Là ngân hàng lâu đời nhất Việt Nam đồng thời đi đầu trong vấn đề khai thác về tín dụng xanh, Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam BIDV đã có cái nhìn sâu sắc về tầm
Tính cấp thiết của đề tài
Tập trung vào phát triển kinh tế đã khiến chúng ta bỏ quên vấn đề môi trường, dẫn đến những thay đổi rõ rệt như cháy rừng, băng tan và biến đổi khí hậu Trước tình hình trái đất đang chịu đựng những tác động tiêu cực, các quốc gia, bao gồm Việt Nam, đang chuyển hướng xây dựng nền kinh tế gắn liền với bảo vệ môi trường Trong quá trình này, tín dụng xanh đóng vai trò quan trọng quyết định sự thành công trong việc chuyển đổi kinh tế bền vững.
Tín dụng xanh đang trở thành một vấn đề quan trọng và là mục tiêu chính trong chính sách phát triển của nhiều quốc gia, nhằm thúc đẩy tăng trưởng mới, tạo việc làm và ổn định xã hội trong bối cảnh kinh tế bền vững Xu hướng này đã được các quốc gia phát triển áp dụng từ lâu thông qua các dự án xanh hóa năng lượng và công nghệ sạch, với mục tiêu phát triển kinh tế mà không ảnh hưởng tiêu cực đến môi trường Nhiều quốc gia khuyến khích tín dụng xanh thông qua các chính sách vĩ mô cẩn trọng, giám sát vi mô chặt chẽ, và tạo lập thị trường tín dụng hiệu quả.
Tín dụng xanh tại Việt Nam, mặc dù không phải là khái niệm mới, vẫn đang trong giai đoạn phát triển khiêm tốn, với chỉ 31 tổ chức tín dụng có dư nợ tín dụng xanh tính đến tháng 4 năm 2023 Dù có xu hướng gia tăng trong hoạt động tín dụng xanh, Việt Nam vẫn đối mặt với nhiều thách thức như khung pháp lý chưa hoàn thiện, việc đánh giá rủi ro yếu kém, cũng như các tiêu chuẩn và phạm vi đối tượng cấp nguồn tín dụng xanh còn hạn chế.
Ngành ngân hàng đang đối mặt với thách thức lớn trong việc cung ứng vốn cho nền kinh tế, đồng thời đảm bảo phát triển bền vững Các ngân hàng thương mại Việt Nam đã nỗ lực thúc đẩy tín dụng xanh thông qua nhiều chương trình và chính sách, nhằm quản lý rủi ro môi trường Theo các chuyên gia kinh tế, tín dụng xanh đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng xanh, tạo sự cân bằng giữa lợi ích kinh tế, chất lượng môi trường và ổn định xã hội.
Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) là ngân hàng lâu đời nhất tại Việt Nam và tiên phong trong lĩnh vực tín dụng xanh, thể hiện sự quan tâm sâu sắc đến phát triển kinh tế bền vững BIDV cam kết thực hiện các hoạt động kinh doanh nhằm bảo vệ môi trường và thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh Nhận thức được tầm quan trọng và tính cấp thiết của tín dụng xanh, tôi đã chọn chủ đề “Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu cho khóa luận của mình.
Mục tiêu nghiên cứu
Mục tiêu của bài viết là phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng xanh tại BIDV trong giai đoạn 2020-2022 Bài viết sẽ tìm ra những khó khăn hiện tại và đề xuất các biện pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng xanh tại BIDV trong tương lai.
Hệ thống hóa lý luận chung về tín dụng xanh trong hoạt động ngân hàng thương mại
Phân tích thực trạng phát triển tín dụng xanh tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển BIDV
Đề xuất biện pháp nhằm tháo gỡ khó khăn đồng thời phát triển hoạt động tín dụng xanh tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển BIDV
Câu hỏi nghiên cứu
(1) Tình hình thực tế hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại Đầu tư và Phát triển Việt Nam giai đoạn 2020-2022 diễn ra như thế nào?
(2) Giải pháp nào nhằm đẩy mạnh phát triển hoạt động tín dụng xanh cho NHTM Đầu tư và Phát triển Việt Nam trong tương lai?
Phương pháp nghiên cứu
Khóa luận nghiên cứu sử dụng dữ liệu thứ cấp từ báo cáo hoạt động của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) trong giai đoạn 2020-2022, bao gồm báo cáo thường niên, báo cáo tài chính và báo cáo nội bộ Ngoài ra, nghiên cứu còn tham khảo dữ liệu từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và vụ tín dụng để đảm bảo tính chính xác và đầy đủ của thông tin.
Phương pháp thống kê mô tả giúp khai thác và diễn giải số liệu một cách hiệu quả, đồng thời hệ thống hóa thông tin dưới dạng bảng biểu và sơ đồ Điều này cho phép khái quát tổng thể đối tượng nghiên cứu qua các năm, cung cấp cái nhìn rõ nét về xu hướng và biến động của dữ liệu.
Phương pháp phân tích và tổng hợp được áp dụng để nghiên cứu dữ liệu và các công trình trước đó, nhằm xây dựng và tổng hợp các kết quả đạt được Qua đó, bài viết đánh giá hoạt động tín dụng xanh tại BIDV và đề xuất các giải pháp nhằm thúc đẩy tín dụng xanh trong tương lai.
Kết cấu khóa luận
Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục viết tắt, tài liệu tham khảo, phụ lục thì nội dung của khóa luận được kết cấu thành 3 chương:
Chương 1 trình bày cơ sở lý luận về phát triển tín dụng xanh tại các ngân hàng thương mại, nhấn mạnh tầm quan trọng của việc hỗ trợ các dự án bền vững và bảo vệ môi trường Chương 2 phân tích thực trạng phát triển tín dụng xanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, chỉ ra những thành tựu đạt được cũng như các thách thức cần khắc phục để nâng cao hiệu quả trong tương lai.
Chương 3: Giải pháp phát triển tín dụng xanh tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về Tín dụng xanh
1.1.1 Khái niệm Tín dụng xanh
Tín dụng xanh, theo Tổ chức Tài chính Quốc tế (IFC), là các khoản tín dụng dành cho những dự án có tác động tích cực đến môi trường, như các dự án tiết kiệm năng lượng và thích ứng với biến đổi khí hậu Những khoản vay này hỗ trợ các dự án xây dựng cơ sở năng lượng tái tạo như năng lượng gió và năng lượng mặt trời, nhằm giảm thiểu ô nhiễm và bảo vệ môi trường Qua đó, tín dụng xanh không chỉ giúp tiết kiệm tài nguyên mà còn thúc đẩy phát triển kinh tế bền vững.
Dựa trên nguyên tắc tín dụng xanh GLP 2018 do Hiệp hội Thị trường Tín dụng và Hiệp hội Thị trường Tín dụng Châu Á ban hành, các tổ chức tài chính có thể thúc đẩy các dự án bền vững và bảo vệ môi trường thông qua việc cấp tín dụng cho các hoạt động thân thiện với môi trường.
Tín dụng xanh, theo định nghĩa của Hiệp hội Thị trường Cho vay Châu Á Thái Bình Dương, là khoản vay được cấp để tài trợ hoặc tái tài trợ cho các dự án xanh Những dự án này bao gồm năng lượng tái tạo, giao thông xanh, công nghệ thân thiện với môi trường, tòa nhà xanh và các biện pháp kiểm soát, ngăn ngừa ô nhiễm.
Theo nghiên cứu của Theo Wang và các cộng sự (2019), tín dụng xanh được định nghĩa là chiến lược của các ngân hàng nhằm không hỗ trợ các doanh nghiệp gây ô nhiễm môi trường Tín dụng xanh không chỉ điều chỉnh tỷ lệ tín dụng dài hạn và ngắn hạn cho các doanh nghiệp, mà còn ảnh hưởng đến cấu trúc và hiệu quả đầu tư của những doanh nghiệp có mức độ ô nhiễm nghiêm trọng.
Theo Yao và cộng sự (2021), tín dụng xanh được định nghĩa là các khoản tín dụng hỗ trợ các dự án có ít hoặc không gây rủi ro cho môi trường Trong quá trình cấp tín dụng xanh, ngân hàng thu thập thông tin liên quan đến dự án để làm tiêu chí kiểm tra, từ đó đưa ra quyết định nhằm phát triển tài chính bền vững và bảo vệ môi trường, góp phần bảo vệ hệ sinh thái.
Tín dụng xanh tại Việt Nam được định nghĩa là khoản tín dụng dành cho các dự án không gây rủi ro hoặc nhằm bảo vệ môi trường, theo điều 149 của Luật Bảo vệ môi trường năm 2020 Các dự án đủ điều kiện bao gồm sử dụng tài nguyên hiệu quả, ứng phó với biến đổi khí hậu, quản lý chất thải, xử lý ô nhiễm, cải thiện chất lượng môi trường, phục hồi hệ sinh thái, bảo tồn đa dạng sinh học và tạo lợi ích môi trường khác Theo Thu Hà và các cộng sự (2019), tín dụng xanh là hình thức cho vay từ các tổ chức tín dụng nhằm hỗ trợ tiêu dùng, đầu tư và sản xuất mà không gây hại cho môi trường, góp phần vào sự bền vững Trần Trọng Phong và các cộng sự (2016) cũng nhấn mạnh rằng tín dụng xanh bao gồm các khoản vay từ ngân hàng cho các dự án sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ, nhằm bảo vệ môi trường.
Tín dụng xanh là khoản vay mà ngân hàng cấp cho các dự án có lợi cho môi trường, thể hiện cam kết của nền tài chính đối với phát triển bền vững Đồng thời, tín dụng xanh cũng đồng nghĩa với việc từ chối tài trợ cho các dự án gây hại cho môi trường Do đó, phát triển tín dụng xanh là yếu tố cần thiết trong bối cảnh hiện nay để thực hiện hiệu quả chiến lược xanh quốc gia.
1.1.2 Đặc điểm của Tín dụng xanh
Tín dụng xanh, một phần của tín dụng ngân hàng, mang đầy đủ đặc điểm của hình thức cho vay truyền thống, với sự chuyển giao quyền sử dụng vốn linh hoạt, phục vụ đa dạng đối tượng trong nền kinh tế Khác với tín dụng nặng lãi hay tín dụng thương mại, tín dụng xanh chủ yếu dựa vào vốn vay từ các thành phần trong xã hội, không hoàn toàn phụ thuộc vào vốn sở hữu của ngân hàng Bên cạnh đó, tín dụng xanh còn sở hữu những đặc điểm nổi bật riêng biệt, tạo nên sự khác biệt so với các loại tín dụng khác.
