Vai trò của ngân hàng thương mại trong sự phát triển kinh tế chủ yếu là một trung gian tài chính, giúp vận hành dòng vốn đầu tư trên th trư ng Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Na
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái quát về doanh nghiệp
1.1.1 Khái niệm về Doanh nghiệp
Doanh nghiệp được định nghĩa là một thực thể kinh tế độc lập, có tư cách pháp nhân, và thực hiện các hoạt động kinh doanh nhằm gia tăng giá trị cho chủ sở hữu (Lưu Th Hương, Vũ Duy Hào, 2011).
Doanh nghiệp là một cách thức tổ chức hoạt động kinh tế của nhi u cá nhân
Có nhi u hoạt động kinh tế chỉ có thể được thực hiện bởi các doanh nghiệp chứ không phải các cá nhân (Lưu Th Hương, Vũ Duy Hào, 2011)
Theo Khoản 7 Đi u 4 Luật doanh nghiệp ban hành ngày 26 tháng
Theo quy định của pháp luật Việt Nam năm 2014, doanh nghiệp được định nghĩa là một tổ chức có tên riêng, sở hữu tài sản, có địa chỉ giao dịch và được đăng ký thành lập nhằm mục đích kinh doanh.
Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân, hoạt động kinh doanh theo quy định pháp luật để đạt mục tiêu cụ thể Sau khi nhận giấy chứng nhận kinh doanh, doanh nghiệp được công nhận về mặt pháp lý và bắt đầu hoạt động Trong quá trình kinh doanh, doanh nghiệp cần vốn để phục vụ cho mục đích sản xuất và kinh doanh của mình.
Và giải pháp hiệu quả nhất là họ sẽ tìm tới ngân hàng để được đáp ứng những nhu cầu đó
1.1.2 Vai trò của Doanh nghiệp
Doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, là động lực chính tạo ra tổng sản phẩm quốc gia Sự phát triển của các doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường đã góp phần đáng kể vào việc đạt được các mục tiêu kinh tế - xã hội.
(i) Giải quyết việc làm, nâng cao thu nhập, cải thiện đời sống của người lao động
Sự phát triển và mở rộng của doanh nghiệp không chỉ tạo ra nhiều việc làm với thu nhập cao hơn cho người lao động, mà còn góp phần cải thiện mức sống chung của toàn xã hội Thu nhập cao và tăng nhanh trong khối doanh nghiệp thúc đẩy quá trình chuyển dịch cơ cấu lao động từ nông nghiệp sang các ngành phi nông nghiệp, từ đó nâng cao chất lượng cuộc sống.
(ii) Doanh nghiệp tăng trưởng và phát triển là yếu tố quyết định đến tăng trưởng cao và ổn định của nền kinh tế
Doanh nghiệp mang lại lợi ích cao hơn bằng cách tạo ra hàng hóa và dịch vụ phong phú, chất lượng tốt, thay thế nhiều sản phẩm nhập khẩu Điều này không chỉ góp phần cải thiện mức tiêu dùng trong nước mà còn thúc đẩy xuất khẩu, từ đó giữ cho nền kinh tế ổn định và phát triển.
(iii) Doanh nghiệp phát triển tác động đến chuyển dịch cơ cấu trong nền kinh tế quốc dân và trong nội bộ mỗi ngành
Các loại hình kinh tế trong doanh nghiệp hiện nay rất đa dạng, bao gồm nhiều thành phần khác nhau Doanh nghiệp nhà nước và khu vực có vốn đầu tư nước ngoài chiếm tỷ trọng lớn trong nền kinh tế Mặc dù doanh nghiệp tư nhân vẫn còn nhỏ, nhưng chúng đang phát triển nhanh chóng và lan rộng ở nhiều ngành nghề và địa phương trên cả nước Đồng thời, loại hình kinh tế tập thể cũng đang được khôi phục và có những bước phát triển mới.
Sự phát triển nhanh chóng của doanh nghiệp trên toàn quốc đã tạo ra cơ hội phân công lại lao động giữa các khu vực nông lâm nghiệp, thủy sản và sản xuất kinh doanh nhỏ của hộ gia đình, nơi có năng suất thấp và thu nhập không cao Điều này giúp chuyển dịch lao động sang khu vực doanh nghiệp, đặc biệt là trong ngành công nghiệp và dịch vụ, nơi có năng suất cao hơn và thu nhập tốt hơn.
(iv) Phát triển doanh nghiệp tác động đến việc giải quyết tốt hơn các vấn đề xã hội
Trong những năm gần đây, sự phong phú và đa dạng của sản phẩm hàng hóa và dịch vụ do các doanh nghiệp tạo ra đã được nâng cao về chủng loại và chất lượng Điều này đã đáp ứng cơ bản nhu cầu tiêu dùng ngày càng cao của xã hội, góp phần nâng cao mức sống vật chất của cư dân và thúc đẩy sự tăng trưởng nhanh chóng trong lượng hàng hóa xuất khẩu.
Doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra nguồn thu cho ngân sách Nhà nước Việc tăng nhanh nguồn thu này là điều kiện cần thiết để đầu tư vào phát triển cơ sở hạ tầng và các hoạt động xã hội công như y tế, giáo dục và xoá đói giảm nghèo.
Doanh nghiệp được phân loại dựa trên quy định của pháp luật, tùy thuộc vào mục đích khác nhau Hai tiêu chí phân loại phổ biến nhất là loại hình pháp lý và quy mô doanh nghiệp.
Doanh nghiệp được phân loại theo loại hình pháp lý thành các loại sau: Doanh nghiệp tư nhân, Doanh nghiệp hợp danh, Doanh nghiệp trách nhiệm hữu hạn và Doanh nghiệp cổ phần.
Phân loại doanh nghiệp theo loại hình pháp lý giúp xác định chế độ pháp lý, quyền và nghĩa vụ, trách nhiệm của doanh nghiệp cũng như cơ cấu hoạt động Đồng thời, việc này cũng chỉ ra những yêu cầu và thủ tục pháp lý cần thực hiện cho từng loại hình doanh nghiệp.
Doanh nghiệp được phân loại theo quy mô hoạt động thành bốn loại: Doanh nghiệp siêu nhỏ, Doanh nghiệp nhỏ, Doanh nghiệp vừa và Doanh nghiệp lớn Phân loại này dựa trên tiêu chí số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân hàng năm cùng với doanh thu hoặc nguồn vốn, trong đó ưu tiên doanh thu, theo quy định tại Nghị định số 39/2018/NĐ-CP ngày 11/03/2018 của Chính phủ về việc thực hiện một số điều của Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Bảng 1.1: Phân loại doanh nghiệp theo quy mô hoạt động
DN SIÊU NHỎ DN NHỎ DN VỪA DN
Nếu sử dụng tiêu chí Doanh thu
Nếu sử dụng tiêu chí Nguồn vốn
Nếu sử dụng tiêu chí Doanh thu
Nếu sử dụng tiêu chí Nguồn vốn
Nếu sử dụng tiêu chí Doanh thu
Nếu sử dụng tiêu chí Nguồn vốn
Nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản
Từ 10 lao động trở xuống
Từ 10 lao động trở xuống
Từ 10 lao động trở xuống
Theo Nghị định số 39/2018/NĐ-CP ban hành ngày 11/03/2018 của Chính phủ, quy định chi tiết về một số điều của Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa, các chính sách hỗ trợ sẽ được triển khai nhằm thúc đẩy sự phát triển bền vững của doanh nghiệp nhỏ và vừa Nghị định này nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp, giúp họ nâng cao khả năng cạnh tranh và đóng góp vào nền kinh tế quốc dân.
Hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm tín dụng đối với KHDN a) Khái niệm tín dụng Ngân hàng Để hiểu được khái niệm tín dụng đối với KHDN, trước hết cần hiểu rõ v khái niệm tín dụng Ngân hàng
Tín dụng là quan hệ kinh tế trong đó một lượng giá trị, có thể là tiền hoặc hiện vật, được chuyển nhượng tạm thời từ người sở hữu sang người sử dụng Sau một thời gian nhất định, người sử dụng sẽ hoàn trả một lượng giá trị lớn hơn so với giá trị ban đầu.
Tín dụng ngân hàng được hiểu là giao dịch tài sản giữa ngân hàng và bên đi vay, bao gồm cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác Trong đó, ngân hàng cung cấp tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một khoảng thời gian xác định theo thỏa thuận Bên đi vay có nghĩa vụ hoàn trả vốn gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán.
Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng chủ yếu, cung cấp phần lớn các nhu cầu tín dụng của các doanh nghiệp, cá nhân trong n n kinh tế
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong hệ thống tài chính, hoạt động như một trung gian giữa người thừa vốn và người thiếu vốn NHTM không chỉ huy động vốn từ các cá nhân và doanh nghiệp nhỏ mà còn có khả năng tập trung nguồn lực để cho vay với các khoản tiền lớn Bằng cách này, NHTM góp phần thúc đẩy nền kinh tế thông qua việc cung cấp vốn cho các cá nhân và doanh nghiệp, đồng thời tối ưu hóa việc huy động và phân bổ nguồn lực tài chính.
Cấp tín dụng là thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả, bao gồm các nghiệp vụ như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán và bảo lãnh ngân hàng Sự phát triển của các hình thức thanh toán và hệ thống ngân hàng đã dẫn đến việc hình thành các nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, thể hiện sự đa dạng trong cách tiếp cận và cung cấp dịch vụ tài chính cho khách hàng doanh nghiệp.
Tín dụng ngân hàng là hình thức cung cấp vốn cho khách hàng doanh nghiệp (KHDN), giúp các doanh nghiệp có nguồn tài chính để phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh.
Tín dụng doanh nghiệp (DN) là một phần quan trọng trong hệ thống tín dụng ngân hàng, thể hiện mối quan hệ vay và trả nợ giữa ngân hàng và các doanh nghiệp Nó có thể được hiểu là việc chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng đến các DN trong một khoảng thời gian nhất định với một mức chi phí cụ thể Hình thức tín dụng này rất linh hoạt, đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp từ các khoản vay nhỏ để trang trải chi phí hoạt động.
DN đến các khoản vay lớn hơn để mở rộng sản xuất kinh doanh, phục vụ cho phát triển kinh tế - xã hội
Để mở rộng sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp (DN) cần có dự trữ hàng hóa lớn, nhưng thường thiếu vốn lưu động Để tồn tại và phát triển, DN cần sự hỗ trợ từ tín dụng ngân hàng để đầu tư vào xây dựng, trang bị máy móc và phương tiện vận tải Vì vậy, vốn tín dụng từ ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc bổ sung vốn lưu động và vốn cố định cho các chủ DN, đồng thời là nguồn tài trợ thiết yếu cho các dự án kinh doanh của họ.
