Phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh quảng ngãi

Tín dụng ngân hàng trong các năm qua đã cơ bản đáp ứng được nhu cầu vốn trong lĩnh vực nông nghiệp và phát triển nông thôn, đảm bảo về cơ bản nguồn vốn cho phát triển sản xuất nông, lâm,

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

ĐOÀN THỊ THU PHƯƠNG

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY

NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

– CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI

U N V N THẠC S TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Đà Nẵng – Năm 2017

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

ĐOÀN THỊ THU PHƯƠNG

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY

NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

– CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI

U N V N THẠC S TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01

Người hướng dẫn khoa học: TS TỐNG THIỆN PHƯỚC

Đà Nẵng – Năm 2017

ỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi

Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác

Tác giả

Đoàn Thị Thu Phương

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ngãi

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 2

3 Câu hỏi nghiên cứu 2

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

5 Phương pháp nghiên cứu 3

6 Bố cục đề tài 4

7 Tổng quan tài liệu nghiên cứu 4

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LU N VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 8

1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG NGHIỆP CỦA NHTM 8

1.1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại 8

1.1.2 Tổng quan cho vay nông nghiệp của NHTM 11

1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển nông nghiệp 15

1.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG NGHIỆP CỦA NHTM 19

1.2.1 Mục tiêu phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp của NHTM 19

1.2.2 Nội dung, tiêu chí và phương pháp phân tích 19

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 29

CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG NGHIỆP TẠI AGRIBANK QUẢNG NGÃI GIAI ĐOẠN 2014 - 2016 30

2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK QUẢNG NGÃI 30

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Agribank Quảng Ngãi 30

2.1.2 Tình hình hoạt động của Agribank Quảng Ngãi giai đoạn 2014 - 2016 31

2.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG NGHIỆP TẠI AGRIBANK QUẢNG NGÃI 37 2.2.1 Bối cảnh hoạt động cho vay nông nghiệp của Agribank Quảng Ngãi giai đoạn 2014 – 2016 37 2.2.2 Phân tích công tác tổ chức thực hiện CVNN tại Agribank Quảng Ngãi giai đoạn 2014 – 2016 43 2.2.3 Phân tích các hoạt động cơ bản Agribank Quảng Ngãi đã thực hiện nhằm đạt được mục tiêu CVNN giai đoạn 2014 – 2016 46 2.2.4 Phân tích kết quả hoạt động CV nông nghiệp tại Agribank Quảng Ngãi giai đoạn 2014 – 2016 49 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG NGHIỆP TẠI AGRIBANK QUẢNG NGÃI 68 2.3.1 Những kết quả đạt được 68 2.3.2 Hạn chế và những nguyên nhân của hạn chế trong hoạt động cho vay nông nghiệp 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 73

CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG NGHIỆP TẠI AGRIBANK QUẢNG NGÃI 74

3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 74 3.1.1 Định hướng phát triển nông nghiệp tỉnh Quảng Ngãi giai đoạn 2016 – 2020 74 3.1.2 Định hướng chiến lược của Agribank đến năm 2020 76 3.1.3 Định hướng hoạt động cho vay nông nghiệp của Agribank Quảng Ngãi đến năm 2020 77 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG NGHIỆP TẠI AGRIBANK QUẢNG NGÃI 78

3.2.1 Chú trọng công tác phát triển thị trường, hoàn thiện chính sách

khách hàng 78

3.2.2 Đa dạng hóa hình thức cho vay; Mở rộng đối tượng cho vay, nâng cao tỷ trọng cho vay ngành thủy sản 81

3.2.3 Nâng cao chất lượng cung ứng dịch vụ 86

3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 90

3.2.5 Tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng 93

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 96

3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, các Bộ, Ngành và chính quyền địa phương 96

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 98

3.3.3 Kiến nghị đối với Agribank Việt Nam 98

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 99

KẾT U N 100 PHỤ ỤC

DANH MỤC TÀI IỆU THAM KHẢOQUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (Bản sao)

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Nước ta hiện nay vẫn là một nước nông nghiệp với hơn 70% dân cư đang sống ở nông thôn Phát triển nông nghiệp – nông thôn đã, đang và sẽ còn là mối quan tâm hàng đầu, có vai trò quyết định đối với việc ổn định kinh tế - xã hội đất nước Trong những năm qua, Đảng, Nhà nước đã ban hành nhiều cơ chế, chính sách pháp luật về đầu tư cho “tam nông” trên tất cả các lĩnh vực và có bước đi phù hợp trong từng thời kỳ, tạo điều kiện cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn phát triển Tại Hội nghị Trung ương Đảng lần thứ 7 (Khoá X) ngày 28/8/2008, Ban Chấp hành Trung ương Đảng đã ban hành Nghị quyết số 26/NQ-TW về nông nghiệp, nông dân, nông thôn thể hiện tầm nhìn chiến lược trong công tác xây dựng và phát triển nông thôn; trong đó đề ra các quan điểm, mục tiêu, nhiệm vụ và giải pháp toàn diện, cơ bản cho phát triển nông nghiệp, nông thôn ở nước ta

Để phát triển nông nghiệp thì nguồn lực tài chính đóng vai trò hết sức quan trọng Thực tế, nguồn lực tài chính trong nông nghiệp nước ta còn hạn chế, vốn tự có trong nông dân ít ỏi, nguồn vốn ngân sách còn mỏng và chưa ổn định Vì thế, nguồn vốn tín dụng đóng vai trò quan trọng trong xây dựng và phát triển nông nghiệp Tín dụng ngân hàng trong các năm qua đã cơ bản đáp ứng được nhu cầu vốn trong lĩnh vực nông nghiệp và phát triển nông thôn, đảm bảo về cơ bản nguồn vốn cho phát triển sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp Hoạt động tín dụng của các ngân hàng đã kết hợp CV thông thường với CV theo các chương trình, dự án quan trọng được ưu đãi lãi suất của Chính phủ, CV theo chính sách của Nhà nước, góp phần thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế ở địa phương, tạo công ăn việc làm, xoá đói, giảm nghèo

Agribank từ khi thành lập (26/3/1988) đến nay luôn khẳng định là

NHTM đi đầu trong CV nông nghiệp, nông dân, nông thôn Là một đơn vị trực thuộc Agribank, Agribank Quảng Ngãi luôn đi đầu trong việc thực hiện các chính sách của Đảng và Nhà nước đối với phát triển nông nghiệp tại địa phương Thời gian qua, Chi nhánh đã đẩy mạnh cho vay nông nghiệp và luôn dẫn đầu về thị phần cho vay nông nghiệp trong tỉnh Tuy nhiên vì nhiều nguyên nhân khác nhau, hoạt động cho vay nông nghiệp tại Agribank Quảng Ngãi vẫn còn nhiều hạn chế cần hoàn thiện và phát triển Xuất phát từ thực tiễn trên, học viên nhận thấy phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp tại Agribank Quảng Ngãi để từ đó đưa ra những giải pháp đẩy mạnh hoạt động là

vấn đề cần thiết Do vậy, tác giả quyết định chọn đề tài: “Phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Quảng Ngãi” làm luận văn tốt nghiệp cao học

2 Mục tiêu nghiên cứu

- Hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản về phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp của NHTM

- Phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động cho vay nông nghiệp tại Agribank Quảng Ngãi từ năm 2014 đến năm 2016

- Đề xuất giải pháp và khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay nông nghiệp tại Agribank Quảng Ngãi đến năm 2020

3 Câu hỏi nghiên cứu

Câu hỏi 1: Đặc điểm hoạt động cho vay nông nghiệp? Nội dung phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp của NHTM? Tiêu chí phân tích kết quả của hoạt động cho vay nông nghiệp của NHTM? Tín dụng ngân hàng có vai trò như thế nào đối với sự phát triển nông nghiệp?

Câu hỏi 2: Kết quả và diễn biến của hoạt động cho vay nông nghiệp tại Agribank Quảng Ngãi trong giai đoạn 2014 – 2016 như thế nào? Những kết

quả đạt được và những vấn đề còn hạn chế trong quá trình cho vay nông nghiệp tại Agribank Quảng Ngãi?

