Trong hoạt động của ngân hàng, tỷ trọng doanh thu lớn nhất của một NHTM tới từ việc cho vay khách hàng trong nền kinh tế, hoạt động này tiềm ẩn rất nhiều rủi ro tới từ rất nhiều các yếu
LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về hoạt động tín dụng KHCN tại NHTM
1.1.1 Khái niệm về tín dụng KHCN của NHTM
Khách hàng cá nhân là những cá nhân hoặc nhóm người sử dụng dịch vụ ngân hàng cho các giao dịch liên quan đến cá nhân hoặc hộ gia đình Nhóm khách hàng này có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm theo quy định của pháp luật.
Khách hàng cá nhân tại ngân hàng thông thường phải từ 18 tuổi trở lên và có năng lực hành vi dân sự đầy đủ, tức là có khả năng xác lập và thực hiện quyền cũng như nghĩa vụ dân sự của mình.
1.1.2 Đặc điểm của hoạt động cho vay KHCN
Theo TS Phạm Thị Phương Thanh, khách hàng cá nhân và hộ gia đình là đối tượng chiếm số lượng đông đảo trong lĩnh vực ngân hàng thương mại (NHTM) Thị trường này rất tiềm năng do nhu cầu của khách hàng ngày càng cao, nhờ vào sự hiện đại hóa xã hội và mức sống tăng lên Dịch vụ cho khách hàng cá nhân cũng mang tính xã hội hóa cao hơn so với dịch vụ cho doanh nghiệp, vì đối tượng khách hàng đa dạng Nhiều ngân hàng tại Việt Nam đã gọi chung dịch vụ dành cho khách hàng cá nhân và hộ gia đình là dịch vụ ngân hàng cá nhân, nhằm nhấn mạnh vai trò quan trọng của nhóm khách hàng này trong sự phát triển kinh tế.
Khách hàng cá nhân thường có quy mô nhỏ và giá trị mỗi lần sử dụng dịch vụ không lớn, do họ chủ yếu là các cá nhân và hộ gia đình Nhu cầu của họ không lặp lại, ví dụ như việc mua nhà chỉ xảy ra một lần, khiến họ không thể vay tiền ngân hàng thường xuyên như doanh nghiệp Để đạt hiệu quả, ngân hàng cần không chỉ tăng số lượng khách hàng mà còn xây dựng một hệ thống dịch vụ tích hợp, cung cấp nhiều sản phẩm cho mỗi khách hàng.
Khoa học công nghệ hiện đại đóng vai trò quan trọng trong việc cung ứng dịch vụ cho khách hàng cá nhân Đối tượng khách hàng này thường không tập trung ở một khu vực địa lý cụ thể, họ có nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng và đồng thời mong muốn tiết kiệm chi phí.
Khách hàng ngày càng mong muốn tiết kiệm thời gian và chi phí đi lại, đồng thời yêu cầu dịch vụ phải nhanh chóng, chính xác và an toàn Để đáp ứng nhu cầu này, dịch vụ khách hàng cá nhân cần dựa vào công nghệ thông tin hiện đại Công nghệ thông tin đã giúp ngân hàng điện tử ra đời, cho phép thực hiện giao dịch trực tuyến và cung cấp dịch vụ tự động qua ATM, POS, và di động Điều này hỗ trợ triển khai các sản phẩm ngân hàng bán lẻ tiên tiến như chuyển tiền tự động, huy động vốn và cho vay dân cư với nhiều hình thức khác nhau.
Khách hàng cá nhân hiện nay có cơ hội đa dạng hóa các sản phẩm và dịch vụ phi ngân hàng, cho phép họ sử dụng nhiều dịch vụ ngân hàng hiện đại cùng một lúc Họ có thể vay tiền qua thẻ tín dụng, thực hiện thấu chi, nhận lương qua tài khoản, rút tiền từ ATM với hạn mức linh hoạt, và tự động trích tiền gửi tiết kiệm hàng tháng Bên cạnh đó, khách hàng còn có thể thanh toán hóa đơn điện, nước và các dịch vụ sinh hoạt khác qua tài khoản ngân hàng mà không cần đến trực tiếp ngân hàng, nhờ vào các phương tiện cá nhân như internet và điện thoại di động, mang lại tiện ích dịch vụ toàn cầu.
Chi phí giao dịch cho khách hàng cá nhân rất cao do số lượng giao dịch lớn nhưng giá trị mỗi giao dịch thường nhỏ, dẫn đến chi phí tổ chức, thẩm định, giám sát và quản lý lớn Ngược lại, ngân hàng thương mại (NHTM) có lợi thế về quy mô giao dịch lớn, giúp tiết kiệm chi phí giao dịch bán buôn Điều này giải thích tại sao lãi suất cho vay tiêu dùng thường cao hơn so với lãi suất cho vay thương mại và công nghiệp.
Rủi ro trong kinh doanh dịch vụ ngân hàng bán lẻ có mức độ phân tán lớn, với các giao dịch nhỏ từ nhiều khách hàng, hộ kinh doanh và doanh nghiệp SMEs Điều này giúp giảm thiểu rủi ro so với ngân hàng bán buôn, nơi một khách hàng lớn gặp khó khăn tài chính có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động của ngân hàng Thêm vào đó, thị trường dịch vụ ngân hàng bán lẻ không ổn định như ngân hàng bán buôn, với nhiều biến động do nhu cầu tiêu dùng và sản xuất nhỏ lẻ thường xuyên thay đổi Do đó, các ngân hàng thương mại cần phải nhanh nhạy để thích ứng với những biến động này.
Dự đoán và điều chỉnh sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán lẻ là cần thiết để phù hợp với nhu cầu thị trường Quyết định về việc giảm hay tăng lãi suất và phí dịch vụ cũng rất quan trọng Hơn nữa, lựa chọn thời điểm hợp lý để triển khai các chương trình khuyến mại có thể mang lại hiệu quả cao trong việc thu hút khách hàng.
1.1.3 Phân loại các nhóm KHCN
- KHCN thường xuyên: Đây là nhóm khách hàng lâu năm, có truyền thống của ngân hàng
Nhóm khách hàng này chủ yếu là nhân viên từ các doanh nghiệp Nhà nước và doanh nghiệp tư nhân lớn, mang lại lợi nhuận ổn định trong khoảng thời gian xác định như một tuần, một tháng hoặc một năm Họ thường không tạo ra lợi nhuận bất thường, và mối quan hệ với ngân hàng được xây dựng dựa trên uy tín, với mức độ rủi ro trong mối quan hệ này thường rất thấp.
Nhóm khách hàng KHCN không thường xuyên bao gồm các cá nhân, quản lý tổ chức doanh nghiệp nhỏ và chủ hộ kinh doanh cá thể, thường chỉ sử dụng dịch vụ ngân hàng trong thời gian ngắn và theo nhu cầu cần thiết Họ ít quan tâm đến vị thế của ngân hàng trên thị trường.
Khách hàng thường chỉ chú trọng đến các yếu tố như lãi suất vay, lợi nhuận từ gửi tiền, phí dịch vụ và các dịch vụ ngân hàng, do thời gian họ tương tác với ngân hàng thường ngắn và không liên tục.
Khách hàng mục tiêu của ngân hàng là những cá nhân hoặc tổ chức có nhu cầu và mong muốn mà ngân hàng có khả năng đáp ứng, đồng thời tạo ra lợi thế cạnh tranh Sự thay đổi trong hình thức kinh doanh dịch vụ của ngân hàng hoặc sự phát triển của khách hàng sẽ dẫn đến sự thay đổi trong nhóm khách hàng mục tiêu Nếu ngân hàng không thích nghi và cải tiến, họ có thể bị khách hàng từ bỏ.
Khách hàng tiềm năng là những đối tượng mà ngân hàng có khả năng đáp ứng tốt nhất nhu cầu của họ, từ đó mang lại lợi nhuận ổn định và nâng cao uy tín cho ngân hàng Việc lựa chọn khách hàng tiềm năng là rất quan trọng, tuy nhiên, họ cũng có thể tạo ra thách thức cho ngân hàng do yêu cầu cao về dịch vụ Sự phục vụ tốt đối với khách hàng tiềm năng không chỉ thể hiện năng lực của ngân hàng mà còn phản ánh trình độ chuyên môn và kỹ năng giao tiếp của nhân viên.
Tổng quan về rủi ro tín dụng KHCN
1.2.1 Khái niệm về rủi ro và rủi ro tín dụng
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, nhiều loại rủi ro phức tạp như rủi ro tín dụng, rủi ro hối đoái, rủi ro lãi suất, rủi ro thanh toán và rủi ro tồn đọng vốn có thể ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động Tín dụng vẫn là hoạt động chủ yếu của ngân hàng, với dư nợ tín dụng chiếm tỷ lệ lớn trong tổng tài sản, đóng góp đáng kể vào nguồn thu Tuy nhiên, rủi ro tín dụng là loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy ra và gây hậu quả nghiêm trọng nhất cho ngân hàng Vì vậy, rủi ro tín dụng luôn được nhấn mạnh trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.
Rủi ro tín dụng, theo định nghĩa của Theo Henie Van Greuning và Sonja Brajovic Bratanovic, là nguy cơ mà người vay không thể thanh toán lãi suất hoặc hoàn trả vốn gốc đúng hạn theo hợp đồng tín dụng Đây là một thuộc tính tự nhiên trong hoạt động ngân hàng, có thể dẫn đến việc trì hoãn thanh toán hoặc thậm chí không thể thanh toán hoàn toàn Tình trạng này gây ra sự cố trong dòng tiền và ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng (The World Bank, Analyzing banking Risk, 1999).
Theo khoản 1, Điều 3 Thông tư số 11/2021/TT-NHNN ngày 30/07/2021 của Thống đốc
Ngân hàng Nhà nước quy định về việc phân loại tài sản có, mức trích và phương pháp trích lập dự phòng rủi ro, cũng như cách sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài Rủi ro tín dụng trong ngân hàng, hay còn gọi là rủi ro, được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất đối với nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không có khả năng trả một phần hoặc toàn bộ nợ.
8 theo hợp đồng hoặc thỏa thuận (sau đây gọi chung là thỏa thuận) với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài”
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Có nhiều cách phân loại rủi ro tín dụng (RRTD), tùy thuộc vào mục đích nghiên cứu của tác giả Đối với ngân hàng thương mại (NHTM), việc phân loại rủi ro rất quan trọng để điều chỉnh và hoàn thiện các chính sách, quy định, quy trình và cải cách bộ máy quản trị Điều này giúp xác định các yếu tố gây ra rủi ro và tách biệt trách nhiệm giữa các bộ phận, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động trong hệ thống NHTM Việc phân quyền và phân chia trách nhiệm rõ ràng giữa các bộ phận là yếu tố then chốt để quản lý rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
Căn cứ vào mức độ tổn thất
Rủi ro đọng vốn xảy ra khi khách hàng không thể hoàn trả khoản vay đúng hạn, gây ảnh hưởng tiêu cực đến kế hoạch sử dụng vốn trong tương lai của ngân hàng thương mại Tình trạng này không chỉ tác động đến khả năng thu hồi vốn mà còn ảnh hưởng đến hoạt động tài chính và sự ổn định của ngân hàng.