1.2.2 Bản chất của tín dụng doanh nghiệp
Từ khái niệm trên có thể thấy bản chất tín dụng doanh nghiệp cũng ch u chi phối của bản chất tín dụng Ngân hàng nói chung
Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản dựa trên nguyên tắc hoàn trả, bao gồm hai hình thức chính là cho vay và cho thuê Khi dịch vụ ngân hàng phát triển, cho thuê vận hành và cho thuê tài chính đã trở thành sản phẩm quan trọng, cung cấp tài sản thực như văn phòng, phương tiện vận tải và máy móc cho khách hàng Nguyên tắc hoàn trả yêu cầu người cho vay phải tin tưởng vào khả năng trả nợ đúng hạn của người đi vay, với giá trị hoàn trả thường lớn hơn giá trị cho vay ban đầu, bao gồm cả lãi suất Các hợp đồng tín dụng và giấy nhận nợ xác định mối quan hệ tín dụng, trong đó bên đi vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay khi đến hạn.
1.2.3 Phân loại tín dụng doanh nghiệp
Tín dụng doanh nghiệp là một phần quan trọng trong tín dụng ngân hàng, và việc phân loại tín dụng doanh nghiệp thường dựa trên các tiêu chí phân loại tín dụng ngân hàng.
Có rất nhi u cách phân loại tín dụng ngân hàng Sau đây là một số phương pháp phân loại phổ biến:
Căn cứ vào thời gian vay:
Tín dụng ngắn hạn là hình thức cho vay có thời hạn tối đa 1 năm, thường được sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động và chi tiêu cá nhân.
Tín dụng trung hạn là hình thức cho vay có thời hạn từ trên 1 năm đến tối đa 5 năm, thường được doanh nghiệp sử dụng để bổ sung tài sản cố định hoặc xây dựng các dự án quy mô nhỏ với khả năng thu hồi vốn nhanh Ngoài ra, cá nhân cũng có thể sử dụng tín dụng trung hạn để mua sắm các tài sản lớn như ô tô và bất động sản.
Tín dụng dài hạn là hình thức cho vay có thời hạn trên 5 năm, thường được các doanh nghiệp sử dụng để đầu tư vào các dự án lớn với thời gian thu hồi vốn lâu dài, chẳng hạn như xây dựng nhà ở hoặc nhà xưởng mới Ngoài ra, cá nhân cũng thường sử dụng tín dụng dài hạn để mua bất động sản.
Căn cứ theo tài sản bảo đảm
Tín dụng có bảo đảm là hình thức cấp tín dụng được đảm bảo bằng tài sản của người vay như bất động sản, máy móc, phương tiện vận tải hoặc giấy tờ có giá, hoặc thông qua sự bảo lãnh của bên thứ ba Nếu người vay không trả nợ gốc và lãi đúng hạn theo hợp đồng, ngân hàng thương mại sẽ tiến hành phát mại tài sản đảm bảo để thu hồi vốn.
Tín dụng không có bảo đảm là hình thức cấp tín dụng mà không cần tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba, chủ yếu dựa vào uy tín của khách hàng Các ngân hàng thương mại có thể cung cấp tín dụng không có tài sản bảo đảm cho một số loại hình doanh nghiệp hoặc cá nhân, tùy thuộc vào năng lực tài chính và tình trạng quan hệ tín dụng của từng khách hàng.
Căn cứ theo hình thức tài trợ tín dụng
chất lượng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại
1.3.1 Quan niệm chất lượng tín dụng
Trong môi trường kinh tế, sự cạnh tranh là điều tất yếu để doanh nghiệp tồn tại và phát triển, với sự gia tăng sản xuất hàng hóa dẫn đến cạnh tranh ngày càng gay gắt Cạnh tranh diễn ra chủ yếu trên ba phương diện: chất lượng, giá cả và số lượng, trong đó chất lượng được xem là yếu tố quan trọng nhất Theo Tổ chức Quốc tế về Tiêu chuẩn hóa (ISO), chất lượng được định nghĩa là "khả năng của tập hợp các đặc tính của một sản phẩm, hệ thống hay quá trình để đáp ứng các yêu cầu của khách hàng và các bên liên quan" (ISO 9000:2005) Từ định nghĩa này, có thể nhận diện một số yếu tố cơ bản tạo nên chất lượng.
Chất lượng sản phẩm được xác định bởi khả năng thỏa mãn nhu cầu của khách hàng, vì vậy yếu tố quan trọng nhất trong việc tạo ra sản phẩm chất lượng chính là mức độ đáp ứng nhu cầu, không phải là công cụ hay công nghệ hiện đại.
Chất lượng không phải là một yếu tố cố định mà thay đổi theo thời gian, không gian và điều kiện sử dụng Yêu cầu về chất lượng sẽ khác nhau đối với từng loại sản phẩm và dịch vụ, phụ thuộc vào các yếu tố cụ thể trong từng hoàn cảnh.
Chất lượng dịch vụ tín dụng không chỉ được đánh giá dựa trên mức độ thỏa mãn nhu cầu riêng của từng khách hàng mà còn phụ thuộc vào quan điểm của các bên liên quan Tùy theo cách tiếp cận khác nhau, tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng cũng sẽ có sự khác biệt.
Chất lượng tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng đối với chính phủ và toàn bộ nền kinh tế, thể hiện qua khả năng huy động và sử dụng hiệu quả các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi Các ngân hàng thương mại cần tối đa hóa nguồn lực này để thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội, đồng thời đảm bảo thị trường tài chính hoạt động an toàn, lành mạnh và hiệu quả.
Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) được đánh giá qua khả năng đáp ứng đầy đủ và kịp thời nhu cầu vốn tín dụng của khách hàng Điều này bao gồm các yếu tố như quy mô, lãi suất, kỳ hạn, phương thức giải ngân, và thu nợ Thủ tục tín dụng cũng cần phải thuận lợi và dễ dàng, cùng với thái độ phục vụ chuyên nghiệp của nhân viên tín dụng Mức độ thỏa mãn của khách hàng càng cao, chất lượng tín dụng của NHTM càng được nâng cao.
Chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) được đánh giá qua mức độ an toàn và khả năng sinh lợi An toàn tín dụng được thể hiện qua khả năng khách hàng hoàn trả đầy đủ cả lãi và vốn gốc đúng hạn Hoạt động tín dụng cần giúp NHTM mở rộng quy mô cho vay, đa dạng hóa đối tượng cho vay trên nền tảng ổn định và an toàn, đồng thời hạn chế nợ xấu để tăng lợi nhuận và giảm rủi ro Khả năng sinh lợi được xác định qua thu nhập và tỷ suất sinh lợi từ hoạt động tín dụng.
Trong luận văn này, tác giả nghiên cứu khái niệm chất lượng tín dụng từ góc độ của các ngân hàng thương mại (NHTM) Chất lượng tín dụng được xem là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh mức độ an toàn và khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng của NHTM Do đó, việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng là cần thiết để đáp ứng tốt hơn các yêu cầu, hạn chế rủi ro, đảm bảo an toàn vốn tín dụng và duy trì khả năng sinh lời trong hoạt động tín dụng của các NHTM.
1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt, các ngân hàng cần tìm ra giải pháp hiệu quả để nâng cao thị phần và cải thiện vị thế trên thị trường Một trong những biện pháp quan trọng là nâng cao chất lượng tín dụng, được thể hiện qua các chỉ tiêu định tính như sự tuân thủ chính sách, khả năng thu hút khách hàng và đáp ứng yêu cầu của họ Ngoài ra, chất lượng tín dụng cũng có thể được đánh giá bằng các chỉ số định lượng như tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm và vòng quay vốn tín dụng.
Sự phát triển mạnh mẽ của sản xuất và lưu thông hàng hóa yêu cầu tín dụng ngân hàng cũng phải không ngừng cải tiến để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của xã hội Việc nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ làm tăng vòng quay vốn tín dụng mà còn thúc đẩy số lượng giao dịch, giảm lượng tiền mặt trong lưu thông, và kiềm chế tỷ lệ lạm phát Đồng thời, điều này cũng mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt, từ đó giảm chi phí lưu thông tiền mặt cho xã hội Do đó, chất lượng tín dụng có mối quan hệ chặt chẽ với việc điều hòa và ổn định tiền tệ trong nền kinh tế.
Chính sách tín dụng đúng đắn không chỉ nâng cao chất lượng tín dụng mà còn tạo cơ hội cho các ngành kém phát triển vươn lên, đồng thời thúc đẩy sự phát triển của các ngành mũi nhọn Điều này giúp giảm sự mất cân đối giữa các vùng kinh tế và giải quyết các vấn đề xã hội Bằng cách phân tích khả năng của khách hàng để đánh giá chất lượng từng khoản tín dụng, các quyết định đầu tư sẽ chính xác hơn, từ đó khai thác hiệu quả tiềm năng lao động và tài nguyên, tăng sản lượng và cung cấp nhiều sản phẩm chất lượng cho xã hội, góp phần giải quyết việc làm và tăng thu nhập cho người lao động.
Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Chất lượng tín dụng tốt giúp ngân hàng cung cấp dịch vụ hiệu quả, đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, đồng thời giảm chi phí hoạt động và tăng lợi nhuận Điều này không chỉ tạo ra uy tín mà còn củng cố vị thế của ngân hàng trên thị trường.
Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố thiết yếu mà mọi ngân hàng thương mại cần chú trọng để đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững.
1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối với KHDN tại NHTM
1.3.3.1 Các yêu cầu để bảo đảm chất lượng tín dụng đối với KHDN tại NHTM
Khách hàng cần sử dụng vốn một cách hiệu quả và đúng mục đích, đồng thời phối hợp với Ngân hàng để kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay theo định kỳ Ngân hàng sẽ theo dõi dòng tiền để đảm bảo tuân thủ quy định Ngoài ra, các doanh nghiệp cần gửi báo cáo tình hình sản xuất kinh doanh hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm khi Ngân hàng yêu cầu, điều này được nêu rõ trong thông báo cho vay hoặc thông báo cấp hạn mức tín dụng từng thời kỳ.