Tín dụng xanh ưu tiên vấn đề môi trường, khác với tín dụng truyền thống chú trọng vào phát triển kinh tế Do đó, tín dụng xanh chỉ được cấp cho những dự án thân thiện với môi trường.
Có 9 dự án sản xuất kinh doanh không gây rủi ro cho môi trường, yêu cầu doanh nghiệp phải chứng minh tính minh bạch thông tin dự án Đối với những dự án có nguy cơ gây hại cho môi trường, sẽ áp dụng lãi suất cao.
Nguồn vốn để cấp tín dụng xanh không chỉ đến từ ngân hàng mà còn được huy động từ nhiều thành phần trong xã hội Các nguồn vốn xanh có thể được khai thác từ hợp đồng ủy thác của ngân hàng trung ương, Ngân hàng Nhà nước, các quỹ hỗ trợ tín dụng xanh, hoặc thông qua việc phát hành trái phiếu xanh trên thị trường.
Hoạt động cấp tín dụng xanh của ngân hàng cần sự phối hợp từ nhiều cơ quan chức năng Chính phủ hỗ trợ các nhà đầu tư thông qua chính sách thuế và cam kết đầu ra ổn định cho các dự án ưu tiên bảo vệ môi trường Ngân hàng cam kết cung cấp vốn dài hạn với lãi suất ưu đãi cho các doanh nghiệp đầu tư vào những dự án này.
1.1.3 Vai trò của Tín dụng xanh
Tín dụng xanh đang trở thành xu hướng tất yếu trong ngành tài chính và ngân hàng nhờ vào những hoạt động tích cực mà nó mang lại Không chỉ là công cụ chính sách tiền tệ thúc đẩy nền kinh tế xanh, tín dụng xanh còn góp phần nâng cao đời sống người lao động và bảo vệ môi trường Vai trò của tín dụng xanh thể hiện rõ nét trong việc hỗ trợ phát triển kinh tế bền vững.
Tín dụng xanh, một phần quan trọng của TDNH, đóng vai trò thiết yếu trong việc tập trung và tích tụ vốn cho nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu tài chính và giải quyết mối quan hệ giữa nhà đầu tư và tiết kiệm Các ngân hàng thương mại (NHTM) có khả năng huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ các cá nhân và tổ chức, biến chúng thành các khoản đầu tư lớn phục vụ cho tiêu dùng và phát triển của doanh nghiệp, nhà nước, và người lao động Nhờ vào việc cung cấp vốn, tín dụng xanh giúp điều hòa nền kinh tế, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển và sản xuất của các doanh nghiệp Hiện nay, nguồn vốn TDNH tại Việt Nam đang chiếm một tỷ lệ đáng kể trong tổng thể hệ thống tài chính.
Tín dụng xanh đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp nguồn tài chính cho các dự án mới của doanh nghiệp, giúp tăng cường khả năng cạnh tranh trên thị trường Nếu chỉ dựa vào vốn tự có, doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn trong việc duy trì và phát triển, do đó, việc tối ưu hóa cả vốn lưu động và vốn cố định là cần thiết.
Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm phát triển hoạt động tín dụng xanh tại ngân hàng thương mại
Hoạt động tín dụng xanh mang lại nhiều lợi ích cho tăng trưởng kinh tế, nâng cao đời sống người dân và bảo vệ môi trường Vì vậy, nhiều ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam đang chú trọng phát triển tín dụng xanh Điều này được hiểu là sự gia tăng tỷ trọng dư nợ và cải thiện chất lượng cấp tín dụng cho các lĩnh vực xanh tại các NHTM.
1.2.2 Các tiêu chí đánh giá sự phát triển của hoạt động tín dụng xanh tại ngân hàng thương mại
1.2.2.1 Các chỉ tiêu định tính
Sự đa dạng của sản phẩm tín dụng xanh phản ánh năng lực cạnh tranh và sự tập trung phát triển của ngân hàng trong lĩnh vực này, phù hợp với nhu cầu thị trường Ngân hàng cần thực hiện sự đa dạng sản phẩm sao cho phù hợp với nguồn lực hiện có, tránh dàn trải và kinh doanh không hiệu quả Cơ cấu sản phẩm tín dụng xanh không đồng đều cho thấy ngân hàng tập trung vào các sản phẩm có dư nợ cao, trong khi cơ cấu đồng đều thể hiện sự phong phú về sản phẩm Tùy theo mục tiêu phát triển từng giai đoạn, ngân hàng sẽ có chiến lược điều chỉnh cơ cấu sản phẩm tín dụng Ngân hàng ngày càng phát triển các sản phẩm dịch vụ tối ưu để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, từ đó mở rộng thị phần.
Tính minh bạch và ổn định trong chính sách tín dụng xanh là yếu tố quan trọng, không thể đánh giá qua một tiêu chí đơn lẻ mà cần so sánh với các ngân hàng khác Điều này bao gồm lãi suất cho vay, cam kết giải ngân và các loại phí liên quan đến hồ sơ tín dụng.
1.2.2.2 Các chỉ tiêu định lượng
(1) Số lượng khách hàng vay vốn tín dụng xanh
Chỉ tiêu này thể hiện số lượng khách hàng vay vốn để đầu tư vào các dự án bảo vệ môi trường trong một khoảng thời gian nhất định Việc so sánh chỉ tiêu này qua các năm giúp xác định sự biến động về số lượng khách hàng vay vốn tại ngân hàng thương mại theo thời gian.
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ tín dụng xanh (%) là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá khả năng cho vay và tìm kiếm khách hàng của ngân hàng qua các năm Chỉ số này phản ánh tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng xanh; dư nợ tín dụng xanh cao cho thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng hiệu quả hơn.
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ tín dụng xanh = Dư nợ TDX năm nay − Dư nợ TDX năm trước
Dư nợ TDX năm trước x 100%
(3) Cơ cấu dư nợ tín dụng xanh
Cơ cấu theo kỳ hạn (%)
Chỉ tiêu này thể hiện cơ cấu tín dụng xanh theo thời gian ngắn, trung và dài hạn, nhằm đánh giá khả năng phân bổ cho vay Cơ cấu tín dụng dài hạn cho thấy ngân hàng đang ưu tiên phát triển các dự án năng lượng và xây dựng công trình xanh, trong khi các dự án nông nghiệp và quản lý nước có thể được chú trọng ít hơn.
Cơ cấu theo loại hình (%)
Chỉ tiêu này thể hiện cơ cấu tín dụng xanh, tập trung vào các lĩnh vực chủ yếu như nông nghiệp xanh, công nghiệp xanh, xử lý chất thải và năng lượng tái tạo, nhằm đánh giá khả năng phân bổ cho vay theo từng ngành nghề.
(4) Tăng trưởng thu lãi từ hoạt động tín dụng xanh (%)
Chỉ tiêu này được sử dụng để đánh giá hiệu quả thực hiện kế hoạch tài chính của ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng thu hồi lãi suất từ các hoạt động cho vay liên quan đến các lĩnh vực xanh trong nền kinh tế.
Hoạt động tín dụng xanh đang cho thấy hiệu quả rõ rệt, với lãi suất ngày càng tăng, đóng góp đáng kể vào tài chính chung của ngân hàng.
Tỷ lệ thu lãi từ hoạt động tín dụng xanh =Lãi thu từ hoạt động tín dụng xanh
Tổng thu nhập hoạt động x 100%
Các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển hoạt động tín dụng xanh tại ngân hàng thương mại
Sự phát triển kinh tế
Sự biến động của nền kinh tế ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đặc biệt là tín dụng xanh Trong thời kỳ kinh tế hưng thịnh với tốc độ tăng trưởng cao và ổn định, nhu cầu vay vốn cho các dự án xanh tăng lên, tạo cơ hội cho ngân hàng phát triển tín dụng xanh Ngược lại, trong thời kỳ suy thoái, doanh nghiệp thường hạn chế vay vốn và lo ngại về khả năng chi trả nợ cho các dự án xanh, dẫn đến sự sụt giảm trong hoạt động tín dụng này.
Môi trường pháp luật pháp lý
Trong nền kinh tế thị trường, các thành phần kinh tế cần tuân thủ pháp luật để đảm bảo hoạt động hiệu quả Quy định pháp luật không rõ ràng và có nhiều kẽ hở sẽ gây khó khăn cho ngân hàng, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng Ngược lại, hệ thống văn bản pháp luật đầy đủ và đồng bộ sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng hoạt động an toàn, đồng thời là cơ sở để họ khiếu nại trong trường hợp tranh chấp, từ đó thúc đẩy hoạt động tín dụng xanh.
Chính sách của Nhà nước
Nhà nước đang triển khai các biện pháp kích cầu nhằm khuyến khích đầu tư trong nước và thu hút vốn đầu tư nước ngoài vào các dự án xanh Các chính sách này bao gồm nới lỏng tốc độ tăng trưởng tín dụng, giảm thuế cho các công ty mới thành lập và tạo ra nhiều cơ hội việc làm cho người lao động.
15 sẽ thúc đẩy nền kinh tế phát triển, tăng trưởng GDP và giảm tỷ lệ thất nghiệp, từ đó làm tăng nhu cầu vốn doanh nghiệp và phát triển hoạt động tín dụng xanh của các ngân hàng thương mại (NHTM) Đối thủ cạnh tranh là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến sự phát triển kinh doanh của các doanh nghiệp, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng Cạnh tranh về lãi suất, sản phẩm và chính sách tín dụng giữa các ngân hàng sẽ tác động trực tiếp đến hoạt động tín dụng xanh Để khẳng định vị thế, mỗi NHTM cần tạo ra sự khác biệt vượt trội trong chính sách, sản phẩm và dịch vụ nhằm thu hút khách hàng mục tiêu Sự khác biệt này sẽ đóng góp tích cực vào sự phát triển tín dụng xanh của từng ngân hàng.
Sự phát triển tín dụng xanh tại các ngân hàng thương mại chủ yếu phụ thuộc vào nội lực của từng ngân hàng Một số yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến quá trình này bao gồm chiến lược phát triển bền vững, cam kết của ban lãnh đạo, và khả năng huy động nguồn vốn cho các dự án xanh.
Ngân hàng cần điều chỉnh và hoàn thiện chính sách tín dụng để thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh, tập trung nguồn lực tài trợ ưu đãi cho các dự án thân thiện với môi trường Điều này bao gồm việc mở rộng điều kiện cấp tín dụng cho doanh nghiệp thực hiện các dự án xanh và tăng tỷ trọng tín dụng xanh trong cơ cấu tín dụng Đồng thời, ngân hàng cũng cần xây dựng bộ tiêu chuẩn đánh giá rủi ro dự án nhằm kiểm soát rủi ro và đảm bảo an toàn tài chính.