- Danh tiếng, thiếu hụt trong nguồn vốn có thể tiếp cận tới KH mới
- Không đảm bảo thanh toán các chi phí cho khách hàng
Rủi ro mất vốn khi KH không còn khả năng trả được nợ nữa, bao gồm cả gốc và lãi,
NH chỉ còn dựa vào giá trị thanh lý TSĐB của khách hàng, đồng thời khiến ảnh hưởng không tốt tới NHTM như:
- Tăng chi phí, tăng các chi phí quản lý, mất nhiều thời gian, công sức của NH
- Tăng trích lập dự phòng gây ra giảm lợi nhuận đối với NHTM
Căn cứ theo đối tượng
- KHCN: Rủi ro tín dụng xảy ra do đối tượng khách hàng là cá nhân
- KHDN: Rủi ro tín dụng xảy ra là do đối tượng khách hàng là doanh nghiệp, công ty, tổ chức kinh tế trong thị trường
Căn cứ theo nguyên nhân tổng thể của rủi ro tín dụng, được chia làm hai nhóm rủi ro danh mục và rủi ro giao dịch
Rủi ro danh mục trong ngân hàng thương mại (NHTM) phát sinh khi có hạn chế trong danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro này được phân thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
Rủi ro giao dịch phát sinh từ những hạn chế trong quy trình giao dịch và xét duyệt tín dụng, cũng như trong việc đánh giá khách hàng Rủi ro này có thể được phân loại thành ba loại chính: rủi ro chọn lựa, rủi ro đảm bảo và rủi ro nghiệp vụ.
Căn cứ vào giai đoạn phát sinh rủi ro, có thể chia ra làm ba nhóm
Trước khi cho vay, ngân hàng phải đối mặt với rủi ro khi phân tích và kiểm tra thông tin tín dụng của khách hàng qua trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam (CIC) Rủi ro này phát sinh khi khách hàng không đáp ứng đủ các điều kiện cần thiết để đảm bảo khả năng trả nợ trong trường hợp hình thành quan hệ tín dụng.
Rủi ro trong cho vay bắt đầu từ khi thiết lập quan hệ tín dụng cho đến khi giải ngân cho khách hàng Những nguyên nhân chính gây ra rủi ro bao gồm việc giải ngân không đúng tiến độ, thiếu sự quản lý chặt chẽ tình hình tài chính của khách hàng vay, và không đánh giá chính xác khoản lỗ hoặc rủi ro dự kiến.
Rủi ro sau khi cho vay xuất hiện từ thời điểm khách hàng nhận tiền giải ngân cho đến khi hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng Nguyên nhân chính là do khách hàng có thể sử dụng sai mục đích hoặc tình hình tài chính không ổn định Do đó, cán bộ ngân hàng cần thận trọng và theo dõi sát sao tình hình sử dụng vốn vay cũng như tình hình kinh doanh và tài chính của khách hàng để đảm bảo khả năng hoàn thành các nghĩa vụ trong tương lai.
Căn cứ vào danh mục rủi ro: ta có thể phân thành rủi ro cá biệt và rủi ro tập trung cho vay
- Rủi ro cá biệt: Rủi ro liên quan tới từng loại khoản vay ở NHTM
Rủi ro tập trung xảy ra khi có sự thiếu đa dạng trong các đối tượng khách hàng, kỳ hạn, lĩnh vực ngành nghề hoặc địa lý Sự đồng nhất này có thể dẫn đến việc phát sinh các khoản vay có rủi ro cao, ảnh hưởng tiêu cực đến tình hình tài chính của tổ chức.
Theo nguồn gốc rủi ro, có thể chia làm 3 loại
Rủi ro từ người cho vay xuất phát từ các chính sách riêng của ngân hàng thương mại (NHTM), dẫn đến việc dự đoán, theo dõi và xử lý rủi ro chưa hiệu quả Điều này khiến ngân hàng không nhận diện được thiện chí trả nợ của khách hàng.
Rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại chủ yếu xuất phát từ khả năng tài chính của người vay Khi khách hàng không còn đủ khả năng chi trả gốc và lãi do tình hình kinh doanh yếu kém và thu nhập giảm, rủi ro này sẽ gia tăng.
Rủi ro từ các nguyên nhân khác bao gồm các vấn đề chính trị, xã hội, môi trường, thiên tai và lũ lụt, cũng như các cuộc khủng hoảng và nội chiến Những yếu tố này có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng, tạo ra những thách thức lớn cho các tổ chức tài chính và doanh nghiệp.
1.2.3 Các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng
Nguyên nhân gây thuộc về khách hàng
Chậm trễ hoặc gây khó khăn trong quá trình kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất của ngân hàng về mục đích vay vốn và hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng có thể ảnh hưởng tiêu cực đến sự hiệu quả và minh bạch trong giao dịch tài chính.
- Các biên bản, tường trình báo cáo nộp cho ngân hàng mà không có lời giải thích minh bạch;
- Đề nghị gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ nhiều lần vì những lý do không biết hoặc không có cơ sở thuyết phục;
- Chậm thanh toán lãi, gốc hoặc không thể trả gốc đầy;
Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ở NHTM
Hình 1.1 QTRR tín dụng tại NHTM
Nguồn: Tác giả tổng hợp
Quá trình nhận diện rủi ro có hệ thống là chìa khóa giúp các ngân hàng thương mại (NHTM) tiết kiệm tối đa chi phí, thời gian và tiền bạc Bất cứ khoản vay nào của khách hàng đều tiềm ẩn rủi ro, và việc sớm nhận ra những rủi ro này là điều cần thiết Thông qua việc phân tích tài chính đối với khách hàng vay vốn, các cán bộ tín dụng có thể nhìn nhận các xu hướng qua từng năm ở các chỉ tiêu tài chính, từ đó phát hiện ra các dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn.
Quá trình ước lượng rủi ro tín dụng là việc đánh giá mức độ rủi ro, xác định xác suất xảy ra và mức độ tổn thất có thể xảy ra, nhằm xem xét khả năng chịu đựng của ngân hàng thương mại (NHTM) trong các tình huống xấu Điều này giúp NHTM đưa ra quyết định về việc cấp tín dụng và xây dựng các biện pháp xử lý rủi ro một cách chủ động Để đo lường rủi ro tín dụng một cách chính xác, NHTM cần phát triển các mô hình phù hợp.
Né tránh là phương pháp giảm thiểu rủi ro bằng cách không tham gia vào các hoạt động có thể gây ảnh hưởng tiêu cực đến tổ chức, như không đầu tư hay không ra mắt sản phẩm mới Mặc dù biện pháp này rất an toàn, nhưng nó cũng có thể khiến doanh nghiệp bỏ lỡ nhiều cơ hội sinh lời Do đó, né tránh chỉ nên áp dụng khi rủi ro có thể gây thiệt hại lớn và khả năng xảy ra rủi ro là cao.
Phương pháp quản trị rủi ro này tập trung vào việc giảm thiểu tổn thất thay vì loại bỏ hoàn toàn rủi ro Mặc dù vẫn chấp nhận rủi ro, nhưng cần chú trọng vào việc ngăn chặn tổn thất và hạn chế sự lan rộng của chúng.
Chuyển giao rủi ro theo hợp đồng cho bên thứ ba, như bảo hiểm, giúp chi trả cho thiệt hại tài sản hoặc thương tật có thể xảy ra, đồng thời chuyển rủi ro liên quan đến tài sản từ chủ sở hữu sang công ty bảo hiểm.
Duy trì và chấp nhận rủi ro:
Sau khi thực hiện các biện pháp chia sẻ, chuyển giao và giảm thiểu rủi ro, vẫn sẽ tồn tại một số rủi ro không thể loại bỏ hoàn toàn Phương pháp này đặc biệt hiệu quả cho những rủi ro nhỏ nhưng mang lại lợi ích lớn.
Các công cụ quản trị RRTD
Mức ủy quyền phán quyết là hạn mức tín dụng tối đa mà hội sở chính giao cho chỉ nhánh được toàn quyền quyết định
Giới hạn rủi ro là mức rủi ro tối đa mà ngân hàng có thể chịu đựng được để đảm bảo đạt được mức lợi nhuận tương ứng
Quản lý danh mục cho vay là một nhiệm vụ quan trọng của ngân hàng, yêu cầu phân tích và theo dõi thường xuyên các khoản tín dụng, đặc biệt là nợ xấu và nợ có vấn đề, để có biện pháp xử lý kịp thời khi rủi ro xảy ra Ngân hàng cần chú ý đến các khoản nợ "đặc biệt chú ý", vì chúng dễ chuyển thành nợ xấu khi có biến động bất lợi Để quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) hiệu quả, các ngân hàng thương mại cần xây dựng hệ thống thông tin tín dụng tập trung với các báo cáo định kỳ và báo cáo đặc biệt Các báo cáo định kỳ nên đề cập đến nhóm khách hàng có dư nợ lớn nhất, các khoản dư nợ lớn, nợ xấu, dấu hiệu cảnh báo sớm, dự phòng cho từng khoản dư nợ đơn lẻ, lợi nhuận cho từng khách hàng và sản phẩm, cùng nhật ký theo dõi các khoản vay.
Rà soát chính sách quản trị rủi ro theo từng thời kỳ
Chính sách quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) được thiết lập nhằm hạn chế các rủi ro liên quan đến tài sản đảm bảo, bảo lãnh và đồng tài trợ Từ chính sách này, quy trình tín dụng được hình thành với các hướng dẫn nghiệp vụ chi tiết và các bước cụ thể trong việc cấp tín dụng Một chính sách phù hợp cần xác định rõ phương hướng hoạt động cho cán bộ tín dụng (CBTD) và cung cấp khung tham chiếu để xem xét nhu cầu vay vốn Điều này giúp tạo sự thống nhất trong hoạt động tín dụng, giảm thiểu rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời.
Đa dạng hoá các sản phẩm tín dụng
Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng không chỉ đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng mà còn tăng cường khả năng cạnh tranh giữa các ngân hàng Bên cạnh đó, việc này còn giúp phân tán rủi ro theo danh mục tài sản, giảm thiệt hại khi xảy ra rủi ro với một số loại tài sản nhất định.
Ngân hàng cần tránh việc tập trung cấp tín dụng vào một ngành, lĩnh vực hoặc khu vực duy nhất, vì điều này giống như "bỏ trứng vào một rổ" Nếu lĩnh vực đó gặp biến động bất lợi, thiệt hại sẽ rất lớn Do đó, việc phân tán rủi ro và chia nhỏ lĩnh vực đầu tư là biện pháp an toàn nhất để bảo vệ ngân hàng khỏi những rủi ro tiềm ẩn.
Ngân hàng không nên tập trung toàn bộ vốn đầu tư vào một hoặc một số khách hàng, dù họ có mối quan hệ lâu năm hay kinh doanh hiệu quả Sự thận trọng là cần thiết, vì nếu khách hàng gặp rủi ro, ngân hàng sẽ phải gánh chịu tổn thất.
Hình thức cho vay đồng tài trợ giúp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại, cho phép các ngân hàng đầu tư vào dự án lớn mà không cần bỏ ra nhiều vốn Đồng thời, phương thức này cũng giúp phân tán rủi ro nhờ sự hợp tác cấp vốn từ các ngân hàng thành viên khác.
Sử dụng một số công cụ khác
Hợp đồng hoán đổi tín dụng (CDS) là một dạng bảo hiểm rủi ro tài sản, thường được gọi là hợp đồng hoán đổi nợ xấu Trong trường hợp A vay ngân hàng B, B lo ngại về khả năng A phá sản và không thể trả nợ Để bảo vệ mình, B ký hợp đồng CDS với C, trong đó B sẽ trả một khoản tiền định kỳ cho C, và đổi lại, C sẽ bảo lãnh giá trị khoản vay của A Nếu A phá sản trong thời gian hợp đồng CDS còn hiệu lực, C sẽ phải thanh toán toàn bộ khoản vay cho B, và hợp đồng CDS sẽ kết thúc.