Khách hàng cần phối hợp với Ngân hàng để kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất tình trạng tài sản bảo đảm, có thể thực hiện theo quý hoặc hàng năm tùy thuộc vào loại tài sản như tài sản cố định, động sản hay bất động sản Đối với các tài sản như ô tô, máy móc và thiết bị chuyên dùng, khách hàng không chỉ có trách nhiệm bảo quản mà còn cần phải bổ sung bảo hiểm vật chất với quyền thụ hưởng chuyển nhượng cho Ngân hàng và thực hiện chứng nhận kiểm định chất lượng hàng năm cho đến khi khoản vay được thanh toán hoàn tất.
Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với KHDN
1.4.1 Nhân tố bên ngoài i) Các nhân tố thuộc về Doanh nghiệp vay vốn:
Hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp là yếu tố quyết định khả năng vay vốn và khả năng hoàn trả nợ Các khoản vay ngân hàng thường được dùng để đầu tư vào tài sản lưu động hoặc tài sản cố định, với nguồn trả lãi và gốc từ thu nhập kinh doanh Nếu doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, họ sẽ có đủ thu nhập để trả nợ ngân hàng Ngược lại, nếu doanh nghiệp thua lỗ, khả năng trả nợ sẽ giảm, dẫn đến nợ quá hạn và chất lượng cho vay suy giảm.
- Trình độ quản lý của các doanh nghiệp
Trình độ quản lý của các nhà lãnh đạo quyết định sự thành công hay thất bại của doanh nghiệp, đặc biệt trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt Các cán bộ lãnh đạo cần có kiến thức vững vàng để dự đoán biến động và xu thế thị trường, từ đó xây dựng các phương án sản xuất kinh doanh và chiến lược phát triển hiệu quả Đặc biệt, tại Việt Nam, nhiều doanh nghiệp là nhỏ và vừa, trong đó chủ doanh nghiệp không chỉ đầu tư vốn mà còn trực tiếp quản lý hoạt động của doanh nghiệp.
- Tính khả thi của phương án sản xuất kinh doanh
Doanh nghiệp vay vốn để thực hiện các phương án sản xuất kinh doanh, với hy vọng rằng dự án thành công sẽ tạo ra dòng tiền đủ để trả nợ ngân hàng Nếu dự án thất bại, doanh nghiệp sẽ không có nguồn thu để thanh toán nợ, do đó, tính khả thi của phương án kinh doanh có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng cho vay.
- Quyền sở hữu tài sản và khả năng đáp ứng các biện pháp đảm bảo
Khi vay vốn tại ngân hàng, doanh nghiệp cần đáp ứng các điều kiện cụ thể, trong đó yêu cầu khoản vay phải được đảm bảo bằng tài sản Nhiều doanh nghiệp sử dụng tài sản của bên thứ ba để đáp ứng yêu cầu này, dẫn đến việc đảm bảo khoản vay không chắc chắn và khó khả thi Khi xảy ra rủi ro, ngân hàng sẽ gặp khó khăn và tốn nhiều thời gian trong việc xử lý tài sản đảm bảo.
Khi tiếp nhận tài sản đảm bảo từ các doanh nghiệp, ngân hàng cần thận trọng xem xét quyền sở hữu tài sản và khả năng thực hiện các biện pháp bảo đảm.
- Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp
Rủi ro kinh doanh của doanh nghiệp có thể xuất phát từ nguyên nhân chủ quan và khách quan Nguyên nhân chủ quan thường liên quan đến việc các doanh nghiệp không tính toán kỹ lưỡng chi phí đầu vào và biến động thị trường Mặc dù kế hoạch kinh doanh có thể được chuẩn bị chi tiết, doanh nghiệp vẫn có thể gặp rủi ro do các yếu tố bất khả kháng như giá nguyên vật liệu tăng, biến động tỷ giá, thiên tai hoặc dịch bệnh Những yếu tố này có thể ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh, làm cho việc trả nợ ngân hàng đúng hạn trở nên khó khăn.
- Tư cách đạo đức của người vay
Ngân hàng quyết định cho vay dựa trên việc phân tích kỹ lưỡng khả năng tài chính và phương án sản xuất kinh doanh của người vay Tuy nhiên, thông tin này có thể thay đổi sau khi doanh nghiệp nhận vốn vay Nhiều doanh nghiệp có thể sử dụng vốn không đúng mục đích như đã thỏa thuận, dẫn đến hiệu quả kinh doanh giảm sút và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ Ngoài ra, một số doanh nghiệp không trung thực, dù có khả năng trả nợ nhưng lại cố tình chiếm dụng vốn, gây rủi ro cho ngân hàng Tất cả những yếu tố này tác động đến sự an toàn và khả năng sinh lời trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
Khi cấp tín dụng, doanh nghiệp đóng vai trò then chốt trong việc đảm bảo an toàn và tính sinh lời, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng Sự nỗ lực của ngân hàng alone không đủ để đảm bảo khoản tín dụng đạt tiêu chuẩn Để nâng cao chất lượng tín dụng, khách hàng cần có năng lực tài chính, quản lý điều hành hiệu quả, trình độ lao động cao, cùng với dự án kinh doanh khả thi và đạo đức nghề nghiệp Những yếu tố này không chỉ giúp đảm bảo an toàn mà còn nâng cao hiệu quả cho các khoản tín dụng của ngân hàng.
- Ảnh hưởng của môi trường kinh tế
Môi trường kinh tế đóng vai trò quan trọng trong mọi hoạt động sản xuất kinh doanh Các cơ chế, chính sách và đường lối của nhà nước ảnh hưởng trực tiếp đến sự phát triển kinh tế, môi trường đầu tư, cũng như sự ổn định của tỷ giá và lạm phát Những yếu tố này tác động đến chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại Hiệu quả hoạt động tín dụng, mức độ rủi ro đều liên quan chặt chẽ đến môi trường kinh tế xã hội Một môi trường kinh tế xã hội phát triển sẽ thúc đẩy mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng tín dụng.
Môi trường kinh tế xã hội trong nước và quốc tế đều có tác động lớn đến chất lượng tín dụng của doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Những biến động trên thị trường quốc tế ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất và giao dịch hàng hóa, từ đó tác động đến mối quan hệ giữa doanh nghiệp và ngân hàng, ảnh hưởng đến chất lượng các khoản tín dụng đã cấp.
- Ảnh hưởng của môi trường pháp lý
Mọi doanh nghiệp đều phải tuân thủ quy định của pháp luật, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng, nơi có những quy định an toàn cho hoạt động cho vay nhằm đảm bảo chất lượng các khoản vay Quan hệ tín dụng được pháp luật thừa nhận, cần có những điều kiện và quyết định để hoạt động cho vay diễn ra lành mạnh, bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của các bên liên quan Các quy định pháp luật cũng giúp doanh nghiệp hoạt động trong khuôn khổ pháp lý, và một hệ thống pháp lý hoàn chỉnh sẽ nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng và doanh nghiệp Ngược lại, một hệ thống quy định thiếu hoàn chỉnh với nhiều lỗ hổng sẽ ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng cho vay của ngân hàng.
- Ảnh hưởng của những chính sách của chính phủ
Mỗi thay đổi trong chính sách của chính phủ tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp và ngân hàng Do đó, chính sách cần hợp lý và phù hợp với điều kiện thực tế của đất nước trong từng thời kỳ để đảm bảo tăng trưởng kinh tế bền vững và hiệu quả trong hoạt động của doanh nghiệp cũng như ngân hàng.
- Ảnh hưởng của môi trường tự nhiên
Các yếu tố môi trường tự nhiên như thiên tai và dịch bệnh có ảnh hưởng sâu sắc đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, đặc biệt là trong lĩnh vực nông – lâm – ngư nghiệp Thiên tai có thể gây thiệt hại lớn về tài sản và vật chất, làm giảm khả năng hoàn trả nợ ngân hàng, từ đó ảnh hưởng đến chất lượng cho vay của doanh nghiệp.
Chính sách tín dụng của ngân hàng thể hiện cương lĩnh và định hướng kinh doanh của ngân hàng, nhằm đảm bảo các hoạt động diễn ra đúng quỹ đạo.
Chính sách tín dụng đóng vai trò quyết định trong sự thành công hay thất bại của ngân hàng Mỗi ngân hàng cần xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với tình hình cụ thể của từng thời kỳ, dựa trên các yếu tố như điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính của Ngân hàng Nhà nước, khả năng vốn và định hướng kinh doanh Một chính sách tín dụng hợp lý không chỉ thu hút khách hàng mà còn đảm bảo khả năng sinh lời thông qua việc phân tán rủi ro, giúp ngân hàng phát huy năng lực và tận dụng cơ hội, đồng thời hạn chế khó khăn từ môi trường kinh doanh Để đạt được chất lượng tín dụng tốt, ngân hàng cần áp dụng chính sách tín dụng khoa học và phù hợp với thực tế thị trường.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG
Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt
2.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng
2.1.1 Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng
Vào ngày 19/09/2008, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) chính thức thành lập Chi nhánh cấp I tại địa điểm số 10 Trần Đại Nghĩa, Hai Bà Trưng, Hà Nội, theo Quyết định số 718/QĐ-HĐQT Đến ngày 01/05/2012, chi nhánh này được chuyển đổi thành Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trưng, theo quyết định số 30/QĐ-HĐQT Sự ra đời của Chi nhánh Hai Bà Trưng thể hiện chiến lược phát triển của BIDV đến năm 2010 và kế hoạch kinh doanh 2008-2010, nhằm chuyển dịch cơ cấu khách hàng và sản phẩm dịch vụ ngân hàng, nâng cao năng lực cạnh tranh trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế.
Cơ cấu và tổ chức của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng
Tính đến ngày 31/12/2020, Chi nhánh đã có hơn 10 năm hình thành và phát triển với 136 cán bộ/nhân viên, trong đó khoảng 90% có trình độ đại học và trên đại học Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của Chi nhánh được thiết lập chặt chẽ và hiệu quả, bao gồm ban giám đốc điều hành, 09 phòng ban nghiệp vụ và 04 phòng giao dịch.
BIDV – Chi nhánh Hai Bà Trưng được tổ chức thành 5 khối, với sự phụ trách của 03 phó giám đốc Đặc biệt, khối Quản lý rủi ro và khối Quản lý nội bộ chịu sự chỉ đạo trực tiếp từ Giám đốc Chi nhánh, người đứng đầu và chịu trách nhiệm chung cho tất cả các hoạt động của Chi nhánh.
Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức hoạt động của BIDV Hai Bà Trưng
(Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp BIDV- Chi nhánh Hai Bà Trưng)
Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng giai đoạn 2016 - 2020
2.1.3.1 Công tác huy động vốn
Hoạt động huy động vốn đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng hoạt động của Chi nhánh ngân hàng, đồng thời là nền tảng để đảm bảo rằng các hoạt động kinh doanh diễn ra một cách liên tục và ổn định.
Tính đến ngày 31/12/2020, Chi nhánh BIDV Hai Bà Trưng đã huy động được 13.891 tỷ đồng, tăng 602 tỷ đồng (5%) so với năm 2019 Mặc dù trong năm 2020, tăng trưởng nguồn vốn không đạt tốc độ cao do điều kiện kinh tế khó khăn, nhưng trong 5 năm qua, ngân hàng đã duy trì mức tăng trưởng ổn định trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt Điều này chứng tỏ hoạt động huy động vốn của BIDV – Chi nhánh Hai Bà Trưng hiệu quả, đảm bảo khả năng thanh khoản và đáp ứng đầy đủ nhu cầu của khách hàng Quy mô vốn lớn sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh.
Cơ cấu vốn huy động tại BIDV – Chi nhánh Hai Bà Trưng đã có sự thay đổi tích cực, với nguồn vốn có kỳ hạn tăng trưởng ổn định và chiếm tỷ trọng lớn, giúp Chi nhánh chủ động trong việc sử dụng vốn cho kinh doanh Tuy nhiên, đến năm 2020, tỷ trọng nguồn vốn có kỳ hạn giảm mạnh từ 91% xuống 72%, tương ứng với mức giảm 1.937 tỷ đồng, trong khi tỷ trọng nguồn vốn không kỳ hạn tăng nhanh từ 9% lên 28%, tương ứng với mức tăng 2.540 tỷ đồng Mặc dù nguồn vốn không kỳ hạn có chi phí thấp, nhưng tính ổn định kém có thể ảnh hưởng đến khả năng chủ động trong sử dụng vốn của Chi nhánh Do đó, cần có phương án để cơ cấu lại tỷ trọng các kỳ hạn huy động này.
Trong giai đoạn 2016 - 2020, Chi nhánh BIDV – Hai Bà Trưng đã duy trì sự cân bằng trong nguồn vốn huy động, với tỷ trọng từ tổ chức kinh tế chiếm trung bình 49% và từ dân cư chiếm 51% Dù năm 2020 đối mặt với đại dịch Covid-19, huy động vốn từ dân cư có xu hướng chậm lại trong khi huy động từ tổ chức tăng lên Chi nhánh đã tích cực triển khai các chính sách cạnh tranh để giữ chân khách hàng, đảm bảo dòng tiền thanh toán ổn định và tăng trưởng nguồn vốn qua các năm, phản ánh sự phát triển nhanh chóng về quy mô huy động vốn và số lượng khách hàng.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại BIDV – Chi nhánh Hai Bà Trưng giai đoạn 2016 - 2020 Đơn v : Tỷ đồng
Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Theo đối tượng khách hàng
Tổ chức kinh tế 3.127 44% 3.803 42% 5.224 47% 7.320 55% 8.067 58% 747 10,2% Dân cư 4.037 56% 5.314 58% 5.836 53% 5.968 45% 5.824 42% -144
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV – Chi nhánh Hai Bà
2.1.3.2 Công tác sử dụng vốn
BIDV – Chi nhánh Hai Bà Trưng không chỉ chú trọng vào công tác huy động vốn mà còn tập trung mạnh mẽ vào đầu tư tín dụng Với lợi thế là một ngân hàng thương mại đa năng, chi nhánh đã xác định rõ đối tượng khách hàng mục tiêu và triển khai các chính sách, sản phẩm tín dụng phù hợp Nhờ đó, nguồn vốn tín dụng của chi nhánh đã tiếp cận được nhiều tầng lớp dân cư và doanh nghiệp từ nhiều thành phần kinh tế Dư nợ cho vay tại BIDV – Chi nhánh Hai Bà Trưng trong 5 năm qua đã có những bước phát triển đáng kể.
Bảng 2.2: Tình hình dư nợ tại BIDV Hai Bà Trưng giai đoạn 2016 - 2020 Đơn v : Tỷ đồng
Số tương đối Tổng dư nợ
Theo phân khúc khách hàng
Ngắn hạn 2.344 42% 3.979 60% 3.696 50% 4.742 56% 5.320 51% 578 12% Trung dài hạn 2.187 39% 2.180 33% 2.366 32% 2.764 33% 3.509 34% 745 27% Cho vay khác 1.075 19% 424 7% 1.332 18% 911 11% 1.549 15% 638 70%
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV – Chi nhánh Hai Bà Trưng qua các năm 2016 - 2020
Giai đoạn 2016 – 2019, BIDV – Chi nhánh Hai Bà Trưng đã nỗ lực tìm kiếm và phát triển khách hàng, triển khai các chương trình cho vay ưu đãi lãi suất với phương châm hoạt động an toàn và hiệu quả Đến năm 2020, mặc dù đối mặt với thách thức kinh tế, BIDV – Hai Bà Trưng đã triển khai nhiều chương trình hỗ trợ doanh nghiệp và cá nhân với nguồn vốn rẻ Cán bộ tín dụng luôn theo sát tình hình khách hàng để đưa ra các phương án tín dụng hiệu quả Kết quả, dư nợ năm 2020 đạt 10.378 tỷ đồng, tăng 1.961 tỷ đồng so với năm 2019, tương ứng với tỷ lệ tăng 23% và bình quân tăng 17% trong giai đoạn 2016 - 2020, thể hiện sự tăng trưởng bền vững của Chi nhánh.
Trong giai đoạn 2016 - 2020, dư nợ cho vay của khách hàng doanh nghiệp (KHDN) chiếm tỷ trọng cao hơn so với khách hàng cá nhân, tuy nhiên, tỷ trọng dư nợ KHDN đã giảm dần trong khi dư nợ khách hàng cá nhân ngày càng tăng Sự chuyển dịch này phản ánh xu hướng phát triển phân khúc bán lẻ của hệ thống BIDV Hoạt động ngân hàng bán lẻ tại Chi nhánh Hai Bà Trưng đã phát triển ổn định, góp phần gia tăng tỷ trọng trong tổng thu nhập ròng của ngân hàng Chi nhánh không ngừng cải thiện mô hình tổ chức và chất lượng phục vụ để đáp ứng nhu cầu khách hàng Đến năm 2020, dư nợ KHDN đạt 7.098 tỷ đồng, chiếm 68% tổng dư nợ, trong khi dư nợ khách hàng cá nhân đạt 3.280 tỷ đồng, chiếm 32% tổng dư nợ cho vay của Chi nhánh.
Trong 5 năm qua, cho vay ngắn hạn và trung dài hạn chiếm tỷ trọng lớn trong các kỳ hạn cho vay, trong khi cho vay thấu chi có tỷ lệ thấp hơn Mặc dù tỷ lệ này có sự biến động, cho vay ngắn hạn vẫn giữ vai trò chủ đạo, điều này dễ hiểu khi 70% dư nợ của Chi nhánh đến từ khối khách hàng doanh nghiệp, với hình thức tài trợ chủ yếu là vay ngắn hạn.
Thu nhập hoạt động dịch vụ:
Biểu đồ 2.1: Thu nhập hoạt động dịch vụ tại BIDV Hai Bà Trưng giai đoạn 2016 - 2020 Đơn v : Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của BIDV Hai Bà Trưng giai đoạn 2016 - 2020)
Trong 5 năm qua, thu nhập từ hoạt động dịch vụ của Chi nhánh đã liên tục tăng trưởng, nhưng phần lớn nguồn thu này đến từ phí bảo lãnh của khách hàng doanh nghiệp, chiếm 60% tổng thu dịch vụ năm 2020, tương đương 48 tỷ đồng Ban lãnh đạo Chi nhánh đang nỗ lực chuyển đổi cơ cấu thu dịch vụ sang các lĩnh vực khác như chuyển tiền, thu từ hoạt động thẻ và kinh doanh ngoại tệ, nhằm tạo ra nguồn thu ổn định và đa dạng hóa khách hàng phát sinh phí.
Tổng hợp kết quả kinh doanh của Chi nhánh trong 5 năm qua được thể hiện qua bảng sau:
Tổng thu nhập hoạt động d ch vụ
Bảng 2.3: Kết quả kinh doanh tại BIDV Hai Bà Trưng giai đoạn 2016 - 2020 Đơn v : Triệu đồng
Các chỉ tiêu 2016 Tỷ trọng 2017 Tỷ trọng 2018 Tỷ trọng 2019 Tỷ trọng 2020 Tỷ trọng
Tổng thu nhập thuần 205.592 100% 216.352 100% 264.424 100% 284.455 100% 329.275 100% Thu nhập lãi thuần (sau
Thu nhập thuần từ hoạt động d ch vụ 40.157 20% 46.618 22% 52.596 20% 54.080 19% 69,148 21%
Thu nhập thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối và vàng 3.458 2% 2.374 1% 2.858 1% 4.771 2% 6,586 2% Thu nhập thuần từ các công cụ tài chính phái sinh 301 0% -918 0% -58 0% -787 0% - 0%
Thu nhập thuần từ hoạt động khác 2.205 1% -9.141 -4% -1.401 -1% -1.301 0% - 0%
Chi phí quản lý kinh doanh 74.807 36% 71.274 33% 75.726 29% 71.778 25% 82,319 25% Lợi nhuận trước thuế 130.785 64% 145.078 67% 188.697 71% 212.677 75% 240.233 73%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của BIDV Hai Bà Trưng giai đoạn 2016 - 2020)
Từ năm 2016 đến nay, BIDV – Hai Bà Trưng đã có sự phát triển vượt bậc, với số lượng khách hàng tăng từ 6.327 lên 46.538 Đặc biệt, số lượng khách hàng doanh nghiệp thường xuyên đã tăng từ 90 lên hơn 3.200 Đến hết năm 2020, huy động vốn đạt 13.891 tỷ đồng, gấp 42 lần so với 328 tỷ đồng lúc mới thành lập Dư nợ tín dụng cũng đạt 10.378 tỷ đồng, tăng 35 lần so với thời điểm đầu.