Năng lực tài chính của ngân hàng là khả năng cấp tín dụng dựa trên nguồn vốn của mình, đặc biệt quan trọng cho các dự án xanh như nhiên liệu điện và công nghệ chế tạo Để thực hiện cấp tín dụng xanh hiệu quả, ngân hàng cần có năng lực tài chính mạnh mẽ, vì nhu cầu vốn cho các dự án này rất lớn Việc nâng cao khả năng tài trợ là điều cần thiết để đáp ứng nhu cầu này.
16 ngân hàng cần tăng cường hoạt động vay mượn và huy động vốn, đồng thời chủ động tiếp cận nguồn vốn quốc tế xanh thông qua các bộ, ban/ngành đầu mối hoặc tổ chức phi chính phủ.
Mức độ sinh lời của hệ thống tín dụng xanh cần được đánh giá dưới góc độ lợi ích và chi phí, với mục tiêu chính của doanh nghiệp là tối đa hóa lợi nhuận Tuy nhiên, những dự án mang lại lợi nhuận cao nhưng gây hại cho môi trường không tạo ra lợi ích lớn nhất cho xã hội Do đó, mô hình tín dụng xanh cần hướng tới việc giảm thiểu sản xuất và tiêu dùng hàng hóa có hại cho môi trường, đồng thời khuyến khích sản xuất và tiêu dùng các sản phẩm sạch và thân thiện với môi trường.
Cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc triển khai tăng trưởng tín dụng xanh của ngân hàng, bởi họ trực tiếp làm việc với khách hàng và thẩm định các dự án Để nâng cao chất lượng đội ngũ này, các ngân hàng cần tổ chức đào tạo và tuyên truyền nhằm nâng cao nhận thức về tín dụng xanh, đồng thời cải thiện năng lực chuyên môn và kỹ năng nghiệp vụ Việc này không chỉ thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh trong ngành ngân hàng mà còn góp phần thực hiện mục tiêu tăng trưởng xanh của Nhà nước.
Trình độ khoa học công nghệ và khả năng quản lý của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển tín dụng xanh Các dự án tín dụng xanh thường yêu cầu áp dụng công nghệ tiên tiến và thành tựu khoa học kỹ thuật, do đó, việc đánh giá và thẩm định yếu tố kỹ thuật và môi trường của dự án trở nên phức tạp Ngân hàng cần nâng cao trình độ khoa học công nghệ và cải thiện quản lý, giám sát sau cho vay để giảm thiểu rủi ro môi trường và xã hội.
Cơ hội và thách thức cho phát triển hoạt động tín dụng xanh
1.4.1 Xu hướng phát triển tín dụng xanh trên thế giới
Các định chế
Nguyên tắc xích đạo là một bộ tiêu chuẩn tự nguyện dành cho ngành dịch vụ tài chính, nhằm xác định, đánh giá và quản lý rủi ro môi trường và xã hội trong các dự án một cách hệ thống và liên tục Bộ tiêu chuẩn này được xây dựng dựa trên các chuẩn mực hiện có và nhu cầu của các nhà đầu tư tài chính.
Vào tháng 6 năm 2013, nguyên tắc xích đạo được công bố lần đầu và đã thu hút sự tham gia của hơn 10 ngân hàng Đến tháng 7 năm 2009, số lượng thành viên đã tăng lên 69 trên toàn cầu Hiện nay, hơn 75% các dự án mới nổi và tài trợ đều tuân theo nguyên tắc này, nhằm đảm bảo rằng các dự án được triển khai một cách có trách nhiệm với xã hội và quản lý môi trường bền vững, đồng thời mang lại kết quả kinh tế tích cực Hoa Kỳ là một trong những quốc gia tiên phong với việc ban hành Đạo luật Bồi hoàn môi trường toàn diện (CERCLA), quy định trách nhiệm của tất cả các bên liên quan, bao gồm cả doanh nghiệp gây ô nhiễm và các ngân hàng cho vay cho các dự án gây ô nhiễm.
Hiện nay, nhiều doanh nghiệp đang đối mặt với tình trạng thiếu vốn, khiến cho nhiều dự án phát triển bền vững không thể triển khai do ngân sách hạn chế Nguồn lực tài chính xanh ngày càng trở nên cần thiết, và kinh nghiệm từ các quốc gia khác cho thấy rằng các dự án tăng trưởng xanh thường gặp khó khăn trong việc huy động vốn, khi mà ngân sách nhà nước chỉ đáp ứng một phần nhỏ Việc huy động vốn từ các nguồn khác là rất quan trọng, tạo ra lợi ích bền vững cho tổ chức tín dụng, doanh nghiệp và cộng đồng Đây cũng là cơ hội mà các ngân hàng thương mại cần chú ý, đặc biệt trong bối cảnh thanh khoản và nguồn vốn đầu vào đang tích cực.
1.4.2 Cơ hội và thách thức cho phát triển tín dụng xanh
Trong bối cảnh công nghiệp hóa và hiện đại hóa, nền kinh tế toàn cầu đang đối mặt với áp lực lớn và lo ngại về khả năng cạnh tranh của hàng hóa nội địa Để giải quyết vấn đề này, việc nâng cao chất lượng sản phẩm trong nước là cấp thiết Tuy nhiên, nhiều doanh nghiệp sản xuất gặp khó khăn về vốn, khiến cho nhiều dự án phát triển chưa thể triển khai Lịch sử cho thấy rằng các dự án tăng trưởng xanh thường gặp khó khăn trong việc huy động vốn, khi mà ngân sách nhà nước chỉ đáp ứng một phần rất nhỏ Điều này tạo ra cơ hội lớn cho các tổ chức tín dụng, doanh nghiệp và ngân hàng thương mại trong bối cảnh thanh khoản đang cải thiện Mặc dù đây là cơ hội tiềm năng để đổi mới công nghệ cho nền kinh tế, tín dụng xanh vẫn gặp phải một số trở ngại.
Hành lang pháp lý hiện nay chưa đầy đủ, chủ yếu tập trung vào các cơ quan gây ô nhiễm mà chưa quy định rõ trách nhiệm của ngân hàng trong các khoản vay tín dụng Điều này dẫn đến sự chủ quan của cán bộ tín dụng trong việc thẩm định, thiếu chú trọng vào đánh giá rủi ro môi trường Cần thiết phải kiểm soát chặt chẽ từ khâu thẩm định để giảm thiểu rủi ro xã hội và môi trường, từ đó quyết định cho vay một cách hợp lý Việc ban hành quy định mới sẽ giúp cán bộ tín dụng nhận thức rõ trách nhiệm của ngân hàng đối với các sự cố môi trường, đảm bảo các khoản vay được thẩm định nghiêm ngặt và đáp ứng tiêu chí bảo vệ môi trường sống.
Hệ thống quản lý rủi ro tại Việt Nam hiện chưa hoàn chỉnh, với các doanh nghiệp được phân loại theo mức độ rủi ro môi trường-xã hội từ thấp đến cao Nhóm doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm thị phần lớn nhưng chưa được ngân hàng thẩm định đầy đủ về rủi ro môi trường và xã hội, chỉ tập trung vào rủi ro tín dụng Ngân hàng gặp khó khăn trong việc áp dụng quản lý rủi ro xã hội và môi trường do hạn chế về năng lực đánh giá, thiếu thông tin và cam kết từ lãnh đạo Dù có lợi ích rõ ràng từ hệ thống quản lý rủi ro môi trường-xã hội, ngân hàng vẫn đối mặt với chi phí xây dựng và đào tạo Hiện chỉ có 4 ngân hàng áp dụng tiêu chuẩn của IFC trong quản lý rủi ro môi trường-xã hội Để phát triển bền vững, cần sự hợp tác từ ngân hàng, quan chức cấp cao và khách hàng Bên cạnh đó, tín dụng xanh tại Việt Nam còn mới mẻ, với giải pháp hạn chế và chưa có trong chiến lược tăng trưởng xanh, khiến ngân hàng chưa sẵn sàng triển khai sản phẩm tín dụng xanh.
Nguồn lực tài chính hạn chế là một thách thức lớn đối với các dự án tín dụng xanh, vì chúng thường yêu cầu vốn đầu tư lớn Do đó, không phải tất cả các ngân hàng đều mặn mà tham gia vào các dự án này, khiến cho việc thực hiện các sáng kiến bảo vệ môi trường gặp khó khăn và có thể gây bất lợi cho các ngân hàng.
Tín dụng xanh vẫn còn chiếm tỉ lệ rất nhỏ so với các sản phẩm tín dụng truyền thống của ngân hàng, do thời hạn dài, yêu cầu năng lực thẩm định cao và tài sản đảm bảo không đủ chắc chắn Điều này khiến các ngân hàng thương mại dè chừng trong việc đầu tư vào các dự án tín dụng xanh Nguồn cung tín dụng xanh hạn chế đang tạo ra thách thức không chỉ cho các doanh nghiệp mà còn cho các ngân hàng trong việc đáp ứng nhu cầu tín dụng xanh của thị trường.
Kinh nghiệm phát triển hoạt động tín dụng xanh ở một số nước trên thế giới
Quá trình phát triển tín dụng xanh trên toàn cầu có sự khác biệt rõ rệt giữa các quốc gia, nhưng có thể phân chia thành hai nhóm chính: kinh nghiệm từ các nước phát triển và kinh nghiệm từ các nước đang phát triển.
1.5.1 Kinh nghiệm của Trung Quốc
Chính sách “Tín dụng Xanh” của Trung Quốc, ban hành vào tháng 7/2007, nhằm khuyến khích các ngân hàng cấp tín dụng cho các dự án thân thiện với môi trường và sử dụng năng lượng tái tạo Nước này tập trung vào các lĩnh vực sản xuất và dự án tiết kiệm năng lượng để thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh 21 ngân hàng lớn báo cáo theo các biểu mẫu thống kê tín dụng xanh cho CBRC, với hệ thống thống kê báo cáo tín dụng xanh được thực hiện 6 tháng/lần Chính sách đã đạt được kết quả ấn tượng với sự gia tăng nguồn vốn vào các dự án xanh, mặc dù Trung Quốc mất gần 5 năm để xây dựng hướng dẫn chi tiết cho việc thực hiện chính sách này vào tháng 02/2012.
Trung Quốc đang đối mặt với sự thiếu hụt trong hệ thống đánh giá đáng tin cậy về các ngành nghề và cơ sở gây ô nhiễm môi trường Điều này gây khó khăn cho các ngân hàng trong việc phân loại dự án, đặc biệt khi nhiều ngành gây ô nhiễm cũng đồng thời mang lại lợi nhuận cao cho các địa phương.