Câu hỏi 3: Những giải pháp chủ yếu nào nhằm hoàn thiện và phát triển hơn nữa hoạt động cho vay nông nghiệp tại Agribank Quảng Ngãi?

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay nông nghiệp tại ngân hàng thương mại

- Về không gian: Nghiên cứu tại Agribank Quảng Ngãi

- Về thời gian: Đề tài dựa trên cơ sở phân tích dữ liệu giai đoạn 2014 – 2016 và nhằm đề xuất các giải pháp hoàn thiện hướng đến năm 2020

- Về nội dung: Đề tài nghiên cứu những nội dung liên quan đến hoạt động cho vay hộ nông dân sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực nông nghiệp tại Agribank Quảng Ngãi

5 Phương pháp nghiên cứu

Dựa trên cơ sở phương pháp luận duy vật biện chứng và lịch sử, các cơ sở lý luận được kết hợp với phương pháp khoa học, luận văn chủ yếu sử dụng các phương pháp cụ thể sau:

- Phương pháp thu thập tài liệu, số liệu: Luận văn đã thu thập thông tin thứ cấp từ Agribank Quảng Ngãi, NHNN tỉnh Quảng Ngãi, Agribank Việt Nam, Cục Thống kê tỉnh Quảng Ngãi,… Việc thu thập thông tin, thống kê, tổng hợp, phân tích, đánh giá,… nhằm mục đích tìm hiểu thực trạng hoạt động cho vay nông nghiệp tại Agribank Quảng Ngãi có sự so sánh tương quan với các NH bạn trên địa bàn Đồng thời luận văn cũng tiến hành thu thập số liệu sơ cấp từ việc khảo sát thực tế KH là các hộ nông dân hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp trong tỉnh để đánh giá đúng về chất lượng cung ứng dịch vụ cho vay nông nghiệp của CN, từ đó tìm ra các giải pháp phù hợp để

phát triển hơn nữa hoạt động cho vay này

- Phương pháp tham vấn chuyên gia: Đây là phương pháp nghiên cứu dựa vào sự khảo sát ý kiến của những người có hiểu biết nhiều về lĩnh vực nông nghiệp và những cán bộ tín dụng trực tiếp cho vay nông nghiệp

Ngoài ra luận văn còn sử dụng các phương pháp cụ thể: Logic và lịch sử; quy nạp và diễn dịch; phân tích và tổng hợp; thống kê và so sánh, đối chiếu, để làm sáng tỏ những vấn đề cần nghiên cứu

6 Bố cục đề tài

Ngoài phần mở đầu và phần kết thúc, kết cấu luận văn gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp

của Ngân hàng thương mại

Chương 2: Phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp tại Agribank Quảng

Ngãi

Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động cho vay nông nghiệp tại

Agribank Quảng Ngãi

7 Tổng quan tài liệu nghiên cứu

Để thực hiện đề tài nghiên cứu, tác giả đã tham khảo một số tài liệu: Giáo trình, tạp chí liên quan đến đề tài; Công trình nghiên cứu khoa học, luận văn đã công bố như sau:

- Luận văn thạc sĩ “Phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Gia Lai” do

tác giả Phan Trà Giang thực hiện dưới sự hướng dẫn của TS Nguyễn Thị Thu Đông Trong luận văn này, tác giả đã hệ thống hóa một số lý luận về hoạt động CVNN; nội dung, tiêu chí và phương pháp phân tích hoat động CVNN của NHTM Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động CVNN của Chi nhánh Agribank Gia Lai giai đoạn 2012 -2014, từ đó đưa ra giải pháp hoàn thiện hoạt động CVNN tại CN Tuy nhiên, đề tài còn hạn chế là tác giả chưa khảo

sát cảm nhận của khách hàng về chất lượng dịch vụ CVNN tại CN để có cơ sở đề xuất các giải pháp một cách sâu sát hơn Hơn nữa, đề tài của tác giả Phan Trà Giang có phạm vi nghiên cứu là tỉnh Gia Lai, giai đoạn 2012 – 2014, trong khi phạm vi nghiên cứu của luận văn là tỉnh Quảng Ngãi, giai đoạn 2014 - 2016 Trên cơ sở kế thừa một số cơ sở lý luận về hoạt động CVNN, tác giả sẽ đi sâu nghiên cứu hoạt động CVNN tại Agribank QNg với những đặc thù riêng

- Luận văn thạc sĩ “Phân tích tình hình cho vay hộ sản xuất nông nghiệp tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Ngọc Hồi, tỉnh Kon Tum” do tác giả Đặng Thành Long thực hiện

dưới sự hướng dẫn của PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân Luận văn đã hệ thống những lý luận cơ bản về cho vay hộ sản xuất nông nghiệp và phân tích hoạt động cho vay hộ sản xuất nông nghiệp của NHTM, trên cơ sở đó đánh giá toàn diện về thực trạng cho vay hộ sản xuất nông nghiệp tại Agribank Ngọc Hồi và đưa ra những giải pháp phù hợp, có tính thực thi cao nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay hộ sản xuất nông nghiệp tại Chi nhánh Tuy nhiên, trong luận văn này, tác giả không đi sâu phân tích mức độ đa dạng trong cơ cấu cho vay hộ sản xuất nông nghiệp Tuy không cùng không gian và thời gian nghiên cứu nhưng qua luận văn trên, tác giả đang nghiên cứu đã có cái nhìn tổng quan hơn về cho vay hộ sản xuất nông nghiệp - một trong những đối tượng của CVNN Từ đó, tác giả phân tích hoạt động CVNN sâu sát hơn và đưa ra các giải pháp phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng và có tính thực thi tại Agribank QNg

- Công trình nghiên cứu khoa học “Mở rộng hoạt động cho vay nông nghiệp nông thôn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam”, trường Đại học Kinh tế Quốc Dân, Hà Nội, 2013 Đề tài trên gần với

hướng nghiên cứu của tác giả, tuy nhiên hai đề tài khác nhau về không gian

và thời gian nghiên cứu Đồng thời, đề tài trên chưa đi sâu phân tích những hoạt động cơ bản trong CVNN mà Agribank đã thực hiện trong thời gian qua nhằm rút ra kinh nghiệm và đưa ra các giải pháp khắc phục trong thời gian tới Qua đề tài, tác giả đã kế thừa cơ sở lý luận về CVNN; nắm bắt tình hình chung về CVNN tại Agribank làm cơ sở đề xuất các giải pháp phát triển hoạt động CVNN tại Agribank QNg

- Luận án tiến sĩ “Chính sách tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam đối với phát triển kinh tế nông nghiệp và nông thôn khu vực Tây Nguyên” của tác giả Nguyễn Mạnh Hùng thực hiện

năm 2008 Luận án đã nêu lên vai trò của kinh tế NN-NT trong nền kinh tế quốc dân và đặc điểm của sản xuất nông nghiệp tác động đến vốn tín dụng NH; hệ thống hóa và làm rõ khái niệm chính sách tín dụng NH của Nhà nước và chính sách tín dụng của NHTM đối với phát triển kinh tế NN-NT, vai trò của nó trong nền kinh tế thị trường Ngoài ra, tác giả đã nghiên cứu toàn diện CSTD của Agribank đối với khu vực Tây Nguyên Tuy nhiên, cơ sở lý luận của luận văn chỉ phù hợp với thời điểm thực hiện đề tài, không còn đúng với quy định hiện nay Tác giả đang nghiên cứu đã kế thừa phương pháp nghiên cứu của luận án trên

- Luận văn thạc sĩ “Mở rộng cho vay kinh tế trang trại tại NH Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi” do tác giả

Nguyễn Lê Nguyên Dung thực hiện năm 2013, tại trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng dưới sự hướng dẫn khoa học của TS Tống Thiện Phước Cho vay KTTT là một hình thức trong CVNN, vì vậy tác giả đang nghiên cứu đã tham khảo những kết quả phân tích thực trạng cho vay KTTT, những mặt đạt được và chưa đạt được, nguyên nhân hạn chế tại Agribank QNg giai đoạn 2009 – 2012 nhằm có cơ sở phân tích đánh giá hoạt động CVNN tại Chi nhánh ở giai