Trong những năm qua, BIDV Hai Bà Trưng đã duy trì hiệu quả kinh doanh ổn định với các chỉ tiêu chủ yếu đạt kết quả tốt Lợi nhuận hàng năm có sự tăng trưởng khả quan, trong đó nguồn thu chính đến từ huy động vốn và cho vay, chiếm khoảng 80% tổng thu nhập thuần Năm 2020, Chi nhánh ghi nhận thành công vượt bậc khi duy trì tốc độ tăng trưởng lợi nhuận trong bối cảnh kinh tế khó khăn, nhờ vào những kết quả nổi bật trong các lĩnh vực như huy động vốn, cho vay, thanh toán, thẻ và dịch vụ ngân hàng điện tử Tuy nhiên, để đối phó với sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác, Chi nhánh cần phát huy thế mạnh và thương hiệu của mình, nhằm giữ vững danh hiệu hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ trong ba năm liên tiếp (2018 – 2020).
Thực trạng hoạt động tín dụng đối với Khách hàng Doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng
2.2.1 Chính sách tín dụng đối với KHDN
2.2.1.1 Định hướng cấp tín dụng:
Việc cấp tín dụng cho doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trưng cần tuân thủ các định hướng do Trụ sở chính thông báo định kỳ Trong giai đoạn 2016 - 2020, BIDV đã xác định các định hướng cụ thể cho việc cấp tín dụng nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững và hiệu quả trong hoạt động tài chính.
BIDV không cấp tín dụng cho khách hàng mới nếu tại thời điểm xét duyệt, khách hàng có nợ xấu hoặc nợ đang bán cho VAMC, hoặc nếu dư nợ đã được sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro chuyển hạch toán ngoại bảng.
Khuyến khích tiếp thị và mở rộng cấp tín dụng cho doanh nghiệp có doanh thu trên 100 tỷ đồng và tỷ lệ đòn bẩy tài chính không vượt quá 50% Tỷ lệ đòn bẩy được tính bằng tổng nợ vay chia cho tổng tài sản, trong đó tổng nợ vay bao gồm các khoản vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn cũng như dài hạn theo quy định kế toán hiện hành tại thời điểm cuối năm tài chính gần nhất, dựa trên số liệu từ báo cáo tài chính đã được kiểm toán hoặc báo cáo gửi cơ quan thuế.
BIDV khuyến khích khách hàng sử dụng tài sản bảo đảm (TSBĐ) là tiền gửi tại ngân hàng thương mại, giấy tờ có giá (ngoại trừ cổ phiếu) do ngân hàng thương mại phát hành, trái phiếu Chính phủ, và bất động sản có đầy đủ chứng nhận quyền sử dụng/sở hữu, nhằm đảm bảo tính thanh khoản cao cho các giao dịch.
Hạn chế cấp tín dụng cho doanh nghiệp có doanh thu dưới 100 tỷ đồng và tỷ lệ đòn bẩy trên 75% sẽ được áp dụng, ngoại trừ các khoản tín dụng được bảo đảm 100% bằng tài sản có tính thanh khoản cao.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) theo quy định của Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của BIDV cần tăng cường theo dõi và kiểm soát dòng tiền, doanh thu và công nợ BIDV chỉ cấp tín dụng cho khách hàng mới khi khách hàng cam kết chuyển doanh thu tối thiểu bằng doanh số cho vay về BIDV.
Cuối cùng, cần tăng cường việc cấp tín dụng hợp vốn cho các khách hàng và dự án đầu tư lớn nhằm phân tán rủi ro hiệu quả.
2.2.1.2 Quy định về tỷ lệ tài sản bảo đảm đối với các khoản cấp tín dụng cho KHDN:
BIDV khuyến khích cấp tín dụng có tài sản bảo đảm, và trong trường hợp khách hàng cần tín dụng không có bảo đảm toàn bộ hoặc có bảo đảm một phần, cần tuân thủ quy định về đối tượng khách hàng và tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu Các thứ hạng xếp loại như A-, A, AA, được xác định theo tiêu chí xếp hạng nội bộ của BIDV Khách hàng chỉ được sử dụng tài sản bảo đảm cho nghĩa vụ tại BIDV, trừ tài sản hình thành từ vốn vay, và có thể bảo đảm cho nghĩa vụ tại tổ chức tín dụng khác hoặc bên thứ ba khi giá trị tài sản bảo đảm sau quy đổi đạt tối thiểu 100% nghĩa vụ của khách hàng, không áp dụng trong trường hợp cấp tín dụng hợp vốn.
Bảng 2.4: Tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu đối với KHDN tại BIDV
Tiêu chí về phân nhóm đối tượng
Hạng AAA, AA+ và PLN nhóm
AA, AA- và PLN nhóm
Hạng A-, BBB và PLN nhóm 1
Hạng BB+ và PLN nhóm 1
Hoặc có hạng từ BB đến AAA nhưng PLN nợ nhóm 2
Hoặc có hạng từ B đến AAA nhưng PLN nhóm 3 hoặc b âm vốn chủ sở hữu
Hạng D2, D3; Hoặc có hạng từ D1 đến AAA nhưng PLN nhóm 4, 5
Tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu đối với Cấp tín dụng phục vụ nhu cầu vốn lưu động
Tài sản bảo đảm không bao gồm hàng hóa tồn kho và hàng hóa luân chuyển trong quá trình sản xuất kinh doanh, theo quy định hiện hành của BIDV về biện pháp bảo đảm trong hoạt động cấp tín dụng.
Tài sản bảo đảm có hệ số giá tr tài sản bảo đảm từ 0,6 trở lên và
10 dụng bảo đảm bằng bảo lãnh theo quy đ nh hiện hành của BIDV v biện pháp bảo đảm trong hoạt động cấp tín dụng
Tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu đối với Cấp tín dụng đầu tư dự án a) Tài sản hình thành từ vốn vay
Là TSBĐ Là TSBĐ Là
TSBĐ Không cấp TD b) Tỷ lệ tài sản bảo đảm
(ngoài tài sản hình thành từ vốn vay)
(Nguồn: Theo chính sách cấp tín dụng số 1139/QĐ-BIDV do Trụ sở chính ban hành ngày 28/12/2018) i, Đối với cấp tín dụng phục vụ nhu cầu vốn lưu động
Tỷ lệ tài sản bảo đảm được xác đ nh:
Tỷ lệ TSBĐ Tổng Giá tr tài sản bảo đảm sau quy đổi Tổng dư nợ cấp tín dụng phục vụ nhu cầu vốn lưu động sau quy đổi
Tổng giá trị tài sản bảo đảm sau quy đổi được tính bằng tổng giá trị tài sản bảo đảm của khách hàng hoặc bên thứ ba, nhân với hệ số giá trị tài sản bảo đảm theo quy định của BIDV Ngoài ra, giá trị bảo đảm bằng bảo lãnh cũng được tính cho các khoản tín dụng phục vụ nhu cầu vốn lưu động của khách hàng.
Tổng dư nợ cấp tín dụng phục vụ nhu cầu vốn lưu động bao gồm tổng dư nợ theo các hình thức cấp tín dụng và số dư cam kết thanh toán Trong đó, số dư bảo lãnh và cam kết thanh toán được nhân với hệ số chuyển đổi tương ứng Đối với cấp tín dụng đầu tư dự án, cần xem xét các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn.
Tỷ lệ tài sản bảo đảm được xác đ nh:
Tỷ lệ TSBĐ = Tổng Giá tr tài sản bảo đảm sau quy đổi
Số tiền cấp tín dụng theo Hợp đồng tín dụng được xác định dựa trên tổng giá trị tài sản bảo đảm, bao gồm giá trị tài sản của khách hàng hoặc bên thứ ba (không tính tài sản hình thành từ vốn vay) Giá trị này sẽ được nhân với hệ số giá trị tài sản bảo đảm theo quy định của BIDV và giá trị bảo đảm từ bảo lãnh cho tín dụng đầu tư dự án.
Trong trường hợp khách hàng không đạt tỷ lệ tài sản bảo đảm cần thiết trước thời điểm giải ngân, cấp có thẩm quyền sẽ xem xét quyết định dựa trên giá trị tài sản bảo đảm đã quy đổi trên dư nợ tín dụng, đảm bảo tối thiểu bằng tỷ lệ quy định Giám đốc Chi nhánh có trách nhiệm chỉ đạo việc kiểm soát, quản lý và đảm bảo bổ sung tài sản theo cam kết của khách hàng.
2.2.1.3 Quy định về hệ số nợ
Hệ số nợ của khách hàng doanh nghiệp tại BIDV được xác định dựa trên ngành nghề kinh doanh của khách hàng, thông qua hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng Hệ số nợ phải lớn hơn hoặc bằng 0 và cần tuân thủ các quy định cụ thể liên quan.
- Hệ số nợ ≤ 3 áp dụng đối với ngành: Hoạt động kinh doanh bất động sản
Hệ số nợ tối đa 5 được áp dụng cho nhiều ngành, bao gồm sản xuất và phân phối điện, khí đốt, nước nóng, hơi nước và điều hòa không khí; cung cấp nước và quản lý, xử lý rác thải, nước thải; vận tải kho bãi; dịch vụ lưu trú và ăn uống; hoạt động hành chính và dịch vụ hỗ trợ; giáo dục và đào tạo; y tế và hoạt động trợ giúp xã hội; nghệ thuật, vui chơi và giải trí; lao động trong hộ gia đình, sản xuất sản phẩm vật chất và dịch vụ tự tiêu dùng của hộ gia đình; cùng với các hoạt động dịch vụ khác.
- Hệ số nợ ≤ 6 áp dụng với các ngành: Nông nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản; Công nghiệp, chế biến và chế tạo; Thông tin và truy n thông
- Hệ số nợ ≤ 7 áp dụng đối với các ngành còn lại
2.2.1.4 Quy định về vốn chủ sở hữu
Thực trạng chất lượng tín dụng đối với Khách hàng Doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng
Thực trạng chất lượng tín dụng được phản ánh qua các nhóm chỉ tiêu sau:
Tuân thủ quy trình cho vay là yếu tố quan trọng đối với Chi nhánh cấp I của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Hoạt động của chi nhánh phải tuân theo sự chỉ đạo của trụ sở chính cùng các quy định và quy trình đã ban hành Chất lượng cho vay phụ thuộc vào nhiều yếu tố, trong đó việc tuân thủ quy trình cho vay giúp định hướng hoạt động cho vay một cách chính xác và an toàn, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng Giai đoạn hình thành và phát triển, đặc biệt từ năm 2016, đã chứng minh tầm quan trọng của việc này.
Năm 2020, BIDV Hai Bà Trưng đã tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay được ban hành, không xảy ra bất kỳ vi phạm nào đối với quy trình nội bộ đã được Trụ sở chính quy định.