1.5.2 Kinh nghiệm của Hoa Kỳ
Hoa Kỳ, với tư cách là nền kinh tế lớn nhất thế giới, đã tiên phong trong việc thiết lập quy định về trách nhiệm môi trường Điều này không chỉ áp dụng cho các doanh nghiệp gây ô nhiễm mà còn mở rộng đến các bên liên quan khác, bao gồm cả ngân hàng cung cấp vốn cho các dự án ô nhiễm Quy định này được thực hiện thông qua Đạo luật Bồi hoàn Môi trường Toàn diện (CERCLA), thể hiện cam kết của Hoa Kỳ trong việc bảo vệ môi trường.
Năm 1980, Đạo luật CERCLA đã quy định miễn trừ trách nhiệm cho người cho vay, nhưng nếu họ tham gia vào việc đảm bảo an toàn môi trường cho các dự án gây ô nhiễm, họ vẫn có thể bị phạt Vụ kiện nổi tiếng năm 1990 với Tập đoàn tài chính Fleet Factors đã buộc tổ chức này phải bồi thường cho thiệt hại môi trường do đầu tư vào một công trình gây ô nhiễm, khiến các tổ chức tín dụng phải xem xét kỹ lưỡng rủi ro môi trường khi cho vay Theo một khảo sát của Hiệp hội Ngân hàng Hoa Kỳ, sau vụ kiện này, 63% ngân hàng tại Mỹ đã từ chối cấp vốn cho các dự án có rủi ro môi trường, trong khi 46% trong số đó ngừng tài trợ cho các ngành có khả năng gây ô nhiễm.
Mặc dù là một trong những quốc gia kém phát triển nhất, Ngân hàng Trung Ương Bangladesh đã tiên phong trong việc thúc đẩy ngân hàng xanh và tín dụng xanh Ngân hàng này đặt ra mục tiêu rằng 5% doanh số cho vay sẽ được dành cho việc tài trợ các sản phẩm xanh, thể hiện cam kết mạnh mẽ đối với phát triển bền vững và bảo vệ môi trường.
Tính đến nay, Bangladesh đã giới thiệu 47 sản phẩm xanh và nhiều ngân hàng thương mại đã thành lập bộ phận Ngân hàng Xanh (GBU), cùng với việc thông qua các hướng dẫn chính sách cho hoạt động tín dụng xanh Các ngân hàng được yêu cầu nâng cao nhận thức của nhân viên về các vấn đề môi trường xã hội và xây dựng khung quản lý rủi ro môi trường xã hội Ngoài ra, Bangladesh còn nổi bật với hoạt động tài chính vi mô phát triển, trong đó chính sách ngân hàng xanh cũng đã được áp dụng sớm.
1.5.4 Kinh nghiệm của Nam Phi
Lục địa đen đang hướng tới nền kinh tế "xanh" để nâng cao phúc lợi và bình đẳng xã hội, đồng thời giảm thiểu tác động tiêu cực đến môi trường và hệ sinh thái Tại Nam Phi, khu vực tài chính dẫn đầu trong việc tích hợp các vấn đề về môi trường, xã hội và quản trị (ESG) vào hoạt động của mình, thể hiện sự quản lý đẳng cấp thế giới Chính phủ khuyến khích các ngân hàng áp dụng nguyên tắc “nhà tài trợ có trách nhiệm” và tham gia các sáng kiến quốc tế như Sáng kiến Tài chính UNEP và Nguyên tắc Xích đạo Bốn ngân hàng thương mại lớn của Nam Phi đã áp dụng các nguyên tắc này, thiết lập tiêu chuẩn để xác định, đánh giá và quản lý rủi ro ESG cho các dự án tài trợ trị giá từ 10 triệu USD Việc thực hiện các Nguyên tắc Xích đạo giúp ngân hàng cải thiện khả năng xác định rủi ro ESG, tích hợp chúng vào quy trình đánh giá tín dụng và làm việc với các bên vay để giảm thiểu rủi ro đến mức chấp nhận được.
Trong bối cảnh môi trường ngày càng bị ảnh hưởng nghiêm trọng, kinh nghiệm phát triển hoạt động tín dụng xanh của Trung Quốc và Hoa Kỳ mang lại những bài học quý giá.
Việt Nam cần cân nhắc 23 yếu tố quan trọng khi đề xuất chính sách tương tự cho nền kinh tế, đặc biệt là trong ngành ngân hàng Những yếu tố này sẽ giúp đảm bảo sự phát triển bền vững và hiệu quả, đồng thời tạo ra một môi trường kinh doanh thuận lợi cho các ngân hàng hoạt động Việc áp dụng các chính sách phù hợp sẽ góp phần nâng cao khả năng cạnh tranh và ổn định tài chính cho hệ thống ngân hàng Việt Nam.
Chính sách tín dụng xanh đóng vai trò quan trọng trong chiến lược phát triển bền vững của mỗi quốc gia, hướng tới sự phát triển chung của ngân hàng, không chỉ ở các nước phát triển mà còn ở các nước đang phát triển Do đó, cần tăng cường và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng xanh tại các ngân hàng thương mại.
Chính phủ đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tín dụng xanh, ảnh hưởng lớn đến hoạt động của các ngân hàng xanh Sự quan tâm và hỗ trợ từ Chính phủ là yếu tố then chốt, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của tín dụng xanh và ngân hàng xanh.
Để xây dựng hệ thống tín dụng xanh hiệu quả, cần có các văn bản và quy định cụ thể từ Ngân hàng Nhà nước về hoạt động ngân hàng xanh và chính sách tín dụng xanh Điều này sẽ tạo ra một môi trường cạnh tranh lành mạnh cho các ngân hàng thương mại, đặc biệt trong bối cảnh tăng trưởng tín dụng đang là ưu tiên hàng đầu Cần tránh tình trạng một số ngân hàng chỉ tập trung vào tăng trưởng tín dụng mà không chú ý đến tác động tiêu cực đến môi trường và xã hội Do đó, các quy định về chính sách tín dụng xanh cần được áp dụng bắt buộc cho tất cả ngân hàng thương mại Kinh nghiệm quốc tế cho thấy sự phối hợp giữa các bộ ngành liên quan là cần thiết để triển khai tín dụng xanh tại Việt Nam đạt hiệu quả cao.
Để nâng cao chất lượng con người, các chính phủ cần chú trọng đào tạo đội ngũ lao động chất lượng cao và cán bộ quản lý có năng lực trong lĩnh vực tín dụng xanh, nhằm phát triển các sản phẩm và dịch vụ tài chính xanh hiệu quả.
Vào thứ năm, việc nâng cao chất lượng công nghệ là rất quan trọng Chính phủ các nước không chỉ tập trung vào đào tạo con người mà còn triển khai các giải pháp hỗ trợ về công nghệ và kỹ thuật để nâng cao hiệu quả thẩm định.
THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
Khái quát hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
tư và Phát triển Việt Nam
2.1.1 Tổng quan về Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) được biết đến là định chế tài chính lâu đời nhất trong lĩnh vực tài chính ngân hàng tại Việt Nam Trong 66 năm hình thành và phát triển, BIDV đã trải qua nhiều dấu mốc quan trọng thông qua việc thay đổi hình thức sở hữu Thành lập vào 26/4/1957 với tên gọi ban đầu là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam trực thuộc Bộ Tài Chính Sau 24 năm, ngân hàng đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư & Xây dựng Việt Nam và chuyển sang trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, lúc này ngân hàng không chỉ phục vụ nhà nước mà còn chuyển sang hoạt động tín dụng ngân hàng phục vụ trực tiếp cho doanh nghiệp và thị trường Đến năm 1990, ngân hàng được cổ phần hóa và hoạt động theo mô hình ngân hàng thương mại sau đó chuyển đổi ngân hàng chính thức thành Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam vào 5/2012
Hình 2.1: Lịch sử phát triển BIDV
Nguồn: Báo cáo thường niên BIDV
Năm 2019 đánh dấu một cột mốc quan trọng trong lịch sử của BIDV khi ngân hàng hoàn thành giao dịch chiến lược với Tập đoàn tài chính Hana của Hàn Quốc, trở thành cổ đông chiến lược với 15% vốn điều lệ Hành trình phát triển của BIDV đã trải qua nhiều thách thức, nhưng ngân hàng tự hào khẳng định vị thế của mình như một định chế tài chính đa quốc gia, hoạt động theo chuẩn mực và thông lệ quốc tế.
BIDV là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam, với các ngành nghề kinh doanh chính bao gồm cấp tín dụng, huy động vốn, dịch vụ tài trợ thương mại, dịch vụ thanh toán, dịch vụ tài khoản và dịch vụ thẻ ngân hàng Tính đến ngày 31/12/2021, tổng giá trị tài sản của BIDV đạt 1,72 triệu tỷ đồng, khẳng định vị thế là ngân hàng có tổng tài sản lớn nhất cả nước Ngân hàng sở hữu mạng lưới rộng khắp với 1.085 chi nhánh và phòng giao dịch trong và ngoài nước, cùng với 10 công ty con có văn phòng đại diện tại Campuchia, Đài Loan, Liên bang Nga và Cộng hòa Séc, phục vụ bởi đội ngũ nhân viên lên đến hơn 27.000 người.
BIDV là sự lựa chọn tin cậy của nhiều tổ chức quốc tế lớn như Ngân hàng Thế giới (WB) và Ngân hàng phát triển châu Á (ADB) Ngân hàng đã khẳng định vị thế của mình qua các giải thưởng quốc tế uy tín, bao gồm Top 2.000 Công ty đại chúng lớn và quyền lực nhất thế giới (Forbes, 2021), Top 300 thương hiệu ngân hàng giá trị nhất thế giới (Brand Finance, 2022), và danh hiệu “Ngân hàng SME tốt nhất Việt Nam” trong ba năm liên tiếp (2018-2020) từ The Asian Banking & Finance và The Alpha Southeast Asia Ngoài ra, BIDV còn được vinh danh là Ngân hàng Quản lý tiền tệ tốt nhất Việt Nam (The Asian Banker, 2020).
BIDV hướng tới việc trở thành ĐCTC hàng đầu khu vực Đông Nam Á với nền tảng số ưu việt nhất tại Việt Nam Sứ mệnh của ngân hàng là mang lại lợi ích và tiện ích tốt nhất cho khách hàng, cổ đông, người lao động và cộng đồng xã hội Với cam kết này, BIDV không ngừng đáp ứng và hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ, từ đó nâng cao vị thế và phát triển mạnh mẽ trong khu vực cũng như mở rộng ra thị trường quốc tế.
BIDV là ngân hàng hàng đầu được các chủ đầu tư tin tưởng lựa chọn nhờ vào kinh nghiệm dày dạn, khả năng nhạy bén và đội ngũ nhân lực chuyên nghiệp, tinh nhuệ.