đoạn tiếp theo Tuy cùng không gian nghiên cứu là tỉnh Quảng Ngãi nhưng hai luận văn khác nhau về đối tượng và thời gian nghiên cứu

- Luận văn thạc sĩ “Mở rộng cho vay hộ nông dân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Quảng Ngãi” do tác giả Hồ Thị

Bích Phương thực hiện năm 2015, tại trường Đại học Tài chính – Marketing dưới sự hướng dẫn khoa học của PGS.TS Trần Huy Hoàng Luận văn đã đi sâu vào nghiên cứu thực trạng cho vay hộ nông dân tại Agribank QNg, nêu lên các thành công mà Chi nhánh đã đạt được, đúc kết những mặt còn tồn tại, hạn chế từ đó đưa ra một số giải pháp nhằm mở rộng cho vay hộ nông dân tại Agribank QNg Tuy nhiên, tác giả chưa đi sâu phân tích chất lượng dịch vụ cho vay hộ nông dân và chưa khảo sát sự hài lòng của khách hàng đối với dịch vụ cho vay của CN Luận văn trên cho tác giả đang nghiên cứu một cái nhìn tổng quan hơn về tình hình cho vay hộ nông dân – đối tượng KH chủ yếu trong CVNN tại Agribank QNg Từ đó, tác giả phân tích thực trạng CVNN theo hướng mới một cách sâu sát và phù hợp hơn

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LU N VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG NGHIỆP CỦA NHTM

1.1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại

a Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tín dụng là hình thức vay mượn dựa trên nguyên tắc có hoàn trả Theo đó, người CV chỉ nhường quyền sử dụng chứ không nhường quyền sở hữu cho người vay Do đó, sau một thời gian nhất định theo thỏa thuận, người vay sẽ hoàn trả vốn vay, có kèm một khoản tăng thêm về giá trị gọi là lợi tức khoản vay

Hoạt động tín dụng phát sinh ngay từ khi hình thành nền kinh tế hàng hóa Cùng với sự phát triển của SX hàng hóa, công tác tín dụng ngày càng được phát triển và đóng một vai trò hết sức quan trọng trong nền kinh tế quốc dân

Trong nền kinh tế thị trường hoạt động tín dụng rất đa dạng và phong phú Tùy theo tiêu thức phân loại mà tín dụng được phân thành nhiều loại khác nhau Căn cứ vào tiêu thức chủ thể trong quan hệ tín dụng, thì tín dụng được chia thành các loại: tín dụng thương mại, tín dụng Nhà nước và tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên CV (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, DN và các chủ thể khác), trong đó bên CV chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách

nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả vốn gốc và lãi cho bên CV khi đến hạn thanh

toán [8]

b Phân loại tín dụng ngân hàng

NH cung cấp nhiều loại hình tín dụng cho nhiều đối tượng KH với những mục đích sử dụng khác nhau Căn cứ theo các tiêu thức khác nhau có thể phân loại tín dụng NH thành các loại sau:

 Căn cứ vào hình thức tài trợ

Dựa vào hình thức tài trợ, tín dụng NH bao gồm các nghiệp vụ như: cho vay, chiết khấu thương phiếu hoặc các giấy tờ có giá ngắn hạn, bảo lãnh và cho thuê tài chính

- Cho vay: là một hình thức cấp tín dụng, theo đó NH giao cho KH sử

dụng một khoản tiền để sử dụng vào những mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc và lãi Đây là hình thức chủ yếu trong hoạt động tín dụng hiện nay của NHTM

- Chiết khấu chứng từ có giá: là việc NHTM mua giấy tờ có giá của

người thụ hưởng trước khi đến hạn thanh toán NH thực hiện việc chiết khấu các giấy tờ có giá cho mọi KH Đối tượng chiết khấu là các giấy tờ có giá bao gồm: tín phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm, thương phiếu, các giấy tờ có giá khác trị giá bằng tiền

- Bảo lãnh ngân hàng: là cam kết bằng văn bản của NH với bên có

quyền (Bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho KH (Bên được bảo lãnh) khi KH không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh KH phải nhận nợ và hoàn trả cho

NH số tiền đã trả thay

- Cho thuê tài chính: là hoạt động tín dụng trung, dài hạn trên cơ sở hợp

đồng cho thuê tài sản giữa bên cho thuê là NH với KH thuê Khi kết thúc thời hạn thuê, KH mua lại hoặc tiếp tục thuê tài sản đó theo các điều kiện đã thỏa

thuận trong hợp đồng thuê Trong thời hạn cho thuê, các bên không được đơn

phương hủy ngang hợp đồng

 Căn cứ vào thời hạn cho vay

Thời hạn cho vay có ý nghĩa quan trọng đối với NH vì nó liên quan mật thiết đến tính an toàn, khả năng sinh lời của tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của KH Theo tiêu thức này, tín dụng NH có thể chia thành các loại sau:

- Cho vay ngắn hạn: là loại CV có thời hạn CV từ 12 tháng trở lại và

thường được sử dụng để bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động cho DN và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của các cá nhân Đối với NHTM, tín dụng ngắn hạn thường chiếm tỷ trọng cao

- Cho vay trung hạn: thời hạn CV trên 12 tháng đến 60 tháng Tín dụng

trung hạn nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định như: cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng SX-KD, xây dựng các dự án có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh Tín dụng trung hạn cũng tài trợ nhu cầu về nhà ở, đồ dùng gia đình và phương tiện đi lại…đây là hình thức CV tiêu dùng

- Cho vay dài hạn: thời hạn CV trên 60 tháng, tín dụng dài hạn được sử

dụng để tài trợ vốn cho các dự án đầu tư có quy mô lớn, cấp vốn xây dựng cơ bản như: đầu tư xây dựng các DN mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng (đường sá, sân bay, công trình thủy lợi, thủy điện…)

 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn

Theo tiêu chí này, tín dụng NH có thể phân chia thành các loại như: CV phục vụ SX – KD công thương nghiệp, CV tiêu dùng cá nhân, CV mua bán bất động sản, CV SX nông nghiệp, CV kinh doanh xuất nhập khẩu…

 Căn cứ vào hình thức đảm bảo tín dụng

Theo tiêu thức này thì tín dụng NH được chia thành hai loại sau:

- Đảm bảo không bằng tài sản: là loại CV không có tài sản thế chấp,

cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba mà chỉ dựa vào uy tín của KH để quyết định CV

- Đảm bảo bằng tài sản: là loại CV dựa trên cơ sở bảo đảm tiền vay như

thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba

1.1.2 Tổng quan cho vay nông nghiệp của NHTM

a Khái niệm, đặc điểm nông nghiệp

Theo định nghĩa Từ điển bách khoa Việt Nam 3 thì nông nghiệp là ngành sản xuất vật chất cơ bản của xã hội, sử dụng đất đai để trồng trọt chăn nuôi; khai thác cây trồng và vật nuôi làm tư liệu và nguyên liệu lao động chủ yếu để tạo ra lương thực, thực phẩm và một số nguyên liệu cho công nghiệp Đây là một ngành sản xuất lớn bao gồm nhiều chuyên ngành: trồng trọt, chăn nuôi, sơ chế nông sản; theo nghĩa rộng, nông nghiệp còn bao gồm cả lâm nghiệp, thủy sản [10]

“Nông nghiệp, nếu hiểu theo nghĩa hẹp chỉ có ngành trồng trọt, ngành chăn nuôi và ngành dịch vụ trong nông nghiệp; còn hiểu theo nghĩa rộng còn gồm cả ngành lâm nghiệp và ngành thủy sản” [22, tr8] Ngày nay trong phát

triển kinh tế, nông nghiệp được hiểu theo nghĩa rộng, vì giữa các ngành trồng trọt, chăn nuôi, lâm nghiệp và thủy sản đều có những đặc điểm chung, đó là trực tiếp tác động vào môi trường tự nhiên, nuôi trồng, bảo vệ và khai thác các loại động, thực vật [13] Như vậy, nông nghiệp là ngành sản xuất phụ thuộc rất nhiều vào tự nhiên Những điều kiện tự nhiên như đất đai, nhiệt độ, độ ẩm, lượng mưa, bức xạ mặt trời trực tiếp ảnh hưởng đến năng suất, sản lượng cây trồng vật nuôi Trong nội dung của luận văn này, tác giả sử dụng khái niệm nông nghiệp theo nghĩa rộng bao gồm các lĩnh vực: nông, lâm, ngư nghiệp và diêm nghiệp