Trong giai đoạn 2016 - 2020, BIDV Hai Bà Trưng đã thực hiện tốt việc tuân thủ các quy định pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng Các khoản vay được sử dụng đúng mục đích và đúng đối tượng, không có vi phạm nào được ghi nhận trong các cuộc thanh tra, kiểm tra của cả nội bộ và bên ngoài hệ thống BIDV.
Theo Báo cáo định kỳ của phòng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Hai Bà Trưng, khoảng 80% doanh nghiệp được cấp vốn vay đáp ứng đúng nhu cầu, trong khi phần còn lại không đủ do giá trị tài sản đảm bảo thấp hoặc để đảm bảo tỷ lệ vốn tự có Sự chênh lệch giữa số tiền vay theo Hợp đồng tín dụng và số tiền vay trong Giấy đề nghị vay vốn phản ánh sự cần thiết tuân thủ quy định pháp luật và quy trình quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV.
Chi nhánh luôn duy trì mối quan hệ tốt với các doanh nghiệp, thể hiện qua số lượng khách hàng doanh nghiệp (KHDN) ổn định và ngày càng tăng Khả năng thu hút khách hàng của Chi nhánh đến từ uy tín, chuyên môn và lãi suất cho vay cạnh tranh Ngoài ra, Chi nhánh còn áp dụng nhiều chính sách khuyến khích đối với các đơn vị xuất nhập khẩu và khách hàng mới.
Khả năng hoàn trả gốc và lãi của người vay tại BIDV Hai Bà Trưng được đảm bảo nhờ quy trình thẩm định khách hàng chặt chẽ và biện pháp giám sát nguồn vốn sau giải ngân Ngân hàng luôn bám sát tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, dẫn đến tỷ lệ nợ quá hạn từ năm 2016 đến 2020 có xu hướng giảm trong tổng số dư nợ tín dụng của doanh nghiệp.
- Tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng: 100% các món vay sau giải ngân đ u được kiểm tra nhằm đảm bảo vốn vay được sử dụng đúng mục đích
Thời gian xử lý hồ sơ cho các khoản vay ngắn hạn đã hoàn tất thủ tục đảm bảo trung bình là 1,5 ngày, trong khi đó các khoản vay chưa hoàn tất thủ tục có thời gian trung bình là 4,5 ngày Điều này cho thấy khách hàng được cung cấp vốn vay nhanh chóng và linh hoạt, tuân thủ quy định và đảm bảo an toàn cho khoản vay Tuy nhiên, một số doanh nghiệp vẫn gặp khó khăn trong tiến độ giải ngân, ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh, chủ yếu do yêu cầu thẩm định độc lập từ bên thứ ba đối với tài sản đặc thù hoặc do tính chất phức tạp của phương án vay cần được xem xét kỹ lưỡng.
Lãi suất cho vay là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến quyết định vay vốn của khách hàng tại ngân hàng Trong ba năm qua, lãi suất cho vay tại BIDV Hai Bà Trưng ổn định ở mức 7% - 8,5%/năm cho khoản vay ngắn hạn và khoảng 11%/năm cho khoản vay trung dài hạn Chi nhánh áp dụng mức lãi suất ưu đãi khác nhau cho các loại hình doanh nghiệp, với doanh nghiệp lớn thường nhận được lãi suất ưu đãi tốt hơn Ngoài ra, lãi suất cho vay còn phụ thuộc vào uy tín của doanh nghiệp trên thị trường và xếp hạng tín dụng nội bộ tại BIDV Hai Bà Trưng.
2.3.2 Các chỉ tiêu định lượng
2.3.2.1 Vòng quay vốn tín dụng
Vòng quay vốn tín dụng tại BIDV Hai Bà Trưng đã có xu hướng tăng đều qua các năm, đặc biệt trong giai đoạn 2016 - 2020, mức ổn định ở mức từ 1,2 vòng/năm trở lên Điều này cho thấy tốc độ quay vòng vốn được cải thiện mặc dù mức tăng không cao, đồng thời các khoản nợ đến hạn đều có khả năng trả nợ Sự cải thiện này phản ánh năng lực quản lý và giám sát dòng tiền của ngân hàng, giúp thu hồi nợ hiệu quả và hạn chế tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, từ đó giảm thiểu các khoản nợ quá hạn phát sinh.
Bảng 2.7: Vòng quay vốn tín dụng qua các năm Đơn v : tỷ đồng
Tăng trưởng trung bình/năm
Dư nợ KHDN bình quân 4.153 4.619 5.219 5.245 5.499 7% Doanh số thu nợ 5.089 5.597 6.389 6.714 6.929 8% Vòng quay vốn tín dụng
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV – Chi nhánh Hai Bà
Trong giai đoạn 2016 - 2020, tốc độ tăng trưởng dư nợ bình quân đạt 10%, vượt qua tốc độ tăng trưởng doanh số thu nợ, với vòng quay vốn tín dụng trung bình là 1,2 vòng/năm Chi nhánh có nhiều cơ hội để sử dụng vốn cho đầu tư và cho vay, đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng Nhờ thực hiện tốt chỉ đạo của Ban giám đốc, doanh số thu nợ đạt kết quả khả quan, luôn cao hơn năm trước Sự gia tăng nhanh chóng của doanh số thu nợ ngắn hạn đã thúc đẩy tốc độ chu chuyển vốn ngắn hạn, giúp Chi nhánh chủ động hơn trong công tác cho vay.
2.3.2.2 Tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng trong đánh giá chất lượng tín dụng tại ngân hàng, vì lợi nhuận từ hoạt động tín dụng luôn đi kèm với rủi ro Các ngân hàng thương mại cần kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn để đảm bảo quá trình cho vay phát triển lành mạnh Tỷ lệ nợ quá hạn cao có thể cho thấy hiệu quả cho vay kém, ngay cả khi doanh số cho vay và dư nợ tín dụng lớn Ngược lại, cho vay thấp hơn nhưng tỷ lệ nợ đủ tiêu chuẩn cao hơn nợ quá hạn sẽ mang lại hiệu quả tốt hơn.
Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ quá hạn DN qua các năm Đơn v : tỷ đồng
Tổng dư nợ cho vay 5.606 6.583 7.394 8.417 10.378
Nợ quá hạn của KHDN 88 131 155 148 121
Tỷ lệ nợ quá hạn KHDN/dư nợ
Tỷ lệ nợ quá hạn KHDN/ tổng dư nợ cho vay 1,6% 2% 2,1% 1,8% 1,2%
Tỷ lệ nợ xấu KHDN/dư nợ
Tỷ lệ nợ xấu KHDN/ tổng dư nợ cho vay 0,4% 0,5% 0,8% 0,5% 0,4%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV – Chi nhánh Hai Bà
Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay KHDN của Chi nhánh đã tăng dần trong giai đoạn 2016 – 2019, nhưng đến năm 2020, tỷ lệ này có xu hướng giảm so với năm trước Mặc dù bối cảnh đại dịch khiến các doanh nghiệp gặp khó khăn trong kinh doanh, dẫn đến khả năng chậm thanh toán nợ tại ngân hàng, nhưng tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh lại giảm Nguyên nhân một phần là do Chi nhánh đã thực hiện các biện pháp cơ cấu lại nợ và miễn, giảm lãi suất cho khách hàng bị ảnh hưởng bởi Covid-19.
Năm 2016 nợ quá hạn tập trung lớn nhất ở các công ty: Công ty TNHH MTV
Chi nhánh đã ghi nhận nợ xấu tăng vọt lên 131 tỷ đồng vào năm 2017, chủ yếu do nợ quá hạn từ CTCP Otran Việt Nam với 96 tỷ đồng, chuyên về xuất nhập khẩu nông sản và thực phẩm Dù đã nỗ lực thu hồi nợ và đốc thúc các doanh nghiệp trả nợ, tình trạng nợ quá hạn vẫn tiếp tục gia tăng đến năm 2018, đặc biệt từ các doanh nghiệp trong lĩnh vực xây lắp, dẫn đến việc không kịp thanh toán các khoản nợ ngắn hạn.
Mặc dù một số doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc trả nợ do thiên tai và dịch bệnh, Chi nhánh cần triển khai các biện pháp kiểm soát chặt chẽ hơn để ngăn chặn việc phát sinh nợ quá hạn mới Đồng thời, cần tập trung xử lý các khoản nợ quá hạn còn tồn đọng tại các dự án mà Chi nhánh đã tài trợ.
2.3.2.3 Lãi cho vay chưa thu được
Lãi cho vay chưa thu được (lãi treo) là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng cho vay của ngân hàng Theo bảng 2.9, lãi treo của BIDV Chi nhánh Hai Bà Trưng đã có sự tăng trưởng trong 5 năm qua.
Bảng 2.9: Lãi cho vay chưa thu được qua các năm Đơn v : Tỷ đồng
Lãi cho vay chưa thu được 8,5 23 8,8 17 21
Lãi cho vay chưa thu được/dư nợ KHDN 0,2% 0,5% 0,2% 0,3% 0,3%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV – Chi nhánh Hai
Bà Trưng qua các năm 2016 - 2020)
Đánh giá chung về chất lượng tín dụng đối với Khách hàng Doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng
Sau hơn 10 năm phát triển, BIDV Hai Bà Trưng đã đạt được nhiều thành tựu, đặc biệt trong lĩnh vực phục vụ khách hàng doanh nghiệp Từ các phân tích về chất lượng tín dụng của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trưng trong giai đoạn 2016 - 2020, có thể thấy rằng chất lượng tín dụng được đánh giá tương đối tốt với các tiêu chí như tăng trưởng tín dụng và lợi nhuận từ hoạt động tín dụng ở mức cao Tuy nhiên, các chỉ tiêu về nợ quá hạn, nợ xấu và cơ cấu dư nợ cần được cải thiện qua từng năm để nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động.
Thu nhập từ hoạt động tín dụng của Doanh nghiệp đã tăng trưởng qua các năm, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng hoạt động tín dụng của Chi nhánh, điều này chứng minh rằng định hướng phát triển sâu rộng đối với doanh nghiệp là hoàn toàn hợp lý.
Từ năm 2018 đến nay, tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn trên tổng dư nợ đã giảm đáng kể, cho thấy khả năng kiểm soát tốt Trong khi đó, doanh số cho vay và thu nợ vẫn liên tục tăng trưởng qua các năm Điều này chứng tỏ Chi nhánh đã áp dụng nhiều biện pháp hiệu quả để nâng cao chất lượng tín dụng, tập trung vào việc lựa chọn khách hàng, thẩm định phương án và quản lý dòng tiền của khách hàng.