Cơ cấu bộ máy quản lý của BIDV
Hình 2.2: Cơ cấu bộ máy quản lý của BIDV
Nguồn: Báo cáo thường niên BIDV
2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh doanh của ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam giai đoạn 2020-2022
Giai đoạn 2020-2022 là ba năm phục hồi sau đại dịch toàn cầu Covid19, đặc biệt
Năm 2022, kinh tế thế giới đối mặt khủng hoảng với lạm phát toàn cầu tăng cao và xung đột chính trị giữa Nga và Ukraina Dù vậy, cán bộ nhân viên và lãnh đạo BIDV đã nỗ lực vượt qua khó khăn, nắm bắt cơ hội và đạt nhiều thành công, khẳng định vị thế ngân hàng cả trong nước và quốc tế Sự thành công này được thể hiện qua sự gia tăng liên tục các chỉ tiêu hoạt động như tổng tài sản, vốn chủ sở hữu, khả năng huy động vốn và dư nợ tín dụng của ngân hàng.
Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng quy mô của BIDV giai đoạn 2020-2022
Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất các năm của BIDV
Từ năm 2020 đến 2022, BIDV ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng ở cả ba tiêu chí Tổng tài sản, Tổng tiền gửi khách hàng và Cho vay khách hàng Năm 2022, tổng tài sản của BIDV đạt 2.120.528 tỷ đồng, tăng 20,4% so với năm 2021, trở thành ngân hàng thương mại đầu tiên sở hữu tổng tài sản vượt mốc 2 tỷ đồng, khẳng định vị thế là ngân hàng có quy mô tài sản lớn nhất trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam.
Tổng tài sản Tổng tiền gửi khách hàng Cho vay khách hàng
Trong giai đoạn gần đây, lượng vay khách hàng của BIDV đã tăng trưởng ổn định qua từng năm, với tổng tiền gửi tăng từ 1.226.674 tỷ đồng năm 2020 lên 1.473.598 tỷ đồng năm 2022, chiếm hơn 11% thị phần tiền gửi toàn ngành Sự gia tăng này phản ánh mức độ tin tưởng ngày càng cao của khách hàng đối với ngân hàng Đồng thời, dư nợ cho vay cũng tăng từ 1.214.296 tỷ đồng năm 2020 lên 1.522.222 tỷ đồng năm 2022, với tỷ lệ tăng trưởng lần lượt là 11,56% và 12,37% trong các năm 2021 và 2022, giúp BIDV dẫn đầu về thị phần tín dụng trong toàn hệ thống.
Bảng 2.1: Chất lượng tín dụng của BIDV giai đoạn 2020-2022 Đơn vị: %
Tỷ lệ cho vay/ huy động LDR 86,98% 83,36% 83,00%
Tỷ lệ bao phủ nợ xấu 88,38% 219,37% 216,76%
Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất các năm của BIDV
Trong 3 năm 2020-2022, tỷ lệ cho vay/huy động giảm; tỷ lệ nợ xấu không ổn định khi giảm từ 1,76% (2020) xuống 0,98% (2021) và lại tăng lên 1,16% (2022), sự sụt giảm này giúp ngân hàng đảm bảo mục tiêu Ngân hàng Nhà nước giao là dưới 1,6% cho thấy chất lượng tín dụng của BIDV được cải thiện và được kiểm soát Sau giai đoạn tập trung tái cơ cấu, nợ xấu của BIDV đã giảm đáng kể trong khi tỷ lệ bao phủ nợ xấu tăng lên Tính đến cuối năm 2022, tỷ lệ bao phủ nợ xấu đạt 216,76%, đây là mức tỷ lệ cao nhất trong các năm gần đây Con số này là do BIDV đã trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ 100% cho nợ cơ cấu để tăng "sức đề kháng" trước bão COVID-19
Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng thu nhập của BIDV giai đoạn 2020-2022
Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất các năm của BIDV
Trong giai đoạn này, BIDV đã đạt được kết quả kinh doanh tích cực, vượt chỉ tiêu kế hoạch hàng năm Tổng thu nhập hoạt động liên tục gia tăng, từ 49,871 tỷ đồng năm 2020 lên 69,582 tỷ đồng năm 2022, tương đương tăng gần 1,4 lần Thu lãi thuần chiếm tỷ trọng lớn, tăng từ 35,995 tỷ đồng năm 2020 lên 56,064 tỷ đồng năm 2022, nhờ vào sự phát triển của kinh doanh ngoại hối và chứng khoán đầu tư Tuy nhiên, nguồn thu ngoài lãi không ổn định, giảm 13,67% trong năm 2022, đạt 13,529 tỷ đồng so với năm 2021 Tổng chi phí hoạt động tăng nhưng vẫn trong tầm kiểm soát, giúp tỷ lệ CIR giảm từ 35,4% năm 2020 xuống 32,4% năm 2022.
Năm 2022, chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế của BIDV đạt 23,009 tỷ đồng, tăng gấp 2,5 lần so với năm 2020 và tăng trưởng 69,8% so với năm 2021 BIDV đã vượt kế hoạch tài chính của Ngân hàng nhà nước với tỷ lệ 113% và đáp ứng yêu cầu của Đại hội đồng cổ đông.
Tổng thu nhập hoạt động Thu lãi thuần Thu ngoài lãi Tổng chi phí hoạt động
Tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
2.2.1 Nguyên tắc và điều kiện cấp Tín dụng xanh chung tại Việt Nam
* Nguyên tắc cấp tín dụng xanh tại Việt Nam
Dự án xanh được cấp tín dụng dựa trên chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nhằm hỗ trợ phát triển kinh tế xã hội Ngân hàng hướng dẫn các tổ chức tín dụng bố trí nguồn vốn một cách phù hợp để thúc đẩy các dự án bền vững.
Nguyên tắc đầu tiên trong việc sử dụng vốn vay là phải đảm bảo sử dụng đúng mục đích và có kế hoạch rõ ràng Doanh nghiệp cần trình bày một lộ trình vay minh bạch và khả thi để đảm bảo khoản vay được sử dụng hiệu quả.
Nguyên tắc thứ hai trong tín dụng là sử dụng tài sản đảm bảo Việc có tài sản đảm bảo giúp ngân hàng phòng ngừa rủi ro khi khách hàng vi phạm các điều khoản vay hoặc không có khả năng thanh toán Trong trường hợp này, tài sản đảm bảo sẽ bảo vệ ngân hàng khỏi nguy cơ không thu hồi được vốn.
Nguyên tắc thứ ba yêu cầu khách hàng hoàn trả vốn và lãi đúng hạn Khách hàng cần đảm bảo thanh toán kịp thời và đầy đủ số tiền gốc, cũng như các khoản lãi phát sinh từ số tiền vay.
Nguyên tắc thứ tư là đảm bảo thời hạn hoàn trả Khách hàng cần tuân thủ thời gian đã được xác định và thỏa thuận trong hợp đồng vay với ngân hàng.
Nguyên tắc thứ năm nhấn mạnh tầm quan trọng của việc bảo vệ môi trường và hệ sinh thái trong các dự án triển khai Các dự án này cần tuân thủ đầy đủ các luật pháp và quy định liên quan đến môi trường và xã hội, đảm bảo không gây ảnh hưởng tiêu cực đến hệ sinh thái.
* Điều kiện cấp tín dụng xanh tại Việt Nam
Theo Điều 154 Nghị định 08/2022/NĐCP, các dự án đủ điều kiện nhận vốn tín dụng xanh phải hướng tới mục tiêu bảo vệ môi trường.
Theo Điều 149 và Điều 150 của Luật Bảo vệ môi trường, cùng với Nghị định 08/2022, dự án được cấp vốn tín dụng xanh là những dự án đầu tư có lợi ích cho môi trường.
Theo Điều 149 Luật Bảo vệ môi trường 2020 điều kiện cấp tín dụng xanh cho các dự án được quy định phải đảm bảo:
Để bảo vệ môi trường bền vững, cần tập trung vào việc sử dụng hiệu quả tài nguyên thiên nhiên, ứng phó với biến đổi khí hậu, và quản lý chất thải Đồng thời, xử lý ô nhiễm và cải thiện chất lượng môi trường là rất quan trọng Phục hồi hệ sinh thái tự nhiên và bảo tồn thiên nhiên cùng đa dạng sinh học cũng đóng vai trò thiết yếu Cuối cùng, việc tạo ra các lợi ích khác về môi trường sẽ góp phần nâng cao chất lượng cuộc sống.
2.2.2 Nguyên tắc và điều kiện cấp Tín dụng xanh chung tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Khi xin cấp nguồn vốn tín dụng xanh tại BIDV, người vay vốn phải cam kết đảm bảo tuân thủ các nội dung:
Hoạt động cấp tín dụng xanh cần tuân thủ nguyên tắc của tín dụng truyền thống, yêu cầu người vay phải có năng lực tài chính vững mạnh và khả năng trả nợ cho ngân hàng Khách hàng vay vốn cũng phải đáp ứng các tiêu chí về môi trường và xã hội theo quy định tại Việt Nam Việc này không chỉ giúp xây dựng một tệp khách hàng bền vững và thân thiết mà còn nâng cao khả năng sinh lời và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Dự án sử dụng nguồn vốn tín dụng xanh cần kết hợp phát triển kinh tế với bảo vệ môi trường và hệ sinh thái Khách hàng vay phải thực hiện các biện pháp nhằm giảm thiểu tối đa tác động tiêu cực đến môi trường.
Khách hàng vay vốn cần thông báo kịp thời cho Ngân hàng khi phát hiện dấu hiệu có thể gây hại cho môi trường và hệ sinh thái BIDV yêu cầu khách hàng chứng minh rõ ràng cam kết và tuân thủ nghiêm ngặt các điều khoản trong suốt thời gian vay vốn tín dụng xanh.
2.2.3 Khái quát chương trình cấp tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Tính đến ngày 31/12/2022, BIDV là ngân hàng có tổng tài sản lớn nhất Việt Nam, đạt hơn 2,08 triệu tỷ đồng Nhận thức rõ tầm quan trọng của tín dụng xanh đối với sự phát triển kinh tế, BIDV đã xây dựng các giải pháp và lộ trình cụ thể cho tín dụng xanh Là ngân hàng nội địa đầu tiên hợp tác với Bộ Tài nguyên và Môi trường, BIDV đã triển khai các chính sách nhằm bảo vệ môi trường, cải thiện hệ sinh thái và thúc đẩy tài chính xanh.