Theo Nghị định 55/2015/NĐ-CP về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn cũng chỉ rõ: “Nông nghiệp là phân ngành trong hệ thống ngành kinh tế quốc dân, bao gồm các lĩnh vực nông, lâm, diêm nghiệp và thủy sản”

 Đặc điểm của nông nghiệp

- Nông nghiệp có đối tượng sản xuất là những cây trồng và vật nuôi (chúng là các sinh vật) Các sinh vật phát triển lệ thuộc vào: (i) quy luật sinh học riêng có của chúng; (ii) môi trường tự nhiên nhất định: đất, nước, khí hậu, thời tiết… Quy luật sinh học riêng có gắn với môi trường tự nhiên thích ứng chính là các hệ sinh thái nông nghiệp Tuân thủ theo hệ sinh thái nông nghiệp mới khai thác đầy đủ ưu thế tự nhiên và ưu thế kinh tế cao

- Ruộng đất sử dụng trong nông nghiệp được coi là tư liệu sản xuất đặc biệt và không thể thay thế được trong sản xuất nông nghiệp Quỹ đất là hữu hạn và cố định, con người không thể tạo ra đất mới nhưng với sự phát triển của khoa học có thể tăng năng suất sản xuất trên một đơn vị diện tích

- Hoạt động của lao động và tư liệu sản xuất trong nông nghiệp có tính thời vụ cao Mỗi loại cây trồng, vật nuôi chỉ phù hợp với một thời tiết nhất định Để khai thác tốt nhất ánh sáng, độ ẩm, lượng mưa cho cây trồng thì các khâu gieo trồng, bón phân, làm cỏ, tưới tiêu,…phải đúng thời vụ Vì vậy, việc nghiên cứu các phương pháp canh tác nhằm hạn chế những tác động của thời tiết khí hậu sẽ giúp cho nông nghiệp phát triển bền vững và ổn định

- Sản xuất nông nghiệp có tính vùng rất rõ rệt, điều này đòi hỏi nhà quản lý phải hiểu rõ tính chất vùng, quy hoạch nông nghiệp, lựa chọn và bố trí cây trồng, vật nuôi, ứng dụng kỹ thuật canh tác phù hợp với điều kiện từng vùng, nhằm tránh rủi ro và khai thác lợi thế so sánh nông sản mỗi vùng [10]

- Nông nghiệp là ngành sản xuất mang tính nặng nhọc, phức tạp của lao động, tính sinh lời thấp và tính rủi ro cao Đặc biệt, trong điều kiện hiện nay,

môi trường sinh thái ngày càng xấu đi, điều kiện thiên nhiên ngày càng khắc nghiệt hơn làm cho tính rủi ro của sản xuất ngày càng cao, tổn thất ngày càng lớn và khó lường trước được [13]

b Cho vay nông nghiệp của NHTM

Cho vay là một trong các hình thức cấp tín dụng trong NH và được định nghĩa như sau: Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó NH giao hoặc cam kết giao cho KH một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và

lãi

Cho vay nông nghiệp của NHTM là hình thức cấp tín dụng, theo đó NHTM cho vay giao hoặc cam kết giao một khoản tiền cho KH có mục đích sử dụng vốn trong lĩnh vực nông nghiệp (trồng trọt, chăn nuôi, nuôi trồng thủy sản…) trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận dựa trên nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi

 Đặc điểm cho vay nông nghiệp của NHTM

Cho vay nông nghiệp của NHTM có các đặc điểm sau:

- Tính chất thời vụ gắn liền với chu kỳ sinh trưởng của động, thực vật

Tính chất thời vụ có liên quan đến chu kỳ sinh trưởng của động, thực vật trong ngành nông nghiệp nói chung và các ngành, nghề cụ thể mà NH tham gia CV Thường tính thời vụ được biểu hiện ở những mặt sau:

+ Vụ, mùa trong SX nông nghiệp quyết định thời điểm giải ngân, thu nợ + Chu kỳ sống tự nhiên của động, thực vật là yếu tố quyết định để xác định thời hạn CV Chu kỳ ngắn hay dài phụ thuộc vào loại giống cây trồng hoặc con vật nuôi và quy trình sản xuất

Vì vậy, thời hạn CV, phương án thu nợ trong CVNN phụ thuộc vào thời vụ

- Phương thức cho vay đa dạng, phong phú

Do đặc điểm của SX nông nghiệp với nhiều loại hình khác nhau, nhiều loại cây trồng, vật nuôi với chu kỳ sinh trưởng cũng như giá trị thu hoạch khác nhau Khi thực hiện CVNN, NH cần phải am hiểu đặc điểm của từng khoản vay, mỗi khoản vay cần có một quy trình CV đa dạng phù hợp với từng loại hình SX của từng hộ nông dân Vì vậy, CVNN có nhiều cách thức tổ chức cho vay: Cho vay trực tiếp, cho vay bán trực tiếp, cho vay gián tiếp

- Hoạt động sản xuất nông nghiệp thường gặp rủi ro do thiên tai, tác động của môi trường tự nhiên Đặc điểm này ảnh hưởng đến thu nhập và khả năng trả nợ của KH

Đối với KH SX-KD trong lĩnh vực nông nghiệp nguồn trả nợ vay NH chủ yếu là tiền thu bán nông sản và các sản phẩm chế biến có liên quan đến nông sản Như vậy, sản lượng nông sản thu về sẽ là yếu tố quyết định trong xác định khả năng trả nợ của KH Tuy nhiên, sản lượng nông sản chịu ảnh hưởng của thiên nhiên rất lớn, đặc biệt là những yếu tố như đất, nước, nhiệt

độ, thời tiết, khí hậu Bên cạnh đó, yếu tố tự nhiên cũng tác động đến giá cả

của nông sản (thời tiết thuận lợi cho mùa bội thu, nhưng giá nông sản hạ ),

làm ảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ của KH đi vay [8]

Như vậy, Ngân hàng thương mại CVNN sẽ thường gặp rủi ro do thiên tai, môi trường tự nhiên

- Chi phí tổ chức cho vay cao: Chi phí tổ chức CV có liên quan đến

nhiều yếu tố như chi phí tổ chức mạng lưới, chi phí cho việc thẩm định, theo

dõi KH trên từng món vay, chi phí phòng ngừa rủi ro

CVNN đặc biệt là CV đối với Hộ nông dân thường chi phí nghiệp vụ cho một đồng vốn vay thường cao do quy mô từng món vay nhỏ Số lượng KH

đông, phân bố ở khắp nơi nên mở rộng CV thường liên quan tới việc mở rộng mạng lưới CV và thu nợ (mở chi nhánh, phòng giao dịch, tổ CV lưu động), điều này làm tăng chi phí tổ chức mạng lưới

Mặt khác, CVNN thường có tính rủi ro cao, chi phí dự phòng rủi ro là tương đối lớn so với các loại hình CV khác

Ngoài rủi ro do thiên tai, CVNN thường gặp rủi ro do tiền vay sử dụng sai mục đích vì thu nhập của các hộ nông dân nói chung là thấp, đời sống của họ còn nhiều khó khăn Vốn tín dụng không được đầu tư vào SX, mà dùng vào mua sắm, tiêu dùng làm cho đồng vốn phát huy tác dụng kém hiệu quả

Ngoài ra, đặc điểm CVNN phụ thuộc nhiều vào đặc trưng sản xuất nông nghiệp từng vùng, từng địa phương

Những đặc điểm trên sẽ ảnh hưởng đến hoạt động CVNN, của các NHTM, vì thế CVNN phải có những chính sách, những hình thức phù hợp với các đặc điểm nêu trên

1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển nông nghiệp

Một là, thúc đẩy quá trình huy động vốn trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn nhằm phát triển và mở rộng sản xuất hàng hóa nông nghiệp