Hợp đồng quyền chọn tín dụng là một thỏa thuận tài chính giữa hai bên, cho phép bên mua quyền được mua hợp đồng tương lai trong một khoảng thời gian và mức giá xác định Người bán quyền chọn phải thực hiện nghĩa vụ nếu bên mua quyết định thực hiện quyền chọn Hợp đồng này giúp bảo vệ ngân hàng trước rủi ro chi phí vay vốn tăng do sự giảm sút chất lượng tín dụng.
1.3.4 Kiểm soát RRTD Đây là hệ thống những công cụ, chính sách, chuẩn mực, biện pháp nhằm ứng phó và xử lý RRTD, ở NHTM đều có riêng những quy định, yêu cầu trên được thể hiện ở trong chính sách tín dụng, quy trình cấp tín dụng, bộ máy quản trị RRTD, các giới hạn tín dụng Đây là giai đoạn cuối của quy trình xử lý RRTD, NHTM sẽ đưa ra các quyết định cụ thể như thanh lý tài sản, bù đắp khoản nợ từ LN, … nhằm khắc phục tình hình sao cho hạn chế tối đa chi phí tổn thất mà RRTD này đã gây ra cho NHTM
Kiểm soát RRTD bao gồm 3 hoạt động:
Các kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng nước ngoài
Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại tại các nước phương Tây, đặc biệt là Mỹ, Pháp và Anh, cho thấy rằng nền kinh tế của những quốc gia này chủ yếu dựa vào thị trường chứng khoán Việc quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả là rất quan trọng để duy trì sự ổn định tài chính và phát triển bền vững Các ngân hàng đã áp dụng nhiều chiến lược khác nhau nhằm giảm thiểu rủi ro, bao gồm phân tích tín dụng chặt chẽ, đa dạng hóa danh mục đầu tư và sử dụng công nghệ hiện đại trong quản lý rủi ro.
Nền kinh tế Mỹ chủ yếu dựa vào thị trường tiền tệ để cung cấp vốn, khác với các quốc gia như Nhật Bản, Đức, Việt Nam và Úc, nơi mà hệ thống ngân hàng trung ương đóng vai trò chủ đạo Do đó, các ngân hàng thương mại tại Mỹ tập trung vào việc phát triển mối quan hệ tín dụng bền vững với khách hàng vay vốn nhằm tạo ra sự hợp tác lâu dài.
Ngân hàng sẽ có cái nhìn sâu sắc về tình hình tài chính của khách hàng, từ đó cung cấp các gói sản phẩm phù hợp Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại dựa trên mối quan hệ tin tưởng giữa bên vay và bên cho vay Mối quan hệ thân thiết mang lại lợi ích cho cả hai bên, giúp ngân hàng có nguồn vốn hỗ trợ lâu dài và tạo ra doanh thu từ dịch vụ tín dụng Việc thẩm định trước khi cho vay cần được chú trọng hơn so với việc theo dõi khoản vay sau khi đã cấp, do đó, quy trình phân tích tín dụng cần thực hiện nghiêm ngặt để giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Tại Mỹ, các ngân hàng thương mại (NHTM) áp dụng nhiều mô hình chấm điểm tín dụng như mô hình Z-score của Alman và phương pháp chấm điểm của JP Morgan để đánh giá tình trạng tài chính của bên vay một cách hiệu quả Những mô hình này cung cấp cái nhìn khách quan về khách hàng vay vốn, giúp cán bộ tín dụng đưa ra quyết định cho vay dựa trên phân tích dữ liệu kinh tế hiện tại và dự đoán xu hướng trong tương lai Để giảm thiểu rủi ro gian lận từ các môi giới, NHTM không dựa vào thông tin từ họ, tránh việc khách hàng không đủ khả năng tài chính được giới thiệu Điều này quan trọng vì các công ty môi giới có thể bị ảnh hưởng để nâng điểm số cho khách hàng Cuối cùng, đối với nợ xấu, việc tìm kiếm giải pháp cho khoản nợ quan trọng hơn là thu hồi nợ, vì trích lập dự phòng và thanh lý tài sản chỉ là giải pháp cuối cùng cho NHTM.
Phát hiện sớm nợ xấu giúp ngân hàng đầu tư công sức thu hồi nợ kịp thời Việc theo dõi khách hàng và tìm ra dấu hiệu khoản vay cần xử lý là rất quan trọng Để quá trình thu hồi diễn ra thuận lợi, cán bộ ngân hàng cần duy trì liên lạc thường xuyên và xây dựng mối quan hệ tốt với khách hàng Sự chủ động trong việc tìm kiếm phương án xử lý ngay sau khi khoản vay quá hạn sẽ giảm thiểu chi phí cho ngân hàng trong trường hợp khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ.
Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại tại các nước phương Đông như Nhật Bản, Trung Quốc và Hàn Quốc cho thấy rằng, trong bối cảnh dư nợ tín dụng tăng trưởng nhanh chóng, nguy cơ nợ xấu đang gia tăng Các nghiên cứu chỉ ra rằng việc áp dụng các biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả là rất cần thiết để đảm bảo sự ổn định của hệ thống tài chính.
Tỷ lệ nợ xấu tại Trung Quốc đang gia tăng do tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng quá nhanh, trong khi chất lượng tín dụng lại có xu hướng giảm Phần lớn các khoản vay hiện nay chủ yếu đến từ các khoản vay thế chấp, tín chấp và bên thứ ba bảo lãnh Nguồn trả nợ của khách hàng vay thường là nguồn thứ hai, nhưng việc phân tích nguồn trả nợ của chính khách hàng vay vốn lại chưa được chú trọng, góp phần vào tình hình nợ xấu hiện nay.
Trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng tại ngân hàng còn hạn chế so với tiêu chuẩn yêu cầu, dẫn đến việc thiếu sự nhiệt tình và tận tâm trong quá trình cấp tín dụng Điều này thể hiện qua việc không theo sát từng khoản vay và coi thường các chỉ tiêu an toàn tín dụng Hơn nữa, việc định giá tài sản thế chấp của khách hàng thường quá cao, với kỳ vọng rằng giá trị tài sản sẽ tăng trong tương lai, trong khi thực tế giá trị đảm bảo lại giảm sút.
Việc giảm nhanh giá trị tài sản đã khiến ngân hàng thương mại (NHTM) đối mặt với rủi ro tín dụng (RRTD) nghiêm trọng, đặc biệt khi khách hàng không thể thực hiện nghĩa vụ đã cam kết Do đó, việc thẩm định và phân tích khách hàng vay vốn cần được chú trọng hơn Thực tế đã chứng minh nhiều vụ việc lớn nhỏ xuất phát từ sự xem thường trong phân tích khách hàng vay, điển hình là khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008 do NHTM cho vay dưới chuẩn và biến động của thị trường bất động sản Để phòng ngừa rủi ro nợ xấu, NHTM tại Singapore đã xây dựng "Danh mục theo dõi" để giám sát các khoản nợ có nguy cơ RRTD Danh mục này không phân loại nợ, nhưng nếu một khoản nợ được xác định là nợ xấu, cán bộ có trách nhiệm phải chuyển giao cho bộ phận xử lý đặc biệt trong vòng 30 ngày để đánh giá khả năng trả nợ và có thể cơ cấu lại thời gian trả nợ Nếu vấn đề trở nên nghiêm trọng, NHTM sẽ ngay lập tức thực hiện các biện pháp pháp lý để thu hồi khoản nợ.
Ủy ban giám sát ngân hàng Singapore cho phép các ngân hàng thương mại xoá nợ xấu đã trích lập dự phòng xuống còn 1 AUD, bất kể nhóm nợ hay tình trạng khoản vay Chính sách này đã hỗ trợ đáng kể trong việc giảm sát khoản vay, đồng thời giúp ngân hàng và MAS quản lý mức trích lập dự phòng một cách cụ thể và dễ dàng hơn.
Với chính sách và quy trình xử lý RRTD hiện tại, tỷ lệ RRTD tại Singapore không cao và thời gian tồn tại của nợ xấu thường không kéo dài quá 30 ngày kể từ khi phát hiện dấu hiệu bất thường.
THỰC TRẠNG QTRR TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN HÀNG HẢI
Giới thiệu chung về NHTM cổ phần Hàng Hải
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Hàng Hải
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam (Maritimebank) được thành lập vào ngày 12 tháng 9 năm 1991 tại thành phố Hải Phòng, theo giấy phép số 01/GP-NHNN, ngay sau khi pháp lệnh về ngân hàng thương mại, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính có hiệu lực.
Maritimebank đã được Ngân hàng Thế Giới lựa chọn là một trong 6 ngân hàng thương mại Việt Nam tham gia dự án hiện đại hóa ngân hàng và hệ thống thanh toán giai đoạn 1 Đặc biệt, ngân hàng này đã vượt qua các đối thủ khác để trở thành ngân hàng cổ phần duy nhất của Việt Nam nhận tài trợ từ Ngân hàng Thế Giới cho giai đoạn 2 Kết thúc giai đoạn này, Maritimebank đã hoàn thiện hệ thống ngân hàng điện tử đạt tiêu chuẩn quốc tế, nhằm đa dạng hóa và nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, đáp ứng tối đa nhu cầu của mọi đối tượng khách hàng.
Theo lộ trình phát triển, vốn điều lệ của Maritimebank sẽ tăng từ 1.200 tỷ đồng vào năm 2010 lên 3.000 tỷ đồng, với tổng tài sản đạt 60.000 tỷ đồng vào cuối năm 2015, tăng 35.000 tỷ đồng so với năm 2010 Đồng thời, mạng lưới giao dịch của ngân hàng cũng mở rộng mạnh mẽ, từ 16 điểm giao dịch năm 2005 lên tới 432 điểm vào năm 2015.
Maritimebank đặt mục tiêu trở thành ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam, cung cấp dịch vụ tài chính chuyên nghiệp và đa dạng theo tiêu chuẩn quốc tế Ngân hàng cam kết phát triển bền vững, hiện đại hóa và năng động trong mọi hoạt động, với chữ Tín là kim chỉ nam cho tất cả các giao dịch.
Maritimebank, như các ngân hàng thương mại khác, đóng vai trò trung gian kinh tế và thiết lập mối quan hệ toàn diện với các tập đoàn trong ngành hàng hải, bưu chính viễn thông, hàng không và bảo hiểm Ngân hàng này cam kết phát triển bền vững và đáng tin cậy cho khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ Bên cạnh đó, MSB cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng chất lượng cao cho mọi đối tượng khách hàng và xây dựng quan hệ đối tác hiệu quả với các định chế tài chính.
Kể từ khi thành lập, Maritimebank (MSB) đã cam kết cung cấp dịch vụ chất lượng cao cho khách hàng, với hiệu quả công việc là mục tiêu hàng đầu.
MSB cam kết không ngừng học hỏi và sáng tạo để đạt được sự hoàn thiện Đồng thời, ngân hàng coi sự hợp tác, uy tín và tin cậy là động lực quan trọng trong nỗ lực vươn tới thành công.
Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (MSB), được thành lập vào năm 1991 tại Hải Phòng, đã trải qua 32 năm phát triển với vốn điều lệ lên tới 20.000 tỷ đồng và đội ngũ hơn 6.000 cán bộ nhân viên có trình độ cao MSB hiện nay là một trong những ngân hàng thương mại uy tín tại Việt Nam, cung cấp đa dạng các giải pháp tài chính ngân hàng cho mọi đối tượng khách hàng trong nền kinh tế.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ các phòng ban của ngân hàng MSB
Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng MSB
Nguồn: Ngân hàng TMCP MSB
Chức năng, nhiệm vụ từng phòng ban:
Đại hội đồng cổ đông (ĐHĐCĐ) là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của MSB, bao gồm tất cả các cổ đông có quyền biểu quyết ĐHĐCĐ quyết định những vấn đề quan trọng theo quy định của pháp luật và Điều lệ, hoạt động qua các phiên họp thường niên, phiên họp bất thường và lấy ý kiến cổ đông bằng văn bản ĐHĐCĐ có quyền thông qua định hướng phát triển của MSB, bầu và miễn nhiệm các thành viên HĐQT, BKS, cùng với việc thực hiện các quyền hạn khác.