BIDV nổi bật trong việc hỗ trợ nguồn vốn tín dụng xanh, tập trung vào ba lĩnh vực chính: năng lượng tái tạo, nông nghiệp bền vững và công nghiệp sạch Chương trình Tín dụng xanh BIDV nhắm đến các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực năng lượng tái tạo, năng lượng sạch, sản xuất nông nghiệp và công nghiệp ít carbon Tính đến ngày 31/12/2022, BIDV đã khẳng định vị thế là "đầu tàu" trong lĩnh vực tài trợ xanh với hơn
1300 khách hàng Với tầm nhìn chiến lược rõ ràng về tín dụng xanh, BIDV đã đạt được những thành tựu ấn tượng như:
Từ năm 2018 đến 2021, BIDV đã giảm dư nợ cho các dự án điện than hơn 53% nhằm thực hiện chính sách hạn chế nguồn vốn cho các dự án sử dụng nhiên liệu hóa thạch Mục tiêu của BIDV là đến năm 2035 sẽ không còn dư nợ cho các dự án điện than và nhiệt điện.
Thực trạng Tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
2.3.1 Chỉ tiêu định tính a Sự đa dạng của sản phẩm tín dụng xanh
BIDV đã mở rộng danh mục sản phẩm tín dụng xanh bằng cách cung cấp tín dụng cho 9 lĩnh vực khác nhau, chủ yếu tập trung vào tái tạo năng lượng, phát triển nông nghiệp xanh và công nghiệp sạch.
Bảng 2.2: Phân loại lĩnh vực cấp tín dụng xanh của BIDV
STT Lĩnh vực xanh Nội dung
BIDV cung cấp các gói vay linh hoạt cho lĩnh vực nông nghiệp xanh, với lãi suất ưu đãi 6,5%/năm cho các khoản vay dưới 12 tháng và 7,5%/năm cho khoản vay từ 13 tháng Một ví dụ tiêu biểu là dự án "chuyển đổi nông nghiệp bền vững tại Việt Nam (VnSAT)" với tổng vốn đầu tư lên tới 301 triệu USD.
Trong những năm gần đây, BIDV đã tích cực triển khai các chương trình cho vay ưu đãi với gói tín dụng lên đến 4.000 tỷ đồng dành cho doanh nghiệp áp dụng công nghiệp xanh Gói tín dụng này được hỗ trợ thông qua Quỹ phát triển năng lượng Xanh (GIF) và Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB).
BIDV đặc biệt chú trọng vào lĩnh vực tái tạo năng lượng, khẳng định vị thế là ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam trong việc cho vay tài trợ các dự án năng lượng sạch Đến nay, ngân hàng đã hỗ trợ hơn 10 dự án với tổng vốn giải ngân lên tới 347 triệu USD.
4 Tái sử dụng nguồn tài nguyên, tái chế sản phẩm vô cơ
BIDV ký kết tài trợ nhiều dự án xây dựng nhà máy tái chế như nhà máy xử lý nhựa, thủy tinh
BIDV là một trong những ngân hàng tiên phong đầu tư vào lĩnh vực điện gió tại Việt Nam, cung cấp tín dụng cho các dự án lớn như Hướng Linh 1 và Hướng Linh 2.
5 Xử lý chất thải công nghiệp
BIDV đã cấp vốn 148 triệu USD cho VWS để thực hiện Dự án xử lý rác thải tại khu công nghệ xanh Long An, góp phần vào chiến lược phát triển công nghệ xanh trong bối cảnh phát triển kinh tế xã hội bền vững.
6 Quản lý nước bền vững
Nâng cao chất lượng thiết bị máy móc lọc nước và điều hành hiệu quả các hồ chứa là rất quan trọng Ngân hàng cần tập trung vào việc triển khai các dự án xây dựng nhà máy nước để đáp ứng nhu cầu sử dụng nước sạch ngày càng tăng.
7 Xây dựng công trình xanh
BIDV cam kết tài trợ cho các dự án xây dựng thân thiện với môi trường, nhằm tối ưu hóa việc sử dụng tài nguyên trong quá trình thi công, đảm bảo xây dựng công trình xanh và bền vững.
8 Cung cấp các dịch vụ bảo vệ môi trường và tiết kiệm năng lượng
BIDV không chỉ tập trung vào các dự án lớn mà còn hỗ trợ tài chính cho hộ gia đình và cá nhân, điển hình là dự án phát triển năng lượng điện mặt trời với thời hạn vay từ 12 đến 36 tháng và lãi suất hấp dẫn chỉ 9%/năm.
BIDV đã ký kết đầu tư cho các dự án sản xuất xe điện, nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp khởi nghiệp phát triển trong lĩnh vực xanh Ngân hàng chú trọng đến các sản phẩm thân thiện với môi trường, góp phần thúc đẩy sự bền vững và bảo vệ hành tinh.
Nguồn: Báo cáo nội bộ BIDV b Tính minh bạch, ổn định trong chính sách tín dụng xanh
BIDV luôn nỗ lực phát triển và nâng cao năng lực thể chế, tập trung vào việc củng cố các quy định nội bộ liên quan đến tín dụng xanh Ngân hàng cam kết minh bạch thông tin về các quy định và chính sách lãi suất tín dụng xanh trên website của mình Trong suốt quá trình thực hiện dự án, BIDV chú trọng quản lý rủi ro môi trường xã hội trước và sau khi giải ngân để giảm thiểu tác động tiêu cực đến môi trường Đội ngũ quản lý rủi ro E&S tại Hội sở BIDV gồm 5 chuyên viên, đảm bảo việc đánh giá rủi ro dự án tín dụng xanh được thực hiện một cách tập trung, minh bạch và khách quan Tuy nhiên, ngân hàng cũng đối mặt với thách thức về quá tải khi có quá nhiều dự án cần đánh giá rủi ro trong cùng một thời gian, dẫn đến áp lực về thời gian và khối lượng công việc.
2.3.2 Chỉ tiêu định lượng a Số lượng khách hàng vay vốn tín dụng xanh
Biểu đồ 2.3 : Số lượng khách hàng vay vốn tín dụng xanh của BIDV
Nguồn: Báo cáo nội bộ BIDV và tính toán của tác giả
Số lượng khách hàng vay vốn tín dụng xanh của BIDV tăng trưởng vượt bậc trong
Trong ba năm qua, BIDV đã tăng số lượng khách hàng từ 813 năm 2020 lên 1386 năm 2022, đạt mức tăng xấp xỉ 1,7 lần, trở thành ngân hàng dẫn đầu thị trường tín dụng xanh trong số 67 tổ chức tín dụng Để đạt được thành công này, BIDV đã triển khai mô hình “ngân hàng xanh” tại các chi nhánh, thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh và quản lý rủi ro môi trường-xã hội Ngân hàng cũng đã cung cấp các gói “tín dụng xanh” với tổng vốn 7.000 tỷ đồng, lãi suất ưu đãi tối đa 5 năm, thời gian vay lên đến 10 năm, nhằm hỗ trợ khách hàng trong lĩnh vực năng lượng tái tạo và các ngành sản xuất, tiêu dùng phát thải thấp Việc cung cấp vốn tín dụng xanh với vai trò ngân hàng bán buôn đã giúp BIDV thu hút lượng khách hàng lớn.
Số lượng khách hàng vay vốn TDX Tăng trưởng khách hàng
Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng xanh của BIDV giai đoạn 2020 –2022 Đơn vị: tỷ VND
Dư nợ tín dụng xanh 70.186 75.801 8,00% 83.773 10,51%
Tỷ trọng dư nợ tín dụng xanh/Tổng dư nợ
Nguồn: Báo cáo nội bộ BIDV và tính toán của tác giả
Trong giai đoạn 2020-2022, dư nợ cấp tín dụng xanh của BIDV đã tăng từ 70.189 tỷ đồng năm 2020 lên 83.773 tỷ đồng năm 2022, với mức tăng trưởng lần lượt là 8,00% và 10,51% Năm 2022, BIDV dẫn đầu thị trường về tài trợ các dự án xanh, chiếm 13% tổng dư nợ cho vay lĩnh vực xanh toàn nền kinh tế BIDV cũng là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam tham gia cấp vốn với chức năng “Ngân hàng bán buôn” cho các dự án xanh.
Tín dụng xanh, được Ngân hàng Thế giới (WB) tài trợ với tổng vốn vay hơn 650 triệu USD, nhằm hỗ trợ các tiểu dự án Tuy nhiên, các dự án này cần tuân thủ các tiêu chí về môi trường xã hội và hệ sinh thái để được nhận vốn.
Mặc dù số dư nợ tín dụng xanh tăng lên, nhưng tỷ trọng của nó trong tổng dư nợ lại có xu hướng giảm nhẹ, cụ thể từ 5,78% vào năm 2020 xuống còn 5,59% vào năm 2021 và 5,5% vào năm 2022.
Đánh giá
Hoạt động cho vay dự án xanh của BIDV rất đa dạng, bao gồm 9 nhóm lĩnh vực chính: nông nghiệp xanh, công nghiệp xanh, năng lượng tái tạo, tái sử dụng nguồn tài nguyên, tái chế sản phẩm vô cơ, xử lý chất thải công nghiệp, quản lý nước bền vững, xây dựng công trình xanh và cung cấp dịch vụ bảo vệ môi trường cùng tiết kiệm năng lượng Sự phân chia này giúp ngân hàng quản lý cơ cấu cho vay hiệu quả, nhận diện được điểm mạnh và hạn chế của từng lĩnh vực, từ đó điều hành chính xác hơn.
BIDV có thể giám sát các dự án tín dụng xanh nhờ vào tính minh bạch và ổn định trong chính sách lãi suất, giúp hạn chế rủi ro cho ngân hàng và giảm thiểu tác động tiêu cực đến môi trường Điều này cũng giúp khách hàng nắm bắt tình hình lãi suất một cách chủ động, tạo sự an tâm về khoản tín dụng đầu tư cho dự án của họ.
Dư nợ tín dụng xanh của BIDV đã tăng trưởng mạnh mẽ, đạt 83.773 tỷ đồng vào năm 2022, tương ứng với mức tăng 19,36% so với năm 2020 Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng xanh cũng liên tục cải thiện, từ 7,85% năm 2020 lên 8% năm 2021 và 10,51% năm 2022 Để đạt được kết quả này, BIDV đã huy động thành công nhiều nguồn vốn từ các tổ chức quốc tế như Ngân hàng Thế giới (WB), Quỹ phát triển năng lượng Xanh (GIF), Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB) và Cơ quan Phát triển Pháp (AFD).
Vào thứ tư, BIDV đã có những bước tiến đáng kể trong việc phát triển cho vay dự án tái tạo năng lượng, với dư nợ tín dụng xanh trong lĩnh vực này chiếm hơn 60% tổng dư nợ Số lượng dự án năng lượng tái tạo đã tăng gấp 3 lần trong giai đoạn 2020-2022, cho thấy cam kết mạnh mẽ của ngân hàng đối với sự phát triển bền vững.