Hoạt động kinh doanh chủ yếu của NH là đi vay để CV và như vậy NH muốn có nguồn vốn để mở rộng CV nói chung và CVNN nói riêng thì phải nổ lực nhằm thu hút tối đa nguồn vốn tiềm tàng trong nền kinh tế Thực hiện tốt chức năng là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, từ nguồn vốn huy động được NH sẽ đáp ứng nhu cầu vốn để phát triển và mở rộng sản xuất hàng hóa nói chung và phát triển nông nghiệp nói riêng

Hai là, thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp

Trong thời gian qua, mặc dù đạt được rất nhiều thành tựu trong phát triển nông nghiệp nhưng về cơ bản, cơ cấu nông nghiệp nước ta vẫn chưa có nhiều thay đổi về chất Nhiều loại nông sản vẫn còn xuất khẩu dưới dạng thô hoặc

sơ chế nên giá trị thu được thấp so với các sản phẩm cùng loại trên thị trường thế giới Bên cạnh lý do thương hiệu, hệ thống kênh phân phối còn hạn chế thì các khâu như chọn giống, đầu tư máy móc thiết bị, chế biến và bảo quản sau thu hoạch còn nhiều vấn đề Để khắc phục được tình trạng này đòi hỏi phải có sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng xây dựng nền nông nghiệp chất lượng và giá trị cao

Thông qua hoạt động CV, hệ thống NH đã và đang thúc đẩy quá trình chuyển đổi cơ cấu kinh tế nông nghiệp theo hướng SX hàng hóa gắn với công nghiệp chế biến và thị trường, đưa các thiết bị kỹ thuật, công nghệ hiện đại vào các khâu SX nông nghiệp Qua đó góp phần nâng cao năng suất, chất lượng, hiệu quả, sức cạnh tranh của sản phẩm hàng hóa nông nghiệp Việt Nam trên thị trường thế giới [10]

Phần lớn lao động ở nước ta đều ở khu vực nông thôn, trong đó chủ yếu là lao động ngành nông nghiệp SX càng phát triển, sự phân công lại lao động càng diễn ra nhanh chóng Muốn SX phát triển nhanh, điều kiện tiên quyết là phải có vốn, hoạt động tín dụng NH giải quyết vấn đề đó Tín dụng NH đóng vai trò quan trọng trong chuyển đổi cơ cấu kinh tế nông nghiệp theo hướng tăng dần SX công nghiệp, dịch vụ và ngành nghề trong khu vực nông thôn

Phát triển nông nghiệp góp phần phát triển thị trường của các ngành

công nghiệp và dịch vụ Nông nghiệp càng phát triển thì nhu cầu về hàng hoá

tư liệu SX (vật tư, phân bón, thuốc bảo vệ thực vật, máy móc nông cụ…), nhu cầu về dịch vụ cho SX ngày càng tăng Mặt khác, sự phát triển của nông nghiệp làm cho mức sống, mức thu nhập của dân cư nông thôn tăng lên và nhu cầu của họ về các loại sản phẩm công nghiệp như ti vi, tủ lạnh, xe máy, vải vóc và nhu cầu về dịch vụ văn hoá, y tế, giáo dục, du lịch, thể thao cũng ngày càng tăng Đây là điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của công nghiệp, dịch vụ

Ba là, tín dụng NH là công cụ tài trợ phát triển cơ sở hạ tầng, kỹ thuật cho NN, tạo điều kiện cho nông dân tiếp thu công nghệ mới vào SX – KD

Trong điều kiện hiện nay, đời sống nông dân còn gặp nhiều khó khăn, cơ sở vật chất kỹ thuật lạc hậu Muốn cải thiện tình hình đó phải tăng cường đầu tư vốn để phát triển NN Chính vì lẽ đó, vốn đầu tư của NH không những tham gia vào quá trình SX bằng hình thức bổ sung vốn lưu động, mà còn là công cụ tài trợ trung và dài hạn nhằm xây dựng và phát triển cơ sở vật chất, kỹ thuật hạ tầng như: hệ thống thủy lợi, giao thông nông thôn Các cơ sở hạ tầng này phục vụ trực tiếp cho quá trình SX, phân phối, trao đổi và tiêu dùng như công nghiệp chế biến nông sản, cơ giới hóa nông nghiệp, phát triển các ngành nghề mới, hệ thống tưới tiêu… nhằm phục vụ phát triển NN

Bốn là, khai thác tiềm năng đất đai, mặt nước và khôi phục, phát triển các làng nghề, tạo công ăn việc làm ở nông thôn

Nước ta là nước nông nghiệp với những tiềm năng về đất đai, mặt nước, rừng và khoáng sản còn rất lớn nhưng chưa được quản lý và sử dụng, khai thác tốt Hoạt động CV của NH là đòn bẩy góp phần động viên các nguồn lực này vào quá trình SX hàng hóa ở nông thôn Nguồn vốn của hệ thống NH đã góp phần quan trọng trong việc khôi phục, phát triển các làng nghề truyền thống, mở mang ngành nghề mới, cùng với việc chuyển dịch cơ cấu đầu tư tín dụng NH thúc đẩy các DN nhỏ và vừa gắn với chế biến nông sản để thu hút số lao động dư thừa, tạo công ăn việc làm tại chỗ [10]

Phát triển nông nghiệp là góp phần vào việc gìn giữ và bảo vệ môi trường sinh thái Trong nông nghiệp, môi trường không chỉ là nguồn lực mà còn là yếu tố có liên quan đến bản thân của quá trình phát triển nông nghiệp và đến môi trường sống của con người Bảo vệ môi trường chính là bảo vệ môi trường SX nông nghiệp; bảo tồn đa dạng sinh học giúp duy trì cân bằng sinh thái, nhờ đó làm chậm quá trình biến đổi khí hậu toàn cầu

Năm là, hạn chế nạn cho vay nặng lãi ở khu vực nông thôn

Ngày nay, khi tín dụng NH ngày càng mở rộng với cơ chế thông thoáng và đơn giản thủ tục đã góp phần đáng kể vào việc hạn chế CV nặng lãi ở nông thôn Việc CV đối với nông nghiệp – nông thôn của hệ thống NHTM đã bổ sung kịp thời các nhu cầu vốn còn thiếu cho hoạt động SX – KD , góp phần thiết thực thúc đẩy SX phát triển Nhiều hộ nông dân, cá nhân đã mạnh dạn vay vốn để mở mang trang trại, phát triển ngành nghề, thu dụng lao động nông nhàn, góp phần cơ bản giải quyết nạn thất nghiệp cũng như các vấn đề xã hội khác ở nông thôn Việt Nam [10]

Sáu là, góp phần nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của người nông dân, tạo điều kiện nâng cao dân trí, hình thành những thói quen tốt trong hoạt động kinh tế cho phù hợp với yêu cầu công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước [8]

Nhờ nguồn vốn tín dụng từ NH mà bộ mặt nông thôn có nhiều chuyển biến tích cực, góp phần ổn định kinh tế, chính trị, xã hội Nông thôn là khu vực kinh tế rộng lớn, tập trung phần lớn dân cư của đất nước Phát triển nông nghiệp, nông thôn, một mặt bảo đảm nhu cầu lương thực, thực phẩm cho xã hội; nguyên liệu cho công nghiệp nhẹ; là thị trường của công nghiệp và dịch vụ Do đó, phát triển nông nghiệp là cơ sở ổn định cho phát triển nền kinh tế quốc dân, ổn định chính trị, xã hội Hơn thế nữa, cư dân nông thôn chủ yếu là nông dân, người bạn đồng minh, là chỗ dựa đáng tin cậy của giai cấp công nhân trong công cuộc xây dựng chủ nghĩa xã hội và bảo vệ Tổ quốc xã hội chủ nghĩa Phát triển nông nghiệp, nông thôn góp phần củng cố liên minh công nông, tăng cường sức mạnh của chuyên chính vô sản [11]

Tại Việt Nam, tín dụng NH đối với nông nghiệp còn có vai trò góp phần bảo vệ chủ quyền biển đảo Nhờ nguồn vốn tín dụng từ NH mà các ngư dân đã mạnh dạn đầu tư các tàu cá công suất lớn đánh bắt xa bờ, nhờ đó đã tạo