Thứ ba, tỷ lệ cho vay có TSBĐ luôn ở mức cao (trung bình 95% tổng dư nợ
KHDN) phần nào đảm bảo được quy n và lợi ích của Ngân hàng trong trư ng hợp khoản vay của KHDN có dấu hiệu rủi ro
Từ năm 2016 đến 2020, tỷ trọng cho vay theo ngành nghề tại Chi nhánh đã có sự chuyển biến, với dư nợ cho vay doanh nghiệp trong lĩnh vực thương mại và dịch vụ tăng nhẹ Điều này phản ánh nỗ lực của Chi nhánh trong việc phân tán rủi ro tín dụng, mặc dù hiện tại dư nợ vẫn tập trung chủ yếu vào lĩnh vực công nghiệp và xây dựng.
2.4.2 Các hạn chế tồn tại và nguyên nhân
Chi nhánh BIDV Hai Bà Trưng nổi bật với chất lượng tín dụng tốt trong hệ thống BIDV Tuy nhiên, để duy trì và nâng cao chất lượng tín dụng, chi nhánh cần khắc phục một số hạn chế trong hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp.
Cơ cấu tín dụng hiện tại còn nhiều bất cập, với dư nợ tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn, cho thấy khả năng thanh khoản của ngân hàng Tuy nhiên, việc Chi nhánh tập trung cho vay chủ yếu vào ngành Xây dựng – một lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro và chậm thu hồi vốn do phụ thuộc vào tiến độ công trình và nguồn tài chính của chủ đầu tư – là một vấn đề đáng lo ngại Hơn nữa, xu hướng gia tăng cho vay không có bảo đảm bằng tài sản sẽ gây khó khăn trong việc xử lý và thu hồi nợ khi phát sinh vấn đề.
Công tác xử lý nợ đối với các khoản nợ quá hạn hiện chưa đạt hiệu quả cao, thời gian xử lý kéo dài làm giảm chất lượng cho vay và dẫn đến tình trạng vốn đầu tư bị ứ đọng lớn.
Nợ xử lý rủi ro ngoại bảng lớn và các khách hàng có nợ ngoại bảng đang gặp khó khăn tài chính đã gây ra nhiều thách thức trong công tác xử lý và thu hồi nợ Điều này ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả lợi nhuận chung của Chi nhánh.
Tỷ trọng thu lãi từ cho vay doanh nghiệp chưa phản ánh đúng mức dư nợ hiện tại Việc doanh nghiệp không trả lãi đúng hạn đã dẫn đến tình trạng lãi treo cao, làm giảm chất lượng cho vay và ảnh hưởng tiêu cực đến thu nhập từ hoạt động cho vay của Chi nhánh.
BIDV cung cấp nhiều sản phẩm tín dụng đa dạng, nhưng một số sản phẩm như tín dụng phái sinh, UPAS LC và chiết khấu chưa được phổ biến rộng rãi tại các chi nhánh Nguyên nhân chủ yếu là do đặc thù của doanh nghiệp không phù hợp với các điều kiện của những sản phẩm này, dẫn đến việc cán bộ bán hàng chưa giới thiệu đầy đủ cho khách hàng.
Quá trình kiểm soát sau cho vay vẫn chưa được thực hiện một cách chặt chẽ và thiếu sự tách bạch giữa các bộ phận Điều này đặc biệt rõ ràng đối với các khoản vay dành cho các dự án xây dựng tại các tỉnh thành phố ngoài địa bàn trú đóng của Chi nhánh, khiến cho quy trình kiểm soát trở nên lỏng lẻo hơn.
Để mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng, các tồn tại của Chi nhánh cần được khắc phục triệt để trong thời gian ngắn.
2.4.2.2 Nguyên nhân của các hạn chế a) Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp
Khả năng tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng của doanh nghiệp còn hạn chế do các phương án kinh doanh thường mang tính thương vụ hoặc ngắn hạn, thiếu định hướng lâu dài Hơn nữa, các phương án này thường được lập sơ sài, khó khả thi và thiếu sức thuyết phục, dẫn đến ngân hàng không có đủ cơ sở để cung cấp tín dụng hoặc mất nhiều thời gian để phân tích và tìm hiểu.
Nhiều doanh nghiệp hiện nay gặp khó khăn trong việc vay vốn do thiếu tài sản đảm bảo, đồng thời cũng chưa xây dựng đủ uy tín để ngân hàng chấp nhận cho vay với chính sách tài sản thấp hơn hoặc vay tín chấp.
Nhiều doanh nghiệp vẫn chưa cung cấp chính xác tình hình kinh doanh và tài chính của mình cho ngân hàng, thường chỉ gửi báo cáo quyết toán thuế mà không qua kiểm toán Cơ cấu tài chính trong báo cáo tài chính không được lành mạnh, với một số doanh nghiệp không tuân thủ nghiêm ngặt chế độ kế toán, dẫn đến hiện tượng "lãi thật lỗ giả" hoặc "lãi giả lỗ thật" Thông tin cung cấp cho ngân hàng thiếu tin cậy do không có cơ sở để kiểm tra và đánh giá độ chính xác, gây khó khăn cho cán bộ ngân hàng trong quá trình thẩm định.
- Một số DN không quản lý được công nợ dẫn đến vốn b chiếm dụng cao, mất khả năng thanh toán
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG
Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng
3.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh
Với kết quả kinh doanh ấn tượng, BIDV ngày càng khẳng định vị thế của mình trên thị trường ngân hàng Việt Nam, trong đó Chi nhánh Hai Bà Trưng đóng vai trò chủ lực Từ năm 2016 đến 2020, Chi nhánh đã tiếp tục phát huy thành công, phát triển các chính sách và công cụ hỗ trợ khách hàng, cung cấp dịch vụ đồng bộ và cá biệt hóa phù hợp với từng đối tượng khách hàng Để tiếp tục phát triển, Chi nhánh đã xây dựng kế hoạch và định hướng cho giai đoạn 2021 – 2025.
Trong hoạt động huy động vốn, chúng tôi tiếp tục mở rộng tất cả các nguồn vốn, đặc biệt chú trọng vào việc huy động nguồn vốn ổn định từ dân cư trên địa bàn Chúng tôi chủ động triển khai các sản phẩm huy động vốn hiệu quả và cạnh tranh cao, nhằm giữ vững và nâng cao thị phần nguồn vốn tại Hà Nội.
Trong hoạt động tín dụng, tăng trưởng tín dụng cần phải gắn liền với an toàn và hiệu quả Cần tập trung vào việc tăng tín dụng cho khách hàng hiện hữu, đặc biệt là khách hàng bán lẻ và doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời thu hút khách hàng mới và tiềm năng Mục tiêu là đạt được tăng trưởng dư nợ tín dụng bền vững, với trọng tâm vào việc tăng trưởng số dư bình quân Bên cạnh đó, cần tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng, ngăn chặn sự phát sinh nợ nhóm 2 và nợ xấu, đồng thời tập trung vào việc thu hồi nợ và xử lý rủi ro.
Ngành dịch vụ ngân hàng tiếp tục nâng cao chất lượng sản phẩm nhằm tăng cường phần thu phi tín dụng và các dịch vụ khác Đẩy mạnh thu phí từ các sản phẩm như thanh toán chuyển tiền, tài trợ thương mại, bảo lãnh, dịch vụ thẻ và ngoại tệ kho quỹ Tăng cường công tác bán chéo giữa các kênh bán lẻ và bán buôn Đồng thời, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng để duy trì mối quan hệ với khách hàng hiện tại và thu hút thêm khách hàng mới.
3.1.2 Quan điểm, định hướng quản lý và nâng cao chất lượng tín dụng đối với Khách hàng Doanh nghiệp đến năm 2025 Đ nh hướng phát triển tín dụng đối với các doanh nghiệp tại BIDV Hai Bà Trưng tuân theo đ nh hướng Chi nhánh và đ nh hướng của Trụ sở chính Cụ thể:
Mở rộng đối tượng khách hàng là chiến lược quan trọng, nhằm thu hút các khách hàng đa dịch vụ Mục tiêu là tối đa hóa các loại phí, từ đó mang lại lợi nhuận cao nhất cho ngân hàng với chi phí thấp nhất.
+ Tập trung vào các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, thương mại, d ch vụ - là những DN có tốc độ thu hồi vốn nhanh, ít ti m ẩn rủi ro
+ Tập trung các doanh nghiệp làm dự án có chủ đầu tư thuộc nhà nước hoặc có vốn ngân sách, vốn tài trợ nước ngoài như JICA, ODA, WB…
+ Đẩy mạnh tệp khách hàng DNNVV để phân tán rủi ro đồng th i đem lại lợi nhuận lớn
Ngân hàng áp dụng chính sách tín dụng hạn chế tiếp cận đối với các ngành có mức độ rủi ro cao, bao gồm doanh nghiệp sản xuất và kinh doanh thép, xi măng, cũng như các doanh nghiệp xây lắp công trình BOT và BT.
BIDV sẽ tiếp tục tăng trưởng dư nợ một cách an toàn và bền vững, đồng thời tập trung vào việc khai thác hiệu quả tệp khách hàng hiện tại Ngân hàng sẽ đẩy mạnh việc chăm sóc khách hàng, thực hiện hợp tác toàn diện nhằm gia tăng thị phần và củng cố mối quan hệ với khách hàng.
Để nâng cao hiệu quả công tác thu hồi nợ và giảm tỷ lệ nợ quá hạn, cần thực hiện kiểm toán lại số liệu và áp dụng các phương pháp giảm thiểu rủi ro đối với các khoản vay có dấu hiệu chậm trả hoặc quá hạn từ 10 ngày.
- Tăng cư ng kiểm tra, kiểm soát nội bộ dưới nhi u hình thức nhằm nâng cao ý thức và chất lượng công tác cấp tín dụng
Xây dựng chương trình đào tạo và bồi dưỡng cho cán bộ khách hàng là cần thiết để nâng cao tinh thần bán hàng và đảm bảo sự thống nhất về sản phẩm trong quá trình phục vụ Điều này giúp cải thiện chất lượng dịch vụ và tạo sự hài lòng cho khách hàng.