Tín dụng xanh ngắn hạn của BIDV đang tăng trưởng ổn định nhờ vào sự phát triển của các ngành nghề và công nghiệp xanh Các dự án được BIDV ký kết đều áp dụng công nghệ tiên tiến và học hỏi từ các thành tựu khoa học kỹ thuật thân thiện với môi trường.
Từ năm 2020 đến 2022, thu nhập từ tín dụng xanh đã tăng trưởng ấn tượng, từ 1.786.319 tỷ đồng lên 3.303.254 tỷ đồng, tương đương mức tăng khoảng 85% Mặc dù tỷ trọng thu từ tín dụng xanh vẫn còn khiêm tốn so với tổng thu nhập, nhưng sự tăng trưởng mạnh mẽ này cho thấy tín dụng xanh đang phát triển và hứa hẹn sẽ đóng góp vào nguồn thu bền vững cho ngân hàng trong tương lai.
Số lượng khách hàng vay vốn cho các dự án đầu tư xanh, đặc biệt trong lĩnh vực năng lượng điện mặt trời, thủy điện và nông nghiệp xanh, đang gia tăng đáng kể Điều này phản ánh sự quan tâm ngày càng cao của người dân và doanh nghiệp đối với các dự án bảo vệ môi trường, nâng cao chất lượng cuộc sống, và góp phần vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế.
BIDV chủ yếu tập trung vào cho vay trung và dài hạn cho doanh nghiệp trong lĩnh vực dự án xanh, chưa mở rộng đến khách hàng cá nhân Hợp tác giải ngân nguồn vốn xanh chủ yếu dành cho các doanh nghiệp lớn với thời gian vay dài hạn, trong khi sản phẩm tín dụng xanh cho cá nhân như cho vay xây nhà tiết kiệm năng lượng hay mua phương tiện giao thông thân thiện với môi trường vẫn chưa phát triển.
Tính minh bạch và ổn định trong chính sách tín dụng xanh được thực hiện bởi đội quản lý rủi ro E&G thông qua quản lý rủi ro tập trung tại hội sở Mặc dù đảm bảo tính minh bạch khách quan, nhưng với chỉ 4-5 chuyên viên đánh giá rủi ro, BIDV có thể gặp tình trạng quá tải khi phải xử lý nhiều dự án cùng lúc, dẫn đến áp lực về thời gian và ảnh hưởng đến hiệu quả công việc.
Mặc dù dư nợ tín dụng xanh tăng, nhưng tỷ trọng của nó trong tổng dư nợ lại giảm từ 5,78% vào năm 2020 xuống còn 5,59% vào năm 2021 và 5,5% trong năm tiếp theo.
2022 Tỷ trọng này sụt giảm vì tốc độ tăng trưởng của dư nợ tín dụng xanh không nhanh bằng tốc độ tăng trưởng của tổng dư nợ ngân hàng.
Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn trong tổng dư nợ tín dụng xanh đang giảm dần, mặc dù vẫn chiếm tỷ trọng cao Việc đầu tư vào các lĩnh vực xanh, đặc biệt là năng lượng tái tạo và xanh hóa công trình, thường yêu cầu thời gian hoàn vốn dài và chi phí lớn Điều này tạo ra thách thức cho BIDV trong việc cân đối nguồn vốn, khi nguồn vốn cho vay chủ yếu là huy động ngắn hạn, đồng thời phải tuân thủ quy định về tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn.
Thứ năm, dư nợ tín dụng xanh của BIDV chưa được phân bổ đồng đều giữa các lĩnh vực, chủ yếu tập trung vào năng lượng và nông nghiệp, trong khi các lĩnh vực như xử lý chất thải, công trình xây dựng xanh và cung cấp dịch vụ bảo vệ môi trường lại bị bỏ quên Điều này dẫn đến tỷ trọng của các lĩnh vực này giảm sút trong giai đoạn hiện tại.
2.4.3 Nguyên nhân của tồn tại a Nguyên nhân khách quan
Sự phát triển kinh tế
Dư nợ tín dụng xanh của BIDV đã tăng trưởng mạnh mẽ trong giai đoạn 2020-2022, phản ánh tác động tích cực từ sự phát triển kinh tế Mặc dù bức tranh kinh tế trong 3 năm qua có nhiều thách thức, nhưng vẫn tồn tại động lực cho đầu tư xanh Năm 2020 và nửa đầu 2021 ghi nhận sự phục hồi mạnh mẽ sau đại dịch, tuy nhiên, từ cuối năm 2021 đến 2022, nền kinh tế đối mặt với nhiều khó khăn, với dự báo tăng trưởng chậm lại, lạm phát cao và các vấn đề địa chính trị Theo Tổng cục Thống kê, năm 2022, kinh tế Việt Nam vẫn có những dấu hiệu khả quan.
Năm 2023 đánh dấu sự phục hồi mạnh mẽ của Việt Nam sau ba năm chịu ảnh hưởng của dịch Covid-19, với việc đạt và vượt 13/15 chỉ tiêu kinh tế đề ra Tăng trưởng GDP đạt 8,02%, cho thấy sự hồi phục tích cực Mặc dù tốc độ tăng vốn đầu tư nước ngoài (FDI) có xu hướng chậm lại, nhưng dòng vốn từ nguồn này vẫn được đánh giá cao khi đổ vào các dự án phát triển bền vững của Việt Nam.
Môi trường pháp luật pháp lý
Hiện nay, việc quản lý rủi ro môi trường trong tín dụng xanh chưa được quy định rõ ràng bởi các văn bản pháp luật, dẫn đến sự thiếu thống nhất trong danh mục lĩnh vực xanh giữa các ngân hàng thương mại Luật các tổ chức tín dụng 2010 chỉ quy định cho vay dự án xanh dựa trên nguyên tắc chung mà chưa có hướng dẫn cho từng dự án cụ thể Điều này tạo ra một khung pháp lý không đầy đủ cho lĩnh vực đầu tư xanh, cùng với việc thiếu các công cụ đo lường tác động môi trường Các dự án đầu tư xanh cần tuân thủ các yêu cầu khắt khe về bảo vệ môi trường, và quy trình vay vốn thường phức tạp hơn so với các dự án truyền thống.
Chính sách của nhà nước
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XANH TẠI NGÂN HÀNG
Cơ hội và thách thức khi phát triển tín dụng xanh tại Việt Nam
3.1.1 Cơ hội khi phát triển tín dụng xanh tại Việt Nam
Tín dụng xanh tạo ra nhiều cơ hội cho sự phát triển bền vững của nền kinh tế, kết hợp giữa tăng trưởng kinh tế và bảo vệ môi trường Nhận thức được vai trò quan trọng này, Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam đã triển khai chiến lược phát triển kinh tế nhằm thúc đẩy các hoạt động tín dụng xanh.
- xã hội 5 năm 2021 - 2025 (tại Nghị quyết số 16/2021/QH15 ngày 27/7/2021), ưu tiên
Chính phủ Việt Nam cam kết thúc đẩy tăng trưởng kinh tế nhanh và bền vững, đồng thời chú trọng bảo vệ môi trường và ứng phó hiệu quả với biến đổi khí hậu thông qua các chiến lược phát triển bền vững Các tổ chức tín dụng trong nước đã nhanh chóng thích ứng với xu hướng kết hợp giữa phát triển kinh tế và bảo vệ môi trường, tham gia vào các hoạt động tăng trưởng xanh bền vững Dưới sự chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ, tín dụng xanh đang phát triển mạnh mẽ, chiếm lĩnh thị phần đáng kể trong lĩnh vực tín dụng Các ngân hàng thương mại cũng đã triển khai nhiều chính sách ưu đãi cho khách hàng và doanh nghiệp vay vốn cho các dự án xanh, như dự án chuyển hóa carbon thấp và Thỏa ước tín dụng xanh SUNREF từ Pháp.
3.1.2 Thách thức khi phát triển tín dụng xanh tại Việt Nam
Cơ hội tín dụng xanh mang đến nhiều lợi ích nhưng cũng đối mặt với thách thức Trong quá trình triển khai tín dụng xanh, một số bất cập vẫn tồn tại, cần được giải quyết để tối ưu hóa hiệu quả.
Thiếu môi trường pháp lý thống nhất cho lĩnh vực xanh đang gây khó khăn cho các ngân hàng thương mại trong việc lựa chọn, thẩm định và đánh giá dự án Việc không có khuôn khổ pháp lý rõ ràng khiến ngân hàng gặp khó khăn trong xử lý vi phạm môi trường Lĩnh vực xanh cần các chỉ tiêu và công cụ đo lường riêng, yêu cầu sàng lọc kỹ càng và điều kiện bảo vệ môi trường nghiêm ngặt hơn so với các dự án truyền thống Do đó, nếu không có cơ chế ưu đãi hay hỗ trợ lãi suất, nhu cầu sử dụng sản phẩm tín dụng xanh từ khách hàng sẽ giảm.
Khó khăn về nguồn vốn là một thách thức lớn trong việc phát triển tín dụng xanh tại Việt Nam Mặc dù có nhiều giải pháp hỗ trợ, nhưng nguồn vốn cho các ngân hàng thương mại thực hiện tín dụng xanh vẫn chưa được cải thiện Lĩnh vực xanh, chủ yếu là năng lượng tái tạo, cần nguồn vốn trung và dài hạn với thời gian thu hồi dài và rủi ro thị trường cao Nguồn vốn từ các tổ chức tín dụng nước ngoài còn hạn chế, chủ yếu là các quỹ ngắn hạn Do đó, Việt Nam đã thu hút được nhiều nguồn vốn từ các nhà tài trợ quốc tế, với nguồn vốn chính cho tín dụng xanh đến từ các tổ chức bảo vệ môi trường và các cơ quan phát triển quốc tế.
Nhận thức và khả năng phát triển các sản phẩm tín dụng xanh của các tổ chức tín dụng tại Việt Nam hiện còn hạn chế và sơ khai Mặc dù hiểu rõ tầm quan trọng của tín dụng xanh, nhiều tổ chức tín dụng vẫn ngần ngại triển khai do lo ngại về rủi ro và lợi nhuận Cả doanh nghiệp vay vốn lẫn ngân hàng đều thiếu kiến thức chuyên sâu về tín dụng xanh Hơn nữa, nhiều tổ chức tín dụng chưa có bộ phận chuyên trách để thẩm định, đánh giá rủi ro môi trường và giám sát hiệu quả tài chính của các dự án tín dụng xanh Đặc biệt, thị trường Việt Nam chưa có đơn vị nào cung cấp dịch vụ cấp chứng chỉ tín dụng xanh.