Hội đồng quản trị (HĐQT)
HĐQT của MSB là cơ quan quản trị có quyền quyết định mọi vấn đề liên quan đến quyền và nghĩa vụ của ngân hàng, ngoại trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của ĐHĐCĐ HĐQT bao gồm 07 thành viên, trong đó có 01 thành viên độc lập và 06 thành viên không phải là người điều hành, với Tổng Giám đốc kiêm Thành viên HĐQT Để hỗ trợ trong việc quản trị ngân hàng, HĐQT thành lập các Ủy ban nhằm tư vấn và thực hiện chiến lược, kế hoạch kinh doanh, đảm bảo sự phát triển hiệu quả, an toàn và đạt được mục tiêu đề ra.
Bài viết đề cập đến 21 ủy ban quan trọng trong tổ chức, bao gồm: Ủy ban Quản lý rủi ro, Hội đồng Xử lý rủi ro, Ủy ban Nhân sự, Ủy ban Chiến lược, Ủy ban Công nghệ, Ủy ban Phát triển Bền vững và Văn phòng Hội đồng Quản trị.
BKS thực hiện kiểm toán nội bộ và kiểm soát việc tuân thủ các quy định pháp luật, quy định nội bộ, Điều lệ cùng Nghị quyết của ĐHĐCĐ và HĐQT BKS của MSB gồm 03 thành viên, tất cả đều là thành viên chuyên trách.
BKS sở hữu một bộ phận hỗ trợ và bộ phận kiểm toán nội bộ, tận dụng các nguồn lực từ MSB Ngoài ra, BKS còn thuê các chuyên gia và tổ chức bên ngoài để thực hiện nhiệm vụ của mình.
Tổng Giám đốc (TGĐ) – Người đại diện pháp luật của MSB
Tổng Giám đốc (TGĐ) là vị trí điều hành cao nhất tại MSB, phụ trách hoạt động kinh doanh hàng ngày của ngân hàng dưới sự giám sát của Hội đồng Quản trị (HĐQT) và Ban Kiểm soát (BKS) TGĐ chịu trách nhiệm thực hiện các quyền và nhiệm vụ theo quy định pháp luật và Điều lệ của MSB Để hỗ trợ TGĐ, có các Phó Tổng Giám đốc, Chánh văn phòng và các Giám đốc Khối/Ban cùng với các Hội đồng chuyên môn như Hội đồng Quản lý vốn, Hội đồng Sản phẩm, Hội đồng Quản lý rủi ro, và Hội đồng Tín dụng và Đầu tư Các đơn vị trực thuộc TGĐ bao gồm Ngân hàng Bán lẻ, Ngân hàng Doanh nghiệp, Khối Khách hàng chiến lược, và nhiều khối khác như Quản lý rủi ro, Marketing, Công nghệ, và Chiến lược, đảm bảo hoạt động hiệu quả và phát triển bền vững cho ngân hàng.
Thực trạng hoạt động kinh doanh tại ngân hàng TMCP Hàng Hải
2.2.1 Tổng quy mô hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Hàng Hải
Bảng 2.1 Chỉ tiêu hoat động cốt lõi của ngân hàng TMCP Hàng Hải 2021-2023 Đơn vị: tỉ đồng
Hệ số an toàn vốn
Dư nợ cho vay/ tổng tài sản 49,87% 56,70% 55,86%
Tổng DNCV/Tổng tiền gửi KH (LDR) 65,00% 68,77% 67,55%
Vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn
Tỷ lệ nợ xấu ( NPL riêng lẻ) 1,15% 1,21% 1,94%
Nguồn: báo cáo thường niên 2021-2023 ngân hàng MSB
Tồng tài sản Cho vay khách hàng Tiền gửi khách hàngChứng khoán đầu tư Vốn chủ sở hữu Vốn điều lệ
Quy mô ngân hàng TMCP Hàng Hải 2021-2023
Thu nhập lãi thuần Thu nhập ngoài lãi Chi phí hoạt động Chi phí dự phòng Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế
Kết quả kinh doanh của ngân hàng TMCP Hàng Hải 2021-2023
Hệ số an toàn của ngân hàng TMCP Hàng Hải 2021-2023
Car Car cấp 1 Vốn chủ sở hữu/ tổng tài sản
Khả năng thanh khoản của ngân hàng TMCP Hàng Hải 2021-2023
Dư nợ cho vay/ tổng tài sảnTổng dư nợ cho vay/Tổng tiền gửi khách hàng (LDR)Nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn – Mtlt
Từ các biểu đồ, có thể thấy rằng các chỉ tiêu của MSB đã tăng mạnh từ năm 2021 đến 2023 Cụ thể, tổng tài sản chỉ tăng 4% từ năm 2021 đến 2022, tương đương hơn 9 nghìn tỷ, nhưng đến năm 2023, mức tăng đã đạt 31%, tức hơn 63 nghìn tỷ so với năm 2021 Điều này cho thấy MSB đã mở rộng tài sản và hoạt động huy động vốn một cách hiệu quả Các chỉ tiêu khác cũng ghi nhận mức tăng vượt trội trong năm 2023.
Năm 2023, mảng đầu tư chứng khoán của MSB ghi nhận sự suy giảm, tuy nhiên, ngân hàng không quá tập trung vào lĩnh vực này Tỉ lệ tiền gửi không kỳ hạn trong tổng số tiền gửi cũng giảm dần, chỉ còn hơn 26% vào năm 2023 Nguyên nhân có thể do các sản phẩm tiền gửi có kỳ hạn của MSB đang áp dụng chính sách lãi suất hấp dẫn, khiến khách hàng ưu tiên lựa chọn gửi tiền vào các sản phẩm này.
Trong giai đoạn từ 2021 đến 2023, thu nhập từ lãi thuần của MSB đã tăng đều, với mức tăng 34% từ 2021 sang 2022, cho thấy sự phục hồi mạnh mẽ sau dịch bệnh Mặc dù vào năm 2023, chỉ tiêu này chỉ tăng 10%, nhưng vẫn phản ánh tình hình tích cực của ngân hàng Ngược lại, thu nhập ngoài lãi của MSB đã giảm mạnh, xuống gần một nửa vào năm 2022, mặc dù có dấu hiệu phục hồi nhẹ vào năm 2023 Đặc biệt, chi phí dự phòng của MSB đã giảm đáng kể hơn 350% vào năm 2022, cho thấy công tác phòng ngừa rủi ro hiệu quả Tuy nhiên, đến năm 2023, chi phí dự phòng lại tăng gần gấp 4 lần so với năm 2022, điều này cho thấy sự cần thiết phải điều chỉnh chiến lược quản lý rủi ro.
ROA ROE NIM Thu nhập phí/TOI Chi phí hoạt động
Khả năng sinh lời của ngân hàng TMCP Hàng Hải 2021-2023
MSB cần xây dựng một chiến lược quản trị rủi ro ổn định để tránh ảnh hưởng tiêu cực đến thu nhập của ngân hàng Hệ số an toàn vốn của MSB trong giai đoạn này không có biến động lớn, duy trì ổn định với mức tăng giảm chỉ từ 1%-3% Ngân hàng đã kiểm soát tốt hệ số an toàn vốn, trong khi khả năng thanh khoản cũng không có sự biến động đáng kể, chỉ dao động từ 1%-2% Tuy nhiên, dư nợ cho vay của MSB vẫn chưa được mở rộng đáng kể.
Biểu đồ khả năng sinh lời của MSB cho thấy chỉ số ROA giảm dần qua các năm, từ khoảng 1% vào năm 2022 và giảm 3% vào cuối năm 2023, cho thấy MSB chưa khai thác tối đa nguồn lực tài sản Chỉ số ROE tăng 0,2% từ 2021 sang 2022 nhưng giảm 0,5% vào năm 2023, phản ánh việc MSB chưa mang lại giá trị tốt cho cổ đông Mức NIM của MSB cũng biến động lớn, tăng mạnh từ 2021 đến 2022 nhưng suy giảm đáng kể vào năm 2023, có thể do quản lý lãi suất và cạnh tranh chưa hiệu quả.
Trong ngành ngân hàng, việc quản lý và sử dụng vốn là yếu tố quyết định Tín dụng không chỉ là hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, mà còn phản ánh sự mở rộng tín dụng thông qua chỉ tiêu dư nợ.
Bảng 2.2 Kết quả HĐTD của ngân hàng MSB giai đoạn 2021-2023 Đơn vị tính: tỷ đồng
Sản xuất và chế biến thực phẩm
Thương mại hàng công nghiệp nhẹ
Kinh doanh bất động sản và cơ sở hạ tầng
Nguồn: báo cáo thường niên năm 2021- 2023 của MSB
Giai đoạn 2021-2023 đánh dấu sự phục hồi của nền kinh tế Việt Nam, trong bối cảnh này, việc tăng trưởng tín dụng trở thành mục tiêu hàng đầu của MSB nhằm đáp ứng nhu cầu tăng trưởng kinh tế và gia tăng lợi nhuận cho các ngân hàng thương mại.
Tổng dư nợ tín dụng của MSB trong năm 2021 đạt hơn 100 nghìn tỷ đồng, vượt kế hoạch năm với tỷ lệ 134,9% Đến năm 2022, con số này đã lên hơn 120 nghìn tỷ đồng, tăng hơn 20% so với năm trước, nhờ vào việc mở rộng quy mô tín dụng qua nhiều phân khúc khách hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng cá nhân Sang năm 2023, MSB tiếp tục duy trì đà tăng trưởng tín dụng với mức tăng gần 20% so với năm 2022.
MSB đã đạt mức nợ 141.985 tỷ đồng, hoàn thành và vượt chỉ tiêu kế hoạch nội bộ Tuy nhiên, so với toàn thị trường ngân hàng Việt Nam, mức tăng trưởng này vẫn chưa nổi bật do các đối thủ lớn liên tục đẩy mạnh tăng trưởng Để cạnh tranh hiệu quả, MSB cần phát triển chính sách mở rộng quy mô tín dụng, nhưng điều này đi kèm với nhiều rủi ro Do đó, việc nâng cao quản trị rủi ro là cần thiết khi đặt mục tiêu phát triển quy mô tín dụng mạnh mẽ hơn.
Chất lượng quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại MSB hiện đang trong giai đoạn chuẩn hóa, với việc các khoản vay được rà soát chặt chẽ theo cách thủ công Ngân hàng chú trọng vào kiểm tra khoản vay trước khi thực hiện và kiểm soát tín dụng sau vay, kết hợp triển khai mô hình quản trị rủi ro truyền thống, xếp hạng tín dụng CSS và mô hình cảnh báo nợ.
2.2.3 Hoạt động huy động vốn
Nguồn vốn là yếu tố then chốt trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, đóng vai trò quyết định trong việc tổ chức và quy mô hoạt động tín dụng cũng như các dịch vụ khác Nó ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thanh toán và uy tín của ngân hàng thương mại, đồng thời quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường.