điều kiện căn bản và quan trọng giúp ngư dân vươn khơi xa, hoạt động rộng khắp trên các vùng biển chủ quyền của đất nước

1.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG NGHIỆP CỦA NHTM

1.2.1 Mục tiêu phân tích hoạt động cho vay nông nghiệp của NHTM

Nắm rõ tình hình hoạt động CVNN của NHTM, từ đó nêu lên được ý nghĩa của những con số trong tài liệu phân tích, phát hiện những mặt tích cực cũng như những mặt còn hạn chế của hoạt động CVNN của NH Giúp NHTM có thể xác định rõ những thách thức, cơ hội và định hướng phát triển đối với hoạt động CVNN trong bối cảnh hiện nay

Từ kết quả phân tích, đánh giá, đề xuất các giải pháp nhằm giúp NHTM khắc phục được những hạn chế, hoàn thiện hoạt động CV nhằm đạt các mục tiêu trong hoạt động CVNN của NHTM như: tăng trưởng quy mô, phát triển thị phần; nâng cao chất lượng dịch vụ; kiểm soát tốt rủi ro; gia tăng thu nhập;

Phân tích hoạt động CVNN là vấn đề cần thiết giúp NH ngày càng năng động và hoàn thiện hơn trong hoạt động của mình và giữ vững vai trò, vị trí trong nền kinh tế, đặc biệt trong giai đoạn đang diễn ra sự cạnh tranh gay gắt giữa các NH như hiện nay

1.2.2 Nội dung, tiêu chí và phương pháp phân tích

a Phân tích bối cảnh môi trường bên ngoài và các yếu tố bên trong của ngân hàng có ảnh hưởng đến hoạt động cho vay nông nghiệp của NH

Bối cảnh môi trường bên ngoài có ảnh hưởng lớn đến hoạt động CVNN

của NHTM bao gồm các đặc điểm về chính sách của Chính phủ, môi trường tự nhiên, môi trường kinh tế - xã hội,… của địa bàn nơi mà NH hoạt động Những nhân tố ảnh hưởng cụ thể như sau:

 Môi trường pháp lý

Chính sách của Nhà nước là một nhân tố tác động rất lớn đến môi trường hoạt động của cả nền kinh tế Đối với một đối tượng cụ thể hay một lĩnh vực cụ thể trong nền kinh tế thì chính sách của Nhà nước càng thông thoáng, càng hỗ trợ được nhiều thì càng tạo điều kiện để lĩnh vực đó phát triển Môi trường pháp lý ảnh hưởng đến hoạt động CVNN của các NHTM là hệ thống quy định pháp luật bao gồm: các văn bản pháp lý liên quan đến giao dịch dân sự, tín dụng NH, tín dụng NN, Luật đất đai,

 Môi trường tự nhiên

Các nhân tố điều kiện tự nhiên ảnh hưởng đến hoạt động CVNN của NHTM vì có những tác động trực tiếp đến quá trình SX, kinh doanh của các KH Ngoài ra, điều kiện tự nhiên còn có tác động đến quá trình CV của NH như giải ngân; kiểm tra, giám sát khoản vay; thu nợ; chi phối lớn đến quy mô, cơ cấu CV, mức sinh lời cũng như rủi ro trong CVNN Do đó, môi trường tự nhiên có tác động rất lớn đến quá trình mở rộng CV NN của các NH

 Môi trường kinh tế - xã hội

Những yếu tố cơ bản về đặc điểm kinh tế - xã hội ảnh hưởng đến quá trình mở rộng CVNN bao gồm: trình độ phát triển kinh tế của địa bàn được đánh giá qua các chỉ tiêu: tổng sản lượng trên địa bàn; thu nhập bình quân đầu người; trình độ phát triển đa dạng của các loại thị trường như: thị trường hàng hóa, dịch vụ; thị trường lao động; thị trường bất động sản; cơ cấu kinh tế trên địa bàn được thể hiện thông qua tỷ trọng các ngành, các lĩnh vực Về mặt xã hội, đó là các nhân tố: dân số, cơ cấu dân số; mặt bằng trình độ dân trí nói chung, trình độ học vấn của nông dân nói riêng

Ngoài ra, đối với CVNN, yếu tố tập quán, tâm lý là những yếu tố hết sức quan trọng Một điều cần thiết là người dân nông thôn phải bỏ dần tập quán SX tự cung, tự cấp, quy mô manh mún, nhỏ lẻ Tâm lý ngại vay vốn, không dám đầu tư cũng là một yếu tố ảnh hưởng lớn đến việc tiếp cận vốn

vay của người dân

 Môi trường cạnh tranh

Cạnh tranh là một nhân tố tất yếu trong hoạt động kinh doanh tín dụng của NH và mức độ cạnh tranh trong hoạt động CVNN ngày càng tăng Cạnh tranh tạo nên những cản trở trong việc gia tăng quy mô, làm thu hẹp thị phần, gia tăng chi phí huy động vốn và các chi phí tiếp thị, đồng thời làm giảm thu nhập do phải thực hiện chính sách cạnh tranh… Tuy nhiên, mặt tích cực của cạnh tranh là tạo nên động lực cho việc đổi mới hoạt động CVNN, thúc đẩy gia tăng hiệu quả [12]

 Nhân tố thuộc về khách hàng

KH là người lập ra phương án, dự án xin vay và sau khi được NH chấp nhận, KH trực tiếp sử dụng vốn vay để hoạt động SX – KD Như vậy muốn CV được phải dựa trên nhu cầu vốn của KH Nếu KH có nhu cầu vốn cao, có thường xuyên tìm đến NH để vay vốn thì NH mới có thể CV và đẩy mạnh CV được Nếu KH không có nhu cầu SX, mở rộng SX, hay không có nhu cầu vốn thì NH không thể đẩy mạnh CV được

Một số nhân tố thuộc về KH ảnh hưởng đến quá trình mở rộng CV NN của NHTM bao gồm: năng lực tài chính của KH, trình độ và nhận thức của KH trong tổ chức SX – KD, sự trung thực, đạo đức của KH…

Bối cảnh bên trong là những nhân tố xuất phát từ nội tại có tính quyết định đối với hoạt động CVNN của NH, bao gồm:

 Chiến lược kinh doanh của ngân hàng thương mại

Đối với NH việc xây dựng một chiến lược KD có ý nghĩa vô cùng quan trọng, NH phải xác định được mục tiêu cụ thể từ đó hoạch định tổ chức thực hiện trong từng giai đoạn Trong hoạt động cấp tín dụng, NH xác định lĩnh vực đầu tư, KH mục tiêu của mình, tập trung nguồn lực phát triển theo định

hướng Nông nghiệp là thị trường tiềm năng, chiến lược KD của NH hướng đến mở rộng CV nhằm tăng trưởng tín dụng, gia tăng lợi nhuận

nghiệp của NH

Đối với hoạt động CVNN, chính sách tín dụng là tổng hợp những hướng dẫn của NH đòi hỏi phải được thực hiện nhất quán trong tổ chức về các vấn đề: các giới hạn CV đối với nông nghiệp; các hình thức mà NH có thể lựa chọn để CV đối với nông nghiệp; lĩnh vực CV; kỳ hạn CV; chính sách đảm bảo tiền vay đối với nông nghiệp…

Thủ tục CVNN ngoài việc phải tuân thủ quy trình tín dụng chung cũng phải có những yếu tố đặc thù để phù hợp với CVNN Đối với CVNN, thủ tục CV cần đơn giản, nhanh chóng nhằm hỗ trợ nguồn vốn để phục vụ kịp thời nhu cầu trồng trọt, chăn nuôi, SX – KD của KH Vì vậy, NHTM cần thường xuyên xem xét lại thủ tục CV để điều chỉnh, bổ sung những yếu tố mới cho phù hợp với từng đối tượng KH, cũng như những biến động của thị trường

nguồn nhân lực của NH

Đặc điểm của CVNN là địa bàn phục vụ phân tán, trải rộng về không gian, số lượng KH nhiều nên hai nhân tố mạng lưới (hệ thống chi nhánh, phòng giao dịch, điểm giao dịch của NH) và nguồn nhân lực đóng vai trò quan trọng NH nào có được mạng lưới rộng khắp, có số lượng cán bộ tín dụng trực tiếp quan hệ với KH nhiều hơn sẽ có ưu thế trong CV hơn