Nhiều dự án nhỏ gặp khó khăn trong việc đáp ứng yêu cầu của ngân hàng và tổ chức tài chính quốc tế, tạo ra thách thức về quy mô Điều này ảnh hưởng đến khả năng phát triển bền vững và thúc đẩy việc áp dụng các giải pháp xanh.
Ý thức bảo vệ môi trường vẫn chưa được coi trọng, dẫn đến việc phát triển tín dụng xanh không được các tổ chức tín dụng (TCTD) chú ý Họ thường đánh giá dự án dựa trên lợi nhuận tài chính mà không xem xét các rủi ro ô nhiễm môi trường, khiến cho nhiều dự án hiện tại không thân thiện với hệ sinh thái Việc thực hiện các chính sách thúc đẩy bền vững đặt ra áp lực lớn cho những dự án này, có thể dẫn đến tình trạng bị tẩy chay hoặc đình chỉ, gây nguy cơ phá sản và vỡ nợ cho doanh nghiệp Hệ quả là tỷ lệ nợ xấu tại ngân hàng có khả năng tăng cao.
3.2 Các giải pháp phát triển tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
3.2.1 Xây dựng cơ chế chính sách
Mặc dù BIDV dẫn đầu trong hoạt động tín dụng xanh, nhưng hiện tại ngân hàng chỉ có ban quản lý rủi ro riêng cho các dự án xanh và khung chính sách vẫn chủ yếu dựa vào các quy định của Nhà nước Để xây dựng một khung chính sách chặt chẽ và cụ thể, BIDV cần học hỏi từ kinh nghiệm quốc tế, các ngân hàng thương mại trong nước và đặc biệt là từ hoạt động nội tại của chính mình Một chính sách rõ ràng sẽ giúp giảm sự phụ thuộc vào chuyên gia thẩm định tín dụng, đồng thời BIDV cần tiếp tục hoàn thiện pháp luật, quy định và quy trình nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, đặc biệt là tín dụng xanh, theo đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước, đảm bảo tính nghiêm túc, linh hoạt và kịp thời thích ứng với điều kiện thực tế.
3.2.2 Tăng cường nguồn vốn cho vay tín dụng xanh
Các dự án xanh bảo vệ môi trường thường cần nguồn vốn lớn và thời gian thu hồi vốn đầu tư kéo dài Điều này xuất phát từ việc nhiều dự án yêu cầu điều chỉnh quy trình sản xuất để đảm bảo tính bền vững và hiệu quả.
BIDV đang nỗ lực phát triển nguồn thu từ các tổ chức quốc tế để bù đắp cho nguồn vốn tự có và huy động từ dân cư còn hạn chế Để đáp ứng yêu cầu khắt khe của các tổ chức này, ngân hàng cần nâng cao chất lượng dịch vụ và sản phẩm Việc gia tăng nguồn vốn sẽ giúp BIDV mở rộng hoạt động tín dụng xanh, đa dạng hóa sản phẩm để phục vụ mọi tệp khách hàng Ngân hàng cũng chú trọng nâng cao chất lượng dịch vụ thông qua thời gian giải ngân nhanh, thái độ phục vụ tận tình và hỗ trợ khách hàng kịp thời BIDV còn áp dụng các chính sách khuyến mãi để thu hút khách hàng mới và giữ chân khách hàng cũ, đồng thời tổ chức sự kiện tri ân khách hàng lâu năm với lãi suất cạnh tranh Ngoài ra, ngân hàng cũng tìm kiếm nguồn vốn xanh từ thị trường trái phiếu xanh, một hướng đi bền vững đã thành công tại Singapore và Ấn Độ.
3.2.3 Đa dạng hóa sản phẩm cho vay lĩnh vực xanh một cách đồng đều
Mặc dù BIDV hiện đang dẫn đầu thị phần trong lĩnh vực TDX, ngân hàng cần chú trọng hơn đến năng lượng xanh để duy trì vị thế này Để gia tăng tính cạnh tranh, BIDV nên đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ, không chỉ tập trung vào năng lượng tái tạo mà còn nghiên cứu và đầu tư vào các lĩnh vực như năng lượng tiết kiệm, quản lý rác thải, xử lý nguồn nước và giao thông xanh Ngoài ra, ngân hàng có thể triển khai các chính sách ưu đãi đặc biệt cho các dự án xanh, như hỗ trợ lãi suất cao hơn và ưu đãi thuế, nhằm thu hút sự quan tâm từ cộng đồng đầu tư và cạnh tranh hiệu quả hơn với các ngân hàng khác.
3.2.4 Nâng cao năng lực đội ngũ nhân viên
BIDV cần nâng cao năng lực của đội ngũ cán bộ chuyên trách trong lĩnh vực tín dụng xanh, mặc dù đã sở hữu nguồn lực cán bộ tín dụng có kinh nghiệm và chuyên môn cao Việc thẩm định các dự án xanh là một nhiệm vụ phức tạp, đòi hỏi kiến thức chuyên sâu và kỹ năng phù hợp từ các cán bộ.
Để đảm bảo chất lượng tín dụng, cần có chuyên môn cao và hiểu biết sâu sắc về khách hàng, dự án và môi trường xã hội Việc tuyển chọn nhân sự cần được chú trọng, đồng thời nên thành lập ban thẩm định dự án tín dụng xanh chuyên biệt Cần có chính sách thu hút nhân tài, đặc biệt là các ứng viên có trình độ thạc sĩ, tiến sĩ từ các quốc gia phát triển.
Các quốc gia có kinh nghiệm trong đào tạo nguồn nhân lực về kinh tế xanh và tín dụng xanh cần xây dựng môi trường làm việc linh hoạt với cơ hội thăng tiến rõ ràng để thu hút nhân tài Đồng thời, việc nâng cao nhận thức của cán bộ ngân hàng về tín dụng xanh và bảo vệ môi trường là rất quan trọng BIDV không chỉ là tổ chức cung cấp vốn mà còn đóng vai trò tư vấn chiến lược cho sự phát triển kinh tế bền vững, hỗ trợ doanh nghiệp trong việc vay vốn và thúc đẩy hoạt động xanh hóa nền kinh tế, góp phần bảo vệ môi trường.
Kiến nghị
Nhà nước Việt Nam cần xây dựng lộ trình tín dụng xanh, xác định các lĩnh vực ưu tiên cho phát triển kinh tế xanh Doanh nghiệp đầu tư vào dự án xanh sẽ được hưởng ưu đãi thuế và phí, đồng thời phải có quỹ dự phòng phát triển kinh tế xanh Cần bổ sung yêu cầu bảo vệ môi trường vào quy chế hoạt động của tổ chức tín dụng, cho phép rút vốn trước hạn nếu có tác động tiêu cực đến môi trường Các tổ chức, doanh nghiệp gây hại đến môi trường cần bị xử phạt nghiêm khắc, thậm chí đóng cửa vĩnh viễn, và cần chú trọng vào việc cho vay các dự án thân thiện với môi trường.
Cần hoàn thiện quy định pháp luật và khung pháp lý về tín dụng xanh, đồng thời chuẩn hóa các tiêu chí xác định kinh tế xanh Điều này sẽ tạo điều kiện cho việc xây dựng cơ chế chính sách hỗ trợ và khuyến khích phát triển tín dụng xanh Chính phủ cần thiết lập các chính sách khuyến khích việc triển khai tín dụng xanh một cách hiệu quả.
57 tín dụng xanh cho các NHTM trong khuôn khổ pháp luật Ban hành các văn bản pháp luật hỗ trợ, bảo hộ hoạt động tín dụng xanh
3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước
NHNN cần nhanh chóng ban hành quy định về danh mục cụ thể các lĩnh vực ưu tiên và đề xuất chỉ dẫn cùng bộ công cụ đánh giá rủi ro môi trường xã hội cho các dự án xanh trong quá trình thẩm định tín dụng xanh Hơn nữa, NHNN nên thúc đẩy sự hợp tác giữa các bộ ngành và tổ chức liên quan như Bộ Tài chính và Bộ Công Thương để đảm bảo hiệu quả trong việc triển khai các chính sách này.
Bộ Tài nguyên và Môi trường đang triển khai cơ chế khuyến khích phát triển tài chính xanh thông qua các ưu đãi về thuế, lãi suất và ổn định giá đầu ra cho các dự án xanh của cá nhân và doanh nghiệp Những chính sách này sẽ hỗ trợ các ngân hàng thương mại trong việc đánh giá hiệu quả và khả năng trả nợ của khách hàng.
Dựa trên thành tựu của cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ tư, ngành ngân hàng cần tích cực ứng dụng công nghệ để cải thiện hoạt động, thiết lập trung tâm dự phòng dữ liệu và đảm bảo an toàn hệ thống tổ chức tín dụng Việc triển khai ngân hàng xanh và phát triển bền vững đòi hỏi sự huy động nguồn lực từ toàn xã hội, trong đó ngành ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ chuyển đổi sang tăng trưởng xanh thông qua cơ chế huy động và tài trợ cho các dự án bảo vệ môi trường.
3.3.3 Đối với các doanh nghiệp, khách hàng
Truyền bá kiến thức về tín dụng xanh và nâng cao ý thức bảo vệ môi trường cho cá nhân và doanh nghiệp là rất quan trọng để họ hiểu và thực hiện đúng các điều kiện vay vốn Doanh nghiệp khi vay vốn cho dự án xanh cần đáp ứng 5 tiêu chí chính: quản lý doanh nghiệp và uy tín tín dụng, yếu tố việc làm và xã hội, sản phẩm đầu ra có giá trị và ứng dụng công nghệ hiện đại, cùng với tính thân thiện với môi trường Tỷ lệ đầu tư tối thiểu phải đạt 30% trên tổng vốn đầu tư ban đầu Ngoài ra, các công ty cũng cần đảm bảo không có số dư tín dụng cá nhân trong 12 tháng qua, đây là những tiêu chí quan trọng trong việc lựa chọn doanh nghiệp để nhận hỗ trợ ngân hàng.
58 sách, bên cạnh các tiêu chí được quy định trong Luật hỗ trợ doanh nghiệp và các văn bản khác của chính phủ
Trong chương 3, khóa luận phân tích cơ hội và thách thức trong việc thúc đẩy tín dụng xanh tại BIDV và các ngân hàng thương mại Việt Nam Tác giả đề xuất 4 giải pháp nhằm phát triển tín dụng xanh cho ngân hàng, đồng thời kiến nghị với Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức doanh nghiệp liên quan Các kiến nghị bao gồm việc xây dựng văn bản pháp luật, áp dụng công nghệ tiên tiến và nâng cao nhận thức cho doanh nghiệp cũng như ngân hàng về tín dụng xanh.