Ngân hàng TMCP Hàng Hải đang hướng tới việc trở thành một ngân hàng thương mại đa năng, đáp ứng nhu cầu tăng trưởng nhanh của tổng tài sản và cân đối nguồn vốn để tối ưu hóa lợi nhuận Để đạt được điều này, Maritimebank đã triển khai nhiều sản phẩm và dịch vụ đa dạng cho cá nhân, tổ chức kinh tế và tổ chức tín dụng, sử dụng cả ngoại tệ và nội tệ Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt, ngân hàng đã tập trung mọi nguồn lực và phát triển khách hàng một cách chuyên nghiệp, hình thành các khối khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân, nhằm khai thác tối đa khả năng kinh doanh và duy trì tăng trưởng huy động vốn thông qua sự hợp tác có lợi cho cả hai bên.
Bảng 2.3 Kết quả hoạt động HĐV vốn của ngân hàng MSB giai đoạn 2021 -2023 Đơn vị tính: tỷ đồng
Tuyệt đối Tương Tuyệt đối Tương
29 đối (%) đối (%) Huy động từ
Nguồn: báo cáo thường niên năm 2021-2023 của MSB
Hoạt động huy động vốn của MSB được chú trọng để đảm bảo cơ cấu nguồn vốn hiệu quả và ổn định, phục vụ cho tăng trưởng tổng tài sản và an toàn hoạt động Đến cuối năm 2022, tổng huy động vốn của MSB, bao gồm cả phát hành trái phiếu, đạt 110.616 tỷ đồng Trong đó, huy động từ TCKT và phát hành trái phiếu gần 37 nghìn tỷ đồng, tương đương 121,4% so với đầu năm; huy động từ dân cư đạt 48.754 tỷ đồng, tương ứng 112,9% so với đầu năm Nguồn vốn trung dài hạn chiếm 27,6%, trong khi nguồn vốn ngắn hạn chiếm 72,4%.
Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng được thường xuyên rà soát và cấu trúc lại nhằm tối ưu hóa chi phí, tăng cường lợi nhuận và đảm bảo nguồn vốn ổn định Điều này giúp đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn cho kế hoạch tăng trưởng tín dụng, đồng thời tuân thủ các quy định về tỷ lệ an toàn hoạt động của NHNN trong mọi thời điểm.
Cuối năm 2023, quy mô huy động vốn trên cả thị trường I và II đạt 161.931 tỷ đồng, tăng gần 20% so với năm 2022 Tổng tiền gửi của khách hàng và giấy tờ có giá đạt 60.461 tỷ đồng, tăng 24,8%, trong đó huy động từ giấy tờ có giá tăng nhẹ 729 tỷ đồng, tương đương 8,7% Tiền huy động từ thị trường II ghi nhận mức tăng trưởng 32,4%, đạt 58.128 tỷ đồng, trong khi tiền gửi khách hàng vẫn là nguồn huy động chính với 59.017 tỷ đồng, trong đó tỷ trọng tiền gửi cá nhân chiếm 61,16% Tỷ lệ tiền gửi không kỳ hạn (CASA) đạt 19,7% tổng tiền gửi khách hàng, tăng gần 20% so với cùng kỳ MSB đã hoàn thành mục tiêu CASA đạt 40.000 tỷ trong giai đoạn 2020 – 2021, với việc tăng trưởng CASA luôn nằm trong chiến lược kinh doanh dài hạn của ngân hàng.
Thực trạng về tín dụng KHCN tại ngân hàng TMCP Hàng Hải
2.3.1 Quy mô tín dụng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải
Thực trạng RRTD tại ngân hàng TMCP Hàng Hải
Để đánh giá tình hình tín dụng cá nhân, cần xem xét nhiều tiêu chí như cơ cấu theo kỳ hạn khoản vay, ngành nghề, sản phẩm, tài sản bảo đảm và tuổi nợ Những tiêu chí này không chỉ phản ánh quan điểm và định hướng trong hoạt động tín dụng cá nhân mà còn cho thấy chất lượng tín dụng và giúp nhận diện rủi ro tiềm ẩn Cơ cấu tín dụng cá nhân của MSB được thể hiện rõ ràng qua các yếu tố này.
Bảng 2.4 Thực trạng dư nợ phân kì 2021-2023 của ngân hàng TMCP MSB Đơn vị: tỷ đồng
Tỷ trọng Tỷ trọng Tỷ trọng
Dư nợ cuối kỳ cuối kỳ (%)
Dư nợ cuối kỳ cuối kỳ (%)
Dư nợ cuối kỳ cuối kỳ (%)
Nguồn: Báo cáo thường niên MSB 2021-2023 Hình 2.7
Biểu đồ cho thấy sự thay đổi lớn trong cơ cấu dư nợ cá nhân của MSB năm 2022 so với năm 2021, với dư nợ ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn Khách hàng cá nhân chủ yếu sử dụng các sản phẩm vay mua nhà, xe, và đầu tư bất động sản, thường có thời gian vay ngắn Năm 2023, MSB tập trung vào khách hàng hộ kinh doanh với các gói tài chính tín dụng ưu đãi, lãi suất từ 6,2%, thúc đẩy doanh số nhóm khách hàng cá nhân Gói giải pháp này đặc biệt hiệu quả cho chủ hộ kinh doanh và doanh nghiệp nhỏ, giúp họ có vốn để tái sản xuất và mua nguyên vật liệu cho sản xuất.
2.3.2 Chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải
Bảng 2.5 Dư nợ theo phân loại nợ giai đoạn năm 2021-2023 Đơn vị: tỷ đồng
Tỷ trọng Tỷ trọng Tỷ trọng
Thực trạng dư nợ phân kì ngân hàng TMCP Hàng Hải 2021-2023
Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn
Nguồn: báo cáo nội bộ năm 2021-2023 của ngân hàng MSB
Tỷ lệ nợ nhóm 1 tại MSB hiện đang ở mức rất thấp, thấp hơn mức trung bình của toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam Tuy nhiên, rủi ro tín dụng cá nhân đang gia tăng cùng với sự phát triển của ngân hàng Do đó, MSB cần triển khai các chính sách quản lý phù hợp để tối ưu hóa rủi ro tín dụng cá nhân trong thời gian tới.
Thực trạng rủi ro tín dụng KHCN
Hoạt động tín dụng bản chất là ứng tiền trước cho người vay, do đó rủi ro luôn là một phần không thể tách rời, đặc biệt trong tín dụng KHCN Rủi ro tín dụng xảy ra khi khả năng thu hồi nợ gốc hoặc lãi suất thấp Chỉ tiêu nợ quá hạn là công cụ phổ biến và trực tiếp để đo lường tình hình rủi ro tín dụng.
Nhóm 1 Nhóm 2 Nhóm 3 Nhóm 4 Nhóm 5
Tình trạng nhóm nợ của ngân hàng TMCP Hàng Hải 2021-2023
Mặc dù MSB đã đạt được lợi nhuận cao, nhưng ngân hàng cũng phải đối mặt với nhiều rủi ro, vì mối quan hệ nghịch đảo giữa lợi nhuận và rủi ro luôn tồn tại Dưới đây là những rủi ro mà MSB gặp phải trong hoạt động cho vay tín dụng khách hàng cá nhân.
Bảng 2.6 Tình hình nợ xấu KHCN phân theo mục đích của ngân hàng TMCP Hàng Hải giai đoạn 2021-2023 Đơn vị tính: tỷ đồng
Nguồn:BCTC ngân hàng TMCP Hàng Hải
Nợ xấu trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh luôn chiếm tỷ trọng cao và có sự biến động qua các năm Năm 2022, dư nợ cho vay cho mục đích này chiếm tỷ lệ lớn, đặc biệt khi nền kinh tế gặp khó khăn do dịch bệnh từ giữa năm 2019, khiến hoạt động sản xuất kinh doanh trở nên rủi ro Tuy nhiên, năm 2023, nền kinh tế có dấu hiệu khởi sắc, MSB đã tích cực cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh, mặc dù nợ xấu tăng thêm 85 tỷ đồng do nợ xấu tồn đọng từ những năm trước Tỷ lệ nợ xấu giảm xuống còn 0,45% cho thấy hiệu quả trong công tác quản lý nợ xấu của MSB.
Trong giai đoạn này, cho vay bất động sản vẫn luôn là một trong những thế mạnh của cho
MSB, với sự hỗ trợ từ Tập đoàn TNG và TNR Holdings, đã ghi nhận sự tăng trưởng vượt trội trong hoạt động cho vay KHCN nhờ vào nguồn khách hàng đa dạng và chất lượng Việc kiểm soát mức nợ xấu cũng được cải thiện, mặc dù nợ xấu chủ yếu xuất phát từ các sản phẩm thế chấp bất động sản thổ cư và đất nền, do khách hàng giả mạo chứng từ nhà đất và vay sai mục đích ban đầu.
Mặc dù nợ xấu trong lĩnh vực cho vay bất động sản có xu hướng tăng trưởng mạnh, nhưng nợ xấu tổng thể đang có dấu hiệu giảm dần qua các năm.
Bảng 2.7 Dự phòng rủi ro cho vay KHCN 2021-2023 ngân hàng MSB Đơn vị: tỉ đồng
Nguồn: Báo cáo thường niên 2021-2023 ngân hàng MSB
Số dư đầu năm Trích lập dự phòng Xử lý rủi ro Số dư cuối năm
Trích lập dự phòng của ngân hàng TMCP Hàng Hải giai đoạn 2021-
Bảng số liệu cho thấy việc trích lập dự phòng của MSB từ năm 2021 đến 2022 giảm rõ rệt, chứng tỏ khả năng kiểm soát rủi ro của ngân hàng đang rất hiệu quả Mặc dù đến năm 2023 có sự tăng nhẹ, nhưng điều này cho thấy MSB cần cải thiện và nâng cao khả năng quản trị rủi ro nội bộ, vì phương pháp hiện tại không còn bền vững trong thời gian dài.
2.3.3 Thực trạng QTRR tín dụng KHCN tại ngân hàng TMCP Hàng Hải
2.3.3.1 Thực trạng về quy trình QTRR tại MSB
MSB nhận thức rõ rằng các mô hình kinh doanh của ngân hàng thương mại luôn tiềm ẩn rủi ro, trong đó quản trị rủi ro (QTRR) là yếu tố quyết định thành công Điều này càng trở nên quan trọng trong bối cảnh nền kinh tế toàn cầu và môi trường cạnh tranh khốc liệt tại Việt Nam, với sự gia tăng nhanh chóng về số lượng và chất lượng các tổ chức tài chính Nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, đặc biệt là tín dụng cho vay khách hàng cá nhân, MSB đã không ngừng cải tiến sản phẩm tín dụng và áp dụng các nghiệp vụ mới trong quản lý điều hành để tăng cường QTRR trong hoạt động cho vay.
Mô hình QTRR tại ngân hàng MSB
Ngân hàng TMCP Hàng Hải luôn tiên phong trong việc áp dụng các chuẩn mực quản trị rủi ro tiên tiến trên thế giới Ngân hàng chủ động quản lý rủi ro, định hướng tương lai để xây dựng nền tảng vững chắc cho sự phát triển bền vững, bất chấp những biến động tiêu cực từ kinh tế, xã hội và môi trường kinh doanh.
Năm 2006, MSB đã chuyển đổi từ mô hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán sang mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu quả hơn Để thực hiện điều này, ngân hàng đã thành lập khối chuyên trách quản lý tín dụng và xử lý rủi ro tín dụng tại Hội sở, tạo ra khối quản lý rủi ro.