Nguồn vốn và khả năng huy động vốn của NH cũng là nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động CVNN Những NH có khả năng huy động vốn tại chỗ tốt sẽ có điều kiện để giảm chi phí CV

 Năng lực quản trị hoạt động cho vay nông nghiệp của NH

Năng lực quản trị hoạt động CVNN là điều kiện tiền đề cho việc giải quyết mối quan hệ đánh đổi giữa rủi ro và khả năng sinh lời trong CVNN Việc mở rộng quy mô CVNN sẽ kéo theo gia tăng mức độ rủi ro tín dụng theo quy luật đánh đổi giữa rủi ro và sinh lời trong hoạt động NH Vì vậy, NH phải không ngừng nâng cao năng lực quản trị để vừa có thể đạt được mục tiêu tăng trưởng dư nợ vừa bảo đảm kiểm soát rủi ro trong CVNN một cách phù hợp

 Thương hiệu của ngân hàng

Thương hiệu NH là một nhân tố tạo nên sự thu hút đối với KH hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp Một NH có sức mạnh về thương hiệu sẽ thuận lợi trong phát triển thị phần tín dụng nói chung và thị phần CVNN nói riêng

Để làm được điều đó, NH phải thường xuyên quan tâm đến việc củng cố và phát triển thương hiệu Trong đó những yếu tố cơ bản là: không ngừng nâng cao uy tín; tạo dựng và duy trì lòng tin với KH, nâng cao chất lượng dịch vụ; cải thiện năng lực quản trị rủi ro [12]

b Phân tích công tác tổ chức thực hiện hoạt động cho vay nông nghiệp của ngân hàng

Tất cả các hoạt động KD trong NH đều xuất phát từ công tác tổ chức thực hiện Trong hoạt động CVNN, mỗi NHTM đều phải xây dựng mô hình tổ chức bộ máy, quy trình CVNN phù hợp với điều kiện và đặc thù riêng

Tùy theo mô hình hoạt động của mỗi NH mà nhân sự thực hiện CVNN có thể khác nhau Có NH cho phép CBTD là người trực tiếp tiếp xúc và đưa ra quyết định CV đối với KH Một số NH với mô hình hoạt động mới lại chia nhân sự thực hiện CVNN theo từng chức năng công việc khác nhau

Quy trình, thủ tục CVNN: NH tiếp nhận hồ sơ vay của KH, sau đó tiến hành thẩm định, quyết định CV, giải ngân và kiểm soát, thanh lý hợp đồng tín dụng Trong CVNN, NH thường tổ chức CV theo 3 phương thức sau:

- Cho vay trực tiếp: Trong CV trực tiếp việc cấp tín dụng có thể tồn tại

dưới dạng song phương hoặc đa phương (có sự tham gia của bên cung ứng hoặc có sự tham gia của bên bao tiêu) Với thể thức đa phương, hợp đồng tín dụng có nhiều bên tham gia, trong đó bên thứ ba là những tổ chức cung ứng vật tư, hàng hóa thì tiền vay sẽ được NH giải ngân để thanh toán trực tiếp cho đối tượng này, hoặc bên thứ ba là các đơn vị bao tiêu thì họ có trách nhiệm thanh toán nợ cho NH nhân danh KH đi vay

Hình 1.1.Phương thức cho vay trực tiếp có sự tham gia của bên cung ứng

(1) Thỏa thuận tín dụng giữa NH và KH (2) Cung cấp vật tư, hàng hóa

(3) NH thanh toán tiền cho tổ chức cung ứng (4) KH trả nợ cho NH

Hình 1.2.Phương thức cho vay trực tiếp có sự tham gia của bên bao tiêu

(1) Thỏa thuận tín dụng giữa NH và KH (2) NH cấp tiền vay

(3) KH giao sản phẩm cho tổ chức bao tiêu (4) Tổ chức bao tiêu trả nợ cho NH

- Cho vay bán trực tiếp: Cho vay theo tổ hợp tác vay vốn Quy trình cho

vay sẽ có sự tham gia của tổ trưởng tổ vay vốn ở một số bước như: Hướng dẫn KH về điều kiện vay vốn và hồ sơ vay vốn, giám sát khoản vay, thu lãi,…

- Cho vay gián tiếp: Cho các tổ chức trung gian vay để ứng vốn cho các

hộ SX nông nghiệp NH cho các công ty trung gian vay, các công ty này ứng vốn cho các hộ SX, đến vụ thu hoạch các công ty trung gian mua các sản phẩm của hộ SX đồng thời thu các khoản nợ đã ứng từ đầu vụ trả nợ cho NH

Hình 1.3.Phương thức cho vay gián tiếp qua tổ chức trung gian

(1) NH cho các công ty chế biến nông sản hoặc thương mại vay (2) Công ty ứng vốn cho hộ sản xuất nông nghiệp

(3) Sau thu hoạch hộ trả nợ cho công ty (4) Công ty trả nợ cho NH

c Phân tích các hoạt động ngân hàng triển khai nhằm đạt được mục tiêu trong hoạt động cho vay nông nghiệp

+ Nghiên cứu, phân khúc thị trường để xác định KH mục tiêu

+ Nghiên cứu nhu cầu, điều kiện của KH để có các sản phẩm tín dụng thích hợp nhằm thu hút KH, chiếm lĩnh thị phần

+ Quảng bá thương hiệu thông qua các hoạt động truyền thông, cổ động, qua hoạt động từ thiện xã hội

Ngân hàng

Hộ sản xuất nông nghiệp Công ty chế biến nông sản

hoặc thương mại

(3) (2) (1)

(4)

+ Tổ chức các Hội nghị kết nối NH – KH nông nghiệp nhằm tăng cường quảng bá hình ảnh của NH đến KH

+ Mở rộng mạng lưới hoạt động, tăng cường đội ngũ cộng tác viên…

 Hoạt động nhằm nâng cao chất lượng cung ứng dịch vụ CVNN

Chất lượng dịch vụ là một trong những nhân tố quan trọng, quyết định lòng tin, sự hài lòng và trung thành của KH với NH Do đó, NH cần phải coi trọng chất lượng dịch vụ nói chung và chất lượng dịch vụ trong CVNN nói riêng, cụ thể:

+ Xây dựng và duy trì hình ảnh chuyên nghiệp về không gian giao dịch, cơ sở vật chất tại Chi nhánh và phòng giao dịch;

+ Giảm thời gian giao dịch, tăng mức độ an toàn, chính xác trong giao dịch với KH;

+ Đào tạo nhân viên chuyên nghiệp thích ứng với môi trường kinh doanh NH và thực hiện văn hóa Doanh nghiệp

+ Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng

 Hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong CVNN

Hoạt động tín dụng là hoạt động truyền thống của NH, đem lại thu nhập chủ yếu cho NH Tuy nhiên, đây cũng là hoạt động chứa nhiều rủi ro có thể gây ra những tổn thất lớn, đặc biệt là hoạt động CVNN Do vậy, để phát triển CVNN bền vững thì NH phải kiểm soát rủi ro ở một giới hạn, đó là sự đánh đổi cân bằng giữa doanh lợi và rủi ro Cụ thể như sau:

+ Hoạch định và thực thi chính sách tín dụng chặt chẽ nhằm lựa chọn KH, đối tượng KH, các điều kiện tín dụng;

+ Kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng, sự tuân thủ trong quy trình CV;

+ Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra sau CV;

+ Trích lập dự phòng rủi ro; thực hiện các phương án xử lý nợ xấu;

+ Triển khai các dự án về bảo mật thông tin, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động NH

Thực hiện phân tích các nội dung trên, phương pháp phân tích chủ yếu là kết hợp các phương pháp so sánh, đối chiếu, phân tích và tổng hợp nhằm rút

ra các nhận định phù hợp

d Phân tích kết quả hoạt động cho vay nông nghiệp

(i) Phân tích quy mô hoạt động cho vay nông nghiệp

Phân tích quy mô cho vay nông nghiệp sử dụng các chỉ tiêu sau: - Dư nợ cho vay nông nghiệp