3.1.3 Mục tiêu quản lý và nâng cao chất lượng tín dụng đối với KHDN
Mục tiêu chiến lược của BIDV Hai Bà Trưng là nâng cao chất lượng tín dụng và mở rộng quy mô hoạt động, nhằm phục vụ khách hàng tốt hơn Ngân hàng xác định sẽ huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi với chi phí hợp lý, theo phương châm “Đi vay để cho vay”, đồng thời sử dụng hiệu quả toàn bộ vốn cho các tài sản có sinh lời cao BIDV cam kết thực hiện cạnh tranh lành mạnh trong khuôn khổ pháp luật, hướng tới lợi nhuận và góp phần ổn định, phát triển kinh tế chung.
Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng
3.2.1 Giải pháp về Chính sách tín dụng
3.2.1.1 Chính sách về khách hàng Để nâng cao hoạt động cho vay KHDN thì BIDV Hai Bà Trưng cần chú trọng những đi u sau nhằm xây dựng một chính sách khách hàng thực sự linh hoạt:
Nghiên cứu nhu cầu khách hàng là quá trình xác định chính xác các yếu tố như số vốn vay, phương thức vay, loại tín dụng, thời hạn, lãi suất và các ưu đãi mà khách hàng mong muốn Tuy nhiên, sự mâu thuẫn giữa lợi nhuận của ngân hàng và khách hàng cần được giải quyết hài hòa để đảm bảo lợi ích cho cả hai bên Việc xây dựng chính sách khách hàng linh hoạt là rất quan trọng nhằm thu hút nhiều khách hàng hơn Ngân hàng cần thường xuyên rà soát các khách hàng doanh nghiệp, theo dõi diễn biến dư nợ và nhận diện những khách hàng có sự sụt giảm so với các tổ chức tín dụng khác Đội ngũ tín dụng cần bám sát tình hình doanh nghiệp để nắm bắt nhu cầu kịp thời và theo dõi động thái của các ngân hàng thương mại khác để tránh bị lôi kéo khách hàng.
Phân khúc đối tượng khách hàng là quá trình thống kê và phân loại doanh nghiệp dựa trên các tiêu chí như loại hình sở hữu, lĩnh vực, ngành nghề, vị trí, địa bàn hoạt động, trình độ quản lý, cũng như lợi thế và hạn chế Điều này giúp ngân hàng đánh giá khách hàng tiềm năng và xây dựng các chính sách phù hợp, hiệu quả Việc áp dụng quy tắc 20/80 trong sàng lọc và phân khúc khách hàng mục tiêu cho phép nhận diện 20% khách hàng tốt có thể tạo ra 80% thị phần và lợi nhuận cho chi nhánh.
Việc mở rộng và đa dạng hóa khách hàng là cần thiết để tăng cường cho vay cho nhiều thành phần kinh tế và loại hình doanh nghiệp, thay vì chỉ tập trung vào một số loại hình hiện tại Cần thiết lập mối quan hệ với những doanh nghiệp uy tín và có ảnh hưởng trong ngành tại địa phương, đồng thời giữ liên lạc chặt chẽ với các đơn vị như Hiệp hội doanh nghiệp, Chi cục Thuế, Sở Kế hoạch và Đầu tư, Chi cục Hải Quan và Ban quản lý các khu công nghiệp để thu thập thông tin về khách hàng và danh sách các doanh nghiệp hoạt động hiệu quả Tuy nhiên, trong bối cảnh kinh tế phức tạp hiện nay, việc cho vay cần được định hướng vào các lĩnh vực ưu tiên như thương mại và xuất nhập khẩu, tránh cho vay tràn lan.
Để đơn giản hóa thủ tục vay vốn, việc thực hiện đầy đủ các thủ tục pháp lý là rất cần thiết nhằm đảm bảo hiệu quả tín dụng Tuy nhiên, những phiền hà trong giao dịch có thể cản trở khả năng tiếp cận vốn vay của doanh nghiệp và gây tâm lý e ngại khi có nhu cầu vay Do đó, cần thống nhất các mẫu biểu và giảm bớt số lượng hồ sơ Ngân hàng cũng cần cung cấp thông tin một cách rõ ràng, đơn giản và dễ hiểu, giúp khách hàng nắm rõ các dịch vụ, quyền lợi và trách nhiệm khi ký kết hợp đồng tín dụng.
3.2.1.2 Chính sách về sản phẩm, hoàn thiện sản phẩm và các dịch vụ kèm theo
Để thu hút khách hàng trong bối cảnh các sản phẩm dịch vụ giữa các ngân hàng thương mại thường có tính chất tương đối giống nhau và dễ bị sao chép, các ngân hàng cần tạo ra sự khác biệt qua việc thực hiện các sản phẩm truyền thống Việc xây dựng một chiến lược sản phẩm hấp dẫn sẽ giúp khách hàng nhận thấy lợi ích từ những đổi mới của ngân hàng Một trong những sản phẩm tín dụng có thể triển khai là cho vay theo chuỗi và cho vay liên kết, dựa trên thỏa thuận hợp tác giữa BIDV và các doanh nghiệp lớn, nhà cung cấp, nhà phân phối Điều này nhằm tạo ra chu trình khép kín cho sự tham gia của vốn tín dụng ngân hàng vào chuỗi liên kết sản xuất - thu mua - tiêu thụ sản phẩm, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng và giảm nợ xấu.
BIDV cần nghiên cứu và phát triển các bộ sản phẩm phù hợp cho từng đối tượng khách hàng, đặc biệt là doanh nghiệp xuất nhập khẩu Các gói sản phẩm này nên bao gồm cho vay tài trợ trước xuất khẩu, cho vay VNĐ với lãi suất tham chiếu USD, chiết khấu chứng từ xuất khẩu, chuyển nhượng thư tín dụng, bảo lãnh thuế hải quan điện tử, thanh toán quốc tế, giao dịch ngoại tệ cả giao ngay và kỳ hạn, cùng với tiền gửi bảo hiểm tỷ giá.
Chi nhánh ngân hàng cần xây dựng chính sách lãi suất hợp lý cho khách hàng doanh nghiệp, nhằm cân bằng giữa lợi ích của ngân hàng và chi phí của doanh nghiệp Doanh nghiệp luôn tìm kiếm lãi suất thấp để giảm chi phí sản xuất, trong khi ngân hàng cần mức lãi suất hợp lý để bù đắp chi phí huy động vốn và tạo ra lợi nhuận Với sự cạnh tranh lãi suất gay gắt giữa các ngân hàng thương mại, chi nhánh có thể giảm lãi suất ở mức hợp lý và tăng cường bán chéo các sản phẩm dịch vụ khác để tối ưu hóa lợi ích Ngân hàng cũng nên áp dụng linh hoạt nhiều mức lãi suất khác nhau cho các khoản vay cùng số tiền và thời hạn, dựa trên các tiêu chí như loại khách hàng.
FDI và các loại hình doanh nghiệp như DN lớn, DN vừa và nhỏ, DN siêu nhỏ có thể nhận được ưu đãi lãi suất dựa trên xếp hạng tín dụng như AAA, AA+, AA- hay BBB Các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thi công xây dựng, thương mại và sản xuất có thể được giảm lãi suất trong những tháng đầu khi vay vốn tại ngân hàng lần đầu Đặc biệt, các DN xuất khẩu có nguồn thu ngoại tệ qua Chi nhánh cũng có thể hưởng lãi suất vay ngoại tệ ưu đãi Ngoài ra, ngân hàng có thể yêu cầu các DN cam kết sử dụng các dịch vụ đi kèm như chuyển tiền, thanh toán, mua bán ngoại tệ và thanh toán lương để tăng thu phí dịch vụ mà không làm giảm lợi nhuận.
3.2.2 Giải pháp về quy trình, nghiệp vụ
Quy trình cho vay bao gồm các bước kỹ thuật cơ bản từ khi bắt đầu đến khi kết thúc khoản vay, trong đó trọng tâm là thẩm định hiệu quả tài chính và kiểm tra việc sử dụng vốn vay Những hoạt động này phải tuân thủ quy định tín dụng của Chính phủ, NHNN và BIDV, rất quan trọng đối với cán bộ tín dụng Độ chính xác trong thẩm định và kiểm soát càng cao, khả năng thu hồi vốn vay càng lớn, đảm bảo chất lượng tín dụng của ngân hàng Do đó, việc hoàn thiện quy trình và nghiệp vụ cho vay là cần thiết.
3.2.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng
Thẩm định tín dụng là quá trình quan trọng giúp ngân hàng đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp (DN) trong quá khứ và hiện tại, cũng như xu hướng phát triển của các ngành kinh tế liên quan Qua đó, ngân hàng có thể dự đoán hướng phát triển tương lai của DN và đưa ra các chính sách phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay Để đảm bảo an toàn và khả năng sinh lời cao cho các khoản tín dụng, việc thẩm định cần được thực hiện chính xác và chất lượng Do đó, nâng cao chất lượng thẩm định và xét duyệt cho vay là rất cần thiết.
Thông qua các cảnh báo về những ngành hàng tiềm ẩn rủi ro, bài viết nêu rõ những tồn tại và bài học kinh nghiệm trong công tác tín dụng thời gian qua Từ đó, chúng ta có thể nhận diện các dấu hiệu rủi ro một cách hiệu quả hơn.
Để đưa ra quyết định về hạn mức và thời gian cho vay phù hợp, cần nghiên cứu kỹ lưỡng ngành nghề, lĩnh vực, chu kỳ kinh doanh và xu hướng phát triển tương lai của doanh nghiệp mà Chi nhánh thẩm định cho vay.
Lựa chọn khách hàng chất lượng và dự án hiệu quả là yếu tố then chốt để tối ưu hóa vốn chủ sở hữu Đầu tư vào những khách hàng có kết quả xếp hạng tốt giúp nâng cao uy tín và giảm thiểu rủi ro Đồng thời, cần giảm tỷ trọng cho vay không có tài sản đảm bảo (TSBĐ) để đảm bảo an toàn tài chính và tăng cường khả năng sinh lời.
Khi nhận tài sản bảo đảm (TSBĐ) hình thành từ vốn vay, cần thận trọng, đặc biệt với các tài sản như phương tiện vận tải và máy móc công trình Việc quản lý và giám sát các tài sản này, cùng với quy định về tài sản hình thành trong tương lai, thường gặp khó khăn Ngân hàng chỉ nên nhận thế chấp hàng hóa khi có khả năng quản lý kho hàng hiệu quả Hơn nữa, việc lựa chọn tài sản đảm bảo tại đơn vị cũng cần được cải tiến, đảm bảo rằng các tài sản này phải có tính thanh khoản cao, dễ mua bán và chuyển nhượng.