Hình 2.10 Mô hình tổ chức QTRR tại ngân hàng MSB
Nguồn : Ngân hàng TMCP Hàng Hải
Hình 2.11 Mô hình QTRR tín dụng cho vay tín dụng KHCN tại MSB
Nguồn: Ngân hàng TMCP Hàng Hải
Mô hình QTRR tín dụng CVKHCN là một phần quan trọng trong hệ thống QTRR chung của MSB, được triển khai theo phương thức QTRR tập trung Mô hình này đảm bảo sự tách biệt độc lập giữa ba chức năng: QTRR, kinh doanh và tác nghiệp, nhằm tối đa hóa việc giảm thiểu rủi ro xuống mức thấp nhất Sự phân chia này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn phát huy tối đa kỹ năng chuyên môn của các chuyên viên Hoạt động của mô hình được thực hiện dựa trên ba cấp độ khác nhau.
Cấp độ thứ nhất trong quản lý rủi ro bao gồm các bộ phận trực tiếp kinh doanh, nơi các đơn vị này thực hiện quản lý rủi ro ở tầm vi mô Nhân viên tại đây là những người tiếp nhận rủi ro trực tiếp và phải tuân thủ các quy định của ngân hàng trong việc quản lý rủi ro Tất cả nhân viên được yêu cầu đảm bảo rằng rủi ro được quản lý hiệu quả trong phạm vi trách nhiệm của mình.
Ngân hàng cần thiết lập một bộ phận Quản trị Rủi ro (QTRR) độc lập, bao gồm Ban điều hành và các ủy ban quản lý rủi ro (RMC) trực thuộc Ban điều hành Bộ phận này cần có phòng quản lý rủi ro tại trụ sở chính, các miền, vùng kinh doanh và các chi nhánh để đảm bảo quản lý rủi ro hiệu quả.
Đánh giá chung
Theo đánh giá xếp hạng tín nhiệm của Moody’s vào cuối tháng 3/2019, MSB đã được nâng bậc xếp hạng Tiền gửi dài hạn nội tệ và ngoại tệ lên B2 Cả hai chỉ số Rủi ro đối tác dài hạn (CRR) và Đánh giá rủi ro đối tác dài hạn (CRA) đều tăng từ B2 lên B Đặc biệt, Moody’s cũng đã điều chỉnh hạng mục Đánh giá xếp hạng tín nhiệm cơ sở của Ngân hàng (BCA) từ CAA1 lên B3.
MSB đã triển khai mô hình Quản trị Rủi ro theo chuẩn mực quốc tế Basel II Vào ngày 17/6/2019, Ngân hàng Nhà nước đã chính thức trao quyết định áp dụng Thông tư 41, quy định tỷ lệ an toàn vốn cho các ngân hàng thương mại và chi nhánh ngân hàng nước ngoài Đây là một bước tiến quan trọng, khẳng định cam kết của MSB trong việc tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế về quản lý rủi ro và an toàn vốn.
MSB thực hiện 43 hoạt động an toàn, hiệu quả và minh bạch dựa trên các nguyên tắc quản trị rủi ro đạt chuẩn quốc tế, từ đó nâng cao vị thế và gia tăng tính cạnh tranh trên thị trường.
Phương thức và quy trình QTRR cho vay KHCN đạt chuẩn mực quốc tế
(1) Nhận biết rủi ro tín dụng
Hệ thống LOS, KYC và AI của ngân hàng MSB nổi bật so với các ngân hàng khác trong hệ thống quốc gia, nhờ vào công nghệ tiên tiến và các chương trình đào tạo chuyên sâu về thẩm định tín dụng Điều này giúp ngân hàng nhận diện rủi ro tín dụng (RRTD) một cách sớm hơn, hỗ trợ đội ngũ nhân sự hiệu quả, đồng thời giảm tần suất công việc và chi phí liên quan đến việc nhận diện RRTD.
(2) Đo lường rủi ro tín dụng
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của MSB được thiết kế chặt chẽ và hiệu quả, sử dụng phần mềm chấm điểm tín dụng theo mô hình quốc tế Phương pháp luận cơ sở của hệ thống có tính thực tiễn cao và đã nhận được đánh giá tích cực trong giai đoạn thử nghiệm.
Với vai trò trụ cột trong công tác nâng cao vị thế của MSB giai đoạn đến năm 2023, năm
Năm 2023, khối quản lý rủi ro đã có những bước tiến đáng kể trong việc cải thiện khung quản lý rủi ro và đầu tư mạnh mẽ vào các hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, tuân thủ nguyên tắc và tiêu chuẩn cao nhằm đáp ứng yêu cầu của cơ quan quản lý và tiêu chuẩn Basel II Những thành tựu nổi bật đã được ghi nhận trong những năm qua.
Khối QLRR đã hoàn thiện công cụ và hệ thống báo cáo để đo lường hiệu quả theo khách hàng và sản phẩm, có điều chỉnh theo rủi ro Đồng thời, công tác thẩm định, phê duyệt, quản lý và xử lý nợ cũng được cải tiến nhằm đơn giản hóa quy trình và nâng cao hiệu suất.
(3) Ứng phó rủi ro tín dụng
Công tác quản lý khoản vay tại ngân hàng được thực hiện một cách chặt chẽ với danh mục theo dõi đầy đủ và chi tiết Ngân hàng đã xây dựng và thực hiện nghiêm túc các giới hạn về rủi ro tín dụng Đánh giá thường xuyên tài sản đảm bảo của khách hàng được tiến hành nhanh chóng và hiệu quả, tuân thủ nguyên tắc giám sát theo trụ cột 2 của Basel II, bao gồm việc xây dựng các tỷ lệ giới hạn rủi ro và báo cáo định kỳ Hoạt động trích lập dự phòng rủi ro tại ngân hàng cũng đáp ứng tiêu chuẩn quốc tế với tỷ lệ LLR lớn hơn 100%.
(4) Kiểm soát và xử lý rủi ro tín dụng
Kiểm soát rủi ro tín dụng (RRTD) được thực hiện liên tục trong toàn bộ quy trình tín dụng, từ giai đoạn trước, trong và sau khi cho vay, nhằm xử lý kịp thời các rủi ro phát sinh Bên cạnh đó, dịch vụ nhắc nợ qua SMS của ngân hàng đã được triển khai sớm, giúp rút ngắn thời gian thu hồi nợ hiệu quả hơn.
Hệ thống LOS là công cụ hỗ trợ đắc lực cho kiểm soát RRTD tại ngân hàng
Trong năm 2023, công tác phòng chống gian lận đã đạt hiệu quả rõ rệt, với 493 hành vi gian lận được ngăn chặn, giúp tiết kiệm hơn 177 tỷ đồng và thu hồi gần 14 tỷ đồng từ các vụ gian lận.
Kiểm soát tổn thất rủi ro tín dụng CVKHCN trên toàn hệ thống MSB ở mức thấp nhất trong
Trong 5 năm qua, tỷ lệ tổng tổn thất rủi ro tín dụng so với tổng thu nhập đạt 0,032%, thấp hơn nhiều so với mục tiêu 0,15% Để đạt được kết quả này, khối Quản lý Rủi ro Tín dụng (QLRR) đã điều chỉnh cơ cấu tổ chức, quản trị và chính sách, cải thiện phương thức hoạt động của Ủy ban và Hội đồng QLRR nhằm nâng cao hiệu quả và chất lượng báo cáo Các chính sách QLRR liên quan đến rủi ro tín dụng trọng yếu và phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng cũng đã được điều chỉnh để đáp ứng yêu cầu hiện tại Hệ thống báo cáo MIS cũng được cải thiện, cung cấp thông tin đầy đủ và minh bạch cho các cấp quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng.
2.4.2 Những hạn chế trong cho vay KHCN tại MSB
Tài sản thế chấp được xem trọng hơn hiệu quả hơn hiệu quả của phương án vay vốn
Khi xem xét cho vay, ngân hàng cần đánh giá tính khả thi và hiệu quả của phương án vay, vì nguồn trả nợ chủ yếu dựa vào kết quả kinh doanh Thông tin từ khách hàng thường không chính xác, do đó, ngân hàng thường chú trọng đến tài sản đảm bảo (TSĐB) như một nguồn thu hồi nợ hiệu quả trong trường hợp rủi ro tín dụng (RRTD) xảy ra Tuy nhiên, việc xử lý TSĐB trong tình huống RRTD gặp nhiều khó khăn do hồ sơ pháp lý phức tạp và cần sự hợp tác từ chủ tài sản Hơn nữa, công tác đánh giá TSĐB chưa được thực hiện thường xuyên, trong khi giá trị TSĐB liên tục thay đổi, đặc biệt khi thị trường bất động sản bắt đầu ấm lên, đòi hỏi ngân hàng phải cập nhật thông tin để có cái nhìn chính xác về TSĐB của khách hàng.
Hệ thống xếp hàng tín dụng nội bộ cho KHCN của MSB còn nhiều hạn chế
MSB áp dụng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nhằm hỗ trợ quyết định phê duyệt cấp tín dụng cho khách hàng Hệ thống này được thiết kế dựa trên quy trình và quy định của NHNN cũng như khẩu vị rủi ro tín dụng của MSB Khi được triển khai, hệ thống đã chứng minh hiệu quả cao, giúp lãnh đạo trong việc phê duyệt tín dụng một cách hiệu quả.
Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng cần được cập nhật thường xuyên để phù hợp với sự thay đổi của tình hình kinh tế và thị trường Hiện tại, việc nhập liệu vào hệ thống chủ yếu dựa vào phỏng vấn khách hàng và hồ sơ tài chính, nhưng nhiều cán bộ tín dụng thiếu kinh nghiệm dẫn đến việc thẩm định không chính xác Ngoài ra, một số cán bộ có kinh nghiệm lâu năm có thể nhập thông tin không thực tế nhằm nâng cao điểm tín dụng cho khách hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho việc phê duyệt khoản cấp tín dụng Do đó, việc cải tiến và kiểm soát hệ thống chấm điểm tín dụng là nhu cầu cấp thiết của MSB để nâng cao chất lượng tín dụng trong thời gian tới.
Chất lượng hồ sơ tín dụng cá nhân chưa đảm bảo
Quy trình thẩm định tại MSB mặc dù đầy đủ và chi tiết, nhưng công tác thẩm định khách hàng vẫn chưa đảm bảo Một số đơn vị kinh doanh chưa thực hiện đúng quy định khi tiến hành thẩm định trực tiếp các khách hàng vay vốn theo giá trị khoản vay Nhiều trường hợp chỉ có cán bộ bán hàng thực hiện thẩm định mà không có sự tham gia của cán bộ quản lý, dẫn đến việc thiếu sót trong quy trình Hầu hết các khoản vay hiện nay cần được trình lên cấp phê duyệt cao hơn, nhưng giám đốc khách hàng cá nhân và giám đốc đơn vị kinh doanh thường chỉ ký phê duyệt dựa trên hồ sơ mà không thực hiện thẩm định thực tế Nguyên nhân chính là do số lượng khách hàng cá nhân vay vốn gia tăng trong khi nhân sự hạn chế, gây khó khăn trong việc thực hiện thẩm định đầy đủ theo quy định Điều này làm tăng nguy cơ không phát hiện được các khách hàng có năng lực tài chính yếu kém, nguồn thu nhập không ổn định, hoặc có ý đồ lừa đảo, trong khi năng lực thẩm định của cán bộ tín dụng còn hạn chế.
