với biến phụ thuộc

2.4.5 Phương pháp phân tích tương quan Pearson

Phân tích tương quan Pearson là việc xem xét mối liên hệ tuyến tính giữa một cặp biến với nhau Trong phân tích tương quan ta để ý đến 2 chỉ số là Sig và Pearson Correlation (ký hiệu là r)

Hệ số Sig: Sig < 0.05, cặp biến có tương quan tuyến tính với nhau; nếu sig

>0.05, cặp biến không có tương quan tuyến tính (độ tin cậy là 95%)

Hệ số r: Giao động trong [ -1, 1]; nếu r tiến dần về 1, -1 thì tương quan tuyến

tính càng mạnh, tiến về 1 tương quan tuyến tính dương, -1 tương quan tuyến tính âm; tiến về 0 tương quan tuyến tính yếu; r = 1 tương quan tuyến tính tuyệt đối; r = 0 tương quan tuyến tính không có

2.4.6 Phương pháp phân tích hồi quy đa biến

Hồi quy tuyến tính đa biến là phương pháp xác định mối quan hệ tuyến tính giữa một biến phụ thuộc và nhiều biến độc lập

Mô hình hồi quy xây dựng như sau:

CLTĐ = β1 + β2 × TT + β3 × QT + β4 × PP + β5 × PT + β6 × TC + β7 × CB + ℇ

CLTĐ: Giá trị của biến phụ thuộc “Đánh giá chất lượng thẩm định giá TSBĐ trong hoạt động cho vay SXKD”

β: Là hệ số hồi quy riêng từng phần tương ứng với các biến độc lập

TT: Giá trị biến độc lập “Nguồn thông tin phục vụ cho quá trình thẩm định”

QT: Giá trị biến độc lập “Quy trình thẩm định”

PP: Giá trị biến độc lập “Phương pháp thẩm định”

PT: Giá trị biến độc lập “Phương tiện thẩm định”

TC: Giá trị biến độc lập “Tổ chức công tác thẩm định”

CB: Giá trị biến độc lập “Cán bộ thẩm định”

ℇ: Phần dư