+ Tỷ trọng dư nợ cho vay nông nghiệp/Tổng dư nợ

+ Chỉ tiêu phản ánh mức tăng (giảm) dư nợ cho vay nông nghiệp

- Số lượng KH nông nghiệp vay vốn: Chỉ tiêu này phản ánh số lượng KH của NH qua từng thời kỳ (cuối tháng, cuối quý, cuối năm ), qua đó phản ánh khả năng thu hút KH của NH

- Dư nợ bình quân trên một KH nông nghiệp:

(ii) Phân tích về thị phần cho vay nông nghiệp của ngân hàng trên thị trường mục tiêu

Thị phần CV nông nghiệp của NH được đánh giá qua tỷ trọng dư nợ CV nông nghiệp của NH đó so với tổng dư nợ CV nông nghiệp của tất cả các tổ

chức tín dụng trên địa bàn

(iii) Phân tích về cơ cấu cho vay nông nghiệp

Cơ cấu CVNN phản ánh tương quan về tỷ trọng của từng bộ phận dư nợ trong tổng thể dư nợ CVNN xét theo từng tiêu thức phân loại khác nhau Cơ cấu CVNN có thể được phân tích qua các tiêu thức sau:

- Cơ cấu cho vay nông nghiệp theo kỳ hạn

- Cơ cấu cho vay nông nghiệp theo hình thức bảo đảm tiền vay - Cơ cấu cho vay nông nghiệp theo ngành nghề

- Cơ cấu cho vay nông nghiệp theo địa bàn

- Cơ cấu cho vay nông nghiệp theo đối tượng khách hàng

Tuy nhiên, tùy theo điều kiện về số liệu mà có thể lựa chọn tiêu thức phân tích thích hợp

(iv) Phân tích kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng trong CVNN

Phân tích kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng trong CVNN được tiến hành bằng cách phân tích sự biến động của các chỉ tiêu sau:

- Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay nông nghiệp (từ nhóm 2 đến nhóm 5) - Tỷ lệ nợ xấu cho vay nông nghiệp

- Biến đổi cơ cấu nhóm nợ của tổng dư nợ cho vay nông nghiệp - Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro

- Tỷ lệ xóa nợ ròng

(v) Phân tích chất lượng cung ứng dịch vụ cho vay nông nghiệp

Chất lượng cung ứng dịch vụ thể hiện ở mức độ đáp ứng nhu cầu của KH, mức độ hài lòng của KH nông nghiệp đối với quá trình cung ứng dịch vụ CV của NH Tiêu chí này được đánh giá qua 2 phương thức sau:

- Đánh giá trong: là đánh giá nội bộ của NH về chất lượng cung ứng dịch vụ cho vay nông nghiệp

- Đánh giá ngoài: là đánh giá của KH nông nghiệp thông qua khảo sát ý kiến

(vi) Phân tích về tăng trưởng thu nhập cho vay nông nghiệp

Thu nhập từ hoạt động CVNN là tổng số tiền lãi và các khoản phí từ hoạt động CVNN của NH Sử dụng chỉ tiêu thu nhập để đánh giá một cách gián tiếp kết quả tài chính CVNN

Tỷ trọng thu nhập CVNN cho biết trong 100 đồng tổng thu nhập từ hoạt động cho vay thì có bao nhiêu đồng là đến từ hoạt động CVNN

Đối với nội dung phân tích kết quả CVNN, phương pháp phân tích chủ yếu là tính toán các chỉ tiêu đề cập ở trên, so sánh với mục tiêu nhiệm vụ kế hoạch đặt ra và phân tích biến động theo thời gian để chỉ ra xu hướng, mức độ hoàn thành, phát hiện các vấn đề hạn chế, bất cập

KẾT LU N CHƯƠNG 1

Trong chương 1, luận văn đã hệ thống hóa những vấn đề lý luận về hoạt động CVNN của NHTM Trọng tâm của chương 1 là nghiên cứu đặc điểm CVNN; nội dung, chỉ tiêu phân tích hoạt động CVNN Những vấn đề được đề cập trong chương 1 sẽ là cơ sở để đi sâu vào phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động CVNN tại Agribank QNg ở chương 2 trong giai đoạn 2014 – 2016 và đề xuất các giải pháp trong chương 3

CHƯƠNG 2

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG NGHIỆP TẠI AGRIBANK QUẢNG NGÃI GIAI ĐOẠN 2014 - 2016

2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK QUẢNG NGÃI

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Agribank Quảng Ngãi

Agribank QNg là một đơn vị trực thuộc Agribank, thành lập ngày 01/7/1989, được tách ra từ tỉnh Nghĩa Bình Quá trình hoạt động CN đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Quảng Ngãi (14/11/1990), từ ngày 15/10/1996 đến nay đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Ngãi (Agribank QNg)

Trong những năm gần đây Agribank QNg đã từng bước đi lên và tự khẳng định mình trong cơ chế thị trường, góp phần to lớn cho sự tăng trưởng kinh tế của địa phương Với thế mạnh là NHTM hàng đầu, ngoài việc cung cấp các sản phẩm truyền thống phục vụ cho nông nghiệp, nông thôn và nông dân để thực hiện chính sách “Tam nông” của Đảng và Nhà nước Kể từ năm 2008, Agribank Quảng Ngãi phát triển mạnh công nghệ NH theo hướng hiện đại hóa trên hệ thống IPCAS, tạo nhiều sản phẩm dịch vụ mới có chất lượng nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu của KH, nâng cao vị thế cạnh tranh, trong đó chú trọng phát triển các sản phẩm NH hiện đại

Về mạng lưới hoạt động:

- Chi nhánh: Agribank QNg có 01 Hội sở, 14 Chi nhánh loại III So với số lượng CN của các TCTD trên địa bàn tại thời điểm 31/12/2015, Agribank QNg có 15/38 CN của các TCTD, chiếm 39,5% số lượng CN trên địa bàn

- Phòng giao dịch: có 11 phòng giao dịch trực thuộc CN loại III So với số lượng phòng giao dịch của các TCTD trên địa bàn tại thời điểm 31/12/2015, Agribank QNg có 11/56 phòng giao dịch của các TCTD, chiếm

19,6% số lượng phòng giao dịch trên địa bàn

- ATM: Năm 2011 có 13 máy, đến năm 2016 có 19 máy ATM So với số lượng máy ATM của các TCTD trên địa bàn tại thời điểm 31/12/2016 Agribank QNg có 19/142 máy ATM của các TCTD, chiếm 13,4% đáp ứng được nhu cầu phục vụ KH

- POS: Năm 2011 có 19 máy, đến năm 2015 có 40 máy So với số lượng máy POS của các TCTD trên địa bàn tại thời điểm 31/12/2015 Agribank QNg có 40/320 máy POS của các TCTD, chiếm tỷ lệ 12,5%

Về số lượng lao động trong định biên: Tổng số biên chế của CN đến

cuối năm 2016 là 343 người, trong đó cán bộ có trình độ trên đại học và đại học chiếm tỷ lệ tương đối cao 89,2% đáp ứng được yêu cầu mục tiêu, nhiệm vụ KD của CN

Về chức năng, nhiệm vụ: Agribank QNg là đơn vị thành viên của

Agribank, hoạt động theo cơ chế khoán tài chính, là một NHTM kinh doanh đa năng kể cả lĩnh vực kinh doanh đối ngoại như các NHTM khác Chức năng Agribank QNg bao gồm:

- Hoạt động KD tiền tệ, tín dụng, dịch vụ NH và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo phân cấp của Agribank

- Tổ chức điều hành kinh doanh, kiểm tra, kiểm soát nội bộ theo ủy quyền của HĐQT và Tổng Giám đốc

- Thực hiện các nhiệm vụ khác của HĐQT, hoặc Tổng Giám đốc giao

2.1.2 Tình hình hoạt động của Agribank Quảng Ngãi giai đoạn 2014 - 2016

a Phân tích nguồn vốn huy động

Nguồn vốn huy động đóng một vai trò rất quan trọng trong hoạt động của mỗi NH, giúp NH giảm thiểu sự phụ thuộc vào nguồn vốn bên ngoài đồng thời nâng cao nguồn dự trữ cho thanh khoản Do vậy, trong những năm qua,