Đo lường RRTD cho vay khách hàng cá nhân chưa được hoàn thiện
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM QTRR TÍN DỤNG Ở NHTM HẰNG HẢI
Định hướng phát triển và QTRR tín dụng
3.1.1 Định hướng phát triển chung Để có thể đưa ra một định hướng cụ thể và một quy trình rõ ràng phục vụ cho công tác của hoạt động tín dụng, các NHTM nên phải chú trọng đẩy mạnh và tăng cường việc đóng góp ý kiến Đây được coi là một yêu cầu cấp thiết đối với hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng Việc triển khai các định hướng cần phải được tiến hành một cách khẩn trương và cần sự tham gia của tất cả các tổ chức kinh tế trong quốc gia, điều này sẽ giúp một phần trong việc rút ngắn thời gian tìm ra một phương pháp, trở thành “Kim chỉ nang” cho hoạt động của NHTM
Tăng cường hiệu quả hệ thống quản lý tín dụng bằng cách điều chỉnh chính sách và quy trình cho phù hợp với tình hình kinh tế hiện tại Khắc phục triệt để các vấn đề tồn đọng từ quy định trước đây và tích cực đổi mới để áp dụng mức lãi suất tiền gửi hợp lý Đổi mới sáng tạo trong việc cung cấp sản phẩm tín dụng đa dạng, đồng thời chú trọng vào việc chăm sóc khách hàng để duy trì mối quan hệ hợp tác lâu dài.
Để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao, việc lựa chọn và đào tạo nhân sự cần được ưu tiên hàng đầu Nguồn nhân lực chất lượng cao sẽ giúp ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện các chính sách và chiến lược mới một cách hiệu quả hơn Hơn nữa, chất lượng nhân sự tốt cũng góp phần giảm thiểu các rủi ro trong quá trình hoạt động của tổ chức tín dụng (TCTD).
Việc tăng cường ứng dụng phần mềm trong công nghệ thông tin trong lĩnh vực ngân hàng là cần thiết để tối ưu hóa thời gian xử lý và giảm thiểu rủi ro cá nhân Tuy nhiên, khi áp dụng công nghệ thông tin vào hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại, rủi ro từ máy móc có thể xảy ra, ảnh hưởng đến công việc Do đó, bên cạnh việc thành thạo các ứng dụng và công nghệ thông tin, chuyên viên tín dụng cũng cần trang bị kiến thức đầy đủ để có thể tiếp tục xử lý và hoàn thành công việc khi gặp sự cố với thiết bị.
3.1.1.1 Môi trường ngân hàng tại Việt Nam
Môi trường văn hoá xã hội
Tại Việt Nam, thói quen sử dụng dịch vụ ngân hàng có sự khác biệt rõ rệt giữa các vùng miền Ở miền Nam như Hồ Chí Minh, Vũng Tàu và Cần Thơ, người dân ưa chuộng sản phẩm công nghệ hiện đại và tiêu dùng hơn là gửi tiết kiệm, dẫn đến sự phát triển mạnh mẽ của tín dụng Ngược lại, tại miền Trung như Nha Trang và Đà Nẵng, khách hàng có xu hướng gửi tiết kiệm bằng vàng, khiến cho tốc độ tăng trưởng tiết kiệm ở đây chậm hơn Trong khi đó, miền Bắc chứng kiến sự gia tăng mạnh mẽ trong gửi tiết kiệm, do người dân có thói quen tiết kiệm cao hơn Đặc biệt, nhà đầu tư ở miền Bắc thường bị ảnh hưởng bởi lời khuyên từ bạn bè và người thân, thay vì tự tìm hiểu kỹ lưỡng về các dự án và tình hình thị trường.
Môi trường công nghệ tại Việt Nam đang chứng kiến sự phát triển mạnh mẽ của corebanking, một xu thế tất yếu trong ngành ngân hàng Phần mềm ngân hàng lõi hiện đại giúp các ngân hàng cung cấp dịch vụ đa dạng qua nhiều kênh phân phối như ATM, Mobile Banking và Internet Banking, đồng thời mở rộng quy mô hoạt động mà không tăng chi phí tài nguyên Corebanking tích hợp quản lý thông tin, tài sản và giao dịch, cho phép các ngân hàng mở rộng chi nhánh không giới hạn và kiểm soát rủi ro một cách hiệu quả Việc sử dụng dữ liệu tập trung giúp ngân hàng tối ưu hóa nguồn vốn, từ đó phát triển các sản phẩm dịch vụ tiện ích, tăng lợi nhuận và cạnh tranh Hệ thống corebanking cải thiện quản lý tài khoản khách hàng, khắc phục những bất tiện của phần mềm lỗi thời, cho phép khách hàng giao dịch dễ dàng với một mã duy nhất tại nhiều điểm giao dịch khác nhau.
Môi trường cạnh tranh cao tại các khu vực đông dân cư
Việt Nam là quốc gia đông dân cư, sống tập trung chủ yếu tại các thành phó lớn như Hà Nội,
Hồ Chí Minh, Đà Nẵng, Hải Phòng và Quảng Ninh là những thành phố lớn tại Việt Nam, nơi có sự hiện diện của nhiều ngân hàng và tổ chức tài chính Mức độ cạnh tranh trong lĩnh vực tài chính tại các khu vực này rất cao, tạo ra nhiều cơ hội và thách thức cho các doanh nghiệp.
Các ngân hàng hiện nay không chỉ cạnh tranh về mạng lưới hoạt động mà còn chú trọng vào công nghệ ngân hàng thông qua việc nâng cấp hoặc đầu tư mới vào hệ thống core banking Điều này giúp họ mở rộng sản phẩm và phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử với nhiều tính năng hơn Bên cạnh đó, các ngân hàng cũng nâng cao chất lượng dịch vụ bằng cách cung cấp tư vấn tài chính cá nhân, chăm sóc khách hàng tận nơi cho các khách hàng VIP, tăng hạn mức cho vay cho khách hàng lâu năm, và tặng quà vào các dịp đặc biệt như sinh nhật, lễ tết hay Quốc tế Phụ nữ.
Môi trường cạnh tranh cao khi có sự tham gia của các NHTM nước ngoài
Theo thống kê của NHNN Việt Nam tính đến ngày 31/12/2013, Việt Nam có 39 ngân hàng nước ngoài chủ yếu phục vụ cho hoạt động đầu tư của các công ty nước ngoài vào nền kinh tế Việt Nam Một số ngân hàng như ANZ, HSBC và Standard Chartered Bank đã được cấp phép cung cấp dịch vụ nội địa và mở rộng mạng lưới chi nhánh tại Việt Nam Các ngân hàng nước ngoài sở hữu lợi thế về tài chính, công nghệ, nguồn nhân lực và uy tín, cung cấp dịch vụ vượt trội hơn so với các ngân hàng trong nước.
3.1.1.2 Phân tích SWOT của MSB
Ngân hàng Hàng Hải – chi nhánh Đống Đa đã xác định rõ định hướng phục vụ khách hàng doanh nghiệp (KHDN) từ những ngày đầu hoạt động, dẫn đến việc thu hút một lượng lớn KHDN truyền thống, lâu năm và uy tín.
Nhiều ngân hàng cung cấp các sản phẩm đặc thù cho khách hàng doanh nghiệp (KHDN) mà các ngân hàng khác không có, như cho vay bằng quyền đòi nợ và cho vay đóng tàu thuyền.
- Vẻ mạng lưới hoạt động: MSB đã liên tục mở rộng mạng lưới hoạt động của mình ra các tỉnh, thành ph lớn trên cả nước
Maritime Bank đang áp dụng hệ thống corebanking hiện đại với nhiều tính năng đa dạng, cho phép khách hàng thực hiện giao dịch gửi và rút tiền tại bất kỳ điểm giao dịch nào Ngân hàng này cũng được World Bank tài trợ cho dự án hiện đại hóa ngân hàng giai đoạn 2, với chi nhánh Hà Nội tận dụng cơ hội này để nâng cấp hệ thống corebanking, phát triển các sản phẩm mới và cải thiện hoạt động quản trị rủi ro trong lĩnh vực ngân hàng thương mại.
Đội ngũ nhân viên tại MSB – Chi nhánh Đống Đa ngày càng phát triển mạnh mẽ, với khoảng 80% có trình độ đại học Ngân hàng MSB Đống Đa đang triển khai các chính sách lương và thưởng hấp dẫn nhằm thu hút và giữ chân nhân tài.
Để thu hút đối tượng lãnh đạo cấp cao từ các ngân hàng trong và ngoài nước, ngân hàng cần xây dựng mối quan hệ lâu dài và đảm bảo mức thu nhập cạnh tranh cho cán bộ quản lý, điều này giúp nâng cao giá trị và vị thế của ngân hàng trên thị trường.
Giám đốc chi nhánh có trách nhiệm thực hiện các chỉ tiêu kinh doanh hàng tháng, quý và năm, đồng thời HSC hỗ trợ các chi nhánh mở rộng mô hình kinh doanh thông qua các chính sách phù hợp Cơ cấu tổ chức theo chiều dọc giúp các chi nhánh tập trung vào tăng trưởng và bán hàng, trong khi HSC đảm bảo quản lý và hỗ trợ hiệu quả MSB Đống Đa nổi bật với lợi thế phát triển thương hiệu tại nhiều tỉnh thành như Hải Phòng, Quảng Ninh, Vũng Tàu và Bình Dương, đặc biệt tại Hải Phòng với khách hàng trong ngành đóng tàu, và tại Quảng Ninh với khách hàng trong ngành khoáng sản và than.
Giải pháp đề xuất dành cho MSB
Nghiên cứu chỉ ra rằng các yếu tố của Ngân hàng có tác động đáng kể đến rủi ro tín dụng Dựa trên những phát hiện này, tác giả đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng Thương mại (NHTM).
3.2.1 Tăng cường giám sát, xây dựng mối quan hệ đối với KH vay vốn
Nghiên cứu cho thấy biến CIR, đại diện cho chi phí hoạt động của ngân hàng TMCP Hàng Hải, có mối tương quan ngược chiều với RRTD Điều này chỉ ra rằng các TCTD cần đầu tư nhiều hơn vào các hoạt động kinh doanh nhằm đảm bảo khả năng phát sinh RRTD ở mức thấp Dựa trên kết quả này, tôi đề xuất các giải pháp liên quan đến yếu tố này để củng cố hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải.
Hoạt động giám sát sau cấp tín dụng là rất quan trọng để phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro, giúp ngăn chặn tổn thất cho tổ chức tín dụng Nhiều khách hàng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải đã sử dụng vốn sai mục đích, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ Để nâng cao hiệu quả giám sát, cán bộ tín dụng cần xây dựng mối quan hệ chặt chẽ với khách hàng, từ đó tạo điều kiện cho việc chia sẻ thông tin về hoạt động và tình hình tài chính, giúp đưa ra quyết định cho vay phù hợp.
3.2.2 Nâng cao chất lượng của cán bộ, nhân viên tín dụng ở ngân hàng TMCP Hàng Hải Để thực hiện chỉnh chu, chuyên nghiệp và minh bạch ở các khâu bên trên, ngân hàng TMCP Hàng Hải cần đầu tư thời gian thiết kế một kế hoạch tuyển dụng các nhân sự chất lượng cao mang đủ các đức tính phù hợp đối với công việc Đặc biệt cần quan tâm hơn về ý thức, trách nhiệm và đạo đức nghề nghiệp của người xin việc trong quá trình phỏng vấn, chọn lọc sao cho phù hợp đối với định hướng phát triển của TCTD Tăng cường nhân sự cứng cho các phòng ban còn thể hiện sự yếu kém, loại đi các nhân sự không phù hợp với công việc
Ngân hàng TMCP Hàng Hải sẽ áp dụng quy định Basel III về tiêu chuẩn vốn nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng cần tuyển dụng nhiều nhân sự chất lượng cao đã được đào tạo về tiêu chuẩn kế toán IFRS Đồng thời, ngân hàng cũng sẽ tổ chức đào tạo và cập nhật kiến thức cho cán bộ cũ để hỗ trợ quá trình chuyển đổi.
Để nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng, cần tiến hành thường xuyên các bài kiểm tra đánh giá nghiệp vụ, kỹ năng xử lý vấn đề và đạo đức nghề nghiệp Qua đó, đánh giá xem liệu cán bộ có đủ điều kiện tiếp tục công việc hay không Những cán bộ đạt kết quả tốt trong các đợt kiểm tra nên được tuyên dương và khen thưởng để khuyến khích họ phát huy năng lực.
Tăng cường kiểm tra chéo giữa các nhân viên nội bộ là cần thiết để ngăn chặn tình trạng cán bộ và khách hàng câu kết nhằm trục lợi Việc này giúp đảm bảo các khoản vay được sử dụng đúng mục đích, từ đó giảm thiểu những ảnh hưởng tiêu cực đến tổ chức.
Ngân hàng TMCP Hàng Hải đã thực hiện việc luân chuyển vị trí làm việc như một biện pháp hiệu quả để phát hiện sai sót của cán bộ Biện pháp này giúp ngân hàng nhận diện sớm các rủi ro tiềm ẩn và những yếu kém của đội ngũ tín dụng, từ đó đưa ra những quyết định phù hợp nhằm cải thiện hoạt động và nâng cao chất lượng dịch vụ.
Xây dựng các buổi tập huấn định kỳ nhằm nâng cao kỹ năng và kiến thức cho cán bộ trong ngành ngân hàng là cần thiết Những buổi thảo luận này tạo cơ hội cho mọi người trao đổi kinh nghiệm và cập nhật thông tin mới, đồng thời tìm ra các chủ đề nóng bỏng trong hoạt động ngân hàng Qua đó, cán bộ có thể chia sẻ những khó khăn và đưa ra các phương án xử lý hiệu quả hơn Khi đã tìm ra giải pháp, họ có thể áp dụng kiến thức đã học vào thực tiễn khi trở về đơn vị công tác, giúp nâng cao hiệu quả công việc và ứng phó tốt hơn với các tình huống tương tự.
Việc cắt giảm thời gian chết trong quá trình tìm kiếm giải pháp phù hợp giúp cán bộ tín dụng xử lý công việc một cách hiệu quả hơn, từ đó tiết kiệm thời gian và nâng cao năng suất làm việc.
Cán bộ tín dụng được cử đi đào tạo tại các phòng ban và chi nhánh nhằm duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 1% Việc này không chỉ giúp họ học hỏi kinh nghiệm quản lý mà còn tìm hiểu cách duy trì con số này hiệu quả Ngoài ra, có thể xem xét việc cử cán bộ đi học hỏi kinh nghiệm ở nước ngoài để nâng cao trình độ chuyên môn.
Để nâng cao hiệu quả công việc hàng tháng, các giám đốc kinh doanh không chỉ nên áp dụng chỉ tiêu KPI mà còn cần tổ chức các buổi trao đổi để giải quyết vấn đề của nhân viên Họ nên cung cấp hướng dẫn và hỗ trợ cho những cá nhân chưa đạt yêu cầu, thay vì chỉ trích họ Việc khen thưởng và tuyên dương những nhân viên hoàn thành xuất sắc chỉ tiêu là cần thiết, trong khi đối với những người chưa hoàn thành, cần động viên và khuyến khích họ dựa trên tỷ lệ hoàn thành công việc Điều này sẽ giúp tạo ra một môi trường làm việc tích cực, giảm áp lực và khuyến khích nhân viên tiếp tục cống hiến cho tổ chức.
Tạo sự liên kết giữa các phòng ban là cần thiết để xây dựng một hệ thống tín dụng và quản lý rủi ro hiệu quả Cần phân rõ quyền hạn và giới hạn của từng bộ phận, đồng thời tôn trọng lẫn nhau để cùng hướng tới mục tiêu chung là tối đa hóa lợi nhuận Việc trao đổi thông tin sẽ giúp hoàn thiện quy trình và các khâu cấp tín dụng.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của tổ chức tín dụng, việc thu thập ý kiến từ cán bộ và khách hàng là rất quan trọng nhằm xử lý các vấn đề tồn đọng Cần duy trì mối quan hệ bền chặt giữa các phòng ban thông qua các hoạt động giao lưu văn nghệ và thể dục thể thao, góp phần tăng cường tinh thần đoàn kết và làm việc nhóm Lãnh đạo tổ chức tín dụng cũng cần nâng cao kiến thức về quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) và cập nhật thường xuyên các quy định, quy trình cũng như những rủi ro hiện đại Việc duy trì một hệ thống tư tưởng thống nhất về quản trị RRTD từ cấp trên xuống cấp dưới sẽ giúp ngành ngân hàng hoạt động chuyên nghiệp hơn, hạn chế tối đa rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay và cung cấp sản phẩm, dịch vụ tại ngân hàng TMCP Hàng Hải.
3.2.3 Chú trọng quá trình phân tích KH vay vốn trước khi giải ngân Đối với nghiệp vụ cấp tín dụng NHTM ở Việt Nam thì bước đầu tiên khi phân tích các thông tin về KH cung cấp cần được chú ý hơn Từ những kinh nghiệm quản trị RRTD ở Mỹ khi đặt bước kiểm tra thông tin lên hàng đầu, đặt nhiều công sức nỗ lực hạn chế tối đa các khoản vay xấu, sao cho RRTD tối thiểu hoá trong tương lai Ở hiện tại, các khâu đầu tiên của quá trình cấp tín dụng ở ngân hàng TMCP Hàng Hải thường không được các cán bộ tín dụng trú trọng hơn các khâu khác, dẫn tới tỷ lệ RRTD của các TCTD thường có xu hướng tăng trong các năm gần đây Như kết quả của mô hình ở trên đã cho thấy mức độ ảnh hưởng thế nào của RRTD (-
Kiến nghị về quản trị RRTD ở ngân hàng TMCP Hàng Hải
3.3.1 Kiến nghị đối với Chính Phủ
Khuyến khích doanh nghiệp sử dụng chuẩn mực IFRS trong tương lai
Để nâng cao khả năng nhận dạng và phát hiện rủi ro tín dụng (RRTD) trong tương lai, chính phủ nên khuyến khích các doanh nghiệp Việt Nam áp dụng báo cáo tài chính theo tiêu chuẩn IFRS Điều này sẽ hỗ trợ các chuyên viên tín dụng tại ngân hàng thương mại trong việc áp dụng các mô hình nhận dạng tiên tiến từ nước ngoài, từ đó hạn chế RRTD đối với các tổ chức tín dụng Ngoài ra, việc này cũng giúp các nhà đầu tư nước ngoài có cái nhìn chính xác về tình hình kinh tế của doanh nghiệp Việt Nam, tạo điều kiện cho những khoản đầu tư chất lượng Để đạt được mục tiêu này, các cán bộ đầu ngành về kinh tế cần đề xuất việc chuyển đổi đào tạo kế toán, kiểm toán tại các trường đại học hàng đầu theo tiêu chuẩn IFRS, nhằm tạo ra thế hệ kế toán mới hỗ trợ sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam và tăng cường sự tham gia vào các diễn đàn kinh tế quốc tế, thu hút nguồn vốn đầu tư lớn và học hỏi kinh nghiệm từ các quốc gia tiên tiến.
Nâng cao môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng của các NHTM
Một môi trường pháp lý ổn định, hiệu quả và đồng bộ là yếu tố then chốt để tạo ra sự ổn định cho các chủ thể kinh tế, đồng thời hạn chế sai sót và tiêu cực Trong bối cảnh Việt Nam hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế toàn cầu, việc thiết lập một hệ thống pháp lý phù hợp với các thông lệ quốc tế trở thành yêu cầu cấp thiết Chính sách pháp luật của Việt Nam cần được xây dựng nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững và hiệu quả cho các hoạt động kinh tế.
Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia
Các ngân hàng thương mại hiện đang đối mặt với khó khăn do thiếu thông tin trong quá trình thẩm định và cấp tín dụng Trong khi các tổ chức có thể tiếp cận thông tin tài chính từ nhiều nguồn như sàn giao dịch chứng khoán và báo cáo thuế, khách hàng cá nhân lại phụ thuộc chủ yếu vào thẩm định của chuyên viên tín dụng mà thiếu thông tin đối chiếu Để khắc phục tình trạng này, Việt Nam nên xây dựng một hệ thống thông tin quốc gia, học hỏi từ kinh nghiệm của các nước phát triển, nhằm cung cấp thông tin rõ ràng và minh bạch cho các ngân hàng thương mại, giúp giảm thời gian và chi phí trong việc thu thập và xử lý thông tin.
Xây dựng hành lang pháp lý cần thiết để tạo điều kiện cho NHTM xử lý nợ xấu thuận lợi
Xử lý nợ xấu vẫn là thách thức lớn đối với các ngân hàng thương mại (NHTM) do thiếu sự hợp tác từ khách hàng và các quy định pháp luật thiên về bảo vệ bên vay NHTM có quyền thu hồi tài sản thế chấp để xử lý nợ xấu, nhưng thường ngại ra tòa vì thủ tục phức tạp và mất thời gian Do đó, thương lượng với khách hàng là giải pháp ưu tiên, mặc dù phần lớn khách hàng thường không hợp tác Để tăng tốc độ xử lý nợ xấu, cần sự vào cuộc mạnh mẽ từ các cơ quan chức năng Việc nâng cao quản lý và truyền đạt thông tin cho NHTM thông qua phân tích thị trường và các nghiệp vụ tín dụng là rất quan trọng, nhằm đảm bảo phát triển bền vững và giảm thiểu rủi ro hiệu quả.
3.3.2 Kiến nghị đối với NHNN
NHNN cần cập nhật và bổ sung các quy định pháp lý cho lĩnh vực ngân hàng nhằm đáp ứng các chuyển đổi lớn trong tương lai Việc củng cố khung pháp lý sẽ tạo ra môi trường minh bạch, giúp các ngân hàng thương mại hoạt động hiệu quả hơn trong ngành ngân hàng.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia CIC, cần tiếp tục cải thiện hệ thống và rút ngắn thời gian phản hồi cho các câu hỏi từ cán bộ tín dụng, hiện đang mất từ 30 phút đến 1 tiếng Việc đầu tư vào công nghệ hiện đại và máy móc là cần thiết để tăng tốc độ xử lý thông tin Đồng thời, cần nâng cao trình độ chuyên môn cho đội ngũ nhân viên trực tại CIC để đảm bảo chất lượng dịch vụ.
Trong tương lai, chúng tôi mong muốn có sự xuất hiện của các công ty độc lập, chuyên cung cấp các phân tích minh bạch Điều này nhằm giảm thiểu sự thao túng và can thiệp từ những bên liên quan, từ đó tạo ra một môi trường thông tin công bằng và đáng tin cậy.
68 bộ tín dụng/ NHTM sẽ có thêm một luồng thông tin hữu ích phục vụ quá trình cấp tín dụng cho các chủ thể trong nền kinh tế
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của CIC, các ngân hàng thương mại (NHTM) cần dựa vào thông tin từ CIC để đánh giá lịch sử giao dịch tín dụng của khách hàng Tuy nhiên, thông tin hiện tại từ CIC thường không kịp thời do được tổng hợp theo định kỳ, dẫn đến việc cung cấp thông tin chậm và ảnh hưởng đến quá trình đánh giá và thẩm định khách hàng Điều này khiến NHTM không đáp ứng được yêu cầu về chất lượng và tiến độ dịch vụ Do đó, CIC cần được cập nhật thường xuyên hơn và việc tra cứu thông tin cần được tự động hóa để giảm thiểu thời gian tra cứu và trả kết quả.